La Subgerencia de Tesorera es el rgano responsable de las acciones

inherentes al Sistema de Tesorera; se encarga del control de la captacin del

impuesto predial, arbitrios y otras fuentes de ingreso, as como de los pagos
oportunos de los compromisos asumidos.
Est a cargo de un funcionario de confianza con categora de Subgerente,
que depende de la Gerencia de Administracin y Finanzas.
Son funciones y atribuciones de la Subgerencia de Tesorera:
a) Programar, ejecutar y controlar las acciones propias del Sistema de
Tesorera, de acuerdo con la normatividad vigente.
b) Administrar los fondos asignados a la municipalidad, en concordancia con
las normas generales del sistema de tesorera y la poltica aprobada por la
Alta Direccin.
c) Efectuar el control de la captacin de ingresos, realizando el registro diario
de los ingresos y giros en el SIAF-GL, as como en los aplicativos aprobados
por la municipalidad.
d) Formular los partes diarios de ingresos y elaborar la informacin
estadstica respectiva e informar a la Gerencia de Administracin y Finanzas.
e) Efectuar las reversiones al Tesoro Pblico por diversos conceptos,
efectuando los depsitos correspondientes al Banco de la Nacin u otra
entidad bancaria autorizada.
f) Programar, ejecutar y controlar los pagos a los proveedores y otros de
conformidad con las normas vigentes.
g) Elaborar flujos de caja, presupuestos financieros y otros proporcionados
por las unidades orgnicas competentes, para recomendar la mayor o menor
incidencia de los ingresos o egresos de la institucin.

h) Llevar los registros, las cuentas bancarias y efectuar las operaciones de

tesorera, informando a la Gerencia de Administracin y Finanzas sobre el
movimiento de fondos en efectivo y en bancos.
i) Efectuar las conciliaciones mensuales de todas las cuentas bancarias de la
municipalidad.
j) Cumplir y hacer cumplir las disposiciones de seguridad de caudales, desde
la recepcin, custodia en el local y traslado de los mismos.
k) Custodiar Cartas Fianzas, Plizas de Caucin, Cheques de Gerencia y
otros valores de propiedad de la institucin, que garanticen el fiel
cumplimiento de contratos, adelantos a proveedores y otros derechos a favor
de la municipalidad, velando cautelosamente por su permanente vigencia y
exigibilidad de renovacin oportuna.
l) Expedir oportunamente las constancias de pago y certificados de retencin
de impuestos.
m) Formular, actualizar y proponer la normatividad interna de su competencia.
n) Las dems atribuciones y responsabilidades que se deriven de las
disposiciones legales o que le sean asignadas por la Gerencia de
Administracin y Finanzas, de conformidad con lo dispuesto en la Ley
Orgnica de Municipalidades.

FUNCIONES DEL PERSONAL DE TESORERIA

DEL TESORERO

Mantener el control de la liquidez conforme el flujo de caja preparado

por la Unidad de Adminsitracion.

Formular los compromisos de pago y girar los cheques para efectuar la

cancelacin de los compromisos de conformidad con el presupuesto

programado.

realizar el pago de planillas de haberes del personal, as como las

liquidaciones de los beneficios sociales.

Llevar las conciliaciones de las cuentas bancarias y el libro de caja.

Elaborar los comprobantes de pago, girar los cheques y firmarlos

conjuntamente con laspersonas encargadas.

Programar, dirigir, ejecutar y coordinar las actividades del Sistema de

Tesoreria Gubernamental y velar por el cumplimiento de las normas
legales que regulan las actividades del sistema de Tesorera.

Registar todas las operaciones de ingresos y egresos y la posicin del

consolidado de fondos.

Coordinar con los Bancos e Instituciones financieras la emisin de los

instrumentos financieros que le permita a la municipalidad contar con
la liquidez ecesaria y oportuna para solventar sus operaciones diarias.

Planificar y ejecutar el pago de proveedores de bienes, servicios,

remuneraciones del personal y otras cuentas por pagar de acuerdo a
condiciones y cronogramas establecidos.

Administrar y custodiar Cartas Fianza, Cheques de Gerencia y otros

valores propiedad de la institucin que garanticen el fiel cumplimiento
de contratos, adelantos a proveedores y otros derechos a favor de la
Municipalidad, velando cautelosamente por su permantente vigencia,
exigibilidad de renovacin oportuna percepcin al da de la rentabilidad
que generen.

Realizar un reporte de los saldos diarios de las cuentas corrientes y

emitir informe a la Alcalda.

Las dems atribuciones y responsabilidades que se deriven del

cumplimiento de sus funciones y las que sean asignadas en forma
expresa.

DEL CAJERO

Efectuar el cobro de tasas, impuestos y contribuciones de acuerdo a la

liquidacin efectuada por el rea de rentas y contribuciones.

Custodiar el efectivo existente en caja.

Efectuar el depsito diario de los ingresos Municipales teniendo en

cuenta lo dispuesto en la normativa referente al sistema nacional de
tesorera.

Asumir personalmente la responsabilidad por los faltantes que se

detecten en los arqueos de caja que se practiquen.

los dems atribuciones y responsabilidades que se deriven del

cumplimiento de sus funciones y las que le sean asignadas en forma
expresa.