LA PLANEACIN FINANCIERA

La planificacin financiera es un enfoque sistemtico mediante el cual el

planificador financiero (GS Financial Group) ayuda al cliente a maximizar
sus recursos financieros existentes mediante la utilizacin de
instrumentos financieros para alcanzar sus metas financieras.
Cuando se desea maximizar sus recursos financieros existentes
mediante el uso de diversos instrumentos financieros para alcanzar sus
metas financieras, que es la planificacin financiera.
En otras palabras, la planificacin financiera es el proceso de cumplir
con sus metas de vida a travs del manejo adecuado de sus finanzas.
Objetivos de vida pueden incluir la compra de una casa, ahorrar para la
educacin de sus hijos o la planificacin para la jubilacin. Se trata de un
proceso que consta de pasos especficos que te ayudarn a tener una
mirada de gran imagen en su situacin financiera. Usando estos pasos
usted puede calcular dnde se encuentra ahora, lo que puede necesitar
en el futuro y lo que debe hacer para alcanzar sus metas.
Consiste en la elaboracin del Presupuesto de Efectivo. Si no se cuenta
con el efectivo adecuado independientemente del nivel de utilidadescualquier empresa fracasa Lic. Adm. William Dextre Martnez LA
PLANEACIN DEL EFECTIVO
Se obtiene mediante los Estados Financieros Proforma, los cuales
muestran niveles anticipados de utilidades, activos, pasivos y capital
LA PLANEACIN DE UTILIDADES Los Presupuestos de Caja y los Estados
Proforma son requeridos tanto para la Planeacin Financiera interna,
como por prestamistas actuales y potenciales.
Planes Financieros a Largo Plazo Planes Financieros a Corto Plazo Lic.
Adm. William Dextre Martnez TIPOS DE PLANEACIN FINANCIERA
Son las decisiones financieras proyectadas a LP, as como la
anticipacin del efecto financiero de stas. Tienen una duracin de 2 a
10 aos, con una revisin peridica Se concentran en las propuestas de
gastos de activos fijos y actividades de investigacin y desarrollo,
decisiones de mercado y las fuentes ms importantes de financiacin.
Tambin: culminacin de proyectos existentes de lneas de productos o

negocios; y repago o cancelacin de deudas; cualquier adquisicin

planeada. Tienen que ser apoyados por una serie de planes y
presupuestos de utilidades anuales. Lic. Adm. William Dextre Martnez
PLANES FINANCIEROS A LARGO PLAZO
Son las decisiones planeadas a CP, y los efectos financieros anticipados
de stas. Cubren un periodo de uno a dos aos. Los insumos
importantes son: Pronsticos de Ventas y diferentes formas de operacin
y de informacin financiera. Su resultados clave son: N de presupuestos
de operaciones, de caja y Estados Financieros Proforma. Lic. Adm.
William Dextre Martnez PLANES FINANCIEROS A CORTO PLAZO
Pronstico de Ventas Planes de Produccin Estado de Resultados
Proforma Balance General Proforma Presupuesto de Caja Plan
desembolsos en Activos Fijos Balance General del periodo actual Plan de
Financiamiento a CP PROCESO DE PLANEACIN FINANCIERA A CP Lic.
Adm. William Dextre Martnez
PLANEACIN DE EFECTIVO EL PRESUPUESTO DE CAJA Concepto: El
Presupuesto de Efectivo o de Caja (o flujo de caja) es una tcnica que
permite a la empresa programar el movimiento de sus ingresos y gastos
en efectivo por todo concepto. Es decir, proyectar los saldos positivos
(excedentes) o negativos (dficit), como resultado de las operaciones
diversas que se realizan Lic. Adm. William Dextre Martnez
EL PRESUPUESTO DE CAJA De igual manera un dficit, induce a la
bsqueda adecuada y oportuna de un financiamiento a corto plazo. El
conocimiento de los excedentes podra inducir a la Gerencia Financiera a
efectuar inversiones a corto plazo, con el objeto de obtener ganancia por
el exceso de efectivo. Lic. Adm. William Dextre Martnez
EL PRESUPUESTO DE CAJA En cuanto al horizonte de tiempo o periodo de
proyeccin, este presupuesto puede ser: A corto Plazo: Cuando el
horizonte del planeamiento se divide generalmente en periodos
mensuales, semanales o diarios. Cuando ms incierto sea el movimiento
de efectivo, su presupuesto de efectivo comprender periodos ms
breves. A Largo Plazo Cuando el horizonte de tiempo es generalmente
para varios aos, dividindose la proyeccin en periodos anuales Lic.
Adm. William Dextre Martnez
ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE EFECTIVO (O DE CAJA) Lic. Adm.
William Dextre Martnez ENE FEB NOV DIC Entradas de Efectivo

Menos: Desembolsos de Efectivo Flujo Neto de Efectivo Ms: Efectivo

Inicial Efectivo Final Menos: Saldo Mnimo Financiamiento Total Requerido
Saldo de Efectivo en Exceso
Entradas de Efectivo -Ventas al Contado -Recuperacin de Ventas al
Crdito -Venta de algn Activo -Financiamiento mediante obligaciones a
CMLP -Venta de Acciones Lic. Adm. William Dextre Martnez
Desembolsos de Efectivo Tributos por Pagar Compras Gastos de Personal
Letras por pagar Dividendos por Pagar Cuentas por Pagar Diversas
Amortizacin de Prstamos (Principal). Compra de Activos Gastos
Administrativos, de Ventas y Financieros. Lic. Adm. William Dextre
Martnez
Monto de Efectivo Disponible por la empresa tanto en Caja como en
Bancos, al inicio del periodo. Si este es negativo como los sobregiros
bancarios- se considera en Desembolsos de Efectivo Efectivo Inicial Lic.
Adm.