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FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIN

PROPUESTA: GESTION INTEGRAL DE RIESGOS DE LA EMPRESA


ITTSA BUS SAC
CURSO: GESTION DE RIESGOS
GRUPO DE TRABAJO N: 207

Arroyo Vergara, Mayjha


Azaero Aguilar, Odalys
Guzman Julin Wendy
Hernandez Bazn, Anahis
La Rosa Toro Villalobos, Carla
Parravicini Campos, Luis
Polo Rodrguez, Leslin

DOCENTE: Econ. Miguel Rodrguez Rivas

TRUJILLO PER
2014

CONTENIDO
PGINA
1

RESUMEN.

ABSTRACT

INTRODUCCION

3.1 Presentacin de la empresa


3.1.1 Datos Generales
3.1.2 Estructura Orgnica
3.1.3 Misin, Visin y Valores empresariales
3.1.4 Situacin Actual de la Gestin de Riesgos
3.2 Enunciado del Problema
3.3 Hiptesis
3.4 Objetivos
3.4.1 Objetivo General
3.4.2 Objetivos Especficos
4

MARCO TERICO Y CONCEPTUAL

4.1 Marco Terico


4.2 Marco Conceptual

METODOLOGA DE LA GESTIN DE LOS RIESGOS

5.1 Determinacin del Marco


5.1.1 Anlisis del Ambiente Interno
5.1.1.1Estrategia
5.1.1.2Organizacin
5.1.1.3Cultura del Riesgo
5.1.2 Mapa de Procesos
5.1.3 Sistemas y Herramientas
5.2 Definicin del alcance
5.2.1 Apetito y lmites tolerables del riesgo
5.2.2 Principales fuentes de Riesgo
6

PROPUESTA: MANUAL DE GESTION DE RIESGOS

6.1 Estructura del Sistema de Gestin de Riesgos


6.1.1 Estructura Organizativa
6.1.2 Lneas de Jerarqua y Responsabilidad
6.2 Administracin del Riesgo Reputacional
6.2.1 Identificacin de Riesgos
6.2.2 Anlisis de Riesgos:
6.2.3 Planes de Respuesta
6.2.4 Contingencias y Reservas
6.2.5 Mejoramiento Continuo

6.3 Administracin del Riesgo de Cumplimiento


6.3.1 Identificacin de Riesgos:
6.3.2 Anlisis de Riesgos
6.3.3 Planes de Respuesta
6.3.4 Contingencias y Reservas
6.3.5 Mejoramiento Continuo
6.4 Administracin de los Riesgos Operacionales
6.4.1 Identificacin de Riesgos
6.4.2 Anlisis de Riesgos
6.4.3 Planes de Respuesta
6.4.4 Contingencias y Reservas
6.4.5 Mejoramiento Continuo
6.5 Administracin de los riesgos financieros
6.5.1 Identificacin de Riesgos
6.5.2 Anlisis de Riesgos
6.5.3 Planes de Respuesta
6.5.4 Contingencias y Reservas
6.5.5 Mejoramiento Continuo
7

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

7.1 Conclusiones
7.2

Recomendaciones

REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS

ANEXOS

1. RESUMEN

2.

ABSTRACT

3.

INTRODUCCIN

3.1. Presentacin de la empresa


3.1.1.Datos Generales
3.1.2.Estructura Orgnica
3.1.3.Misin, Visin y Valores empresariales
3.1.4.Situacin Actual de la Gestin de Riesgos

3.2. Enunciado del Problema


3.3. Hiptesis
3.4. Objetivos
3.4.1.Objetivo General
3.4.2.Objetivos Especficos

4.

MARCO TERICO Y CONCEPTUAL


4.1. Marco Terico:
GESTIN DE RIESGOS: Consideraciones generales sobre los
Riesgos.

Hoy en da los riesgos se imputan a acciones y decisiones humanas no


slo o no tanto por las imprudencias sino en la mayora de los casos por la
incapacidad del ser humano de prever los efectos lejanos de su
protagonismo tecnolgico y social. Los riesgos ecolgicos, nucleares,
genticos, financieros y otros, son riesgos de la civilizacin, muchos de
ellos son difciles de percibir antes de producirse el dao.
El riesgo se interpreta en el espacio de categoras como:

Incertidumbre: Imposibilidad de predecir o pronosticar el resultado de


una situacin en un momento dado.

Probabilidades: Proporcin de veces que un evento en particular ocurre


en un tiempo determinado o estimacin de que un suceso ocurra o no.

Nivel de riesgo: Valoracin de la frecuencia y severidad de la


ocurrencia de un riesgo. (Del toro y col, 2005).

La necesidad de la estandarizacin de la administracin de los riesgos en


la esfera econmica ha llevado a gran nmero de pases a estudiar el
fenmeno y emitir normas que constituyen pautas a seguir en su gestin.
Las normativas nacionales para la administracin de riesgos, definen el
marco en el cual se deben desarrollar las actividades industriales y
econmicas para que estos no se produzcan. Las ms conocidas son las
normativas de Australia y Nueva Zelanda (AS/NZS 4360: 1999), de Canad
(CAN/CSA ? Q850-97) ( Koprinarov, 2005).
En nuestro pas la Resolucin 297/2003 establece como un elemento
esencial del control interno la evaluacin de los riesgos estructurando el
mismo en las siguientes normas:

Identificacin del riesgo.


Estimacin de riesgo.
Determinacin de los objetivos de control.
Deteccin del cambio.

Componentes del control interno:


El objetivo principal del control es asegurarse que los resultados se ajusten a
los objetivos previstos,
una funcin bsica

teniendo

en

cuenta
dentro

que

el

control

es
de

cualquier proceso de organizacin y administracin,

que

facilita

la evaluacin ejecutiva, incluyendo su seguimiento y revisin sistemtica.


Los cinco componentes de control interno son:

El ambiente de control

Evaluacin de riesgos

Actividades de control

Informacin y Comunicacin

Supervisin y monitoreo

Siendo la evaluacin de riesgo el componente esencial dentro del sistema


de control interno, el cual consiste en la identificacin y anlisis de los
factores tanto de origen interno como externo que pueden ser relevantes
para la consecucin de los objetivos previstos, se refiere al proceso
interactivo continuo y a la metodologa mediante la cual la
empresa identifica las reas de ms alto riesgo, que ameritan la
mayor atencin y la asignacin de recursos para la aplicacin de medidas
de control. (Lpez, 2002).
Metodologa para la Gestin de riesgos empresariales.
Es un proceso iterativo que consta de pasos, los cuales, cuando son
ejecutados en secuencia, posibilitan una mejora continua en el proceso de
toma de decisiones. Para eso se ha diseado

una metodologa para la

gestin de riesgos empresariales, que integra de una manera armnica los


aspectos

comprendidos

en

las

nuevas

resoluciones

directrices

relacionadas con el control interno, sobre la base de los requisitos de la


gestin

de

la

calidad,

utilizando

para

ello

los

mtodos

y tcnicas modernas.
La metodologa se estructura en once pasos fundamentales desarrollados
de una manera flexible que permite ser aplicada no solo a los procesos
vinculados a la informacin econmico - financiera de las empresas sino
tambin como una herramienta para gestionar eficientemente los riesgos
al

nivel

de

toda

la

organizacin.

APLICACIN Y ALCANCE DE LA GESTIN DE RIESGO:


Su aplicacin y alcance es amplio y extenso ya que abarca diferentes
tipos de riesgos que una organizacin puede tener. Por ello, la gestin
del riesgo tiene varios factores que son clave:
Antes de abordar la gestin del riesgo hay que pensar dnde. El anlisis
del contexto, interno y externo, es esencial para centrar el alcance y
determinar el foco de la identificacin de riesgos. Esto adems permitir
organizar el proceso, mediante la determinacin de los dueos del riesgo y
la organizacin de equipos que favorezcan dicha gestin concarcter
participativo y consultivo.
La gestin del riesgo debe permitir la adopcin de acciones de prevencin
y control, por lo que la extensin y el nivel de detalle debe ser el
adecuado para la toma de decisiones. Por ejemplo, a nivel de seguridad
laboral se pueden manejar listados de 200 300 riesgos, o muchos ms,
cantidades que son inmanejables cuando tratamos la gestin del riesgo en

un plano corporativo. En este segundo caso, hay que buscar una mayor
abstraccin y realizar una apreciacin ms global.

PLAN DE IMPLANTACIN PARA LA GESTION DE RIESGOS:


1eraFase: Identificacin, evaluacin y diseo (1er ao)
A) DISEO Y BASES DEL PROYECTO
Para llevar a cabo el plan resulta necesario dar una serie de pasos
en la organizacin. En primer lugar, debe constituirse el equipo
que

va

desarrollar

el

trabajo,

formado

por

el

mximo

responsable de la gestin del riesgo en la empresa. En la


organizacin del proyecto se deben confirmar los objetivos del
proyecto y las personas involucradas, designar el coordinador del
proyecto, acordar el enfoque y la metodologa del mismo y fijar
plazos.
B) DIAGNSTICO DEL RIESGO

Se da la circunstancia de que si bien el diagnstico del riesgo es el


rea ms trabajosa de todo el proceso de gestin de riesgos, sin
embargo sus resultados quedan subordinados a ser utilizados en
el resto de fases el proceso. Con el diagnstico hecho, la empresa
va a entender perfectamente cul es su posicin actual frente al
riesgo y va a tener oportunidad de prepararse para tomar
decisiones informadas.
C) EVALUACIN ESTRATGICA
Definicin de los indicadores que sean ms representativos para la
empresa. Con ellos la empresa ser capaz de seguir el pulso de
su riesgo. En el mbito de la evaluacin estratgica, y antes de
definir los indicadores KPI, se analiza la tolerancia al riesgo de la
empresa y su apetito de riesgo. La primera requiere de clculos
matemticos sobre los estados contables y la segunda contempla
entrevistas a los directores para entender el perfil de la empresa.
Con el clculo de ambas magnitudes se podrn acotar los rangos
admisibles de cada KPI. Algunos KPI habituales son: volatilidad del
cash

flow,

ratio

de

morosidad,

beneficio

por

accin

siniestralidad.
D) DISEO DEL PLAN DE MEJORAS
Sobre la base de los trabajos elaborados en los pasos anteriores,
que han incluido la identificacin, la evaluacin y prediccin del
futuro comportamiento del riesgo y la determinacin de las reas
de mejora, se procede a disear las acciones oportunas para
optimizar la gestin del riesgo. El plan de mejoras abarcar:
Mejoras en la colocacin, tanto de coberturas como de precios.
Mejoras operativas, como por ejemplo:
-

Dificultades de financiacin y altsima competitividad, que

obliga a ajustar los costes dedicados al riesgo.


Incumplimiento de cierta regulacin que da lugar a pequeas
multas

La empresa est asumiendo riesgo por encima del nivel de

tolerancia.
Los proveedores realizan sus entregas de forma tarda.
Un cambio en la manera de operar de la empresa provoca
nuevos

riesgos

no

conocidos.

E) MARCO DE GESTIN DEL RIESGO


En qu parte del organigrama debera ubicarse la funcin de gobierno
del riesgo? Hay que crear comits de supervisin del riesgo? Qu
funciones deben asumir los rganos? Cules son los procedimientos de
gestin de riesgos ms adecuados a la empresa?
Todas estas preguntas y muchas otras debern ser respondidas antes de
empezar a elaborar las bases del gobierno integrado del riesgo
corporativo y de disear su estructura. A continuacin se enumeran las
fases del trabajo:
Marco de gestin deseado: Anlisis con respecto al nivel de desarrollo
del modelo actual.
Diseo del Marco de Gestin: Institucin de la Direccin de Riesgos;
polticas de gestin; procedimiento y revisin anual; integracin del
riesgo en los procesos de la organizacin; herramientas.
Comit de riesgos: ubicacin, objetivos, miembros y asesores
externos.
Formacin: tcnicas de gestin de riesgos.
Hoja de Ruta para implementacin.
Organigrama estructura de la empresa.
2da Fase: IMPLEMENTACIN (2do AO)

Seguimiento e implementacin de la gestin de riesgos,

siguiendo la hoja de ruta previamente diseada


Implementacin de proyectos especficos de optimizacin
del coste del riesgo derivados del anlisis del riesgo

corporativo; riesgos implcito y explcito.


Auditora de mejoras operativas mediante tests de prueba y
correccin.

Verificacin de los KPI de control del riesgo, para comprobar


que sus valores estn dentro del rango deseado.

3era Fase: SEGUIMIENTO Y RETORNO (3ER AO)


Medicin del retorno de la inversin mediante la evaluacin
del nuevo volumen de los costes, tras las medidas de mejora
aplicadas.
Verificacin de haber llevado a cabo y terminado todos los
trabajos de mejora encargados.
Auditora de mejoras operativas mediante tests de prueba y
correccin.
Verificacin de los KPI de control del riesgo, para comprobar
que sus valores estn dentro del rango deseado.

4.2. Marco Conceptual


Riesgo: Posibilidad de que se produzca un contratiempo o una
desgracia, de que alguien o algo sufra perjuicio o dao.
Gestin De Riesgos: Es un enfoque estructurado para manejar
la incertidumbre relativa

una

amenaza,

travs

de

una

secuencia de actividades humanas que incluyen evaluacin de


riesgo, estrategias de desarrollo para manejarlo y mitigacin del
riesgo utilizando recursos gerenciales.
Administracin

De

Riesgo

Empresarial:

Es

un

proceso

realizado por el consejo directivo de una entidad diseada para


identificar eventos potenciales que puedan afectar a la entidad y
administrar los riesgos para proporcionar una seguridad e
integridad razonable referente al logro de objetivos.

5.

METODOLOGA DE LA GESTIN DE LOS RIESGOS


5.1. Determinacin del Marco
5.1.1.Anlisis del Ambiente Interno
Es una empresa con amplia cobertura y tecnologa
avanzada. Tiene una variedad de servicio de viajes y
traslado de correspondencia. Actualmente es reconocida
como la empresa lder en el mercado Trujillano sustentando
su xito en la constante innovacin, planeamiento,
creatividad y la especial preocupacin por cumplir y superar
los ms altos estndares deservicio al cliente.

FORTALEZAS

Considerar al cliente como el centro y motivo de


nuestros negocios.
Motivar la comunicacin interna fluida a fin de poder
trabajar en conjunto e involucrar los objetivos
personales en el propsito de crecimiento de ITTSA.
Capacitar en forma permanente y sostenida a las
personas que conforman la organizacin.
Su propsito es atender las necesidades de transporte
de personas, correspondencia.
Promueve la difusin permanente de las actividades de
la empresa, sus metas, logros y tambin errores con el
propsito de corregir y mejorar el trabajo en equipo y la
identificacin del trabajador con la empresa.
Cuenta con una amplia y moderna cadena de agencias y
puntos de venta a nivel nacional que garantizan el
servicio, la seguridad y comodidad de nuestros
pasajeros.
Brindar una excelente atencin al cliente.

DEBILIDADES

Que por su demanda no satisfaga a todos sus clientes.


Sus trabajadores no realicen su trabajo segn las
normas de la empresa.
Al no cumplir las expectativas del cliente se genera
noticia en contra de su empresa.
Durante el viaje tienen la responsabilidad de dar
seguridad a sus pasajeros sin asaltos o accidente
durante su viaje.

OPORTUNIDAD

Es reconocida como la empresa lder en el mercado


Trujillano.
El xito ITTSA es el resultado de una constante
innovacin, planeamiento, creatividad y desarrollo.
Brindar el servicio de transporte de carga
Servicio de correspondencia
Actualmente cuenta con agencias en las principales
ciudades del pas.
Cuenta con un servicio tecnolgico moderno en viajes
El prestigio por su arduo trabajo de servir a su cliente
Ofrece paquetes de promociones diversos a sus clientes
Debido a moderno de sus buses, gran demanda en la
compra de pasajes y otros servicios.

AMENAZAS

La competencia, transportes; OLTURSA, FLORES, LINEA y


otros.
Tener accidentes; robos, secuestros, en el transcurso de
llevar a sus pasajeros al destino.
Los accidentes de trnsito durante el viaje.
El precio del pasaje a los clientes, vari con el costo de
los combustibles necesarios.

5.1.1.1. Estrategia
a)Elaboracin de un programa o proyecto de evaluacin de
riesgos, que sealar la entidad, el encargado y tcnicos
competentes responsables de llevarlo a efecto; los
instrumentos tcnicos y normativas aplicables que se
utilizarn; el nivel de participacin de los directivos y
mandos, as como los delegados de prevencin y el
calendario de actuaciones que se propone para mitigaarlos.
b) Seleccin de secciones, actividades, categoras, puestos
y personas especficas a chequear, as como de las listas de
control a emplear para cada una de ellas.
c) Anlisis para cada uno de dichas categoras, puestos y
personas de los riesgos que se observen durante el
desarrollo de la actividad laboral, mediante observacin
directa y las correspondientes mediciones tcnicas y la
determinacin de su magnitud en funcin de la gravedad de
la posible consecuencia y la probabilidad de que ocurra.

d) Estimacin de aquellos riesgos no evitables, asignando a


cada uno de ellos una categorizacin sobre las posibilidades
y los diferentes niveles de intervencin para su eliminacin,
que seguir la siguiente jerarquizacin: eliminacin de los
riesgos, sustitucin de elementos peligrosos por otros
menos dainos, supresin de los riesgos en origen,
aplicacin de protecciones colectivas y proteccin
individual.
e) Formulacin del plan de prevencin de riesgos con una
priorizacin de actuaciones y control de riesgos. Aprobado
el plan de prevencin y, en su caso, consensuado con la
parte social, su puesta en prctica se podr desarrollar en
otras tres nuevas fases:
f) Aplicacin y desarrollo del plan, con el seguimiento por
parte de los responsables de las actuaciones en las
diferentes secciones de la empresa, y el control ltimo a
cargo del Servicio de Prevencin.
g) Registro y control de todas las actuaciones para verificar
la evolucin y el grado de cumplimiento del mismo, todo lo
cual deber de registrarse y ponerse a disposicin de la
autoridad laboral cuando lo solicite.

5.1.1.2. Organizacin

5.1.1.3. Cultura del Riesgo


5.1.2.Mapa de Procesos
5.1.3.Sistemas y Herramientas

5.2. Definicin del alcance


5.2.1.Apetito y lmites tolerables del riesgo
El apetito al riesgo es aquel que se est dispuesto a aceptar y
asumir en la bsqueda de la misin/ visin y la capacidad para
cumplir con los objetivos estratgicos como tambin el plan de
negocios de la entidad.
Refleja la filosofa de la organizacin en la gestin del riesgo e
influye en su cultura y su forma de operar.
La tolerancia al riesgo es el nivel aceptable de variacin en los
resultados o actuaciones de la compaa relativa a la consecucin
o logro de sus objetivos.
Es la cantidad mxima de un riesgo que una organizacin est
dispuesta a aceptar para lograr su objetivo. Se refiere a lo que una
empresa se puede permitir gestionar. Riesgos que en caso de
aparecer, la compaa tiene que se capaz de soportar
Por lo tanto el Apetito de Riesgo es nivel de riesgo que la empresa
quiere aceptar, aquel con el que se siente cmodo; mientras que
la Tolerancia es la desviacin respecto al nivel en el que la
empresa se siente cmoda. Sirve que alerta para evitar llegar al
nivel que establece su capacidad.
La empresa de transportes ITTSABUS su apetito de riesgo es
relativamente medio ,ya que su reputacin es lo principal
centrndose as esencialmente en la atencin al cliente porque
este causa un alto impacto econmico reflejando en la
rentabilidad de la organizacin
5.2.2.Principales fuentes de Riesgo
Las fuentes de riesgo son factores o circunstancias del trabajo que
pueden generar uno o varios riesgos aisladamente o pueden
combinarse.
Para ITTSABUS los riesgos reputacionales son los ms importantes
entre ellos tenemos:

Robos y asaltos en carreteras: Entre las modalidades de asalto


en las carreteras del interior del pas la de "pasajero a bordo" es la
ms utilizada por los delincuentes al ocurrir en un 70 por ciento de
los casos. Consiste en que los delincuentes se hacen pasar por
pasajeros y utilizando armas de fuego obligan al conductor a
desviarse del camino para as robar a los usuarios.
Otra de la modalidad es la "interceptacin" donde delincuentes
armados y a bordo de unos vehculos se cruzan en plena va de
comunicacin obligando al conductor del bus a detenerse para
robar y darse a la fuga hacia paradero desconocido.
Por ltimo est la "interrupcin de vas" donde los facinerosos
utilizan piedras y palos para bloquear las carreteras a fin de
obstruir el camino para asaltar al bus interprovincial.
Accidentes de Transporte: Se producen por fallas mecnicas
de los vehculos, o por descuidos, como manejar distrado; o
imprudencias como estar hablando por telfono celular, manejar
alcoholizado, llevar un nio o una mascota cerca o encima, ir a
demasiada velocidad, etctera. Los accidentes va terrestre son
los ms numerosos.
Salud del trabajador:La fatiga es el problema de salud ms
comn del que se suele dar parte en el transporte terrestre. En
este sector del transporte por carretera es muy competitivo. La
carga de trabajo est aumentando y los conductores se enfrentan
a presiones cada vez mayores. Por ejemplo, por la exigencia de
los clientes para que realicen las entregas en menor tiempo y a
menor costo y a problemas como la gestin justo a tiempo, el
aumento del trfico y la vigilancia a distancia, y muchos de ellos
trabajan en turnos irregulares y largos.
Riesgos polticos sociales: Las huelgas es una forma de
protesta en la que los participantes se abstienen de realizar la
actividad que realizan normalmente en perjuicio de aqullos a los
que dirigen sus reivindicaciones o sus quejas. El tipo ms
importante y extendido es la huelga laboral o paro que es la
suspensin colectiva de su actividad por parte de los trabajadores
con el fin de reivindicar mejoras en las condiciones de trabajo o
manifestarse contra recortes en los derechos sociales; segn la
Organizacin Internacional del Trabajo, es uno de los medios
legtimos fundamentales de que disponen los ciudadanos y
especficamente los trabajadores (a travs del movimiento

sindical y las organizaciones sindicales) para la promocin y


defensa de sus intereses econmicos y sociales.
Riesgos comerciales:
La volatilidad del precio del combustible, la creciente demanda
interna de combustible en nuestro pas, unido a la menor
produccin nacional de crudo, conduce a demandar cada vez ms
combustible importado con un elevado precio a nivel mundial.
El mal servicio al cliente, es la principal causa de la prdida de
clientes. Segn estudios el, el 68 por ciento de los clientes que
abandona su relacin comercial con una empresa, lo hace porque
el servicio es deficiente. Mientras que el 90 por ciento de los
compradores perdidos no intenta comunicarse con la compaa
para explicarle qu sucedi. Y lo peor de todo: un cliente
insatisfecho le comenta a 10 personas su descontento. El
satisfecho, en cambio, slo difunde su experiencia a otros cinco
individuos.
Otro riesgo comercial tambin es la competencia y la baja
responsabilidad social empresarial.
En el riesgo de cumplimiento tenemos:

6.

Contratacin de Personal de manera indebida.


No declarar sus ingresos y egresos reales a la SUNAT.
Pago de las obligaciones tributarias a tiempo.
Cumplimiento de normas de seguridad de Transporte.
Cumplimiento de estndares

PROPUESTA: MANUAL DE GESTION DE RIESGOS


6.1. Estructura del Sistema de Gestin de Riesgos
El Sistema de Gestin de Riesgos es el enfoque sistemtico para
establecer la estructura orgnica, lneas de responsabilidad,
polticas y objetivos.
Poltica y objetivos de seguridad
Responsabilidad y compromiso de la direccin.
Responsabilidades de seguridad de los gerentes.
Designacin del personal clave.
Plan de implementacin.
Coordinacin de la planificacin de respuesta
emergencia.

la

Documentacin.

Gestin del riesgo de laborales.

Procesos de identificacin de peligros.


Procesos de evaluacin y mitigacin del riesgo.

Aseguramiento de la seguridad

Monitoreo y medicin de la performance de la seguridad


Gestin del cambio
Mejora continua del Sistema de Gestin de la Seguridad
Operacional.
Se requiere de un sistema de gestin de la seguridad
operacional:
Certificado contra accidentes de trnsito (CAT)que acredita
las coberturas a cargo de la AFOCAT, en favor de las
vctimas de accidentes de trnsito, respecto de cada
vehculo habilitado de la flota de ITTSA.
Certificado de operatividad de vehculos (Ley de
Administracin Nacional de Transportes) a efectos de
constatar
su operatividad
y correcto
estado
de
funcionamiento en lo que respecta a los sistemas
electrnicos y de luces, sistema de direccin y sistema de
frenos.
Declaracin de impuestos o tributacin (Ley Orgnica del
Rgimen Tributario) a la Superintendencia Nacional de
Administracin Tributaria.
Registrar de manera oportuna su flota de vehculos a la
superintendencia nacional de los registros Pblico.
Respetar las normativas del ministerio de trabajo (Ley de
Seguridad y Salud en el Trabajo) mantener el cuidado
debido con sus colaboradores.
Inspeccin tcnica vehicular por ser una empresa de
servicio de transporte especial de personas.
Sistema de gestin de calidad para controlar la gestin del
servicio, e implementar a todo el personal de la empresa
con el objetivo de conseguir la satisfaccin del cliente.
Mediante ISO 9001 (Gestin de la calidad), ISO 14
000(Gestin del medioambiente ) OHSAS 18001 (Seguridad
laboral).

6.1.1.Estructura Organizativa

GERENCI
A DE
RIESGOS

6.1.2.Lneas de Jerarqua y Responsabilidad


Es rgano de apoyo de la Gerencia General, la cual depende del
directorio; se encargar de la elaboracin de la poltica de
prevencin de riesgos laborales, a partir de un estudio de la
situacin inicial y de la estrategia a seguir. Se considera que el
compromiso de la direccin expuesto de forma clara es la base de
una
buena
poltica
y
que
esta
pueda
desarrollarse
satisfactoriamente.

1.

Se identifican y evalan todos los riesgos laborales


(exposiciones a prdidas) con origen en las tareas que los
trabajadores llevan a cabo en sus puestos de trabajo. La
identificacin y evaluacin se efectuara en base:
Evaluacin inicial y completa de todos los riesgos
existentes en cada puesto de trabajo.
Incorporacin de nuevos proyectos, nuevas actividades,
no contemplada por lo tanto en la evaluacin inicial. La
identificacin y evaluacin debe emprender desde la
misma fase de proyecto (Gestin de cambio).

Actualizaciones peridicas
para
evaluar nuevas
condiciones de trabajo o alteraciones en las existentes
que representaron cambios significativos.
Revisin y actualizacin de las evaluaciones con ocasin
de los daos para la salud que se hayan producido por
causa de un accidente y/o incidente.
Controles peridicos de la ejecucin o estado de las
medidas preventivas tomadas para la eliminacin o
control de un riesgo identificado y evaluado.
2. Todos los trabajadores reciben la evaluacin de su puesto
de trabajo firmada y con fecha.
3. Las evaluaciones son efectuadas por rganos o personas
con formacin y competencia adecuada, sean internos de la
empresa o ajenos a la misma, pero de acuerdo a lo
requerido por ley para cada empresa.
4. Consulta a los trabajadores o a sus representantes legales
sobre el mtodo a utilizar.
5. Disponer de un Plan de Preventivo que rena las acciones
adoptadas para el control o la eliminacin de los riesgos
identificados, as como del desarrollo y cumplimiento de las
medidas incluidas en dicho Plan.

6.2. Administracin del Riesgo Reputacional:


6.2.1.Identificacin de Riesgos

Robos y asaltos en carreteras.


Accidentes De Trnsito.
Riesgos en la Salud del trabajador.
Desperfectos Mecnicos.
Mal Servicio al cliente.
Responsabilidad Social Corporativa.

6.2.2.Anlisis de Riesgos:

RIESGO

IMPORTANCIA
AL
STAKEHOLDE
RS

PROBABILIDA
D DE
OCURRENCIA

TOLERANCIA
AL RIESGO
DE C/ STAK

IMPACTO
ECONOMIC
O

TOTA
L

Robos y
Asaltos en
carreteras

Accidentes de

10

23

10

26

Desperfectos
mecnicos

19

Mal Servicio al
cliente

24

Responsabilid
ad Social
Corporativa

28

Trnsito

6.2.3.Planes de Respuesta

Robos y asaltos en carreteras: Cuentan con Sistema


de Control (GPS). Durante el viaje, no se permite el
embarque ni desembarque en ruta de ningn pasajero,
con lo cual se garantiza un viaje ms seguro.

Accidentes De Trnsito: Constante capacitacin de los


pilotos. Asimismo, un adecuado programa de control
mdico, psicolgico y descansos. Cada bus es abordado
por dos pilotos profesionales debidamente acreditados,
con lo cual se garantiza un control en el tiempo de
manejo de cada piloto (4 horas continuas). Dichos pilotos
pasan previamente una prueba de alcoholemia antes de
abordar el Bus. Se realiza un control exhaustivo de
velocidad a travs de dos discos Tacgrafos y el GPS,
manteniendo una velocidad mxima de 90 Km/h

Desperfectos Mecnicos: Inspeccin tcnica vehicular


por ser una empresa de servicio de transporte especial
de personas. As mismo conceder a los conductores el
tiempo necesario para revisar su vehculo antes de
iniciar el trabajo.

Responsabilidad Social Corporativa: Participar en


eventos de labor social y ambiental, siendo auspiciador
de stos. As mismo Prevenir la contaminacin ambiental
utilizando combustible ecolgico.

Mal Servicio al cliente: Instalacin de cmaras de


seguridad, registrar una base de datos y realizar
encuestas a los usuarios. As mismo realizar la estrategia
Mistering Shopper, para evaluar a nuestro personal de
atencin al cliente.

6.2.4.Contingencias y Reservas

Pliza de proteccin ante prdidas, robos y asaltos.

El Certificado contra accidentes de trnsito (CAT)


acredita coberturas a cargo de la AFOCAT, en favor de
las vctimas de accidentes de trnsito, respecto de cada
vehculo habilitado de la flota de ITTSA.

6.2.5.Mejoramiento Continuo

Monitoreo constante de la ubicacin de las unidades de


transporte.

Entrenamiento constante de los pilotos para perfeccionar


la conduccin (Prcticas de antivuelco en circuito y
funcionamiento de los sistemas de seguridad).

Inspeccin, reparacin y mantenimiento peridicos de


los vehculos.

Verificar que los conductores se atengan al conjunto de


disposiciones en materia de seguridad, las publicadas en
la legislacin.

6.3. Administracin del Riesgo de Cumplimiento


6.3.1.Identificacin de Riesgos:

Contratacin de Personal de manera indebida.


Cumplimiento de normativa de embalado,
identificacin, carga y sealizacin de materiales
peligrosos.
No declarar sus ingresos y egresos reales a la
SUNAT.
Pago de las obligaciones tributarias a tiempo.
Cumplimiento de normas de seguridad de
Transporte.
Cumplimiento de estndares: ISOS.

6.3.2.Anlisis de Riesgos

RIESGO

Contratacin
de Personal de
manera
indebida.

IMPORTANCIA
AL
STAKEHOLDE
RS

PROBABILIDA
D DE
OCURRENCIA

TOLERANCIA
AL RIESGO
DE C/ STAK

IMPACTO
ECONOMIC
O

TOTA
L

28

Cumplimiento
de normativa
de embalado,
identificacin,
carga y

24

No declarar
sus ingresos y
egresos reales
a la SUNAT

10

21

Cumplimiento
de normas de
seguridad de
Transporte

29

21

sealizacin
de materiales
peligrosos

Cumplimiento
de
estndares:
ISOS

6.3.3.Planes de Respuesta

Contratacin de Personal de manera indebida: Para


ITTSA la manera de asumir este riesgo es contar con un
jede de recursos humanos junto con un contador
capaces de aplicar de manera efectivas cada
contratacin realizada en la empresa y sobre todo
cuenten con un elevado nivel de profesionalismo. Estos
colaboradores se encargan de realizar las contrataciones
necesarias guiadas por la legislacin laboral vigente y
las respectivas liquidaciones de cada trabajador de
manera oportuna para evitar futuros problemas.

Cumplimiento
de
normativa
de
embalado,
identificacin, carga y sealizacin de materiales
peligrosos: ITTSA es supervisada por el MINTRA en
este aspecto, por lo tanto su probabilidad de ocurrencia
es baja, sin embargo no debemos restar importancia al
impacto econmico que puede tener en la empresa. Es
por eso que mantiene sus locales y unidades
debidamente sealizadas.

No declarar sus ingresos y egresos reales a la


SUNAT: La probabilidad de ocurrencia de este riesgo es
bajo sin embargo el impacto econmico es muy elevado,
conociendo esto, la empresa busca siempre cumplir con
sus obligaciones a tiempo
para prevenir futuras
prdidas.

Cumplimiento de normas de seguridad de


Transporte: Este es uno de los mayores riesgos que
corre ITTSA por la importancia para los clientes y sobre
todo su elevado impacto econmico al no cumplirlos,
para mitigar este riesgo la empresa tiene a cada unidad
mvil controlada y monitoreada con controlador de
velocidad como son los discos tacgrafos y GPS . As
mismo cuenta con su propio taller para las revisiones
tcnicas de los vehculos y dos pilotos a bordo
analizados por un mdico de manera constante.

Cumplimiento de estndares: ISOS:


ITTSA ha
implementado el sistema de gestin de calidad (ISSO
9001) para controlar la gestin del servicio, e implicar a
todo el personal de la empresa con el objetivo de
conseguir la satisfaccin del cliente.

6.3.4.Contingencias y Reservas

Contratacin de Personal de manera indebida:


Mantener

un

control

permanente

sobre

las

contrataciones, capacitacin al personal encargado de


dicha funcin.

Cumplimiento

de

normativa

de

embalado,

identificacin, carga y sealizacin de materiales


peligrosos:

Designar

un

porcentaje

destinado

al

mantenimiento del material de sealizacin.

No declarar sus ingresos y egresos reales a la


SUNAT:

Asegurarse

de

contar

debidamente capacitado, honesto

con

un

contador

y responsable para

no incurrir a problemas posteriores.


6.3.5.Mejoramiento Continuo

Control permanente y constante, para verificar el


cumplimiento de las normas mencionadas.

6.4. Administracin de los Riesgos Operacionales


6.4.1.Identificacin de Riesgos

Robo del dinero de Caja


Asalto a las unidades de transporte
Accidentes De Trnsito
Desperfectos Mecnicos
Fenmenos Naturales
El estado de las carreteras
Las condiciones del clima.

6.4.2.Anlisis de Riesgos

RIESGOS

IMPORTANCIA
AL
STAKEOLDER

PROBABILIDA
D DE
OCURRENCIA

TOLERANCI
A AL
RIESGO C /

IMPACTO
ECONOMIC
O

TOTAL

3
4

Robo del
dinero de
Caja

STAKE

10

16

10

10

27

10

26

20

16

El estado
de las
carreteras

11

Las
condicione
s del clima.

16

Asalto a
las
unidades
de
transporte
Accidentes
De Trnsito
Desperfect
os
Mecnicos
Fenmeno
s Naturales

6.4.3.Planes de Respuesta

Robo del dinero de Caja: Utilizar


cmaras de
vigilancia electrnica para monitorear cada caja de la
empresa de transportes ITTSA BUS y as estar pendiente
de todo las entradas y salidas de cuya caja..

Asalto a las unidades de transporte: No se permite


el embarque ni desembarque en ruta de ningn
pasajero, colocar cmaras al interior cada unidad o que
estn se encuentre conectados tambin con la polica.

Accidentes De Trnsito: Constante capacitacin y


concientizacin a los pilotos de cada unidad.

Desperfectos Mecnico: Servicios de mantenimiento


que se le brinda cada vehculo lo cual consiste en una
verificacin temporal a cada vehculo con el objetivo de
ponerlo en ptimas condiciones para que siga operando
sin ninguna dificultad.

Fenmenos Naturales: Programa de GPS, analizar la


situacin de los diferentes lugares de la ciudad.

El estado de las carreteras: Utilizar 'MAPA


CIUDADANO' del trfico, con
la aplicacin
de
navegacin por voz que nos permite prever la mejor
ruta, antes de salir de terminal o ver por dnde poder
desviarse para tomar una mejor ruta fcil y as evitar
un atasco en medio de las carreteras y tambin contar
con GPS-, para que desde el terminal nos puedan guiar
por donde salir.

Las condiciones del clima: Conocer el clima de cada


departamento o lugar que piensan hacer sus salidas y
de acuerdo a ellos elegir rutas mas factibles y menos
peligrosas que puedan tener en el transcurso de cada
viaje.

6.4.4.Contingencias y Reservas

Cobertura de robos en caja.

6.4.5.Mejoramiento Continuo

Control exhaustivo al personal.

Monitorear la forma en que se realizan los


mantenimientos preventivos.

Realizar revisiones peridicas a las unidades de


transporte.

6.5. Administracin de los riesgos financieros


6.5.1.Identificacin de Riesgos
6.5.2.Anlisis de Riesgos
6.5.3.Planes de Respuesta
6.5.4.Contingencias y Reservas
6.5.5.Mejoramiento Continuo

7.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
7.1. Conclusiones
7.2.

Recomendaciones

8.

REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS

9.

ANEXOS