Goinia, quarta-feira, 25 de maro de 2015 - Ano - IV - Nmero 37.

ndice
Atos ........................................................... 1
Atos Processuais ................................. 1
Citao/Intimao/Notificao ........ 1
Decises ................................................... 2
Tribunal Pleno ...................................... 2
Resoluo ......................................... 2
Atos
Atos Processuais
Citao/Intimao/Notificao
Processo - 201400010023110
EXTRATO DE CITAO
Processo n: 201400010023110.
Assunto: Tomada de Contas Especial.
Jurisdicionado: Secretaria de Estado da
Sade.
N do Ofcio: 0142 SERV-PUBLICA/15, de
10/02/2015.
Citado: LEONARDO MOURA VILELA.
Prazo: Peremptrio de 15 (quinze) dias,
contados a partir do recebimento da
citao.
Data da Citao: 16/03/2015.
Citao: Tomar conhecimento da Instruo
Tcnica n 232/2014, do Servio de
Fiscalizao de Obras e Servios de
Engenharia-Edificaes, e caso queira,
apresentar as razes de defesa e
justificativas, a respeito das irregularidades
apontadas na citada Instruo.
Processo - 2015000470003490
EXTRATO DE CITAO
Processo n: 201500047000349.
Assunto: Representao.
Jurisdicionado: Secretaria de Estado da
Casa Civil.
N do Ofcio: 0212 SERV-PUBLICA/15, de
27/02/2015.
Citado: JOS CARLOS SIQUEIRA.
Prazo: Peremptrio de 15 (quinze) dias,
contados a partir do recebimento da
citao.
Data da Citao: 16/03/2015.
Citao: Apresentar as razes de defesa e
justificativas, nos termos do artigo 55, 2,
inciso I, da Lei n 16.168/07.

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Date: 2015.03.25 11:32:36 -03:00
Reason: Dirio Eletrnico de Contas

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Decises
Tribunal Pleno
Resoluo
RESOLUO NORMATIVA n 01/2015
Aprova o Plano Anual de Fiscalizao para
o exerccio de 2015, do Tribunal de Contas
do Estado de Gois.
O TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO
DE GOIS, pelos Membros que integram o
Tribunal Pleno, nos termos do art. 94, da
Lei estadual n 16.168, de 11/12/2007
(LOTCE), com a redao dada pela Lei n
17.260, de 26/1/2011, e no art. 247, da
Resoluo n 22, de 4/9/2008 (RITCE).
Considerando que o Plano Anual de
Fiscalizao
2015,
projetado
pela
Secretaria de Controle Externo e ratificado
pela Presidncia, est estruturado com
base nos conceitos de viso sistmica e de
gesto de processos, composto de trs
peas inter-relacionadas e complementares
- Macro Plano, Plano Ttico e Plano
Operacional, as quais foram construdas de
modo participativo no intuito de abranger
informaes
de
todos
os
nveis,
proporcionar anlises mais completas e
decises mais assertivas;
Considerando que o propsito do Macro
Plano apresentar orientaes bsicas
para a elaborao dos Planos Ttico e
Operacional de Fiscalizao;
Considerando que os Planos Ttico e
Operacional sero elaborados pelas
Gerncias de Fiscalizao, a partir das
prioridades e determinaes dos Senhores
Conselheiros
Relatores,
a
cada
quadrimestre, levando em conta os
recursos de fiscalizao, os trabalhos em
curso, as demandas, a convenincia e a
oportunidade para atuar nos diversos
objetos de controle, e contero os objetos
de fiscalizao e os instrumentos de
fiscalizao mais adequados,
RESOLVE
aprovar o Plano de Fiscalizao Estadual
2015, no qual est descrita a sua
metodologia de elaborao, bem como o
Macro Plano, que estabelece as diretrizes
para o exerccio de 2015, proposto pela
Secretaria de Controle Externo, cujo
contedo faz parte desta deciso.
Secretaria-Geral para providenciar a
publicao e, aps, encaminhar
Secretaria de Controle Externo para suas
atribuies.
ANEXO I
PLANO ANUAL DE FISCALIZAO
- Exerccio Financeiro de 2015 -

1. CONSIDERAES INICIAIS
Em cumprimento s atribuies definidas
no art. 94 da Lei Estadual n 16.168/2007
(LOTCE) e no art. 247, 3, da Resoluo
n 22/2008 (RITCE), a Presidncia do
Tribunal de Contas do Estado de Gois
apresenta aos Senhores Conselheiros
proposta de Plano de Fiscalizao para o
exerccio financeiro de 2015.
Este Plano de Fiscalizao, concebido a
partir da sugesto apresentada pela
Secretaria de Controle Externo, por meio
do Memorando n 021/SEC-CEXTERNO,
de 04 de fevereiro em curso, composto
de 3 (trs) peas inter-relacionadas e
complementares: Macro Plano, Plano
Ttico e Plano Operacional, construdas de
modo participativo, interativo e iterativo,
alinhadas aos objetivos estratgicos do
Plano Estratgico TCE-GO 2014/2020, no
intuito de proporcionar anlises mais
completas e decises mais assertivas, que
contribuam para a eficcia do controle
externo.
Por ora, apresenta-se para deliberao do
Colegiado a pea referente ao Macro Plano
cuja aprovao culminar na elaborao do
Plano
Ttico
pelas
unidades
de
fiscalizao, para posterior avaliao e
validao pelos respectivos Relatores.
Os trabalhos do Plano de Fiscalizao para
o exerccio de 2015 sero gerenciados por
meio do Sistema de Gesto da
Fiscalizao (SGF). Analistas de Controle
Externo, Supervisores, Chefes de Servio,
Gerentes, Secretrios e outros servidores
participantes do processo de fiscalizao
devero registrar, planejar e monitorar a
realizao dos trabalhos de fiscalizao,
utilizando o SGF, devendo intervir com
aes corretivas ou de readequao, a
tempo e a hora para atingir, com sucesso,
os objetivos almejados.
2. OBJETIVOS
Constituem objetivos do Plano de
Fiscalizao deste Tribunal, para o
exerccio de 2015:
I)
apoiar o cumprimento efetivo da
misso institucional do Tribunal de Contas,
por meio de uma prestao de servio de
fiscalizao com excelncia;
II)
desenvolver
a
cultura
organizacional orientada para resultados, e
III)
estabelecer aes de fiscalizao
alinhadas ao Plano Anual de Diretrizes de
2015, com foco em resultados, processos

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de
trabalho
deliberaes.

cumprimento

3. PEAS DO PLANO ANUAL

FISCALIZAO 3.1 MACRO PLANO

de
DE

O Macro Plano tem por objetivo apresentar

orientaes bsicas para a elaborao dos
Planos Ttico e Operacional e dever ser
apreciado pelo Tribunal Pleno. Por meio
dele se estabelece as diretrizes mestras
para os trabalhos de fiscalizao, os quais
devem ser pautados pela dinmica e
flexibilidade dos objetos de controle e dos
instrumentos de fiscalizao.
3.2 PLANO TTICO E OPERACIONAL
Os Planos Ttico e Operacional sero
elaborados pelas Unidades Tcnicas de
Fiscalizao, a partir das prioridades e
determinaes dos Senhores Conselheiros
Relatores, e apresentaro os objetos de
fiscalizao e os instrumentos de
fiscalizao mais adequados para a
eficcia do controle.
A composio desses Planos dinmica e
dever contar com reviso peridica. As
Unidades
Tcnicas
programaro
os
trabalhos de fiscalizao, avaliando os
recursos disponveis, os trabalhos em
andamento, as demandas, a convenincia
e a oportunidade para atuar nos diversos
objetos de controle, e os submetero
aprovao dos Senhores Conselheiros
Relatores.
O Plano Ttico ser encaminhado pelas
Unidades Tcnicas de Fiscalizao
Assessoria Tcnica e de Gesto da SECCEXTERNO para certificao de seu
alinhamento ao Macro Plano e, em
seguida, ser avaliado pela Secretaria de
Controle Externo, com fundamento nos
argumentos e diretrizes que conduziram
escolha dos trabalhos de fiscalizao.
O Plano Operacional ser materializado
com a criao de projetos no Sistema de
Gesto da Fiscalizao (SGF) pela
Assessoria Tcnica e de Gesto da SECCEXTERNO, aps o recebimento de cpia
das
Portarias,
encaminhadas
pelas
Unidades Tcnicas, que autorizam a
realizao dos trabalhos de fiscalizao do
Plano Ttico.

emisso, no ms seguinte ao trmino de

cada perodo de fiscalizao, definido no
Plano Ttico, do relatrio de monitoramento
da execuo do Plano Anual de
Fiscalizao que ser encaminhado
Secretaria de Controle Externo para
conhecimento e validao.
Este relatrio gerencial conter a anlise
do confronto de todos os trabalhos
planejados, os efetivamente realizados e os
em realizao. O documento tambm
apresentar
as
necessrias
argumentaes,
encaminhadas
pelas
Unidades
Tcnicas,
para
justificar
eventuais substituies, postergaes e o
cancelamento dos trabalhos planejados.
O objetivo desse gerenciamento detectar
e trazer tona as possveis distores,
analisar suas causas e promover as
correes necessrias, na metodologia, na
elaborao das peas do Plano Anual de
Fiscalizao, nas priorizaes ou em outros
pontos, de forma a conduzir o processo de
elaborao e execuo do Plano a um
processo de melhoria contnua e crescente.
de responsabilidade dos Gestores das
Unidades Tcnicas de Fiscalizao, o
acompanhamento concomitante e peridico
dos trabalhos realizados pelas equipes, no
que
diz respeito
s
etapas
de:
planejamento, execuo, cronograma dos
trabalhos e qualidade dos relatrios. Esta
atividade gerencial realizada com auxlio
do SGF, que permite o monitoramento, em
tempo real, de todos os trabalhos de
fiscalizao.
5. CONSIDERAES FINAIS

4. GERENCIAMENTO DA EXECUO DO
PLANO ANUAL DE FISCALIZAO

No processo de elaborao dos Planos

Ttico e Operacional fundamental
considerar a capacidade produtiva da rea
de fiscalizao, estabelecida com base na
anlise do histrico de exerccios anteriores
das demandas no previstas nos
respectivos planos de fiscalizao, tais
como denncias, representaes e outros.
Portanto, a capacidade produtiva ser um
dos fatores limitantes para a definio de
quantos e de quais trabalhos podero ser
realizados,
os
quais
devero
ser
submetidos pela Secretaria de Controle
Externo apreciao e aprovao dos
respectivos Conselheiros Relatores.
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE
GOIS, em Goinia, 05 de fevereiro de
2015.

A Assessoria Tcnica e de Gesto da SECCEXTERNO

ser
responsvel
pela

Conselheira Carla Cntia Santillo

Presidente

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ANEXO II
MACRO PLANO DE FISCALIZAO
- Exerccio Financeiro de 2015 1. APRESENTAO
Tendo em vista os objetivos estratgicos
definidos por este Tribunal para a gesto
2015, de promover a melhoria do
desempenho da gesto pblica estadual e
fomentar a transparncia na gesto
pblica, estimulando o controle social, a
Secretaria de Controle Externo apresenta,
neste Plano, as propostas de diretrizes que
devero nortear os trabalhos e atividades
de fiscalizao no presente exerccio.
As diretrizes e as perspectivas deste Plano
tambm foram definidas a partir da
avaliao da capacidade produtiva desta
Secretaria, bem como do histrico das
demandas no programadas nos exerccios
de 2012 a 2014, as prioridades
estabelecidas na execuo financeira e
oramentria do Governo Estadual e os
trabalhos realizados por este Tribunal no
mesmo perodo.
2. ALINHAMENTO DO PLANO DE
FISCALIZAO COM O PLANO ANUAL
DE DIRETRIZES ESTRATGICAS 2015
Em consonncia com o que foi aprovado
pelo Plano Anual de Diretrizes Estratgicas
do TCE-GO para 2015, prope-se a
adoo dos seguintes focos na realizao
dos trabalhos de fiscalizao a serem
realizados no presente exerccio:
a.
Priorizar,
na
aplicao
dos
instrumentos de fiscalizao, os aspectos
voltados para avaliao de resultados e
processos de trabalho;
b.
incrementar a verificao do
cumprimento das deliberaes emanadas
pelo Tribunal.
Complementarmente, podero se realizar
tambm trabalhos que contemplem as
seguintes perspectivas:
a.
acompanhar as obras iniciadas no
exerccio de 2014 e aquelas que se
iniciaro em 2015, em complemento
anlise do Geobras;
b.
conhecer
a
estrutura
e
funcionamento dos rgos/entidades, de
forma sistematizada, bem como os riscos
que ensejem a realizao de trabalhos;
c.
acompanhar a execuo dos
Programas de Governo e, se necessrio,
promover a adequao do Plano de
Fiscalizao;

d.
contemplar, nos trabalhos a serem
realizados, Fundos Especiais, Contratos,
Convnios e parcerias entre o setor pblico
e a iniciativa privada firmados pelo Governo
do Estado, considerando a relevncia e a
materialidade;
e.
acompanhar os processos de
incorporao de empesas pblicas e
sociedades de economia mista em
liquidao no Estado de Gois.
3. ALTERAES
O Plano de Fiscalizao 2015 poder ser
alterado em virtude de demandas que
surgirem no decorrer do exerccio. As
diretrizes deste Macro Plano dependem de
deliberao plenria, enquanto a insero,
excluso ou substituio de trabalhos de
fiscalizao no plano ttico, desde que
alinhados ao Macro Plano, exigem
aprovao dos respectivos Conselheiros
Relatores.
A insero de um novo trabalho no Plano
Anual de Fiscalizao poder acarretar a
excluso de outro, em virtude da limitao
da capacidade produtiva da rea de
fiscalizao,
sendo
tais
situaes
discutidas e decididas, em conjunto, com o
respectivo Conselheiro Relator, a quem
compete o juzo decisrio.
Os
servidores
responsveis
pelas
atividades de fiscalizao, nos termos do
que dispe o art. 235, VI e VII e o art. 237,
1, tero a competncia de, por meio de
representaes e relatrios preliminares,
sugerir e realizar trabalhos de fiscalizao
com
profundidade
de
investigao
adequada ao cumprimento efetivo da
misso institucional deste Tribunal.
No decorrer do exerccio, a programao
peridica dos trabalhos de fiscalizao,
definidos no Plano Ttico, ficar disponvel
aos Conselheiros Relatores, de acordo com
a clientela de unidades jurisdicionadas que,
cientes da programao, podero decidir
se substituem, postergam ou mesmo
cancelam um dos trabalhos de fiscalizao
para a realizao de outro demandado.
Caso no seja possvel a incluso de
qualquer trabalho no Plano Anual de
Fiscalizao aprovado e em curso, os
mesmos devero ser includos em uma
lista de sugestes de trabalhos de
fiscalizao, com prioridade ou no, para
os exerccios financeiros seguintes.
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE
GOIS, em Goinia, 04 de fevereiro de
2015.

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Adriana de Moraes
Secretria de Controle Externo
Presentes os Conselheiros: Carla Cintia
Santillo (Presidente), Sebastio Joaquim
Pereira Neto Tejota, Kennedy de Sousa
Trindade, Celmar Rech (Relator), Helder
Valin
Barbosa,
Auditora Substituta
de Conselheiro Heloisa
Helena

Antonacio Monteiro Godinho e Auditor

Substituto de Conselheiro Flvio Lcio
Rodrigues da Silva. Representante do
Ministrio Pblico de Contas: Fernando
dos Santos Carneiro. Sesso Plenria
Extraordinria N 2/2015.
Resoluo Normativa aprovada em:
18/03/2015.
Fim da Publicao.