Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
PRIMEROS DAS
PRIMEROS DAS
PRIMEROS DAS
NDICE GENERAL
CONSIDERACIONES PARA EL USO DE ESTE DOCUMENTO
5
ABASTECIMIENTO 6
PRESUPUESTO PBLICO
8
TESORERA 10
CONTABILIDAD PBLICA
11
ENDEUDAMIENTO 12
INVERSIN PBLICA
13
GESTIN DE RECURSOS HUMANOS
14
PLANEAMIENTO 17
DEFENSA JUDICIAL DEL ESTADO
18
CONTROL 19
MODERNIZACIN DE LA GESTIN PBLICA
24
OTRAS ACCIONES
25
CONSIDERACIONES PARA EL
USO DE ESTE DOCUMENTO
Este documento tiene como propsito brindar
las pautas principales a las autoridades electas,
regionales y locales, que asumen la administracin
de la entidad, resaltando las actividades que debern
tener en consideracin durante sus primeros cien das
de gestin.
Dichas pautas estn alineadas a los sistemas
administrativos vigentes, las que tienen por finalidad
regular la utilizacin de los recursos en las entidades
de la administracin pblica, promoviendo la eficacia y
eficiencia en su uso.
Este documento es una gua referencial que constituye
una de las fuentes de informacin sobre aquellas
obligaciones que merecen especial atencin en los
primeros meses de la gestin regional y local; por
tanto, su cumplimiento no exime a las autoridades
y funcionarios de su responsabilidad de informarse,
analizar y cumplir con todas las normas y disposiciones
aplicables a su gestin.
Sistema Administrativo:
ABASTECIMIENTO
ACCIN:
> Realizar el inventario fsico de bienes muebles y verificar el estado de saneamiento de bienes inmuebles de la entidad al 31 de
diciembre de 2014, as como elaborar el Acta de Conciliacin de
Patrimonio con Contabilidad.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> Verificar en Registros Pblicos los bienes de la entidad y la situacin jurdica
de estos.
> Existencia de cargas o gravmenes de los bienes y si se han producido
transferencias o permutas con otros bienes.
> Se debe remitir informacin acerca de los bienes de los gobiernos locales y
regionales a la Superintendencia de Bienes Nacionales.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
ACCIN:
> Elaborar y aprobar el Plan Anual de Contrataciones.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> El Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones ser aprobado
por el titular de la entidad dentro de los 15 das hbiles siguientes a
la aprobacin del Presupuesto Institucional y publicado en el SEACE
en un plazo no mayor de 5 das hbiles a partir de su aprobacin.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
ACCIN:
> Revisar el listado de garantas (seriedad de oferta, fiel cumplimiento, monto diferencial de propuesta y adelantos) otorgada a
favor de la entidad o cartas fianza en casos de laudos.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
>La Oficina de Finanzas o la que haga sus veces debe realizar la
verificacin y revisin de las garantas.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
Sistema Administrativo:
PRESUPUESTO PBLICO
ACCIN:
> Aprobar el Presupuesto Inicial de Apertura (PIA) acorde con el
Plan Operativo Institucional (POI).
DESCRIPCIN / PLAZOS:
>Estos documentos se aprueban por acuerdo de Concejo Municipal o Consejo
Regional.
> Se aprueban hasta el 31 de diciembre de cada ao fiscal anterior.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
Texto nico Ordenado de la Ley 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, aprobado por D.S N 04-2012-EF - Artculo 71.
ACCIN:
> Tomar conocimiento del presupuesto por fuentes de financiamiento.
> Evaluar la necesidad de realizar modificaciones presupuestarias (funcionales programticas e institucionales) con la finalidad
de adecuar el Presupuesto al Plan Estratgico institucional (PEI) y
al Plan Operativo Institucional (POI).
DESCRIPCIN / PLAZOS:
>La ley de presupuesto fija los montos del crdito presupuestario para cada ao.
> Las modificaciones presupuestarias son aprobadas mediante resolucin del
titular a propuesta de la oficina de Presupuesto.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
Texto nico Ordenado de la Ley 28411, Ley General del Sistema Nacional de
Presupuesto, aprobado por D.S N 04-2012-EF - Artculos 39 y 40.
Sistema Administrativo:
TESORERA
ACCIN:
> Tomar conocimiento de la relacin de cuentas bancarias.
> Ordenar la conciliacin de las cuentas bancarias.
> Solicitar Informacin de las operaciones de ingresos y
gastos registrados en el SIAF- SP.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
>La oficina de Tesorera o la que haga sus veces, es la responsable de
realizar el seguimiento.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
Ley N 28693, Ley General del Sistema Nacional de Tesorera.- Texto nico
Ordenado, aprobado por D.S. N 035-2012-EF.
10
Sistema Administrativo:
CONTABILIDAD PBLICA
ACCIN:
> Solicitar la revisin de la situacin de la contabilidad presupuestaria y financiera.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> Revisin de la Memoria Anual, Balances, Estados de Ganancias y Prdidas del ltimo ejercicio fiscal.
> Remisin de la informacin de las rendiciones de cuentas para la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica hasta el 31 de marzo del
ao siguiente al ejercicio fiscal materia de rendicin de cuenta.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
11
Sistema Administrativo:
ENDEUDAMIENTO
ACCIN:
> Solicitar el informe sobre el estado de las operaciones de
endeudamiento al 31 de diciembre de 2014.
> Solicitar informacin trimestral remitida a la Direccin
General de Endeudamiento y Tesorera, siempre que no est
operativo el mdulo de deuda del SIAF- SP.
> Solicitar la relacin de personal autorizado para solicitar
desembolsos de las operaciones de endeudamiento.
Solicitar el informe de las conciliaciones de desembolsos realizadas por la Direccin General de Endeudamiento y Tesorera
al 31 de diciembre de 2014.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
>Constituyen operaciones de endeudamiento: prstamos, emisin y colocacin de
bonos, ttulos y obligaciones constitutivos de emprstitos, adquisiciones de bienes y
servicios a largo plazo, avales, garantas y fianzas, leasing financiero, titulizaciones
de activos o flujos de recursos.
> Los gobiernos regionales y locales solo pueden asumir endeudamiento pblico
externo, emitir bonos y titulizar cuentas con el aval o garanta del Estado.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
Sistema Administrativo:
INVERSIN PBLICA
ACCIN:
> Revisar los proyectos de inversin pblica as como el informe de viabilidad correspondiente.
> Revisar los expedientes tcnicos.
> Revisar el listado de obras finalizadas, en ejecucin, paralizadas y no iniciadas.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> Utilizar como fuente de informacin el Banco de Proyectos del Sistema Nacional
de Inversin Pblica, SNIP e INFObras.
> Conocer si existen las solicitudes de ampliaciones, existencia de cartas fianza,
fechas de vencimiento.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
R.C.N324-2013-CGqueapruebalaDirectivaN0072013-CG/OEARegistrodeInformacinyParticipacin
Ciudadana en el Control de Obras Pblicas, INFObras.
13
Sistema Administrativo:
GESTIN DE
RECURSOS HUMANOS
ACCIN:
> Revisar las remuneraciones de las autoridades de acuerdo a ley.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
>La remuneracin del Alcalde es fijada por acuerdo del Concejo Municipal, en
proporcin a la poblacin electoral de su circunscripcin, hasta por un mximo de
4 y de URSP.
> Se fija en el primer trimestre de iniciada la gestin del nuevo Alcalde.
> La remuneracin del Presidente Regional y del Vicepresidente Regional es fijada
por el Consejo Regional, en proporcin a la poblacin electoral de su circunscripcin, hasta por un mximo de 5.5 URSP.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
Ley 28212, Ley que regula los ingresos de altos funcionarios y autoridades. Artculo 4 literal e), modificada por el D.U. 038-2006.
D.S. 025-2007-PCM,Dictan medidas sobre los ingresos por todo concepto de
los Alcaldes.
14
Ley N 27972, Ley Orgnica de Municipalidades, - Artculo 9, numeral 28, Artculo 21.
Ley N 27867, Ley Orgnica de Gobiernos Regionales, - Artculo 15, literal f).
ACCIN:
> Revisar que el monto de las dietas de los regidores y consejeros regionales se encuentre de acuerdo a ley.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> Las dietas de los regidores y de los consejeros regionales son fijadas por el
Concejo Municipal y por el Consejo Regional, respectivamente.
> No puede superar el 30% de la remuneracin del Alcalde o del Presidente
Regional.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
ACCIN:
> Designar funcionarios de confianza.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> Los funcionarios de confianza son designados por el Alcalde y por el Presidente
del Gobierno Regional. El total de servidores de confianza en ningn caso ser
mayor al 5% de los servidores pblicos existentes en cada entidad
NORMATIVA Y REFERENCIA:
15
ACCIN:
> Solicitar informe de situacin contractual de los trabajadores de la entidad en los diversos regmenes laborales.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> Tomar conocimiento del nmero de personal con que cuenta la entidad. Tipo
de vnculo contractual /laboral.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
ACCIN:
> Revisar y disponer la actualizacin del MPP (Manual de Perfiles de Puesto) y el CAP (Cuadro de Asignacin de Personal).
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> La Oficina de Recursos Humanos de la Entidad, o quien haga sus veces, dirige el
proceso de formulacin del MPP, utilizando metodologa establecida por SERVIR.
> La conduccin del proceso de elaboracin y formulacin del CAP de Entidades es
responsabilidad del rgano encargado de racionalizacin o quien haga sus veces.
Se debern observar los lineamientos previstos en la correspondiente norma.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
Reglamento General de la Ley 30057, Ley del Servicio Civil D.S. N 0402014-PCM, Artculo 134.
16
Sistema Administrativo:
PLANEAMIENTO
ACCIN:
>Revisar el Plan Bicentenario y validar su articulacin con el Plan
de Desarrollo Concertado y el Plan Estratgico Institucional.
> Revisar el Plan Operativo Institucional (POI) y su articulacin
con el Plan Estratgico.
> Revisar y actualizar el Plan de Acondicionamiento Territorial,
Desarrollo Urbano y Rural.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> La Oficina de Planeamiento, o quien haga sus veces, debe considerar el anexo 3
de la Directiva elaborada por CEPLAN.
> Anualmente, las entidades deben elaborar un Plan Operativo, que es la herramienta que permite poner en marcha las estrategias institucionales.
> Corresponde al Concejo Municipal aprobar los Planes de Desarrollo Municipal
Concertados y el Presupuesto Participativo, aprobar el Plan de Acondicionamiento
Territorial, el Plan de Desarrollo Urbano y Rural.
17
NORMATIVA Y REFERENCIA:
Sistema Administrativo:
DEFENSA JUDICIAL
DEL ESTADO
ACCIN:
> Conocer el estado de los procesos judiciales en los que se
encuentre involucrada la entidad.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> Los asuntos judiciales son atendidos por el Procurador Pblico de la entidad o quien haga sus veces.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
18
Sistema Administrativo:
CONTROL
ACCIN:
>Presentar su Declaracin Jurada de ingresos y de bienes y rentas.
>Solicitar informacin sobre el cumplimiento de la presentacin
de Declaraciones Juradas de bienes y rentas de autoridades y
funcionarios.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> Las autoridades deben presentar una Declaracin Jurada de ingresos y de bienes
y rentas hasta los 15 das hbiles luego de haber asumido el cargo.
> Solicitar el usuario y clave de acceso al Sistema de Declaraciones Juradas en Lnea.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
19
ACCIN:
> Coordinar con la autoridad saliente el envo a la CGR del
informe de Rendicin de Cuentas Anual.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> Los Informes de Rendicin de Cuentas sern remitidos a la CGR hasta el 31 de
mayo del ao siguiente al de la gestin reportada.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
Directiva 004-2007-CG/GDES,Rendicin de cuenta de los titularesaprobada con R.C. 001-2010-CG, del 08 de enero de 2010.
ACCIN:
> Informar a las autoridades correspondientes, en caso se
hayan presentado irregularidades derivadas del proceso de
transferencia de gestin.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> En caso de incumplimiento de la Ley, as como los actos u omisiones de las
autoridades, funcionarios y servidores de gobiernos regionales o municipalidades
orientados a ocultar informacin, impedir o entorpecer la labor de la comisin
de transferencia, sern puestos en conocimiento de la Contralora General de la
Repblica y del Ministerio Pblico.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
Ley N 30204, Ley que regula la transferencia de la gestin administrativa de Gobiernos Regionales y Locales, Artculo 10.
20
ACCIN:
> Remitir documentos del proceso de transferencia a la Contralora.
> Poner a disposicin de la ciudadana los documentos del proceso de transferencia en su portal institucional.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> La remisin a la CGR del Informe de Rendicin de Cuentas y Transferencia y el
Acta de Transferencia debe efectuarse en un plazo que no exceda los 15 das hbiles contados a partir del da siguiente de la suscripcin del acta.
> En un plazo no mayor a 15 das hbiles de asumido el cargo, la autoridad electa
pondr a disposicin de la ciudadana el contenido del Acta de Transferencia y el
informe de Rendicin de Cuentas y Transferencia.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
ACCIN:
> Implementar el seguimiento de medidas correctivas de los informes de acciones de control.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> El titular de la entidad es el responsable de disponer las acciones y designar a
los encargados de la implementacin de las recomendaciones formuladas en los
servicios de control.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
21
ACCIN:
> Supervisar que se registre en el Sistema INFObras de la
Contralora General toda obra pblica que se haya ejecutado en su entidad.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> Toda entidad pblica est obligada a registrar en INFObras la informacin
sobre la ejecucin de las obras pblicas, siendo responsabilidad del titular
dicho cumplimiento.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
ACCIN:
> Determinar el estado situacional de implantacin del Control Interno en la entidad.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> Las entidades del Estado implantan obligatoriamente sistemas de control
interno en sus procesos, actividades, recursos, operaciones y actos institucionales,
orientando su ejecucin al cumplimiento de sus objetivos.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
22
ACCIN:
> Tomar conocimiento del estado situacional del rgano de Control
Institucional de la entidad y disponer acciones inmediatas en el caso
de presentarse limitaciones en su funcionamiento.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> El titular de la entidad tiene la obligacin de cautelar por su adecuada implementacin y la asignacin de recursos suficientes para la normal ejecucin de sus
actividades de control.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
Ley 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica, Artculo 17.
23
Sistema Administrativo:
MODERNIZACIN DE LA
GESTIN PBLICA
ACCIN:
> Revisar, actualizar y aprobar el Texto nico de Procedimientos Administrativos (TUPA) de acuerdo a la metodologa de simplificacin administrativa y costeo.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> El TUPA de las entidades debe establecer de manera clara todos los procedimientos administrativos incluidos los recursos administrativos, as como los
servicios prestados en exclusividad.
> La conduccin del proceso de elaboracin y formulacin del TUPA de las entidades estar a cargo del rgano responsable de las funciones de planeamiento
o quien haga sus veces.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
24
ACCIN:
> Revisar y actualizacin del ROF.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> El proceso de formulacin del ROF est a cargo de las reas de planeamiento,
racionalizacin o la que haga sus veces.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
D.S. 043-2006-PCM, Aprueban Lineamientos para la elaboracin y aprobacin del Reglamento de Organizacin y Funciones (ROF) por parte de las
entidades de la Administracin Pblica, Artculos 3, 9, 10.
Sistema Administrativo:
OTRAS ACCIONES
ACCIN:
> Gestionar la actualizacin del Catastro Urbano y Rural.
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> Las municipalidades y los programas de titulacin tienen la atribucin de
generar y mantener el catastro de predios.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
25
ACCIN:
DESCRIPCIN / PLAZOS:
> El comit del Programa del Vaso de Leche est integrado por el Alcalde, un
funcionario municipal, un representante del Ministerio de Salud y tres representantes de la Organizacin del Programa del Vaso de Leche.
NORMATIVA Y REFERENCIA:
Ley 27470, Ley que establece normas complementarias para la ejecucin del Programa del Vaso de Leche, Artculo 2.
26
27
PRIMEROS DAS
PRIMEROS DAS