Office Chrifien

des Phosphates

RAPPORT DE STAGE

Rapport de st

Elabor par : FIHRI MARYAMA

Filire
: MASTER DE MANAGEMENT : Spcialit la chane
logistique
Encadr par : Monsieur Ahmed NAJAB

Anne

: 2009-2010

 Affectation : PLM/AC/T
Dure du stage : 06/03/2009 au 06/06/2009

Je tiens remercier dans un premier temps, toute lquipe

pdagogique de luniversit Hassan II Ain chok de
Casablanca et les intervenants professionnels responsables
de la formation Master de management spcialit la chane
logistique pour avoir assur la partie thorique de celle-ci.
Je remercie galement Monsieur Taj et Abou el Hassan pour
laide et les conseils concernant les missions voques dans
ce rapport, quelle ma apport lors des diffrents suivis.
Je tiens remercier tout particulirement et tmoigner
toute ma reconnaissance aux personnes suivantes, pour
lexprience enrichissante et pleine dintrt quelles mont
fait vivre durant ces trois mois au sein de lOCP
M. Ahmad NAJAB, pour lencadrement quil ma rserv et
pour laide prcieux quil a bien voulu mapporter tout
moment.
Ma profonde reconnaissance sadresse aussi, tous les
agents du dpartement REA/LG/T) pour leur accueil
favorable et leur collaboration.

Sans oublier de remercier tous mes parents, mes frres

et toute personne qui ma aid de prs ou de loin pour bien
russir mon travail.

INTRODUCTION
CHAPITRE I : PRESENTATION DU GROUPE O.C.P
I.
Historique
CREATION ET HISTORIQUE
II.
Statut juridique
III. Le leader mondial des phosphates
IV. Approche conomique
V.
Lentreprise au service de lhomme
VI. Cartographie des emplois
VII. Au service du personnel
VIII. Fiche technique du Groupe OCP
IX. STRUCTURE HIERARCHIQUE DU GROUPE OCP
CHAPITRE II : LA DIRECTION PFM
I.
Structure hirarchique du PFM
II.
La division des marchs
III. la division des tudes et contrles
IV. La division achat: PFM/AC
A. Section PFM/ AC/ R
B.
Service PFM / AC/ P
C. Service PFM / AC/ E
D. Service PFM / AC/ FG
E.
Service PFM / AC / FI
F.
Service PFM/AC/TR
G.
Service PFM / AC/ T
I.
LES TACHES PRINCIPALES DE PFM/AC/T
1) Organigramme du service PFM / AC / T
II. DESCRIPTION DE LA PROCEDURE DE DEDOUANEMENT
1).... La constitution du dossier transit
2).... Etablissement de la dclaration unique de la marchandise (DUM)
3).... Les tapes dtablissement de la DUM
4).... Dpt de la dclaration en douane
5).... CIRCUIT DE LA DUM EN DOUANE
6).... Paiement des droits et taxes
Procdures de ddouanement des marchandises
..29

III. Procdure dachat au sein de lOCP

1) Expression de besoin
2) Demande instruite DI
3) Demande de prix DP
4) Rception des offres
5) Ouverture des offres CDAM
6) Rception de lavis technique
7) Edition de ltat comparatif
8) Ngociation
9) Approbation du PV
10)
La commande
11)
Livraison
12)
Rception (CRR)
13)
Facturation
14)
Rglement (paiement)
IV. VOCABULAIRE OCP
V. INCOTERM
CONCLUSION

Depuis lindpendance, le secteur de lindustrie au Maroc a connu une

croissance remarquable, et cela grce limplantation sur le territoire
national de plusieurs firmes denvergure internationale, du fait que le
Maroc sest rvl un pays prometteur vu sa position gographique
stratgique qui souvre doublement sur loccident et sur le continent
africain. En outre, le Maroc est un pays qui offre une multitude de
ressources naturelles permettant aux diffrentes entreprises nationales ou
internationales de les exploiter.

Parmi ces entreprises, on cite lOffice Chrifien des Phosphates (OCP).

Cest un Groupe qui occupe une place trs importante au niveau national et
international. Une place considre comme le fruit des efforts de la
politique de gestion et dexploitation du phosphate. Or, pour maintenir cette
position concurrentielle, il est impratif, entre autre, de faire une utilisation
maximale et optimale de toutes les ressources disponibles au sein du Groupe
tout en gardant comme objectif permanent une mise en valeur continue du
produit phosphate, et cela ne peut tre possible sans une politique de gestion
des investissements.

CHAPITRE I : PRESENTATION DU GROUPE

O.C.P
I. Historique :
Le sous-sol marocain renferme les plus importants gisements de phosphate sdimentaire du
monde, mais sa dcouverte na t faite quen 1912. Cest partir de la fin de la premire
guerre mondiale quont eu lieu les premires exportations de gisements, avec la dcouverte en
1917 de phosphate exploitable Oued Zem dans le centre du pays.
Le dahir du 27 Janvier 1920 donne lEtat marocain le droit exclusif de la recherche et de
lexploitation du phosphate et ce sur lensemble du territoire.
LOCP fut ainsi cre le 7 Aot 1920 et en Fvrier 1921 dbuta lexploitation dans la rgion
des Ouled-Abdoun (Khouribga).
Mais ce nest que vers les annes soixante dix que le Maroc soccupa de la transformation du
phosphate.

CARTE DU MAROC
Gisements de phosphate et sites de transformation

Le Groupe O.C.P comprend outre le sige de CASABLANCA, des centres

miniers KHOURIBGA, BENGUERIR, YOUSSOUFIA et LAAYOUNE
ainsi que des complexes de transformation SAFI et JORFLASFAR. . .

CREATION ET HISTORIQUE :

II. Statut juridique :

Le Groupe OCP est un organisme public caractre priv. Monsieur le lgislateur la dot
dune organisation lui permettant dagir avec le mme dynamisme quune entreprise prive.
Sa gestion est assure par un directeur gnral nomm par dahir. Son contrle est exerc par
un conseil dadministration prsid par le premier ministre.
Sur le plan financier, le groupe tablit annuellement son bilan, son compte de produit et de
charges
Il est aussi inscrit au registre de commerce et soumis sur le plan fiscal aux mmes obligations
que nimporte quelle entreprise prive (patente, impts, droits de douanes,)

III. Le leader mondial des phosphates :

Le Groupe Office Chrifien des Phosphates OCP est spcialis dans lextraction, la
valorisation et la commercialisation de phosphate et de produits drivs. Chaque anne, plus
de 23 millions de tonnes de minerais sont extraites du sous-sol marocain qui recle les troisquarts des rserves mondiales.
Principalement utilis dans la fabrication des engrais, le phosphate provient des sites de
Khouribga, Bengurir, Youssoufia et Boucra-Layoune. Selon les cas, le minerai subit une
ou plusieurs oprations de traitement (criblage, schage, calcination, flottation, enrichissement
sec). Une fois trait, il est export tel quel ou bien livr aux industries chimiques du
Groupe, Jorf Lasfar ou Safi, pour tre transform en produits drivs commercialisables :
acide phosphorique de base, acide phosphorique purifi, engrais solides.
Premier exportateur mondial de phosphate sous toutes ses formes, le groupe OCP coule 95%
de sa production en dehors des frontires nationales. Oprateur international, il rayonne sur
les cinq continents de la plante et ralise un chiffre daffaires annuel de 1.3 milliards de
dollars.
Moteur de lconomie nationale, le Groupe OCP joue pleinement son rle dentreprise
citoyenne. Cette volont se traduit par la promotion de nombreuses initiatives, notamment en
faveur du dveloppement rgional et de la cration dentreprise.
Dans un contexte de concurrence accrue, le Groupe OCP poursuit la politique de
consolidation de ses positions traditionnelles et dveloppe de nouveaux dbouchs avec une
exigence sans cesse raffirme : amliorer la qualit de ses produits tout en maintenant un
niveau lev en matire de scurit et de protection de lenvironnement.

Quelques dates cls

Le dveloppement du Groupe OCP a t marqu par quelques
grandes dates. Sur le plan gologique, on distingue quatre tapes :
19051921 : Priode des pionniers.
19211951 : Priode des tudes fondamentales, stratigraphiques et
palontologiques (reconnaissance et mise en exploitation des gisements).
19511960 :
Priode des tudes fondamentales, stratigraphiques et palontologiques
19601986 :Priode dintensification des tudes sdimentologistes et
gochimiques, ainsi que de ltude des gisements du Sahara marocain du
crtac.
Dun point de vue chronologique, voici les principales dates qui
ont marqu lhistoire du Groupe OCP :
1951 : Dmarrage de l'extraction en dcouverte Sidi-Daoui (Khouribga).
Dbut du dveloppement des installations de schage et de calcination
Khouribga.
1921 : Dbut de l'exploitation en souterrain du phosphate dans la rgion de
Oued Zem sur le gisement des Oulad Abdoun, le 1er mars. Descente du
premier train de phosphate de Khouribga vers le port de Casablanca, le 30 juin.
Premier dpart des phosphates du Maroc (du port de Casablanca) le 23 juillet.
1931 : Dbut de lextraction en souterrain Youssoufia (ex-Louis Gentil).
1932 : Ouverture du centre minier de Youssoufia. Premires expditions du
phosphate de Youssoufia vers le port de Casablanca.
1936 : Premier train de phosphate de Youssoufia vers le port de Safi.
1942 : Cration d'une unit de calcination Youssoufia.
1920 : Cration, le 7 aot, de lOffice Chrifien des Phosphates (OCP).
1954 : Dmarrage des premires installations de schage Youssoufia.
1959 : Cration de la Socit Marocaine d'Etudes Spcialises et Industrielles
(Smesi), en mai.
1961 : Mise en service de la premire laverie Khouribga.
1962 : Introduction de la mcanisation de souterrain Youssoufia, en septembre.
1975 : Cration du Groupe OCP (dcision de cration en juillet 1974 et mise en
place en janvier 1975). Intgration des industries chimiques aux structures
internes de l'OCP, en janvier. Cration du Centre d'tudes et de Recherches des
Phosphates Minraux (Cerphos), en octobre.
1967 : Introduction de la mcanisation du souterrain Khouribga.
1969 : Entre en exploitation de la premire Recette de phosphate noir
Youssoufia.
1973 : Cration de la Socit de Transports Rgionaux (Sotreg) en juillet, de
Maroc Phosphore en aot et de Marphocan en octobre.
1974 : Lancement des travaux pour la ralisation du centre minier de Bengurir,
en mai. L'OCP prend le contrle de la Socit Marocaine des Fertilisants (Fertima),
cre en 1972. Naissance de l'Institut de Promotion Socio-ducative (IPSE), en
aot.

1965 : Cration de la socit Maroc Chimie. Dbut de la valorisation avec le

dmarrage des installations de l'usine de Maroc Chimie, Safi. Extension de
l'extraction ciel ouvert la mine de Merah El Aharch (Khouribga).
1986 : Dmarrage des diffrentes lignes d'acide sulfurique et d'acide
phosphorique de Maroc Phosphore III-IV.
1978 : Cration de l'Union Industrielle de Montage (UIM), en janvier. Dmarrage
de la premire unit de calcination Youssoufia.
1979 : Transfert des bureaux de la Direction Gnrale au nouveau sige
Casablanca.
1981 : Dmarrage de Maroc Phosphore II. L'OCP entre dans le capital de la
socit Prayon (Belgique).
1982 : Dbut des travaux de construction du complexe chimique Maroc
Phosphore III-IV Jorf Lasfar (mars). Dmarrage du complexe de schage de
Oued Zem.
1976 : En mai, transfert au Maroc du sige social de la socit Phousboucra,
dont l'OCP dtient 65% du capital. Dmarrage de Maroc Phosphore I et Maroc
Chimie II, en novembre.
1987 : Dmarrage des lignes d'engrais de Maroc Phosphore III-IV (octobredcembre).
1988 : Chargement du premier navire de DAP de Jorf Lasfar (janvier).
1994 : Dmarrage du projet minier de Sidi Chennane.
1996 : Cration de la socit Euro-Maroc Phosphore (Emaphos). Lancement des
travaux de construction de l'usine d'acide phosphorique purifi de Emaphos,
Jorf Lasfar (janvier-fvrier). Regroupement des activits des deux socits Maroc
Chimie et Maroc Phosphore au sein de Maroc Phosphore (janvier). Introduction de
Fertima la Bourse des valeurs de Casablanca (30% du capital) dans le cadre du
projet de privatisation de la socit (octobre). Signature de la convention en
matire denvironnement avec le dpartement ministriel charg de
lEnvironnement. Cration de lInstitut OCP en dcembre.
1997 : Accord d'association entre le Groupe OCP et le Groupe indien Birla pour la
ralisation, en joint venture, d'une unit de production d'acide phosphorique
Jorf Lasfar de 330.000 tonnes de P2O5 par an, en mars. Aux termes de cet
accord, la socit Indo-Maroc Phosphore (Imacid) est cre par l'OCP et la socit
Chambal Fertilizers and Chemicals Ltd du Groupe Birla (novembre). Accord de
coopration OCP-Grande Paroisse pour lutilisation de lusine de Rouen
(travaux faon). Adhsion au protocole Responsible Care.
1998 : Dmarrage de la production dacide phosphorique purifi (Emaphos, Jorf
Lasfar), le 31 janvier. Le Groupe OCP obtient le Prix national de la Qualit.
1999 : Dmarrage de la production dacide phosphorique de lusine dImacid
Jorf Lasfar, le 1er novembre.
2002 : Prise de participation dans la socit indienne PPL en joint-venture avec le
Groupe Birla.
2003 : LOCP est devenu le seul actionnaire de Phosboucra.
2004 : Cration de la Socit "Pakistan Maroc Phosphore" S.A en Joint venture
entre lOCP et Fauji Fertilizer Bin Qasim Limited (Pakistan).

IV. Approche conomique :

En 1975, les prix des matires premires dans le march mondial ont connu une hausse
incomparable, ce qui a permis aux pays exportateurs daugmenter leurs recettes.
Ainsi, de nombreux pays se sont lancs dans des plans dinvestissement concernant des
grands projets, cest le cas de lOCP qui a largi son champ de travail et qui est devenu la
locomotive de lconomie au Maroc.
Signalons que le Maroc est traditionnellement le premier exportateur mondial du phosphate
avec plus du tiers du commerce international, et pour lacide phosphorique, avec
approximativement la moiti. LOCP est le deuxime exportateur mondial dengrais solides.
Le Groupe OCP a export prs de 11.7 millions de tonnes de phosphate en 1997, contre 10.1
millions de tonnes en 1996 et 9.4 millions en 1995. Les Etats Unis, le Mexique et lEspagne
ont import chacun plus de 1.8 million de tonnes en 1997.
Les exportations dacide marchand ont atteint lan 1995, 1.76 million de tonnes P 2O5, contre
1.6 million de tonnes en 1996. LInde est rgulirement le principal acheteur de lacide
marocain, comptant pour presque 60% des exportations dengrais solides (DAP, MAP et TSP)
ont totalis 1.82 million de tonnes en 1997. Le chiffre tait de 1.88 million de tonne lanne
davant.

NB : Il est exploiteur de deux centres miniers : Le premier gisement est celui de OULED
ABDOUNE. Il a t exploit en 1921 et renferme 35.37 milliards de m3. Et le deuxime
gisement est celui du GANTOUR (Le centre de YOUSSOUFIA cre en 1930 et produit 4.2
millions de tonnes par an - Le centre de BENGUERIR qui a dbut en 1975 et produit
annuellement 3.5 tonnes).
En ce qui concerne le gisement en projet MESKALA, la capacit de production annuelle est
prvue de 1 million de tonnes, ses rserves sont estimes 15.95 milliards de m3.

V. Lentreprise au service de lhomme :

Depuis sa cration, le Groupe OCP conoit les ressources humaines comme un domaine
stratgique, avec des proccupations fortes dpanouissement socioprofessionnel et
demployabilit du personnel. Dans ce cadre, il met tout en uvre pour donner ses salaris
les moyens dvoluer dans leur mtier et de participer au dveloppement de lentreprise.
Emplois et carrires
Recrutement
Formation et perfectionnement accompagnement social
Relations sociales
Retraite sant
Education
Documentation

VI. Cartographie des emplois :

La cartographie des principaux emplois du Groupe OCP en termes de comptences et de
mtiers recense 120 profils demplois groups en trois domaines de comptences :

DOMAINES

SCIENCES
TECHNIQUES

GESTION

MEDICAL ET
PARAMEDICAL

METIERS
Mines
Traitement des phosphates
Chimie
Mcanique
Electricit
Electronique
Automatisme et instrumentation
Informatique & science de linformation
Gnie civil et travaux publics
Gologie
Hydraulique
Maritime
DRH
Commercial
Comptabilit - finance
Juridique
Gestion des stocks et magasins
Achats et approvisionnements
Formateur & animateur
Scurit & dfense contre lincendie
Secrtariat
Mdecine de sois et de travail
Assistant mdical
Pharmacie & laboratoire
Radiologie
Anesthsie & ranimation

Le Groupe OCP offre ses salaris une large palette de mtiers et de relles perspectives
dvolution.

VII. Au service du personnel :

Logement, restaurants, conomats, foyers, clubs, lieux de culte, installations sportives De
nombreuses infrastructures sociales sont mises la disposition du personnel et de leurs
familles sur chacun des sites du Groupe OCP.

Lentreprise leur ouvre galement les portes de ses 3 centres de loisirs comprenant 165
chalets rpartis entre Imouzzer, Mohammedia et Essaouira (environ 2000 bnficiaires par
an). Pendant les congs dt, les enfants du personnel peuvent par ailleurs profiter des
centres de vacances de Mohammedia, el Jadida et Ifrane dune capacit totale de 4.800 lits
(environ 6.000 bnficiaires par an).
Depuis plusieurs annes, le Groupe OCP sefforce daider ses employs acqurir leur
propre logement. Cest ainsi que plus de 10.800 dentre eux ont dj bnfici des diffrentes
actions daide laccession la proprit : prts hypothcaires, lots de terrains viabiliss,
cessions de logements de fonction quelque 9.000 bnficiaires devraient leur tour en
profiter dans les 5 annes venir.

VIII. Fiche technique du Groupe OCP :

Nomination sociale

Groupe Office Chrifien des phosphates GOCP

Sige social
Date de cration OCP
Date de cration du Groupe OCP
Effectif

2, Rue Al Abtal Hay Erraha Casablanca

07 Aot 1920
1975
19874 dont 856 ingnieurs et
quivalents.

Activit du groupe

Production et commercialisation du phosphate et

ses drivs

Capacit de production
Actionnariat
Contrle

22.6 millions tonnes par an

100% de lEtat marocaine
Exerc par un conseil dadministration prsid par
le premier ministre et regroupe par les ministres
du Finance, du Commerce, de lIndustrie, de
lEnergie et des Mines
Mr Mostafa TERRAB
(022) 23 00 25 / 23 10 25
www.ocpgroup.ma
40 327
3600067001
360006701

PDG
Tlphone
Site web
Registre du commerce
Patente
LIS
TVA
Rserves de phosphate
Chiffre d'affaires l'export
Parts de march l'international

701848
3/4 des rserves mondiales
2.055 milliards de dollars
Phosphate : 43.5 %
Acide phosphorique : 47.2 %
Engrais : 9.5%

IX. STRUCTURE HIERARCHIQUE DU GROUPE OCP

Directeur Gnral
et Commercial
Secrtariat du
Directeur Gnral
Comit Excutif
Caisse Interne de
Retraite
Comit des Directeurs
Institut OCP

Ple Mines

Direction des
Exploitations
Minires
Khouribga

Direction des
Exploitations
Minires
Gantour

Direction de
Phos Boucra

IPSE

Ple Finances et
Support Logistique
LogistiqueLogistique

Ple Chimie

Direction
Maroc
Phosphore Safi

Direction
Financire

Direction
Maroc
Phosphore Jorf

Direction des
Systmes
dInformation

I
M
A
C
EMAPHOS

MARPHOCEAN

SOTREG

Direction des
Approvisionne
ments et
Marchs

Direction des
Ressources
Humaines

Direction
Commerciale

Direction
Stratgie et
Dveloppement

Direction
Recherches et
Innovation

Direction de la Qualit

Direction
Partenariats
Internationaux

SMESI

STAR

CERPHOSE

I
D

CHAPITRE II : LA DIRECTION PLM

Le Groupe OCP a prvu dans son organisation une entit structure charge de lacquisition
de marchandise, matire premire et matriel aux meilleures conditions afin dassurer la
maintenance de son matriel, de ces installations minires et industrielles. Pour ce faire, la
direction PLM a pour rle de rpondre au besoin des diffrents sites dexploitation par le biais
dun processus dachat donnant des diffrents circuits dapprovisionnement commenant par
lexpression de besoin de lutilisateur jusqu la satisfaction de ce dernier.

I. Structure hirarchique du PLM :

PLM / AC
PLM / EC
PLM / M

: Division Achats
: Dpartement Etude et Contrle
: Direction des Marchs

II. La division des marchs :

Elle est charge de la conclusion des marchs relatifs la construction et la ralisation des
projets industriels entrant dans le cadre des plans de dveloppement tablis par la direction
gnrale du Groupe OCP.
Cette division a pour mission la centralisation, la ngociation et lassurance de lensemble de
prestations de service utile pour le groupe (installation, construction, amnagement, etc.).
Ceci seffectue par le lancement des appels doffres et la consultation des principaux
prestataires pour la ralisation des projets en collaboration avec le chef de projet.

III. la division des tudes et contrles :

Comme son nom lindique, sa fonction est ltablissement des tudes ncessaire auprs des
fournisseurs, leurs agrments et le suivi de leurs prestations pour pouvoir optimiser le choix

des prestataires. Elle doit avoir une connaissance globale et prcise du march pour dtecter
les opportunits et les saisir.

IV. La division achat: PLM/AC

La division des achats consulte les fournisseur agres, tablie ltat comparatif et passe la
commande aux fournisseurs moins disant.
NB : le choix du fournisseur moins disant est bas sur les critres suivants :
Le prix offert : qui est toujours le moins disant (c'est--dire le moins cher).
Les dlais : selon l'urgence.
La qualit
: relative la marchandise voulue.

Structure hirarchique du PLM/ AC :

A. Section PLM/ AC/ R :

Cest une section intermdiaire entre la Direction Financire PFF et la Direction des
Approvisionnements et Marchs PLM, elle est charge des taches suivantes :
Rception, contrle et vrification des factures.
Suivi de rglement des fournisseurs (CREDOC REMDOC - VB).
Distribution des factures conformes.
Veille au bon droulement et excution des oprations dinstruction des factures par
lacheteur
contrle des factures des Achats au comptant.

B. Service PLM / AC/ P :

Ce service soccupe de lachat des pices de rechanges des marques, il est constitu de quatre
sections. Chaque sections traite un certain nombre de pices suivant la famille du produit.
Section E
Section H
Section L
Section K

: Achat de pice rechange de transmission.

: Achat de pice rechange pour lindustrie chimique.
: Achat de pice rechange des engins roulants.
: Matriels stratgiques (exp: Bande transporteuses).

C. Service PLM / AC/ E :

Lachat dquipement immobilisable est budgt, il suppose une inscription pralable par le
chef de projet dun crdit faire approuver par les instances concernes.
Alors, le chef de projet exprime son besoin par le biais dune demande dachat de matriel
DAM selon un calendrier annuel pr-tabli par la division tudes et contrle PLM /
EC , cette DAM est transmise via le contrle technique.
On peut rsumer que PLM / AC / E soccupe de lachat des quipements (matriel
immobilisable) de la direction gnrale, des centre miniers et des industries chimiques.
La procdure dachat dquipement nest pas prise en charge par la chane GA, car elle diffre
de celles pices de rechange et de fournitures. Alors, les diffrentes tapes dachat sont
traites manuellement par lacheteur.
Il se compose de trois sections :

Section I

: Achat du Matriels Roulants (exp: Voiture, Camion), des

Pompes, Matriels Informatiques et Bureautiques.
Section J
: Matriels Electriques, Rducteurs et toute Achat des Projets.
Section prestation
: Tache de Prestation, Lancements des DP, Collectes des
Offres, Dispatching des Courrier.

D. Service PLM / AC/ FG :

Service PLM / AC / FG soccupe dAchats des Fournitures Gnrales. Il se compose de deux
sections :
o Section A : charg de lachat des articles stratgiques (Lubrifiants, Explosifs, Bande,
Matires Auxiliaires, Combustibles,)
o Section D : charge de tous les achats du sige.
o Section Prestation : Rception des demandes instruites DI , Prparation de la
Consultation, Rception des Rponses Fournisseurs, Relances des Demandes de Prix
DP , Suivi jusqu lOuverture des Plis. Ces tches sont excutes pour le compte
de deux services : le service PLM / AC / FI et le service PLM / AC / FG.
E. Service PLM / AC / FI :

Ce service soccupe dachat des Fournitures Industrielles et il se compose de deux sections :

Section B
: charge des achats dhabillement, brique rfractaires, produits de
revtement, les agrafes pour la bande, les articles de scurit
Section C
: achat des produits mtallurgiques, accessoires de chaudronnerie,
articles suivant plan OCP

F. Service PLM/AC/TR
Cette section est compose dun effectif qui assure la rception quantitative du matriel
import et celui livr par les fournisseurs locaux et son acheminement sur les sites tout en
cherchant les meilleures conditions du cot, du dlai et de scurit.
A cet effet, PLM/AC/TR assure les taches suivantes :
Regroupement et acheminement sur les zones du matriel, produits, et quipements ayant
fait lobjet engagement du groupe OCP.
Rsolution des problmes pouvant surgir au cours de la manutention ou du transport des
marchandises en liaison DRH/SJ et PFF/GA.
Gestion du parc des vhicules, camion de transport voitures et les moyens de manutention
en assurant la maintenance et en veillant loptimisation des moyens disponibles.
Appel en cas de ncessit aux transporteurs spcialiss dont les contrats dj tables au
appel doffre en cas de transport spcial.

G. Service PLM / AC/ T :

Le service transit soccupe du ddouanement de la marchandise importe par lOCP. Il
sengage de dterminer et saisir le numro de la nomenclature douanire (NND) et la taxe
cumule, en vue de permettre lacheteur de dtermins le coefficient multiplicateur pour
daligner les fournisseurs trangers avec locaux. En plus, il dispose dun effectif qui assure les
suivis des dossiers import depuis lexpdition du matriel jusqu' laccomplissement des
formalits douanires. Ce service effectue les tches suivantes :

Ddouanement de toutes les marchandises en provenance de ltranger.

Exportation du matriel ltranger pour rparation.
Effectu des oprations de retour ltranger, toutes les marchandises
non-conformes.

Le service transite est charger du ddouanement de la marchandise importe pour le compte

du Groupe OCP. Il assure le suivi des dossiers import, depuis la passation de la commande
jusqu laccomplissement des formalits douanires.
Son rle est amen entreprendre les diffrentes entits du Groupe quavec les partenaires
commerciaux (Banques, Douanes, Transitaires, Fournisseurs, Socit de transport).

Les taches quil peut subir, cest tablir les titres dimportation et leur apurement auprs des
banques domiciliataires. Excuter des formalits douanires conformment aux textes
rglementaires en veille sur la rduction maximum des dlais de ddouanement. Accomplir
lintroduction des dclarations en douane. Dtermination et mise jour les numros de
nomenclature douanire et les tarifs des droits de douane. Raliser des oprations dexport
pour rparation, retour aux fournisseurs et lenvoi dchantillons aux clients du groupe.
Rsoudre les litiges pouvant surgir au cours du ddouanement. Assister les diffrents chefs de
projets du G. OCP et ses partenaires soit local ou ltranger pour agissement en matire de
douane, transit et transport. Et puis se tenir inform des lois et rglements en matire de
douane et leurs diffusions aux diffrentes entits concernes.
Il dispose dun effectif qui assure le suivi des dossiers import depuis lexpdition, du matriel
jusqu laccomplissement des formalits douanires.
I.

LES TACHES PRINCIPALES DE PLM/AC/T :

Excuter des formalits douanires conformment aux textes rglementaires en vigueur

en veillant sur la rduction au maximum des dlais de ddouanement.
Lobtenir les titres dimportation et leur apurement auprs des banques domiciliataires.
Accomplir lintroduction des dclarations en douane et grer en ce qui concerne
lassurance de transport en liaison avec PFF/GA des produits, matriel et quipements
imports et transports pour compte du groupe.
Dtermination et mise jour des numros de nomenclature douanire, des tarifs, des
droits de douane et leur saisie au niveau de la chane GA (Gestion Administrative).
Raliser des oprations lexport pour rparation, retour aux fournisseurs et envois
dchantillons aux clients du Groupe.
Assister les diffrents chefs de projet OCP et partenaires du Groupe aussi bien locaux
qutrangers agissants dans le cadre en matire de douane, transit et transport.
Se tenir inform des lois et rglements en matire de douane et leurs diffusions aux
diffrentes entits concernes.
Rsoudre les litiges pouvant surgir au cours du ddouanement.

1) Organigramme du service PLM / AC / T

REA / LG / TT
REA / LG / TR

: Service de transit.
: Service de transport.

Le ddouanement de la marchandise importe pour le compte de :

OCP
IMACID
EMAPHOS
MARPHOCEAN
PHOSBOUCRAA
MAROC PHOSPHORE

II. DESCRIPTION DE LA PROCEDURE DE DEDOUANEMENT :

1) La constitution du dossier transit :
Suite aux conditions gnrales dachats, les documents de ddouanements sont achemins soit
par :
Pli cartable du commandant du navire ou de lavion.
Adresss directement la banque (selon le mode de paiement : remise documentaire,
virement bancaire ou par accrditifs).
Envoys directement aux services achats concerns.
Les dlais de sjour du matriel soit au port ou laroport son trs rduits. Il faut constituer
les documents ncessaires au ddouanement et entamer immdiatement aprs rception de
lavis darrive pour les localiser dans les magasins du port, et faire toutes les dmarches
ncessaires et de rcuprer ces documents :

a. Le document de transport :
Le document du transport est considr comme llment principal pour le ddouanement de
la marchandise. Il peut tre remplac par une lettre de garantie simple ou bancaire, selon
lexigence du consignataire. Il est constitu en trois documents, selon les modes de livraison :
Le connaissement : cest pour le transport maritime sign et dat par le capitaine du navire.
La lettre de transport arien LTA : cest une cargaison livre par avion.
La lettre de voiture internationale CMR : cest pour le transport routier.
Dans le cas ou il est tabli un ordre, il doit tre endoss par le chargeur (le nombre des
originaux est bien indiqu sur chaque exemplaire) et sil est libell au nom de la banque, un
exemplaire original doit tre endoss par cette dernire.
b. La facture dfinitive :
Cest une facture commerciale quelle doit tre tablit en trois exemplaires. Elle doit
mentionner les informations ncessaires comme suit :
Le nom de limportateur rel de la marchandise et comporter le dtail des articles facturs
avec la rfrence et le prix unitaire de chaque article.
Indiquer lincoterm utilis, le dlai des autres frais additionns la valeur de la
marchandise (lemballage, le transport pr acheminement et transport principal, etc.)
Prciser la dnomination commerciale exacte de chaque article pour permettre la douane
dapprcier les positions dclares avant de procder la visite physique du matriel selle
la juge indispensable, lorigine du matriel et le poids brute et net de la marchandises.
c. Le certificat dorigine :
Cest un document qui dsigne le pays de provenance et lorigine de la marchandise. Il est
devenue primordiale depuis lentre des accords conclu entre :
Le Royaume du Maroc et les communauts Europennes et ses Etats membres.
Le Royaume du Maroc et les pays de lAssociation Europenne de Libre Echange (AELE).
Le Royaume du Maroc et les pays Arabes et Africains.
d. Lengagement dimportation EI :
Cest un compte ouvert au nom de limportateur, il doit tre domicilier la banque en lui
attribuant un numro qui sera repris les autres documents qui le suivent (la DUM, la demande
douverture de crdit documentaire, etc.), sa validation est de six mois en comptent le jour de
la signature. Il est le premier document que le service transit tablir partir de la facture. Il
doit tre en cinq exemplaires.

e. La liste de colisage :
La liste de colisage indique les lments ncessaire sui vont servir pour remplir la dclaration
unique de marchandise (DUM), est un moyen de reconnaissance de la marchandise, par le
nombre total des colis, le volume ou le poids brut et net ainsi que le contenu de chaque colis,
la rfrence de la commande et de la facture du fournisseur et la dnomination de
limportateur et de lexportateur.
2) Etablissement de la dclaration unique de la marchandise (DUM) :
Pour ltablissement de la DUM il faut prparer les informations qui vont servir de base, en
fonction des renseignements fournis par les factures et les autres documents commerciaux.
a) Echange de connaissement :
Lchange du connaissement auprs du consignataire contre le bon dlivrer et le rglement
de la facture de lchange, qui concerne le page, le dsarrimage, le dpotage
b) Visa du bon dlivrer :
Cest la visualisation et identification des colis (Code, Poids, Etat), tablissement des lettres
de rserves dusage auprs du consignataire et lODEP et demande de souscription
dassurance par un aliment interne dassurance.
c) Vrification :
* Facture :
Cest de vrifier la valeur de la facture, attribution chaque article du numro de
nomenclature douanier (NGP), ventilation de la valeur et du poids net par article, vrification
du cours, conversion de la devise en Dirham et Groupement des articles pars numro de
nomenclature douanire.
* Liste de colisage :
Confrontation des quantits de matriel sur la liste de colisage avec la facture dfinitive.
* Titre dimportation :
Cest la vrification de la validation et du montant total du devise et de lincoterm.
* EUR1 :
Vrification de la conformit du certificat dorigine pour fixer le rgime douanier qui accorde
ventuellement au G. OCP une exonration des doits de douane, sil sagit de convention avec
lEtat ou des accords commerciaux avec certains pays.

* Nomenclature douanire :
Cest lattribution de numro de nomenclature douanire pour chaque article partir dun
cahier tablit par ladministration des douanes comportant tous les types de produit et leurs
tarifs douanier.
d) La valeur dclarer :
La valeur dclarer est celle du cot et du fret des marchandises majore des frais de
dchargement et dacconage, elle doit tre dtaille suivant les factures et les autres
documents commerciaux. Cette valeur rsulte du cot dfinitif de la transaction liant le
vendeur et lacheteur. Elle toit tre exprime en monnaie nationale. Pour cela la conversion
doit tre effectue sur la base du taux de change officiel en vigueur de la date de
lenregistrement de la dclaration en douane.
Les dclarations en dtail doivent comporter pour chacune la dsignation, la quantit et la
valeur en chiffre des espces de marchandises dclares.
3) Les tapes dtablissement de la DUM :
a. Prsentation du BADR:
A chaque liaison le menu affiche du systme de ladministration des douanes et de loffice des
changes (BADR) comprend les rubriques suivantes :

1-Entte de la DUM : nonciations sur les oprateurs destinataire et expditeur,

facture, totaux, mode de paiement, localisation de la marchandise, accords,
transbordement, type de DUM (anticipe, combine)
2-Caution : nonciations en fonction du type de caution sur la banque, la
consignation, la dcision de caution
3-Articles : nonciations pour chaque article sur le contenant, la marchandise, les
valeurs et quantits
4-Pr apurement DS : nonciations relatives aux lots de DS prapurer
5-Demandes diverses : nonciations relatives aux demandes du dclarant
6-Imputation des titres de change : nonciations sur les rfrences des titres imputer
et les quantits et valeurs imputer. Cet onglet est actif lorsque la DUM comporte un
ou des articles avec paiement

7-Imputation des comptes RED : nonciations sur les comptes RED apurer avec les
quantits nettes et les taux de dchet. Cet onglet est actif pour les rgimes
dapurement
8-Documents annexes: Cet onglet est informationnel et donne la liste des documents
exigibles.
9-Info : Cet onglet est informationnel et restitue les informations selon le service
demand

b. La saisie et la validation de la DUM :

La saisie de la DUM est faite par le dclarant en douane qui lui suffit dentrer en contact avec
le site central de ladministration des douanes, pour recevoir sur cran limage fidle de la
DUM remplir, il est important de rappeler que le DUM comprend 41 cases rempli par le
dclarant et 8 cases rserves ladministration des douanes.
Une fois la liaison est tablie avec le systme informatique des douanes :
Il faut accder au menu n7 pour introduire le code du port ou laroport et la date darriv,
ainsi le systme affiche la liste des manifestes de tous les arrivages de la journe avec leurs
codes.
En suite choisir le menu n1 et entrer le code de bureau de ddouanement et le rgime de la
dclaration inhrent cet arrivage, aprs le systme affiche les pages de la DUM
correspondante, remplir case par case.

Une fois que la DUM est saisie et imprime, le dclarant la possibilit de vrifier son
contenu, soit sur une copie quil imprime sur papier, soit directement sur lcran.
Lorsquil est daccord sur le contenu, il procde la validation de cette dclaration, selon la
procdure dcrite par le GUIDE INFORMATIQUE DE LUTILISATION .
En suite, la DUM cachete et signe par le chef de service transit et prsente en 6
exemplaires :
Exemplaire n1 : Service de recette.
Exemplaire n2 : Bon enlever.
Exemplaire n3 : Service de la visite.
Exemplaire n4 : Service de la valeur.
Exemplaire n5 : Office des changes.
Exemplaire n6 : Redevable.
Exemplaire recette : pour le paiement des droits de douanes. Il passe sous couvert de la
douane au receveur.

Exemplaire BAE (bon enlever) : pour lenlvement de la marchandise, une fois elle est
apure. Il doit tre accompagn avec la fiche de liquidation pour le paiement des droits de
douane
Exemplaire visite : il est utilis dans le cas o la vrification de la marchandise est exige par
le inspecteur en douane, pour sassurer sil correspond rellement ce qui est signal sur les
documents. Dans le cas contraire, il est cachet.
Exemplaire office des changes : il est utilis lorsquil sagit de pice dtaches pour les
voitures, ou pour des marchandises qui sont exonres des droit de douanes. Il est envoy
sous couvert de la douane au service Valeur.
Exemplaire redevable.
2)

Dpt de la dclaration en douane :

La dclaration en dtail doit tre dpose exclusivement dans un bureau de douane ouvert
lopration envisage. Elle ne peut tre dpose avant larrive de la marchandise sauf par
anticipation concernant les marchandises dangereuses ou inflammables qui peuvent tre
enregistres avant larrive des marchandises au bureau de douanes dans le cas de transport
par voie terrestre ou maritime.
Pour assurer la transmission des dclarations au systme informatique en douane, les
dclarants en douanes obtiennent, de la part de ladministration et leur demande, un code
didentification qui permet la fois laccs au systme BADR et la signature des dclarations
dposes par procd informatique.
Les dclarations ainsi transmises et enregistres engagent entirement le dclarant lgard
de la lgislation et de la rglementation douanire et des autres lgislations et rglementation
quil incombe la douane dappliquer.
Ce systme donne aussi la possibilit au dclarant de mettre sa dclaration en "attente"
Pour procder aux vrifications ncessaires avant sa validation dfinitive. Une DUM valide
ne peut plus tre modifie par le dclarant.
En consquence, il est recommand, quavant chaque validation de la DUM, une rvision
minutieuse par un vrificateur doit tre effectue.
3) Circuit de la DUM en douane :
Toutes les dclarations des diffrents rgimes suivant actuellement le mme circuit, savoir :
a. La validation de la DUM :

Toute dclaration valide ne peut tre modifie, toute modification doit faire lobjet dune
demande en sus sur papier timbr et doit tre dpose avec la dclaration.
b. La mise en pochette :
Aprs la signature de la DUM par le chef de service, elle doit tre mise en pochette
accompagne de tous les documents numrs prcdemment.

c. Le dpt en douane :
La DUM doit tre dpose dans le secteur duquel dpend le magasin ou la marchandise est
entrepose.
d. La validation de la DUM :
Le douanier charg de la recevabilit, valide la DUM par procd informatique. Le systme
affiche le nom de linspecteur qui va traiter le dossier de la DUM.
e. La remise de la DUM linspecteur :
Si la DUM est admise conforme, linspecteur procde uniquement au contrle des documents
avant de liquids les droits et taxes sil y a lieu et dlivre le "BON A ENLEVER".
Egalement la DUM peut faire lobjet dune visite physique, dans ce cas linspecteur procde
la vrification du matriel import pour sassurer de la conformit de la dclaration.
f. Le retrait du bon enlever :
Cest lexemplaire n 2 de la DUM qui permet denlever la marchandise aprs apurement du
manifeste et rglement des frais de magasinage lODEP.
4) Paiement des droits et taxes :
Aucune marchandise ne peut tre enleve des locaux soumis au contrle de services douaniers
sans que les droits et taxes applicables aient t pays ou garantis.
Les droits et taxes, appliqus par ladministration des douanes, doivent en principe, tre rgls
au comptant dans un dlai de 2 jours, compter de la date denregistrement.
Toutefois ladministration des douanes a mise en place un systme de facilits de paiement
permettant, limportation de rgler les montants dus par crdit denlvement ou par
obligations cautionnes. Dans le service de douane appel btiment le dclarant prsente les
documents suivants :
Le bon enlever ;
Le chque au nom du Client ;
Le bulletin de versement au nom du transitaire ;
La fiche de liquidation.

Aprs cela le service concern prend le chque et bulletin de versement et rend le bon
enlever la fiche de liquidation des droits de douane et la quittance qui est au nom du
transitaire

Procdures de ddouanement des marchandises

Rception de la
marchandise

Arrive de la
marchandise

Ordonnancement de
la facture

Ouverture dossier
transit

Opration
change

Opration
Visa

Etablissement
daliment interne

Etablissement lettre
de rserve

Constitution du
dossier dclaration

Vrification du
Dossier

Remettre le dossier
dclaration dans une
pochette

Saisie et transmission
la DUM sur systme
SADOC

Dpt de la
Pochette

Lagent de service
transit

Taxation auprs
LODEP

Enlvement de
marchandise vers
lutilisateur

Remet lagent OCP

un BAE

III. Procdure dachat au sein de lOCP

1) Expression de besoin :
Le besoin en marchandise, matriel et rparation est exprim pour les utilisateurs aprs tude
du bien fond de la demande dachats.
On constate deux sortes de demandes dachat :

Achat prvisionnels DAP : ce sont utilises pour la constitution des stocks en pices
de rechanges, en matire consommable ou autres et pour viter les arrts
systmatiques de production ou pannes imprvisibles.

Achat exceptionnels DAX : si lutilisateur se trouve en besoin durgence ou son stock

atteint le niveau dalerte. DAX est considre comme un complment aux achats
prvisionnels.
2) Demande instruite DI :

Une fois la demande dachat lanc et valide par lentit concerne, elle se transforme en
Demande Instruite DI .
La demande instruite est un listing dit aprs la validation de la demande dachat qui sera
transmise aux services dachat centralis ou dcentralis du Groupe OCP ; elle prsente
lhistorique des fournisseurs agres, les quantits acheter, les PUMP ou les prix des
dernires commandes passes pour les mmes articles, les codes nomenclatures et estimations
des demandes dachats.

Chaque DI est identifie par un numro de 12 chiffres.

XXXX
X
X
X
Code
catgorie
GA

Code partition
1: DAX urgent
nature 5 et 6
2: DAX Accord
Cadre (nature 8)
3: DAX de
rgularisation
(nature 7)
4: DAP (nature 1
et 2)
5: DAX offre
spontane
(nature 9)
6: DAX normale
(nature 3 et 4)

Site:
Mode
K: Khouribga d'achat:
Y: Youssoufia 1 :
S: Safi
dcentralis
J: Jorf Lasfar 2 : centralis
C: Casablanca 3 : Besoin du
PMB

XXXX
Ordre
chronologique
dans la
catgorie en
commencent
par 00001

Daprs la saisie de la DI au systme informatique et aprs le tirage, la section de

prestation de chaque service excute les oprations suivantes :

Rception de besoin DI en deux exemplaires

Vrification de forme et de fond
Vrification de la catgorie fournisseur.
tude de possibilit de greffer le besoin sur un autre besoin en
commande ou en demande.
Enregistrement des DI dans un registre (manuscrit) puis dans le
systme informatique pour le suivi demande de l'dition de la DP par
la transaction GADI (option G: globale; option H par fournisseur)
aprs avoir arrt la liste des fournisseur consulter.
Rception de la DP (listing informatique).
Confrontation de la DP avec la DI pour s'assurer que les codes et les
quantits figurent dans la DP correspondent bien aux DI.
Modification des besoins intervenus entre temps suite la demande
du service procdures de PFM l'occasion de rvision des quantits.
Ouverture des plis.

3) Demande de prix DP :
Cest une demande adresse chaque fournisseur de la catgorie accompagne des feuilles
annexes fixant les conditions gnrales et particulires dachats et documentations techniques
sous un dlai de rception des rponses.
Le service transit doit avoir une copie du DP pour dterminer les NND dans le cas
dimportation.
4) Rception des offres :
Le pointage des rponses reues fermes et scelles au fur et mesure de leur arriver puis
regroupes par lacheteur dans le dossier correspondant.
Le dossier est prsent la CDAM si le nombre des rponses est au moins gale 50% ; si
non lexpiration du dlai de rponse on rappelle les fournisseurs qui nont pas rpondu.
5) Ouverture des offres CDAM :

NATURE DE CDAM

MONTANTS EN DH

Plnire

M > 1 000 000.00

Restreinte
Interne
Interne service

250 000.00 < M < 1 000 000.00

20 000.00 < M < 250 000.00
M < 20 000.00

6) Rception de lavis technique :

Lavis technique est requis chaque fois que la demande de prix porte sur des articles offerts
suivants une fiche technique, des articles offerts suivant un plan, des quipements et des
articles offerts en variantes ou des options non demandes par la DP initiale.
7) Edition de ltat comparatif :
Cest de comparer les prix et les conditions commerciales de chaque offre avec ceux du
tableau comparatif. Et cette opration fait par lacheteur. Si lacheteur constate une faute il
doit demander un nouveau tableau comparatif. A la fin de cette opration on peut slectionner
les fournisseurs moins disant.

8) Ngociation :
La ngociation est la volont commune daboutir une solution satisfaisante pour les deux
parties : lacheteur et le fournisseur moins disant et acceptable pour chacune delle. A qualit
et prestation quivalente, le fournisseur moins disant est systmatiquement retenu.
Lobjectif de la ngociation pour lacheteur cest datteindre le plus bas prix possible.
9) Approbation du PV :
A lissue des ngociations et aprs tre mis daccord sur lensemble des closes arrts avec le
fournisseur retenu, lacheteur prpare : la note de choix, le tableau dvolution des prix, la
fiche suiveuse du dlai et prsente le dossier lhirarchie pour approbation. Le choix du
chaque fournisseur moins disant doit tre justifi avec des argumentations prcises. Il doit tre
prsent lapprobation de la hirarchie, selon les niveaux discrtionnaires, en vigueur :

SIGNATURES

MONTANTS EN DH

Chef de service

M < 50 000.00

Chef de division PLM / AC

50 000.00 < M < 100 000.00

Directeur de approvisionnements et marchs PFM

100 000.00 < M < 250 000.00

PF

250 000.00 < M < 2 000 000.00

Directeur Gnral ou prsident directeur gnral

2 000 000.00 et plus

10) La commande :
La commande est un acte juridique et commercial liant les deux partis, elle est tablie sur la
base du projet de commande prpar par le chef de projet et des accords et conditions
commerciales convenues avec le fournisseur retenu.
Cette commande doit comporter les informations et les clauses essentielles telles que lobjet
de la commande, les quantits commandes, leur dsignations exactes, les prix unitaires, le
montant des frais dapproches si le fournisseur est tranger, le mode du paiement, les
conditions de paiement, le dlai de livraison, le lieu de livraison.
Toutes les commandes sont accompagnes par les conditions gnrales dachat et par
laccus de rception que lacheteur doit veiller recevoir. La commande accompagne du PV
dapprobation et des dernires correspondances changes avec le fournisseur retenu, est
prsente la signature de la hirarchie idoine, selon le montant discrtionnaire :

SIGNATURES

MONTANTS EN DH

Chef de service

M < 100.000

Chef de Division PFM / AC

100.000 < M < 250 000.00

Directeur de Approvisionnements et Marchs PFM 250 000.00 < M < 5 000 000.00
PF

5 000 000.00 < M < 7 000 000.00

Directeur Gnral ou Prsident Directeur Gnral

7 000 000.00 et plus

11) Livraison :
Le fournisseur retenu livre la marchandise au lieu de livraison de la commande.
NB : Pour un fournisseur tranger il procde une expdition qui ncessite la procdure de
ddouanement (voir schma page 14).
12) Rception (CRR) :
Le magasinier procde la rception quantitative, invite lutilisateur par le biais dun avis
darriv pour procder la rception qualitative et tabli un compte rendu de rception
CRR .
13) Facturation :
Aprs la livraison, le fournisseur nous envoie un jeu de facture en cinq exemplaires qui sera
contrle et ordonnance.
14) Rglement (paiement) :
Aprs la rception du CRR conforme, nous envoyons (via section rglement) la facture
fournisseur la direction financire PFF / CP pour paiement.

Procdures dAchat au sein

De lOCP

Expression du besoin

Demande instruite

Rception des offres

Demande de prix

Ouverture des offres

CDAM

Rception de lavis
technique

Slection des
fournisseurs

Edition de ltat
comparatif

Ngociation

Approbation du PV

Rception des articles

commands

Passation de la
commande

Rglement de la facture
fournisseur

IV. VOCABULAIRE OCP

DAP : Demande d'Achat Prvisionnel
DAX : Demande d'Achat Exceptionnel
DAM : Demande d'Achat de Matriel
BREX : Bon de Rparation l'Extrieur
DA : Demande d'Achat
DI : Demande Instruite
AR : Accus de Rception
CDAM : Commission des Achats et Marchs
CRR : Compte Rendu de Rception
ECC : Etat de Contrle de Commande
AC : Accus de Rception
EXW (Ex Works): Valeur de Marchandise l'Usine
DUM : Dclaration Unique des Marchandises
BAE : Bon A Enlever
PFI : Prlvement Fiscal l'Importation
EI : Engagement d'Importation

V. INCOTERM
FOB (Free On Board) : EXW + L'emballage +Mise FOB. (Franco Bord).
CFR (Cost and freight): FOB + FRET (Cot et Fret)
CIF (Cost, Insurance and Freight): FOB + Assurance + Fret
CAF (Cot Assurance et Fret) : FOB + Assurance + Fret
o NB : CAF = CIF

Pour conclure mon travail, jtais vraiment

heureux davoir eu loccasion deffectuer mon
stage fin dtude au sein du Groupe Office
Chrifien des Phosphates. la Division Achat
service transit REA /LG / T et

autour des

gents comptents qui mont appris beaucoup

de

choses

douanires.

relatives
Ces

aux

informations

dclarations
ont

compatibles avec mon profil du Master de

Management Spcialit la chane logistique la
Facult Hassan II Ain chok de Casablanca.