APROVA AS NORMAS PARA A REALIZAO DE REGISTROS CONTBEIS NO MINISTRIO DO EXRCITO

O Secretrio de Economia e Finanas, de acordo com o previsto no Art 63 das Instrues Gerais para as Publicaes do Ministrio do
Exrcito (IG 10-43), aprovadas pela Portaria Ministerial n 890, de 26 de setembro de 1985 e tendo em vista o disposto no Art 9 e no
item 5) do Art 16 das Instrues Gerais sobre o Sistema de Controle Interno do Ministrio do Exrcito (IG 12-01), aprovadas pela
Portaria Ministerial n 997, de 14 de outubro de 1988,
RESOLVE
1. Aprovar as Normas para a Realizao de Registros Contbeis no Ministrio do Exrcito, que com esta baixa.
2. Revogar a Portaria n 033-SEF, de 11 de dezembro de 1989.
3. Determinar que a presente Portaria entre em vigor na data de sua publicao.
1. FINALIDADE
Estabelecer normas para a realizao de registros contbeis das Unidades Gestoras (UG) do Ministrio do Exrcito.
2. OBJETIVOS
a. Padronizar os documentos de registros contbeis no mbito do Ministrio do Exrcito.
b. Permitir que o Ordenador de Despesas (OD), realize o acompanhamento e o controle dos recursos geridos pela UG, sob sua
responsabilidade.
3. ESCRITURAO NAS UG
a. Os registros contbeis das UG so constitudos de Fichas de Controle (anexos 1 a 5 preencidas por gesto e quando houver
movimento no perodo), de Fichas e Relatrios de Controlede Bens (anexos 6 a 16) e de Inventrio de Almoxarifado (anexo 17).
b. a finalidade, responsabilidade e as instrues para o preenchimento e encerramento dos documentos que acompanham estas
Normas esto contidas nos anexos.
c. Todos os documentos constantes das presentes Normas constituem instrumentos para a verificao da compatibilidade dos
lanamentos registrados no Sistema Integrado de Administrao Financeira (SIAFI), de forma sistemtica e contnua.

d. Os modelos constantes dos anexos 1 a 17, so de uso obrigatrio para as UG OFF-LINE, bem como os anexos 6 a 17 para UG
ON-LINE.
e. Fica, a critrio das UG ON-LINE, a utilizao dos anexos de 1 a 5; no entanto conveniente a utilizao dos citados documentos
pelas UG que compartilhem terminais localizados em outras unidades.
f. Para o acompanhamento da execuo oramentrio-financeiro, as UG ON-LINE devem utilizar dados constantes de relatrios e
demonstrativos fornecidos pelo SIAFI.
g. As fichas de controle de bens (anexos 6 a 11) devem refletir, a qualquer momento, a existncia fsica do material na UG.
h. As fichas de responsabilidade da Fiscalizao Administrativa devem ser numeradas seguidamente, e o fichrio organizado por
conta contbil em ordem crescente de cdigo.
i. As fichas escrituradas na Fiscalizao Administrativa (anexo 06, 08 e 10) ao completarem 3 (trs) anos com existncia 0 (zero)
devem ser retiradas dos fichrio geral e guardadas em arquivo morto.
j. Toda ficha de bens mveis (anexo 7) que permanecer por 3 (trs) anos com existncia 0 (zero) dever ser incinerada, devendo tal
fato ser publicado em Boletim Interno (BI) da UG.
l. No ltimo dia til do exerccio financeiro as fichas de material de consumo so encerradas, podendo ser incineradas aps a
aprovao da Tomada de Contas Anual pelo Tribunal de Contas da Unio (TCU).
m. As UG, mensalmente, devem verificar a compatibilidade dos saldos das fichas e relatrios (anexos 06, 08, 10, 14, 15 e 16) com os
saldos das contas contbeis do SIAFI.
n. To logo receba o Inventrio de Bens remetido pela Diretoria de Contabilidade (Dcont), verificar a compatibilidade dos saldos
apresentados no citado documento com os indicados no SIAFI.
o. As UG podem adaptar as fichas III-1, III-5, III-6, III-8 e III-9 do antigo R/3 aos anexos 6, 7, 9, 10 e 11 destas Normas, ficando a
sua substituio pelos novos modelos condicionada concluso da escriturao das fichas atualmente abertas ou incluso em carga
de novos tipos de materiais, quando a UG no mais possuir em estoque os modelos do antigo R/3.
p. A escriturao do material permanente em depsito deve ser efetuada na Ficha de Controle de Bens Mveis em Almoxarifado
(anexo 9) da Fiscalizao Administrativa, por no existir correspondente no antigo R/3.
q. As UG podero utilizar meios de informtica para realizar o controle do material de consumo (anexo 10), encargo da Fiscalizao
Administrativa.
4. MODELOS DE FICHAS DE REGISTRO CONTBEIS, DE FICHAS E RELATRIOS DE CONTROLE DE BENS E DE
INVENTRIO.
Anexos 1 a 18.
5. DISPOSIES FINAIS

a. Os modelos anexos s presentes Normas, devem ser impressos em cartolina ou em cpias repogrficas de papel de boa qualidade,
nas dimenses indicadas nos modelos, podendo tambm ser impressos por computador quando a fixao das suas dimenses ficar a
critrio da UG.
b. Os casos omissos destas Normas sero solucionados pela Secretaria de Economia e Finanas.
MODELOS ANEXOS E INSTRUES PARA PREENCHIMENTO
1. FICHA CONTROLE DE CRDITO/DESPESA EMPENHADA/PAGA
2. FICHA CONTROLE DE EMPENHO ESTIMATIVO OU GLOBAL
3. FICHA CONTROLE DAS CONTAS
a. BANCO DO BRASIL
b. DISPONIBILIDADE POR FONTE DE RECURSOS
c. VALORES A DEBITAR
d. OUTROS DEPSITOS
e. RESTOS A PAGAR INSCRITOS
4. FICHA CONTROLE DA CONTA DIREITOS E OBRIGAES CONTRATUAIS COM TERCEIROS
5. FICHA CONTROLE DA CONTA SUPRIMENTO DE FUNDOS
6. FICHA GERAL DE BENS MVEIS EM USO
7. FICHA DE BENS MVEIS EM USO
8. FICHA CONTROLE DE BENS MVEIS EM ALMOXARIFADO
9. FICHA DE BENS MVEIS EM ALMOXARIFADO
10. FICHA GERAL DE MOVIMENTO DE MATERIAL DE CONSUMO
11. FICHA ESTOQUE DE MATERIAL DE CONSUMO
12. FICHA AUXILIAR DE DISTRIBUIO DE FICHAS
13. FICHA AUXILIAR DE BENS MVEIS (NUMERADO)
14. RELATRIO DE MOVIMENTAO DE ALMOXARIFADO RMA (VER PORTARIA IMPRESSA)
15. RELATRIO DE MOVIMENTAO DE BENS RMBM (VER PORTARIA IMPRESSA)
16. RELATRIO DE MOVIMENTAO DE BENS IMVEIS RMBI (VER PORTARIA IMPRESSA)
17. INVENTRIO DE ALMOXARIFADO (VER PORTARIA IMPRESSA)
ANEXOS 1 A 5 A CRITRIO DAS UG ON-LINE

INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO ANEXO 6

FICHA GERAL DE BENS MVEIS EM USO
1. FINALIDADE
Destina-se ao controle da escriturao de material permanente em uso na Subunidade ou dependncia, classificado no imobilizado
da UG.
2. RESPONSABILIDADE
encargo da Fiscalizao Administrativa.
3. ESCRITURAO
Na ficha ser registrado todo material idntico, mesmo de origens ou preos de aquisio diferentes, constando as informaes nas
colunas correspondentes.
4. INSTRUES PARA PREENCHIMENTO
(1) Nmero da ficha, de acordo com a relao numrica do fichrio geral de bens mveis em uso da Fiscalizao Administrativa.
(2) Nmero de estoque do Exrcito.
(3) Grupo-classe:
- nmero do grupo, de acordo com o estabelecido no Boletim de Suprimento (BS) em vigor.
- nmero de classe, de acordo com o BS, em vigor.
(4) Discriminao do material, segundo os termo fixados nos catlogos especficos das diretorias provedoras e, na falta desses, de
modo a no deixar dvidas quanto sua identificao, exatamente como foi publicado em BI, por ocasio da primeira incluso.
(5) Lanar o cdigo e a sigla da UG utilizados no SIAFI.
(6) Abertura. Em toda ficha aberta para registro de um material, o OD eo Fiscal Administrativo aporo suas assinturas, sendo
anotado o nmero do BI que pela primeira vez deu entrada do material. As fichas de continuao, tambm sero assinadas pelo
OD e pelo Fiscal Administrativo, sendo assinalado o nmero do BI que registrar a abertura dessas fichas.
(7) Assinar com um X o quadro correspondente a material controlado ou no controlado.
(8) Lanar a conta contbil correspondente, detalhando at o stimo nvel (as fichas devero ser organizadas rigorosamente em
ordem numrica crescente do cdigo da conta).
(9) Colocar a data e o nmero do BI que publicou o movimento de carga ou descarga do material da UG ou a sua transferncia
interna.
(10) Indicar, atravs de siglas, a procedncia do material registrado na ficha.
Exemplos:

- COM: adquirido no comrcio;

- OP: proveniente do rgo provedor, (DRMI, DMM, etc);
- UG: produzido pela prpria UG:
(11) Lanar a quantidade de material includo em carga.
(12) Lanar a quantidade de material descarregado.
(13) Lanar a quantidade existente resultante das operaes ENTRADA/SADA.
(14) Lanar o valor unitrio do material:
(15) O primeiro lanamento ser o produto das colunas (13) x (14); a partir desse lanamento, somar o valor da ENTRADA ou
diminuir o valor da SADA, do valor total acumulado anterior.
(16) Lanar as quantidades de material distribudo a cada subunidade ou dependncia.
(17) Destinado ao registro de qualquer observao; ao VISTO do agente que proceder a uma inspeo ou verificao da
escriturao da ficha, etc.

ANEXO 6
___________________
CDIGO / SIAFI UG (5)
(Fiscalizao Administrativa)

(1) NR _____________
(2) NEE____________
(3) GRUPO_________CLASSE_______

(ABERTURA)

FICHA GERAL DE BENS MVEIS EM USO

(7) NC
BI (9)
D
A
T
A

M
E
R
O

(6) BI N __________
_________________________
ORDENADOR DE DESPESA
__________________________
FISCAL ADMINISTRATIVO
(8) CONTA CONTBIL

(4) NOMENCLATURA____________________________________
_____________________________________________________

(10)
PROCEDNCIA

(11)
E
N
T
R
A
D
A

Dimenses: 36 x 26cm COR AZUL

(12)
S
A

D
A

(13)
EXIS
TNCIA

(14)
VALOR
UNIT
RIO

(15)
VALOR
TOTAL
ACUMULADO

DISTRIBUIO (16)
OBSERVAES
(17)

INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO ANEXO 7

FICHAS DE BENS MVEIS EM USO
1. FINALIDADE
Destina-se escriturao do material permanente em uso na Subunidade ou dependncia.
2. RESPONSABILIDADE
encargo da Subunidade ou dependncia.
3. ESCRITURAO
Na ficha ser registrado todo material idntico, mesmo de origens ou preos de aquisio diferentes, constando as informaes nas
colunas correspondentes.
4. INSTRUES PARA PREENCHIMENTO
(1) O mesmo nmero da correspondente ficha geral de bens mveis em uso, da Fiscalizao Administrativa.
(2) Nmero de estoque do Exrcito.
(3) Grupo-classe:
- nmero do grupo, de acordo com o estabelecido no Boletim de Suprimento (BS) em vigor.
- nmero de classe, de acordo com o BS, em vigor.
(4) Discriminao do material, segundo os termo fixados nos catlogos especficos das diretorias provedoras e, na falta desses, de
modo a no deixar dvidas quanto sua identificao, exatamente como foi publicado em BI, por ocasio da primeira incluso.
(5) Lanar o cdigo e a sigla da UG utilizados no SIAFI.
(6) Abertura. Em toda ficha aberta para registro de um material, o Fiscal Administrativo e o Comandante de Subunidade ou o Chefe
da Dependncia aporo suas assinturas, sendo anotado o nmero do BI que pela primeira vez deu entrada do material na
Subunidade ou dependncia. As fichas de continuao, tambm sero assinadas pelo Fiscal Administrativo e o Comandante de
Subunidade ou o Chefe da Dependncia, sendo assinalado o nmero do BI que registrar a abertura dessas fichas.
(7) Indicar o nome da subunidade ou dependncia.
(8) Assinalar com um X o quadro correspondente a controlado ou no controlado.
(9) Lanar a conta contbil correspondente, detalhando at o stimo nvel (as fichas devero ser organizadas rigorosamente em
ordem numrica crescente do cdigo da conta).
(10) Colocar a data e o nmero do BI que publicou o movimento de carga ou descarga do material da Subunidade ou dependncia,
ou a sua transferncia interna.

(11) Indicar, atravs de siglas, a procedncia do material registrado na ficha. Quando o material for proveniente de aquisio no
comrcio adotar-se- a sigla COM.
(12) Lanar a quantidade de material includo em carga.
(13) Lanar a quantidade de material descarregado.
(14) Lanar a quantidade existente resultante das operaes ENTRADA/SADA.
(15) Lanar o valor unitrio do material:
(16) O primeiro lanamento ser o produto das colunas (14) x (15); a partir desse lanamento, somar o valor da ENTRADA ou
diminuir o valor da SADA, do valor total acumulado anterior.
(17) Lanar as quantidades de material distribudo s diversas fraes das subunidades ou dependncias.
(18) Destinado ao registro de qualquer observao; ao VISTO do OD agente que proceder a uma inspeo ou verificao da
escriturao da ficha, etc.
OBSERVAO
No verso da ficha sero impressos apenas os campos 10 a 18.

(1) N _____________
(2) NEE____________
(3) GRUPO_________CLASSE_______

ANEXO 7
___________________
(UG)
(5)
FICHA DE BENS MVEIS EM USO
________________________
(Subunidade ou Dependncia) (7)

(ABERTURA)

(6) BI N _____/____
__________________________________
Cmt Subunidade ou Ch da Dependncia
__________________________
FISCAL ADMINISTRATIVO
(4) NOMENCLATURA_______________________________________________________________________________________
CONTA CONTBIL
(8) NC
BI (10)
D
A
T
A

M
E
R
O

(11)
PROCEDNCIA

(9)
(12)
E
N
T
R
A
D
A

Dimeses: 18 x 13,5cm COR VERDE

(13)
S
A

D
A

(14)
EXIS
TNCIA

(15)
VALOR
UNIT
RIO

(16)
VALOR TOTAL
ACUMULADO

DISTRIBUIO (17)

OBSERVAES
(18)

INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO ANEXO 8

FICHA CONTROLE DE BENS MVEIS EM ALMOXARIFADO
1. FINALIDADE
Destina-se ao controle da escriturao do material permanente em depsito.
2. RESPONSABILIDADE
encargo da Fiscalizao Administrativa.
3. ESCRITURAO
Na ficha ser registrado todo material idntico, mesmo de origens ou preos de aquisio diferentes, constando as informaes nas
colunas correspondentes.
4. INSTRUES PARA PREENCHIMENTO
(1) Nmero da ficha, de acordo com a relao numrica do fichrio geral de bens mveis em almoxarifafo da Fiscalizao
Administrativa.
(2) Nmero de estoque do Exrcito.
(3) Grupo-classe:
- nmero do grupo, de acordo com o estabelecido no Boletim de Suprimento (BS) em vigor.
- nmero de classe, de acordo com o BS, em vigor.
(4) Discriminao do material, segundo os termo fixados nos catlogos especficos das diretorias provedoras e, na falta desses, de
modo a no deixar dvidas quanto sua identificao, exatamente como foi publicado em BI, por ocasio da primeira incluso.
(5) Lanar o cdigo e a sigla da UG utilizados no SIAFI.
(6) Abertura. Em toda ficha aberta para registro de um material, o OD eo Fiscal Administrativo aporo suas assinturas, sendo
anotado o nmero do BI que pela primeira vez deu entrada do material no Almoxarifado/Depsito. As fichas de continuao,
tambm sero assinadas pelo OD e pelo Fiscal Administrativo, sendo assinalado o nmero do BI que registrar a abertura dessas
fichas.
(7) Assinar com um X o quadro correspondente a material controlado ou no controlado.
(8) Lanar a conta contbil correspondente, detalhando at o stimo nvel (as fichas devero ser organizadas rigorosamente em
ordem numrica crescente do cdigo da conta).
(9) Colocar a data e o nmero do BI que publicou o movimento de carga ou descarga do material da UG ou a sua transferncia
interna.

(10) Indicar, atravs de siglas, a procedncia do material registrado na ficha. Quando o material for proveniente de aquisio no
comrcio adotar-se- a sigla COM.
(11) Lanar a quantidade de material includo em carga.
(12) Lanar a quantidade de material descarregado.
(13) Lanar a quantidade existente resultante das operaes ENTRADA/SADA.
(14) Lanar o valor unitrio do material:
(15) O primeiro lanamento ser o produto das colunas (13) x (14); a partir desse lanamento, somar o valor da ENTRADA ou
diminuir o valor da SADA, do valor total acumulado anterior.
(16) Destinado ao registro de qualquer observao; ao VISTO do agente que proceder a uma inspeo ou verificao da
escriturao da ficha, etc.
OBSERVAO
Ao ser dado baixa do bem mvel em Almoxarifado, exceto por descarga, ser obrigatoriamente efetuada a sua incluso na FICHA
GERAL DE BENS MVEIS EM USO, DA FISCALIZAO ADMINISTRATIVA e na FICHA DE BENS MVEIS EM USO DA
SUBUNIDADE OU DEPENDNCIA para onde foi transferido. No verso da ficha sero impressos apenas os campos 9 a 16.

(5)

ANEXO 8
___________________
(UG)
(Fiscalizao Administrativa)

(1) FICHA N _______

(6) BI N __________
(2) NEE____________
__________________________
(3) GRUPO_________CLASSE_______
ORDENADOR DE DESPESA
FICHA CONTROLE DE BENS MVEIS EM ALMOXARIFADO __________________________
FISCAL ADMINISTRATIVO
(8) CONTA CONTBIL
(4) NOMENCLATURA____________________________________
(7) NC
C
_____________________________________________________

DATA

BI (9)
NMERO

(10)
PROCEDNCIA

(11)
ENTRADA

(12)
SADA

(13)
EXISTNCIA

(14)
VALOR
UNITRIO

(15)
VALOR TOTAL
ACUMULADO

Dimenses: 27 x 18,5cm COR AZUL

INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO ANEXO 9

OBSERVAES
(16)

FICHA DE BENS MVEIS EM ALMOXARIFADO

1. FINALIDADE
Destina-se ao controle da escriturao do material permanente em estoque em Almoxarifado (Depsitos).
2. RESPONSABILIDADE
encargo do Almoxarifado ou depsito.
3. INSTRUES PARA PREENCHIMENTO
(1) O mesmo nmero da correspondente ficha controle de bens mveis em almoxarifado da Fiscalizao Administrativa.
(2) Nmero de estoque do Exrcito.
(3) Grupo-classe:
- nmero do grupo, de acordo com o estabelecido no Boletim de Suprimento (BS) em vigor.
- nmero de classe, de acordo com o BS, em vigor.
(4) Discriminao do material, segundo os termo fixados nos catlogos especficos das diretorias provedoras e, na falta desses, de
modo a no deixar dvidas quanto sua identificao, exatamente como foi publicado em BI, por ocasio da primeira incluso.
(5) Lanar o cdigo e a sigla da UG utilizados no SIAFI.
(6) Abertura. Em toda ficha aberta para registro de um material, o Fiscal Administrativo e o Encarregado do Depsito aporo suas
assinturas, sendo anotado o nmero do BI que pela primeira vez deu entrada do material no Almoxarifado/Depsito. As fichas de
continuao, tambm sero assinadas pelo Fiscal Administrativo e o Encarregado do Depsito, sendo assinalado o nmero do BI
que registrar a abertura dessas fichas.
(7) Indicar o nome da dependncia.
(8) Assinalar com um X o quadro correspondente a material controlado ou no controlado.
(9) Lanar a conta contbil correspondente, detalhando at o stimo nvel.
(10) Colocar a data e o nmero do BI que publicou o movimento de carga ou descarga do material da UG ou a sua transferncia
interna.
(11) Indicar, atravs de siglas, a procedncia do material registrado na ficha. Quando o material for proveniente de aquisio no
comrcio adotar-se- a sigla COM.
(12) Lanar a quantidade de material includo em carga.
(13) Lanar a quantidade de material descarregado.
(14) Lanar a quantidade existente resultante das operaes ENTRADA/SADA.
(15) Lanar o valor unitrio do material;
(16) O primeiro lanamento ser o produto das colunas (14) x (15); a partir desse lanamento, somar o valor da ENTRADA ou
diminuir o valor da SADA, do valor total acumulado anterior.

(17) Destinado ao registro de qualquer observao; ao VISTO do agente que proceder a uma inspeo ou verificao da
escriturao da ficha, etc.
OBSERVAO
No verso da ficha sero impressos apenas os campos 10 a 17.
ANEXO 9
(5)
___________________
(1) N _______ / DEP
(UG)
(2) NEE____________
FICHA DE BENS MVEIS EM ALMOXARIFADO
(3) GRUPO_________CLASSE_______
(7) ________________________
(Almoxarifado ou Depsito)

(8) NC

DATA

C
BI (10)
NMERO

(6) BI N ____/_____
_____________________
CHEFE DO DEPSITO
__________________________
FISCAL ADMINISTRATIVO
(9) CONTA CONTBIL

(4) NOMENCLATURA____________________________________
_____________________________________________________
(11)
PROCEDNCIA

(12)
ENTRADA

(13)
SADA

(14)
EXISTNCIA

(15)
VALOR
UNITRIO

(16)
VALOR TOTAL
ACUMULADO

Dimenses: 18 x 13,5cm COR VERDE

INSTRUES PARA O PREENCHIMENTO DO ANEXO 10
FICHA GERAL DE MOVIMENTO DE MATERIAL DE CONSUMO

OBSERVAES
(17)

1. FINALIDADE
Destina-se ao controle da escriturao de material de consumo (aplicao, transformao, vveres e forragem) da UG.
2. RESPONSABILIDADE
encargo da Fiscalizao Administrativa.
3. INSTRUES PARA PREENCHIMENTO
(1) Lanar o cdigo e a sigla da UG utilizados no SIAFI.
(2) Lanar a conta contbil correspondente ao tipo de estoque existente na UG.
(3) Lanar o cdigo e o ttulo da conta corrente correspondente a natureza do material.
(4) Lanar a nomenclatura do material.
(5) Nmero da ficha, de acordo com a relao numrica do fichrio geral de material de consumo da Fiscalizao Administrativa.
(6) Abertura. Em toda ficha aberta para registro de um material, o OD eo Fiscal Administrativo aporo suas assinturas, sendo anotado
o nmero do BI que pela primeira vez deu entrada do material. As fichas de continuao, tambm sero assinadas pelo OD e pelo
Fiscal Administrativo, sendo assinalado o nmero do BI que registrar a abertura dessas fichas.
(7) Quantidade mnima admissvel do artigo, compatvel com sua utilizao ou emprego normal na UG. Serve de alerta para que sejam
tomadas providncias para sua imediata aquisio, de modo a no ocorrer falta que prejudique o servio.
(8) Quantidade mxima compatvel com a taxa de utilizao normal do artigo na UG.
(9) Sistema de Unidade de media compatvel com o tipo do artigo (litro, Kg, pea, etc).
(10) Data em que ocorreu o movimento.
(11) Lanar o nmero e espcie do documento: Empenho, Guia de Remessa, Guia de Recolhimento, Nota de Lanamento, etc.
(12) Quantidade do material adquirido, produzido ou recebido.
(13) Valor unitrio do material.
(14) Resultado da operao das colunas (12) X (13), quando se tratar de aquisio.
(15) Resultado da operao das colunas (12) X (13), quando se tratar de transferncia, doao recebida, fabricao pela prpria UG,
etc.
(16) Quantidade do material que saiu do Almoxarifado ou Depsito da Unidade.
(17) Valor unitrio do material que saiu do Almoxarifado ou Depsito.
(18) Resultado da operao das colunas (16) X (17), quando se tratar de sada de material para emprego ou consumo.
(19) Resultado da operao das colunas (16) X (17), quando se tratar de sada de material por transferncia, doao ou
inservibilidade do material.

(20) O primeiro lanamento ser a quantidade lanada pela primeira vez na coluna (12); a partir desse lanamento as entradas
devem ser somadas e as sadas subtradas da quantidade lanada na coluna (20) no lanamento anterior.
(21) O primeiro lanamento ser o produto das colunas (12) X (13) a partir desse lanamento, somar os resultados das colunas (12)
X (13) ou subtrair o resultado (16) X (17) do valor total acumulado.
ANEXO 10
FICHA GERAL DE MOVIMENTO DE MATERIAL DE CONSUMO
(1) COD UG
UG
FISCALIZAO ADMINISTRATIVA
(3) CONTA CORRENTE: ______________________________
__________________________________________________
(2) CONTA CONTBIL
(4) NOMENCLATURA:________________________________
(7) NVEL MNIMO (8) NVEL MXIMO __________________________________________________

(5) FICHA N __________

BI N ____DE_______
_________________________
(6) ORDENADOR DE DESPESA

___________________________
FISCAL ADMINISTRATIVO
UNIDADE
(9)

DATA
(10)

DOCUMENTO QUANT
(11)
(12)

DBITO (ENTRADA)
PREO
AQUISI- TRANSF
UNITRIO
O
.
(13)
(14)
(15)

Dimenses: 36 x 26cm COR AMARELA

QUANT
(16)

CRDITO (SADA)
PREO
CONSUMO
UNITRIO
(18)
(17)

SALDO
TRANSF. QUANT
VALOR
(19)
(20)
(21)

INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO ANEXO 11

FICHA ESTOQUE DE MATERIAL DE CONSUMO
1. FINALIDADE
Destina-se a controlar o material de consumo em depsito.
2. RESPONSABILIDADE
encargo do Almoxarifado ou depsito.
3. INSTRUES PARA PREENCHIMENTO
(1) Lanar o cdigo e a sigla da UG utilizados no SIAFI.
(2) Lanar a conta contbil correspondente ao tipo de estoque existente na UG.
(3) Lanar Almoxarifado ou nome do Depsito.
(4) Lanar o cdigo e o ttulo da conta corrente correspondente a natureza do material.
(5) Lanar a nomenclatura do material.
(6) Quantidade mnima do estoque do material, estabelecida pela autoridade competente.
(7) Unidade de medida compatvel com o tipo do artigo (litro, Kg, pea, etc).
(8) Quantidade mxima do estoque do material, estabelecida pela autoridade competente.
(9) Data em que ocorreu o movimento do material.
(10) Lanar o documento que autorizou a movimentao do material
(11) Quantidade do material que deu entrada no Almoxarifado ou Depsito.
(12) Quantidade do material que deu sada no Almoxarifado ou Depsito.
(13) Sigla da frao ou dependncia qual se destina o material.
(14) Quantidade do material existente no Almoxarifado ou depsito.
(15) Colocar o preo unitrio do material.
(16) O primeiro lanamento ser o produto das colunas (14) X (15) a partir deste lanamento, somar o valor da ENTRADA ou
diminuir o valor da SADA do valor total acumulado anterior.
(17) Colocar a localizao do material no Almoxarifado ou Depsito.
(18) Destinado ao registro de qualquer observao; ao VISTO do agente que proceder a uma inspeo ou verificao da
escriturao da ficha, etc.
OBSERVAO
No verso da ficha sero impressos apenas os campos 9 a 18.

ANEXO 11
___________________
UNIDADE GESTORA
FICHA ESTOQUE DE MATERIAL DE CONSUMO

N __________

(1)

(2) CONTA CONTBIL

(3)

_______________________________
ALMOXARIFADO OU DEPSITO
(4) CONTA CORRENTE: _________________________________________________________________
(5) NOMENCLATURA: ___________________________________________________________________
(6) NVEL MNIMO
(7) UNIDADE

DATA
(9)

DOCUMENTO
(10)

ENTRADA
(11)

MOVIMENTO
SADA
QUANT DESTINO
(12)
(13)

EXISTNCIA
(14)

PREO
VALOR TOTAL
UNITRIO ACUMULADO
(15)
(16)

Dimenses: 23 x 16cm COR AMARELO (OURO)

INSTRUES PARA O PREENCHIMENTO DO ANEXO 12

(8) NVEL MXIMO

LOCALIZAO
(17)

OBSERVAES
(18)

FICHA AUXILIAR DE DISTRIBUIO DE FICHAS

1. FINALIDADE
Destina-se a indicar os nmeros das fichas de material permanente e de consumo, existentes em cada subunidade, dependncia,
frao, depsitos, etc.
2. RESPONSABILIDADE
A 1 via encargo da Fiscalizao Administrativa e a 2 via da subunidade ou dependncia.
3. INSTRUES PARA PREENCHIMENTO
(1) Indicar o nmero da ficha seguida da sigla PERM (quando se tratar de material permanente) ou CONS (quando se tratar de
material de consumo).
(2) Indicar se 1 via ou 2 via. A 1 via deve ser elaborada pela Fiscalizao Administrativa e a 2 via deve ser confeccionada pela
subunidade ou dependncia, de acordo com o BI.
(3) Denominao da Unidade.
(4) A abertura dessa ficha ser feita pelo OD ou pelo Fiscal Administrativo, conforme se destine Fiscalizao Administrativa ou
subunidade ou dependncia, respectivamente.
(5) Nome da subunidade ou dependncia.
(6) Lanar a data e o nmero do BI que publicou a alterao.
(7) Lanar a quantidade de fichas distribudas pelo BI a uma subunidade ou dependncia.
(8) Lanar a quantidade de fichas suprimidas pelo BI, de uma subunidade ou dependncia.
(9) Quantidade existente de fichas, contendo material pertencente a uma subunidade ou dependncia na data indicada, resultado da
operao ENTRADA/SADA.
(10) Relao numrica das fichas distribudas subunidade ou dependncia.
(11) Destinado ao registro de qualquer observao; ao Visto do agente que proceder a uma inspeo ou verificao da escriturao
da ficha, etc.
OBSERVAO:
- Nas fichas das subunidades ou dependncias no constar, no cabealho, a expresso Fiscalizao Administrativa.
- No verso da ficha sero impressos apenas os campos 6 a 11.

(1) __________/PERM (CONS)

(2) _________ VIA

ANEXO 12
___________________
UG
FICHA AUXILIAR DE DISTRIBUIO DE FICHAS
(3)

(5) SUBUNIDADE/DEPENDNCIA_______ FISCALIZAO ADMINISTRATIVA

ABERTURA
(4) BI N _______/_____
____________________________
ORDENADOR DE DESPESA OU
FISCAL ADMINISTRATIVO

BI (6)
DATA

ENTRA
DA
(7)

Dimenses: 36 x 26cm COR ROSA

SADA
(8)

EXISTNCIA
(9)

RELAA NUMRICA DAS FICHAS DISTRIBUDAS

(10)

OBSERVAES
(11)

INSTRUES PARA O PREENCHIMENTO DO ANEXO 13

FICHA AUXILIAR DE BENS MVEIS (NUMERADO)
1. FINALIDADE
Destina-se ao controle do material permanente em uso ou em depsito e que seja identificado por nmero de fabricao, de registro,
etc (armamento em geral, mquinas de escrever, viaturas, etc).
2. RESPONSABILIDADE
encargo da Fiscalizao Administrativa e da subunidade ou dependncia, que possuam material permanente numerado.
3. INSTRUES PARA PREENCHIMENTO
(1) o nmero da correspondente ficha de bens mveis em uso ou da ficha controle de bens mveis em almoxarifado, que se acha na
Fiscalizao Administrativa.
(2) Nmero de estoque do Exrcito.
(3) Nmero do grupo e da classe, de acordo com o Boletim de Suprimento, em vigor.
(4) Denominao da UG.
(5) Assinalar com um X o quadro correspondente a material controlado ou no controlado.
(6) A abertura da ficha ser feita pelo OD, caso pertena ao fichrio da Fiscalizao Administrativa e pelo comandante da subunidade
ou chefe da dependncia, quando esta pertencer a um desses elementos da UA, que aporo suas assinaturas, sendo anotado o
nmero do BI que deu entrada, pela primeira vez, do referido material na subunidade ou dependncia.
(7) Discriminao do material, segundo os termo fixados nos catlogos especficos das diretorias provedoras e, na falta desses, de
modo a no deixar dvidas quanto sua identificao, exatamente como foi publicado em BI, por ocasio da primeira incluso.
(8) Nome da subunidade ou dependncia.
(9) Lanar a data e o nmero do boletim que publicou o movimento de carga ou descarga do material da subunidade ou dependncia.
(10) Registrar o movimento de incluso em carga do material (quantidade).
(11) Registrar o movimento de descarga do material (quantidade).
(12) Lanar a quantidade existente, resultante das operaes de ENTRADA/SADA.
(13) Relao dos nmeros de fabricao, registros, etc do material permanente numerado.
(14) Destinado ao registro de qualquer observao; ao Visto do agente que proceder a uma inspeo ou verificao da escriturao
da ficha, etc.

(4)

ANEXO 13
___________________
(UG)

(ABERTURA)

(1) N _______ / DEP

(2) NEE____________
(3) GRUPO_________CLASSE_______
FICHA AUXILIAR DE BENS MVEIS (NUMERADO)

(6)

BI N ____/_____

_____________________________
ORDENADOR DE DESPESA OU
FISCAL ADMINISTRATIVO
(5)
NC
C
(7) NOMENCLATURA______________________________________________________________
(8) SUBUNIDADE/DEPENDNCIA___________________________________________________
BI (9)
DATA
N

(10)
ENTRADA

(11)
SADA

Dimenses: 36 x 26cm COR VERDE

(12)
EXISTNCIA

(13)
NUMERAO DE SRIE, FABRICAO OU REGISTRO, ETC

(14)
OBSERVAES