Procedimento Operacional Fechamento Contbil

1. Procedimento Operacional
Aqui ser descrito o passo a passo para elaborar um encerramento contbil anual no sistema Protheus.

1.1 Database do Protheus

Antes de iniciar os procedimentos abaixo, deve-se deixar a database do sistema Protheus com data do ltimo
dia do ms do ano em que ser realizado o fechamento contbil, por exemplo: 31/12/12.

1.2 Gerar o Reprocessamento de Saldos

A rotina Reprocessamento de dados tem o objetivo de recalcular os saldos de entidades contbeis, em um
determinado perodo. Esses saldos sero recalculados, sempre, a partir dos lanamentos contbeis. Os saldos
contbeis so gravados diariamente.
O reprocessamento deve ser utilizado caso ocorram problemas com os saldos contbeis, ocasionados por:

Saldos de Balancetes e Razo diferentes;

Importao de lanamentos por rotinas externas do sistema;

Restaurao de backups.

No mdulo - Contabilidade Gerencial, acessar a opo Miscelneas Refaz Saldos Reprocessamento.

Antes de clicar no boto

help abaixo:

, deve-se sempre verificar o boto

, preencher os parmetros conforme

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

Reprocessa a partir? Informe o perodo a reprocessar nas duas perguntas seguintes.

Data Inicial? Informe a Data Inicial a partir da qual se deseja reprocessar.

Data Final? Informe a Data Final a partir da qual se deseja reprocessar.

Filial De? Informe a partir de qual filial se deseja reprocessar.

Filial At? Informe at qual filial se deseja reprocessar.

Tipo de Saldo? Informe o tipo de saldo que deseja reprocessar. Selecione o tipo de saldo que
deseja reprocessar (Orado, Real, Previsto, Gerencial, Empenhado). Utilize <F3> para selecionar.

Moedas? Informe se deseja reprocessar todas as moedas ou uma moeda especifica.

Qual Moeda? Moeda especifica na pergunta anterior, informe o cdigo da moeda a reprocessar.
Utilize <F3> para selecionar.

Aps preenchimento dos parmetros, clicar no boto

, novamente clicar no boto

1.3 Emisso e Conferencia de Relatrios

1.3.1

Relatrio Balancete Modelo 1

Tem por objetivo emitir o balancete de verificao em formulrio de 80 colunas. ideal para
empresas que tenham o cdigo da conta contbil com at 20 dgitos/caracteres.
Particularidades do relatrio:

Originalmente, so apresentadas as seguintes colunas: Saldo Anterior, Dbito, Crdito e

Saldo Atual;

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

A coluna "Movimento do Perodo" pode ser impressa, caso definido "Sim" na pergunta
"Imprime Coluna Mov.";

possvel selecionar filiais. Na tela de configurao dos parmetros, basta responde "Sim"
pergunta "Seleciona Filiais?". Desta forma, sero habilitados os campos para informar o
intervalo entre as filiais;

O relatrio utiliza o recurso de "Configuraes de livros", e pode exibir os dados de diversas

formas.

No mdulo - Contabilidade Gerencial, acessar a opo Relatrios Balancetes Modelo 1.

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

Data Inicial? Informe a Data Inicial a partir da qual se deseja o relatrio.

Data Final? Informe a Data Final at a qual se deseja o relatrio.

Conta Inicial? Informe a Conta inicial a partir da qual se deseja imprimir o relatrio. Caso
queira imprimir todas as contas, deixe esse campo em branco.

Conta Final? Informe a Conta final at a qual se deseja imprimir o relatrio. Caso queira
imprimir todas as Contas preencha este campo com 'ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ'.

Imprime Contas? Informe se deseja imprimir as Contas: Sintticas, Analticas, Ambas.

Obs.: Se na pergunta "Cd. Conf Livros?" for escolhida uma configurao que possua uma
Viso Gerencial associada, esta pergunta ser desprezada.

Cd.. Config. Livros? Se o Livro escolhido tiver uma Viso Gerencial associada, a Viso
que ser impressa.

Saldos Zerados? Informe se deseja que as contas com saldos zerados sejam impressas ou
no.

Moeda? Informe o cdigo da moeda na qual deseja imprimir o relatrio. Utilize <F3> para
escolher.

Folha Inicial? Informe o nmero com o qual deseja iniciar a numerao de pgina do
relatrio.

Tipo de Saldo? Informe qual o tipo de saldo que dever ser impresso. Utilize <F3> para
escolher.

Quebra? Informe se deseja que o relatrio execute a quebra de pgina por grupo, por
cdigo ou no quebra pgina. Caso escolha por grupo, os grupos devero ser cadastrados no
item 'Configuraes Contbeis - 'Grupos Contbeis ' e posteriormente associados s Contas
Contbeis no Plano de Contas.

Filtra Segmento No.? Informe qual o segmento da mscara contbil que se deseja filtrar.
Se no for informado nenhum "Cd. Conf Livros", no ser possvel filtrar o segmento da
mscara. As prximas 3 perguntas so dependentes desta. Se na pergunta "Cd. Conf Livros"
for escolhida uma Configurao que possua uma Viso Gerencial associada, esta pergunta
ser desprezada.

Conteudo Ini Segmen? Informe o contedo inicial do segmento de mscara contbil a ser
filtrado na emisso do relatrio. Esta pergunta depende da resposta da pergunta "Filtra
Segmento No.?".

Conteudo Fim Segmen? Informe o contedo final do segmento de mscara contbil a ser
filtrado na emisso do relatrio. Esta pergunta depende da resposta da pergunta "Filtra
Segmento No.?".

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

Conteudo Contido em? Informe quais os contedos a serem filtrados. Esta opo vlida
para casos onde os contedos a serem filtrados no so sequenciais. Separe-os por "/". Ex:
001/004/010.
Se for preenchida esta pergunta as perguntas "Contedo Ini Segmen" e "Contedo Fim
Segmen" sero desprezadas. Esta pergunta depende da resposta de "Filtra Segmento No.?"

Imprime Coluna Mov.? Informe se deseja que a coluna de Movimento do perodo seja
impressa. A impresso desta coluna altera a orientao do relatrio de Retrato para
Paisagem.

Salta Linha Sintet.? Informe se deseja que uma linha seja pulada entre as contas sintticas.
Ex: 1
1.1
1.1.01
1.1.02
1.1.03

Imprime Valor 0.00? Informe se deseja que o nmero "0,00" seja impresso ou no no
relatrio. Em caso negativo, ser deixado em branco o espao onde seria impresso o nmero
"0,00".

Imprime Cdigo? Informe se deseja que o cdigo da entidade seja impresso: Normal,
Reduzido.

Divide por? Informe se deseja que os valores dos relatrios sejam divididos por: Cem, Mil,
Milho, No se aplica (no divide).

Imprime at o Seg.? Indique at qual segmento da mscara da entidade deseja que o

relatrio seja impresso. Esta pergunta s ser considerada se a pergunta "Cd. Conf Livros?"
for preenchida.

Posio Ant. L/P? Indique se deseja que os valores a serem impressos iro considerar ou
no os lanamentos da Apurao de Resultados.

Data Lucros/Perdas? Informe a data de Apurao de Resultado que deseja desconsiderar.

Esta pergunta depende da resposta pergunta "Posio Ant L/P?".

Imprime Quadros Contbeis? Informe se deseja que sejam impressos os Quadros

Contbeis ao final do relatrio. Ao responder com SIM esta pergunta, ser aberta uma outra
tela onde devero ser informadas as Contas que sero impressas no Quadro Contbil.

Ignora Sl Ant. Rec/Des? Informe se deseja ignorar o saldo anterior das contas de
receitas/despesas de acordo com o grupo e a data escolhida duas perguntas abaixo.

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

Grupos Receita/Despesas? Informe quais os grupos de receitas/despesas que devero ter

seus saldos anteriores ignorados. Essa pergunta ser considerada somente se o campo 'Ignora
Sl Ant.Rec/Des' estiver preenchido.

Data Sld. Ant. Receita/Desp.? Informe qual a data que as contas de receitas tero seus
saldos anteriores ignorados. Essa pergunta ser considerada somente se o campo 'Ignora Sl
Ant.Rec/Des' estiver preenchido.

Num. Linhas p/o Balancete? Informe a quantidade de linhas que sero impressas em cada
pagina do Balancete Auxiliar de Verificao.

Descrio na Moeda? Informe em qual moeda deseja imprimir a descrio das contas.

Seleciona Filiais? Escolha SIM se deseja selecionar as filiais.

Aps preenchimento dos parmetros, clicar no boto

do relatrio.

, ser apresentado tela de configurao

Aps conferncia das informaes de impresso, clicar no boto

. Ser gerado o relatrio

Balancete Modelo 1:

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

Fazer a conferncia e verificar se ativo e passivo esto batendo.

1.3.2

Relatrio Demonstrativo Balancete

Este relatrio emite o Balano Patrimonial no formato para publicao.
Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza, obrigatoriamente, o recurso de "Configuraes de livro";

Permite apresentar os valores do semestre, caso respondido "Sim" para a pergunta

Demonstra Semestre?.

No mdulo - Contabilidade Gerencial, acessar a opo Relatrios Demonstrativos Bal.

Patrimonial.

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

Exerccio Contabil? Informe o Exerccio Contbil a ser impresso.

Obs: Sero impressos o Exerccio Informado e o Exerccio Anterior a ele.

Cod. Config. Livros? Determine qual a Configurao de Livros ser utilizada neste relatrio.
obrigatria a utilizao de um Livro associado uma Viso Gerencial para a impresso deste
relatrio. Utilize <F3> para escolher.

Moeda? Informe o cdigo da moeda na qual deseja imprimir o relatrio. Utilize <F3> para
escolher.

Demonstra Semestre? Indique se deseja que a coluna Semestre (referente ao Exerccio

informado) seja impressa ou no.

Folha Inicial? Informe o nmero com o qual deseja iniciar a numerao de pgina do
relatrio.

Imprime Termo Auxiliar? Indicar se deseja imprimir o Termo Auxiliar no final do relatrio: 1
= Sim, 2 = No

Termo Auxil. A ser impresso? Indique o nome do arquivo do Termo Auxiliar que deseja
imprimir no final do relatrio.

Imprime Saldo Zerado? Determine se deseja imprimir ou no entidades que tenham o

saldo zerado.

Data Referncia? Indique a Data de Referncia para o relatrio. Se esta data no for
informada, o que sero impressos so os valores referentes ao Exerccio Contbil preenchido
na 1a. pergunta. Se for informada uma data de referncia sero impressos os valores
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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

referentes ao perodo onde essa data se insere. Indique se deseja ou no imprimir os saldos
do perodo anterior ao solicitado.

Dem. Perodo Anterior? Informe se deve mostrar o perodo anterior.

Descrio na Moeda? responsvel por definir a descrio da moeda que ser utilizada no
processamento de seleo de registros.

Tipo de Saldo? Informe qual o tipo de saldo que dever ser impresso. Utilize <F3> para
escolher.

Ttulo com nome da viso? Informe se deseja utilizar no titulo do relatrio o nome da
viso.

Aps preenchimento dos parmetros, clicar no boto

do Balano Patrimonial:

, ser gerado o relatrio Demonstrativo

Fazer a conferncia e verificar se todos os itens demonstrados do ativo e passivo esto listados e com
seus valores corretos.

DICAS:
Caso venha ocorrer divergncias de valores ou falta de contas referentes ao ativo e passivo, deve
ser verificado a estrutura da viso gerencial utilizada no relatrio e efetuar a alterao da mesma
adicionando ou retirando plano de contas.
Conceitos Viso Gerencial:
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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

Um plano de contas bem estruturado poder ser flexvel o suficiente para que diversas
informaes possam ser extradas de diversas formas. Porm essas informaes dificilmente
podero ser sintetizadas e exibidas de forma diferente de como foram cadastradas no prprio
plano de contas.
A Viso Gerencial d a flexibilidade que falta ao plano de contas, permitindo que uma mesma
informao possa ser exibida de diversas formas diferentes. Cada Viso Gerencial corresponde a
uma anlise diferente dos dados existentes na Contabilidade.
A Viso Gerencial tambm no est limitado ao plano de contas, toda a flexibilidade apresentada
tambm vlida para os planos de centro de custo, item contbil e classe de valor.
Atravs da Viso Gerencial, ser possvel:
Criar demonstrativos contbeis: Balano patrimonial, DRE, DOAR, DMPL, etc;
Criar demonstrativos para serem enviados ao exterior, obedecendo princpios contbeis de
outro pas: US GAAP, IAS etc.
Mas ateno! As Vises Gerenciais s podem ser utilizadas em consultas e relatrios, pois os
lanamentos contbeis devem ser obrigatoriamente gerados a partir do plano de contas.
Caso no possua o conhecimento necessrio para elaborar as devidas alteraes, deve-se contatar
o departamento de TI da sua rea e solicitar suporte.
Essas dicas mencionadas vale para o tpico 1.2.3 Relatrio Demonstrativo DRE.

1.3.3

Relatrio Demonstrativo DRE

Este relatrio emite o Demonstrativo de Resultados do Exerccio (DRE) no formato para publicao.
Particularidades do relatrio:

O relatrio utiliza, obrigatoriamente, o recurso de "Configuraes de livro";

Sero apresentados os valores anteriores ltima Apurao de Resultados.

No mdulo - Contabilidade Gerencial, acessar a opo Relatrios Demonstrativos Demons.

Resultados.

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

Exerccio Contabil? Informe o Exerccio Contbil a ser impresso.

Obs: Se a pergunta "Data de Referncia" estiver preenchida, esta pergunta no ser
considerada.

Cod. Config. Livros? Determine qual a Configurao de Livro ser utilizada neste relatrio.
obrigatria a utilizao de um Livro que tenha uma Viso Gerencial associada. Utilize <F3>
para escolher.

Moeda? Informe o cdigo da moeda na qual deseja imprimir o relatrio. Utilize <F3> para
escolher.

Posio Anterior L/P? Indique se deseja que os valores a serem impressos iro considerar
ou no os lanamentos da Apurao de Resultados.

Data Lucros/Perdas? Informe a data de Apurao de Resultado que deseja desconsiderar.

Esta pergunta depende da resposta pergunta "Posio Ant L/P?".
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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

Dem. Perodo Anterior? Indique se deseja ou no imprimir os saldos do perodo anterior

ao solicitado. Se a pergunta "Data de Referncia" no for informada, o que ser impresso so
os saldos do Exerccio Anterior.
Segue explicao abaixo:
Ao informar "SIM", o Sistema considera a data atual (final) e a anterior da seguinte forma:
Considera?
Calendrio
Na pergunta "Data de referncia" informada, temos:
Data Atual = Data de Referncia
Data Anterior = Data de Referencia - (menos) 1 ano
A pergunta "Data de referncia" no informada, temos:
Data Atual = Data final do ltimo perodo do calendrio
Data Anterior = Data final do ltimo perodo do calendrio - (menos) 1 ano
Perodo
Ao preencher a pergunta "Data de referncia":
1. A Data Atual = Data de Referencia
2. Executa um vnculo no calendrio para encontrar o perodo correspondente data
de referencia.
3. A Data Anterior = Data de inicio do perodo (mas o processo ainda no est
concludo).
4. Na pergunta "Considera saldo?", as opes so:
Mov. Perodo, com:
Data Anterior = Data anterior - (menos) 1 dia
"Saldo acumulado", com:
Data Anterior - Data de inicio do perodo
Se a pergunta - Data de referencia no estiver informada, a impresso do relatrio ser
cancelada.
Se a pergunta "Dem.Perodo Anterior?" estiver informada com "NO", as regras
anteriores valem para a data atual e anterior, porm no ser impressa no relatrio a
coluna "Perodo anterior".

Folha Inicial? Informe o nmero com o qual deseja iniciar a numerao de pgina do
relatrio.

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

Data de Referncia? Se esta data no for informada, o que sero impressos so os valores
referentes ao Exerccio Contbil preenchido na 1a. pergunta. Se for informada uma data de
referncia sero impressos os valores referentes ao perodo onde essa data se insere.

Perodo? Informe 'Calendrio' para considerar todo o perodo de calendrio. Ou 'Perodo'

para que se utilize o perodo da data de referncia.

Imprime Termo Auxiliar? Indicar se deseja imprimir o Termo Auxiliar no final do relatrio:
1 = Sim, 2 = No

Termo Auxil. A ser impresso? Indique o nome do arquivo do Termo Auxiliar que deseja
imprimir no final do relatrio.

Saldos Zerados? Determine se deseja imprimir ou no entidades que tenham o saldo

zerado.

Considerar? Informe a opo para os valores: Movimento do Perodo, Saldo Acumulado.

Descrio da Moeda? responsvel por definir a descrio da moeda que ser utilizada no
processamento de seleo de registros

Tipo de Saldo? Caso o parmetro Consolidar Saldo esteja selecionado NO, ento aqui
dever ser informado o nico tipo de saldo que dever ser considerado no processamento de
seleo dos registros e na composio dos saldos.

Ttulo com nome da viso? Informe se deseja utilizar no titulo do relatrio o nome da
viso. Ao configurar esta pergunta com SIM, ser impresso o nome da viso gerencial,
definido na tabela CTS - Itens da Viso Gerencial.

Consolidar Saldo? Informar se consolidar tipos de saldo.

Obs: Ao informar SIM na pergunta Consolidar Saldo, o relatrio ser emitido de acordo
com a informao da pergunta Saldos a consolidar. Se esta pergunta no for informada ou
informada com outros valores, o relatrio no exibir nenhum dado.

Saldo a Consolidar? Em caso positivo, informar os tipos de saldo que devem ser
consolidados.Permite selecionar de mais de um tipo de saldo, para compor o saldo das
entidades gerenciais.

Seleciona Filiais? Escolha SIM se deseja selecionar as filiais.

Aps preenchimento dos parmetros, clicar no boto

do Balano Patrimonial:

, ser gerado o relatrio Demonstrativo

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

Fazer a conferncia e verificar se todos os itens demonstrados no DRE esto listados e com seus
valores corretos.
Ver dicas no tpico 1.2.2 Relatrio Demonstrativo Balancete

1.4 Gerar Apurao de Resultado

Efetua o levantamento e cruzamento dos valores de receitas e despesas em um determinado perodo
(exerccio, ms, ano), obtendo destes lanamentos contbeis o resultado que pode ser lucro ou prejuzo.
Esta rotina permite a apurao a qualquer tempo, sendo o mais comum no perodo mensal ou anual.
A apurao de resultados utiliza o conceito "movimento" que opera com perodos pendentes de encerramento
sem causar impacto entre as apuraes.
OBSERVAO:
Em situaes em que existam saldos no encerrados em perodos anteriores e observando que o lanamento
de apurao se dar no valor do movimento do perodo, nesta situao, ocorrero contas/ entidades que no
tero o saldo encerrado.

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

No mdulo - Contabilidade Gerencial, acessar a opo Miscelneas Encerramentos Apurao
Resultado.

Antes de clicar no boto

, deve-se sempre verificar os parmetros na opo
parmetros conforme help abaixo:

, preencher os

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

Da Data? Informe a data inicial de referncia para Apurao do Resultado.

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

At a Data? Informe a data final de referncia para Apurao do Resultado.
Num.Lote? Informe o nmero do lote para os lanamentos que sero gerados de Lucros e Perdas.
Num. Sub-Lote? Digite o numero do Sub-lote.
Num. Documentos? Informe o nmero do documento a ser gravado para os lanamentos
contbeis gerados a partir da Apurao de Lucros e Perdas.
Cod. Histrico Pad.? Informe o cdigo do histrico padro que ser utilizado para gerar os
lanamentos contbeis de Apurao de Lucros e Perdas.
Da Conta? Informe a Conta inicial a partir da qual ser efetuada a Apurao do Resultado. Utilize
<F3> para escolher.
At a Conta? Informe a Conta final at a qual ser efetuada a Apurao do Resultado. Utilize <F3>
para escolher.
Moedas? Indique se a Apurao do Resultado ser gerada para uma moeda especifica ou para
todas as moedas.
Moeda Base? Informe em qual moeda ser Apurado o Resultado do Exerccio. Utilize <F3> para
escolher.
Considera Ent. Ponte? Informe se deseja que os lanamentos contbeis sejam gerados nas Obs: A
entidade-ponte um artificio utilizado para no zerar o saldo original das entidades.
Tipo de Saldo? Informe o tipo de saldo que deseja efetuar a Apurao do Resultado. Selecione o
tipo de saldo que deseja reprocessar (Orado, Real, Previsto, Gerencial, Empenhado). Utilize <F3>
para selecionar.
Considera Entidades? A rotina deve considerar as entidades ponte e de apurao de lucros/perdas
dos: 1=Cadastros, as entidades ponte e de apurao de lucros/perdas devem estar configuradas nas
tabelas de cadastro. As perguntas da rotina sero desconsideradas. 2=Rotina sero consideradas as
entidades ponte e de lucros/perdas indicadas nos parmetros da rotina. As entidades indicadas nos
cadastros sero desconsideradas (mesmo que preenchidas).
Conta Ponte? Caso a rotina esteja configurada para considerar entidade ponte e para considerar as
entidades ponte e de apurao de lucros/perdas pela rotina, preencher com a conta ponte. Obs: A
entidade-ponte um artificio utilizado para no zerar o saldo original das entidades.
Conta Apurao? Caso a rotina esteja configurada para considerar as entidades ponte e de
apurao de lucros/perdas pela rotina, preencher com a conta de apurao de lucros/perdas.
C.Custo Ponte? Caso a rotina esteja configurada para considerar as entidades ponte e de apurao
de lucros/perdas pela rotina, preencher com o centro de custo da conta ponte.

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

C.Custo Apurao? Caso a rotina esteja configurada para considerar as entidades ponte e de
apurao de lucros/perdas pela rotina, preencher com o centro de custo de apurao de
lucros/perdas.
Item Contab. Ponte? Caso a rotina esteja configurada para considerar entidade ponte e para
considerar as entidades ponte e de apurao de lucros/perdas pela rotina, digitar o item contbil
ponte. Obs: A entidade-ponte um artificio utilizado para no zerar o saldo original das entidades.
Item Apurao? Caso a rotina esteja configurada para considerar as entidades ponte e de apurao
de lucros/perdas pela rotina, preencher com o item contbil de apurao de lucros/perdas.
Cl. Valor Ponte? Caso a rotina esteja configurada para considerar entidade ponte e para considerar
as entidades ponte e de apurao de lucros/perdas pela rotina, digitar a classe de valor ponte. Obs: A
entidade-ponte um artificio utilizado para no zerar o saldo original das entidades.
Cl. Valor Apurao? Caso a rotina esteja configurada para considerar as entidades ponte e de
apurao de lucros/perdas pela rotina, preencher com a classe de valor de apurao de
lucros/perdas.
Do C.Custo? Informe o Centro de Custo inicial.
At o C.Custo? Informe o Centro de Custo final.
Do Item Contbil? Informe o Item Contbil inicial.
At o Item Contbil? Informe o Item Contbil final.
Da Cl. Valor? Informe a Classe de Valor inicial.
At Cl. Valor? Informe a Classe de Valor final.
Reprocessa Saldos Informe se ao final da Apurao, a rotina deve efetuar o reprocessamento de
saldos (CTBA190).
Seleciona Filiais? Escolha SIM se deseja selecionar as filiais.
Filial De? Informe a partir de qual filial se deseja reprocessar caso tenha escolhido SIM no
parmetro Seleciona Filiais?.
Filial At? Informe at qual filial se deseja reprocessar caso tenha escolhido SIM no parmetro
Seleciona Filiais?.
Aps preenchimento dos parmetros, clicar no boto

e aguarde todo o processamento.

1.5 Emisso, Conferncia e Impresso dos Relatrios

Fazer todo o processo novamente que foi orientado no tpico 1.2 Emisso e Conferencia de Relatrios.
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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

Caso esteja tudo de acordo estes relatrios devero ser impresso e arquivados de acordo com a legislao.
IMPORTANTE:
Caso tenha ocorrido alguma divergncia de valores nos relatrios, aps gerao da Apurao de Resultados,
dever ser feito o seguinte procedimento descrito no tpico 1.5 Estorno de Apurao do Resultado, para fazer
as devidas analises e correes.
Aps analises e correes, verificar os relatrios, gerar novamente o tpico 1.3 Gerar Apurao de Resultado e
novamente emitir os relatrios.
S depois que todos os valores tiverem sidos conferidos que poderemos seguir para o ltimo tpico 1.6 Gerar
o Encerramento do Exerccio.
DICAS:
bom verificar tambm os relatrios: Razo Contbil e Dirio Contbil.

1.6 Gerar Estorno de Apurao de Resultados

A rotina Estorno da Apurao de Resultado utilizada para cancelar os registros gerados na ltima Apurao
de Lucros e Perdas, excluindo os lanamentos contbeis de lucros e perdas. O estorno da apurao considera a
ordem da sua gerao, ou seja, somente sero estornados os lanamentos das ltimas apuraes, no das
apuraes intermedirias.
No mdulo - Contabilidade Gerencial, acessar a opo Miscelneas Encerramentos Estorno Ap. Result.

Antes de clicar no boto

help abaixo:

, deve-se sempre verificar o boto

, preencher os parmetros conforme

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Procedimento Operacional Fechamento Contbil

Data de apurao? Informe a ltima data de Apurao de Resultados executada para que o
sistema possa realizar o estorno.

Moedas? Indique se o Estorno da Apurao do Resultado ser gerada para uma moeda especifica
ou para todas as moedas.

Qual Moeda? Informe em qual moeda ser realizado o Estorno da Apurao de Resultado do
Exerccio. Utilize <F3> para selecionar.

Tipo de Saldo? Informe o tipo de saldo que deseja efetuar o estorno da Apurao do Resultado.
Selecione o tipo de saldo que deseja reprocessar (Orado, Real, Previsto, Gerencial, Empenhado).
Utilize <F3> para selecionar.

Atualiza Saldos Informe se deseja atualizar os saldos.

Seleciona Filiais? Escolha SIM se deseja selecionar as filiais.

Filial De? Informe a partir de qual filial se deseja reprocessar caso tenha escolhido SIM no
parmetro Seleciona Filiais?.

Filial At? Informe at qual filial se deseja reprocessar caso tenha escolhido SIM no parmetro
Seleciona Filiais?.

Aps preenchimento dos parmetros, clicar no boto

, novamente clicar no boto

1.7 Gerar o Encerramento do Exerccio

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