DATOS GENERALES DE LA EMPRESA

RPJ :

1980-65

Ingresar a 6 digitos

Ejercicio:

2011

Ingresar 4 digitos como maximo

Tipo de Informacion:
Denominacion de la empresa:

AI
MAM S.A.

Ingresar AI (Anual Individual)

Ingresar con letras MAYUSCULAS

CIIU :

Ingresar 4 digitos como maximo

E-mail 1 :

Asegurese de ingresar el e-mail, con "@" y sin espacios en

blanco.Ejemplo:
mvnet@conasev.gob.pe

E-mail 2 :

Asegurese de ingresar el e-mail, con "@" y sin espacios en

blanco.Ejemplo:
mvnet@conasev.gob.pe

Pagina Web :

Ejemplo:
www.conasev.gob.pe

Moneda

1Nuevos Soles

E. de Flujos de Efectivo

1Mtodo Directo

Ventas Netas (ingresos

operacionales) - 2D0101

Elegir la moneda
Sealar que mtodo utiliz para preparar el Estado de Flujos de
Efectivo
Ingresar el monto expresado en NUEVOS SOLES

A
1
2
3
4
5
6
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8
9
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15
16
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21
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28
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30
31
32
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35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51

2012

2011

2010

EMPRESA MODELO
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
Al 31 de Diciembre del 2012 y 2011
En nuevos soles
Detalles
Activo
Activo Corriente
Efectivo y Equivalentes de efectivo
Inversiones Financieras

Notas

Prrafo NIC/NIIF

2012

2011

Detalles

2010

1.68.i
1.68.d

0
0

0
0

0
0

NIIF 7.8.a
NIIF 7.8.d
NIIF 7.8.b
NIIF 7.8.c
1.68h
1.75.b
1.68.g, 2.36.b
1.68.g
NIIF 5.38, 1.68A.a
1.75.b

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1.74, 39.37.a
1.51

0
0

0
0

0
0

1.68.d
NIIF 7.8.a
NIIF 7.8.b
NIIF 7.8.c

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0

0
0
0
0
0
0
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0
0
0
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0
0

0
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0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0

Total Activo No Corriente

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

TOTAL ACTIVO

Activos Financieros al Valor Razonable con cambios

en Ganancias y Prdidas
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Existencias (neto)
Activos Biolgicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
Total Activo Corriente
Activo No Corriente
Inversiones Financieras
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones al Mtodo de Participacin
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (neto)
Activos Biolgicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)
Activos Intangibles (neto)
Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones
Diferidos
Crdito Mercantil
Otros Activos

1.68h
1.75.b
1.68.g, 2.36.b
1.68.f
1.68.b, 40.79.c, 40.76
1.68.a, 16.73.d
1.68.c
1.68.n, 12.81.g.i
1.75.b, 1.57.d, CP

Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
Total Pasivo Corriente
Pasivo No Corriente
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones
Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivo No Corriente
Total Pasivo
Patrimonio Neto
Capital
Acciones de Inversin
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencias de Conversin
Total Patrimonio Neto

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

Informacin comparativa (prrafo 39 de la NIC 1 Modificada en 2007)

Una entidad que revele informacin comparativa presentar, como mnimo, dos estados de situacin financiera, dos de cada uno de
los restantes estados, y las notas relacionadas. Cuando una entidad aplica una poltica contable retroactivamente o realiza una reexpresin
retroactiva de partidas en sus estados financieros, o cuando reclasifica partidas en sus estados financieros, presentar, como mnimo, tres
estados de situacin financiera, dos de cada uno de los restantes estados, y las notas relacionadas

Notas

Prrafo NIC/NIIF

0
0

0
0

0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

1.68.l
1.68.j

0
0
0

0
0
0

0
0
0

1.68.n, 12.81.g.i
1.68.l 1.74
1.68.k

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

1.68.p, 1.74, 1.75.e

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

1.68.l
1.68.j
1.68.m
1.68.l
1.68.k
NIIF 5.38, 1.68A.b

1.74, 1.75.e
1.68.p, 1.75.e, 1.74
1.68.p, 1.75.e, 1.74
1.75.e

1
2
3
4
5
6
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9
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20
21
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31
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33
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35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
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47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58

B
C
EMPRESA MODELO
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
Por los aos terminados el 31 de Diciembre de 2012 y 2011
En nuevos soles
Detalles
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de Ventas (Operacionales)
Otros Costos Operacionales
Total Costos Operacionales
Utilidad Bruta
Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
Utilidad Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas por el Mtodo
de Participacin
Ganancia (Prdida) por Instrumentos Financieros Derivados
Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta
Participacin de los trabajadores
Impuesto a la Renta
Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuacin
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio

Prrafo
NIC/NIIF

Notas

1.81.a

2.36.d, 1.92

1.92
1.92
1.92

18.35.b.iii
1.81.b IFRS 7.20.b

1.28.a

12.77,1.81.d

Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio

Otros ingresos integrales
561 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
562 Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo
563 Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta
5631 Ganancia
5632 Prdida
571 Excedente de revaluacin
5711 Inversiones inmobiliarias
5712 Inmuebles, maquinaria y equipos
5713 Intangibles
572 Excedente de revaluacin acciones liberadas recibidas
573 Participacin en excedente de revaluacin inversiones en relacionadas
Resultados Globales
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Utilidad (prdida) bsica por accin comn
Utilidad (prdida) bsica por accin de inversin
Utilidad (prdida) diluida por accin comn
Utilidad (prdida) diluida por accin de inversin
Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin de Inversin

2012

2011
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0

0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0.000

0.000

0.000
0.000
0.000

0.000
0.000
0.000

0.000

0.000

0.000
0.000
0.000

0.000
0.000
0.000

6
7
8
9
10

Reservas
Legales

Otras Reservas

Resultados
Acumulados

Diferencias de
Conversin

Total
Patrimonio
Neto

EMPRESA MODELO
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
Por los aos terminados el 31 de Diciembre de 2012 y 2011
En nuevos soles

1
2
3
4
5
Prrafo
NIC/NIIF

Detalles
Saldos al 1ero. de enero de 2010
Ganancia (Prdida) por valor razonable de:

NIIF 7.20.a.ii

Acciones de
Inversin

Capital

Capital
Adicional

Resultados no
Realizados

1.
2.
3.

- Inmuebles, Maquinaria y Equipo

- Activos Financieros disponibles para la Venta
Ganancia (Prdida) por Coberturas de Flujo de Efectivo y/o
Coberturas de Inversin Neta en un Negocio en el Extranjero

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

12
13
14
15
16
17

4.
5.
6.
7.
8.

18

9.

Ganancia (Prdida) por Diferencias de Cambio

Ingresos (gastos) reconocidos directamente en Patrimonio
Transferencias netas de Resultados no Realizados
Otras Transferencias netas
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Total de ingresos y gastos reconocidos
Efecto acumulado de Cambios en Polticas Contables y Correccin de
Errores

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
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0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
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0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

19

10. Distribuciones o Asignaciones a reservas de utilidades efectuadas en

el perodo

20

11.

21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32

12. Nuevos Aportes de accionistas

13. Reduccin de Capital o redencin de Acc. de Inversin
14. Acciones en Tesoreria
15. Capitalizacin de partidas patrimoniales
17. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
18. Conversin a moneda de presentacin
19. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
Saldos al 31 de diciembre de 2010
Saldos al 1ero. de enero de 2011
Ganancia (Prdida) por valor razonable de:

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0
0
1.96.a
0
1.96.d

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

11

Dividendos declarados y Participaciones acordados durante el perodo

1.96.d

1.97, 32.35

1.97

1.97, 21.30, 21.32

NIIF 7.20.a.ii

1.
2.
3.

- Inmuebles, Maquinaria y Equipo

- Activos Financieros disponibles para la Venta
Ganancia (Prdida) por Coberturas de Flujo de Efectivo y/o
Coberturas de Inversin Neta en un Negocio en el Extranjero

34
35
36
37
38
39

4.
5.
6.
7.
8.

40

9.

Ganancia (Prdida) por Diferencias de Cambio

Ingresos (gastos) reconocidos directamente en Patrimonio
Transferencias netas de Resultados no Realizados
Otras Transferencias netas
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Total de ingresos y gastos reconocidos
Efecto acumulado de Cambios en Polticas Contables y Correccin de
Errores

41

10. Distribuciones o Asignaciones a reservas de utilidades efectuadas en

el perodo

42

11.

43
44
45
46
47
48
49
50

12. Nuevos Aportes de accionistas

13. Reduccin de Capital o redencin de Acc. de Inversin
14. Acciones en Tesoreria
15. Capitalizacin de partidas patrimoniales
17. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
18. Conversin a moneda de presentacin
19. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
Saldos al 31 de diciembre de 2011

33

1.96.a

1.97, 32.35

0
1.97
0
0
0
1.97, 21.30, 21.32
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

Dividendos declarados y Participaciones acordados durante el perodo

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
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23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63

B
C
EMPRESA MODELO
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Por los aos terminados el 31 de Diciembre de 2012 y 2011
En nuevos soles
Nota
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobranza (entradas) por:
Venta de Bienes o Servicios (Ingresos Operacionales)
Honorarios y Comisiones
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Dividendos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Regalas
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad
Menos pagos (salidas) por:
Proveedores de Bienes y Servicios
Remuneraciones y Beneficios Sociales
Tributos
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiacin)
Regalas
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad
Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Provenientes de Actividades de Operacin
ACTIVIDADES DE INVERSIN
Cobranza (entradas) por:
Prestamos a Partes Relacionadas
Venta de Subsidiarias y otras Unidades de Negocios
Venta de Inversiones Financieras
Venta de Inversiones Inmobiliarias
Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Venta de Activos Intangibles
Intereses y Rendimientos
Dividendos
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad
Menos pagos (salidas) por:
Prestamos a Partes Relacionadas
Compra de Subsidiarias y otras Unidades de Negocios
Compra de Inversiones Financieras
Compra de Inversiones Inmobiliarias
Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Desembolsos por Obras en Curso de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Compra y desarrollo de Activos Intangibles
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad
Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Provenientes de Actividades de Inversin
ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Cobranza (entradas) por:
Aumento de Sobregiros Bancarios
Emisin y aceptacin de Obligaciones Financieras
Emisin de Acciones o Nuevos Aportes
Venta de Acciones Propias (Acciones en Tesorera)
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad
Menos pagos (salidas) por:
Amortizacin o pago de Sobregiros Bancarios
Amortizacin o pago de Obligaciones Financieras
Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesorera)
Intereses y Rendimientos
Dividendos Pagados
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad
Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes
de Actividades de Financiacin
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efecto de las Diferencias de Cambio del Efectivo y Equivalente de
Efectivo inicial
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio

Prrafo
NIC/NIIF

2011

2010

7.14.a, 7.14.b
7.14.b
7.14.b
7.14.b
7.14.b
7.14.b

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

7.14.c
7.14.d
7.14.f
7.14.g
7.14.g
7.14.g

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

7.10

7.16.d
7.16.d
7.16.b
7.16.b
7.16.b
7.16.b

0
0
0
0
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0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

7.16.a
7.16.c, CP

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

7.10

7.17.c
7.17.a
7.17.a
7.17.a, CP

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
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0
0
0

0
0
0
0
0
0

7.45

0
0
0

0
0
0

7.25, 7.28
7.45

0
0

0
0

7.16.c, CP
7.16.c
7.16.c, 7.39, 7.16.d
7.16.a
7.16.a
7.16.a

7.34

7.10

1
2
3
4
5
6
7
64
65
66
67
68
69
70
71
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79
80
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111
112
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114
115
116
117
118

B
C
EMPRESA MODELO
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Por los aos terminados el 31 de Diciembre de 2012 y 2011
En nuevos soles
Nota
CONCILIACIN DE LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVO NETO
PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE OPERACIN
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Ms :
Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Estimacin de Cuentas de Cobranza Dudosa
Desvalorizacin de Existencias
Fluctuacin del Valor de Activos Biolgicos
Depreciacin y Deterioro de Valor del Ejercicio
Amortizacin de Activos Intangibles
Amortizacin de Otros Activos
Provisiones
Prdida en Venta de Inversiones Financieras
Prdida por Instrumentos Financieros Derivados
Prdida en Venta de Inversiones Inmobiliarias
Prdida en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Prdida en Venta de Activos Intangibles
Gastos Financieros
Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas (neta de
dividendos recibidos en efectivo)
Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Fluctuacin del Valor de Activos Biolgicos
Utilidad en Venta de Inversiones Financieras
Ganancia por Instrumentos Financieros Derivados
Utilidad en Venta de Inversiones Inmobiliarias
Utilidad en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Utilidad en Venta de Activos Intangibles
Ingresos Financieros
Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas (neta de
dividendos recibidos en efectivo)
Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores
Otros
CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS Y
PASIVOS
(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
(Aumento) Disminucin de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminucin en Existencias
(Aumento) Disminucin en Activos Biolgicos
(Aumento) Disminucin de Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
(Aumento) Disminucin en Gastos Diferidos
(Aumento) Disminucin de Otros Activos
Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Aumento (Disminucin) de Impuesto a la Renta y Particip. Corrientes
Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Pagar
Aumento (Disminucin) de Provisiones
Aumento (Disminucin) de Pasivos mantenidos para la Venta
Cobros por:
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Dividendos (no incluidos en la Actividad de Inversin)
Diferencia de Cambio
Pagos por:
Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiacin)

Prrafo
NIC/NIIF

2011

2010

0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
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0
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0

0
0

0
0

A
B
C
EMPRESA MODELO
1
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
2
Por los aos terminados el 31 de Diciembre de 2012 y 2011
3
En nuevos soles
4
5
Prrafo
6
Nota
NIC/NIIF
7
119 Provisiones
120 Diferencia de Cambio
Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes
121
de la Actividad de Operacin

2011

2010
0
0

0
0

MAM S.A.
Auditor Independiente

Matricula de la
Sociedad de Auditora
del CCP

Nombre de la Sociedad de Auditora

Nombre del que firma el

Dictamen
(Apellidos y Nombres)

Calificacin del Dictamen