INSTRUCCIONES: Lee los siguientes enunciados y registra las

operaciones realizadas por las empresas:

4.
5.

1.
2.
3.
4.
5.
6.

El 10-04-2015 Juan Guevara decide constituir la

empresa Transporte Delgado SAC, aportando S/. 10,000 en
efectivo.
El 23-04-2015 cobramos a nuestro cliente la cantidad de
S/. 2500 en efectivo.
El 24-04-2015 Pagamos la cantidad de S/. 4500 a
nuestro proveedor
El 28-04-2015 Pagamos la remuneracin de nuestros
trabajadores por el valor de S/. 5,600 con cheque del banco
de crdito.
El 29-04-2015 Roco Guevara y Jess Lean, deciden
constituir la empresa Inversiones Garca, aportando S/.
1,000 en efectivo y S/. 2500 en mercadera.
El 30-04-2014 pagamos IGV por S/. 345 con cheque del
banco continental.

6.

7.

8.
9.

INSTRUCCIONES: Lee los siguientes enunciados y registra las

operaciones realizadas por la empresa Molino El Cortijo SAC:
10.
1.
2.

3.

4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.

Cobramos a nuestro cliente Jos Guevara Vargas, con

RUC N 10184132580 la cantidad de S/. 3,248.50 el da 0103-2015
Alicorp SA, con RUC N 20134579552 nos vende
subproducto de pepa de algodn por el importe total de S/.
7,500 segn F/501-2125 el da 02-03-2015, que ser
cancelado el 03-03-2015 en efectivo.
Compramos al contado losetas para muestro almacn
por el valor de venta de S/. 785, el da 03-03-2015 a
Cermica Lima SA, con RUC N 20456745201, emitiendo la
F/002-12348
Cobramos a nuestro cliente la empresa Ganadera de
Paijn SAC, con RUC N 20485649872 la cantidad de S/.
10,095.70 el da 04-03-2015
Pagamos el R/001-456748 de Entel SA con RUC N
20134879080 el da 11-03-2015 por el importe de S/. 356.
El 16-03-2015 pagamos a cuenta por Impuesto a la
Renta S/ 1245, IGV S/. 2,357, Essalud S/. 675 y por ONP S/.
975 en efectivo.
Nuestro trabajador Aldo Garca, con DNI N 18454987,
nos devuelve el prstamo de S/. 450 el da 20-03-2015
Pagamos el R/501-23415 de Hidrandina SA, con RUC N
20134897020 por S/. 235.50 el 22-03-2015 en efectivo
Pagamos el alquiler del local por S/. 1500 en efectivo
El 28-03-2015 pagamos CTS (liquidacin del trabajador)
por el importe S/. 1254
El 31-03-2015 pagamos remuneraciones por S/. 6,825.

INSTRUCCIONES: Lee los sgtes. enunciados y registra las

operaciones realizadas por la empresa Transportes Carranza
SAC:
1.

El 01-03-2015 pagamos las vacaciones del trabajador

Juan Porras por S/. 1023.50
2.
Nuestro cliente Carlos Gamarra Alvarado, con RUC N
10413575801 nos cancela la cuenta por cobrar de S/.
2,048.50 el da 02-03-2015.
3.
El da 02-03-2015 el socio Teobaldo Guerra, presta a
la empresa el importe de S/. 3000 en efectivo

11.

12.
13.
14.
15.

16.
17.
18.
19.
20.

21.
22.

23.

El 03-03-2015 pagamos AFP Prima por el importe de

S/. 752.40 en efectivo
El 03-03-2015 pagamos Ticket N 301-125524 de
Repsol SAC, con RUC N 20100558624 por la compra
de combustible el precio de compra de S/. 509.85 en
efectivo
Prestamos el servicio de transporte de Trujillo a Lima
a Consorcio Garca SAC, con RUC n 20486521325, por
el precio de venta de S/. 1500 en efectivo, segn F/001452 el 04-03-2015.
Prestamos el servicio de transporte de Lima a
Chimbote a Motores Andinos SAC, con RUC n
20130025410, por el precio de venta de S/. 2150 en
efectivo, segn F/001-453 el 06-03-2015.
El 07-03-2015 pagamos la F/005-56524 de Coesti SA,
con RUC N 20135466455 por la compra de combustible
el precio de compra de S/. 789.60 en efectivo
Prestamos el servicio de transporte de Chimbote a
Lima a Pesquera Ancash SAC, con RUC n
20503579654, por el precio de venta de S/. 2315 en
efectivo, segn F/001-455 el 09-03-2015.
El 12-03-2015 pagamos a cuenta por Impuesto a la
Renta S/ 2750, IGV S/. 3050, Essalud S/. 975 y por ONP
S/. 358 en efectivo.
Prestamos el servicio de transporte de Trujillo a Lima
a Jos Mara Alfaro Marn, con RUC n 10187501325,
por el precio de venta de S/. 1200 en efectivo, segn
F/001-458 el 13-03-2015.
El 14-03-2015 pagamos la F/005-61504 de Coesti SA,
con RUC N 20135466455 por la compra de combustible
el precio de compra de S/. 1031.10 en efectivo
El
15-03-2015
pagamos
remuneracin
correspondiente a la primera quincena de Marzo del
2015 en efectivo por S/. 2760.50
El 16-03-2015 pagamos la letra por pagar de S/.
796.45 de nuestro proveedor Ferretera Morales SAC
Prestamos el servicio de transporte de Chimbote a
Lima a Ferretera Otiniano SAC, con RUC n
20486014538, por el precio de venta de S/. 1150 en
efectivo, segn F/001-462 el 18-03-2015.
El 19-03-2015 ingreso a la empresa S/. 2000 en
efectivo por la cobranza de la F/001-463
El 20-03-2015 prestamos S/. 500 al socio Jos
Maldonado
El 22-03-2015 pagamos una cuota del prstamo por
S/. 2575.20 en efectivo
Pagamos el recibo de luz, por el precio total de S/.
547.52 en efectivo el 23-03-2015
Prestamos el servicio de transporte de Trujillo a Lima
a Consorcio Garca SAC, con RUC n 20486521325, por
el precio de venta de S/. 1400 en efectivo, segn F/001468 el 24-03-2015.
El 26-03-2015 pagamos el recibo por honorarios del
contador por S/. 600 en efectivo
El 27-03-2015 pagamos Ticket N 301-215189 de
Repsol SAC, con RUC N 20100558624 por la compra
de combustible el precio de compra de S/. 313.60 en
efectivo
El 30-03-2015 pagamos el alquiler por el valor de S/.
1800 en efectivo

24.

El
31-03-2015
pagamos
remuneracin
correspondiente a la segunda quincena de Marzo del
2015 en efectivo por S/. 2760.50