A.

Calculo de capital de trabajo (miles)

Concepto/mes

10

11

1. Costo de produccion
Inversion (fija y diferida)
LAPTOP
MOBILIARIO
CAFETERA

29,885.0
9,500.0
7,000.0
2,000.0
500.0

25,985.0
0.0

26,285.0
0.0

25,985.0
0.0

26,285.0
0.0

25,985.0
0.0

26,285.0
0.0

25,985.0
0.0

26,285.0
0.0

25,985.0
0.0

26,285.0
0.0

Costos de manejo (fijo)

RENTA DE LOCAL
ABONOS IMPRESORA
RECIBO AGUA

1,235.0
1,000.0
200.0
35.0

1,235.0
1,000.0
200.0
35.0

1,235.0
1,000.0
200.0
35.0

1,235.0
1,000.0
200.0
35.0

1,235.0
1,000.0
200.0
35.0

1,235.0
1,000.0
200.0
35.0

1,235.0
1,000.0
200.0
35.0

1,235.0
1,000.0
200.0
35.0

1,235.0
1,000.0
200.0
35.0

1,235.0
1,000.0
200.0
35.0

1,235.0
1,000.0
200.0
35.0

19,150.0
0.0
0.0
200.0
550.0
200.0
100.0
3,600.0
6,800.0
250.0
6,000.0
1,000.0
450.0

24,750.0

25,050.0

24,750.0
0.0

25,050.0

24,750.0

25,050.0
0.0

24,750.0

25,050.0

24,750.0
0.0

25,050.0

1.0
0.0
0.0
1.0
15,000.0
-14,885.0
-14,885.0

Costos de produccion y venta (variable)

PUBLICIDAD
CURSOS DE ACTUALIZACION
RECIBO DE LUZ
INTERNET/TELEFONO
MATERIAL DE LIMPIEZA
CAFETERIA
SALARIOS AUXILIAR
SALARIO GERENTE
PAPELERIA
ANALISIS DE LABORATORIO
OTROS
TRANSPORTE

2. Produccin (en unidad de medida)

SERVICIO DE CONSULTORIA
CAPACITACION
ELABORACION DE PROYECTOS
3. Ingreso total $
4. Flujo de efectivo (3-1) $
5. Flujo de efectivo acumulado ($)

0.0

100.0
3,600.0
6,800.0
250.0
12,000.0
1,000.0
450.0

200.0
550.0
100.0
100.0
3,600.0
6,800.0
250.0
12,000.0
1,000.0
450.0

1.0
0.0
0.0
1.0
15,000.0
-10,985.0
-25,870.0

2.0
1.0
0.0
1.0
45,000.0
18,715.0
-7,155.0

550.0

PRODUCTOS

100.0
3,600.0
6,800.0
250.0
12,000.0
1,000.0
450.0

200.0
550.0
100.0
100.0
3,600.0
6,800.0
250.0
12,000.0
1,000.0
450.0

1.0
1.0
0.0
0.0
30,000.0
4,015.0
-3,140.0

4.0
1.0
1.0
2.0
75,000.0
48,715.0
45,575.0

550.0

100.0
3,600.0
6,800.0
250.0
12,000.0
1,000.0
450.0

200.0
550.0
100.0
100.0
3,600.0
6,800.0
250.0
12,000.0
1,000.0
450.0

4.0
1.0
1.0
2.0
75,000.0
49,015.0
94,590.0

4.0
1.0
1.0
2.0
75,000.0
48,715.0
143,305.0

550.0

100.0
3,600.0
6,800.0
250.0
12,000.0
1,000.0
450.0

200.0
550.0
100.0
100.0
3,600.0
6,800.0
250.0
12,000.0
1,000.0
450.0

100.0
3,600.0
6,800.0
250.0
12,000.0
1,000.0
450.0

200.0
550.0
100.0
100.0
3,600.0
6,800.0
250.0
12,000.0
1,000.0
450.0

4.0
1.0
1.0
2.0
75,000.0
49,015.0
192,320.0

4.0
1.0
1.0
2.0
75,000.0
48,715.0
241,035.0

4.0
1.0
1.0
2.0
75,000.0
49,015.0
290,050.0

4.0
1.0
1.0
2.0
75,000.0
48,715.0
338,765.0

550.0

550.0

CONS
Precio por unidad de medida:
Rentabilidad del capital:
Rentabilidad del Producto:
Nota:
Datos a ingresar
Datos calculados por el sistema

VAN

30,000.0

1500.9%
122.6%

CAP
15,000.0

PROY
15,000.0

Costo de Produccin:
Ingresos:
Capital de trabajo:
Utilidad:

316,720.00
705,000.00
25,870.00
388,280.00

12
25,985.0
0.0

1,235.0
1,000.0
200.0
35.0

24,750.0

550.0
100.0
3,600.0
6,800.0
250.0
12,000.0
1,000.0
450.0

4.0
1.0
1.0
2.0
75,000.0
49,015.0
387,780.0

TOTAL
316,720.0
9,000.0
7,000.0
2,000.0

0.0
14,820.0
12,000.0
2,400.0
420.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
292,900.0
0.0
0.0
1,200.0
6,600.0
700.0
1,200.0
43,200.0
81,600.0
3,000.0
138,000.0
12,000.0
5,400.0
0.0
37.0
10.0
8.0
19.0
705,000.0

B. FINANCIAMIENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO

1
(a) Saldo Inicial
(b) Flujo de efectivo
(c) Disponibilidad de recursos
(d) Financiamiento
(e) Saldo a fin de mes
Nota:
Datos a ingresar
Datos calculados por el sistema

2
0.0
-14,885.0
-14,885.0
0.0
-14,885.0

3
-14,885.0
-10,985.0
-25,870.0
30,000.0
4,130.0

4
5
4,130.0 22,845.0 26,860.0
18,715.0 4,015.0 48,715.0
22,845.0 26,860.0 75,575.0

6
75,575.0
49,015.0
124,590.0

7
124,590.0
48,715.0
173,305.0

22,845.0 26,860.0 75,575.0

124,590.0

173,305.0

E TRABAJO
8
173,305.0
49,015.0
222,320.0

9
222,320.0
48,715.0
271,035.0

10
271,035.0
49,015.0
320,050.0

11
320,050.0
48,715.0
368,765.0

12
368,765.0
49,015.0
417,780.0

TOTAL
387,780.0
30,000.0

222,320.0

271,035.0

320,050.0

368,765.0

417,780.0

C. PROGRAMA DE PRODUCCION ANUAL

AO
CONSULTORIAS
CAPACIDAD UTILIZADA (%)
VOLUMEN PRODUCIDO (ESPECIFICAR UNIDAD DE MEDIDA)
CAPACITACIONES
CAPACIDAD UTILIZADA (%)
VOLUMEN PRODUCIDO (ESPECIFICAR UNIDAD DE MEDIDA)
PROYECTOS
CAPACIDAD UTILIZADA (%)
VOLUMEN PRODUCIDO (ESPECIFICAR UNIDAD DE MEDIDA)
Nota:
Datos a ingresar
Datos calculados por el sistema

85.0
5.0

88.0
5

90.0
5.3

92.0
5.4

95.0
5.6

95.0
5.6

85.0
4.0

88.0
4.1

90.0
4.2

92.0
4.3

95.0
4.5

95.0
4.5

90.0
12.0

95.0
12.7

95.0
12.7

98.0
13.1

98.0
13.1

98.0
13.1

10

96.0
5.6

98.0
5.8

98.0
5.8

100.0
5.9

96.0
4.5

98.0
4.6

98.0
4.6

100.0
4.7

100.0
13.3

100.0
13.3

100.0
13.3

100.0
13.3

D. COSTO DE INSUMOS Y SERVICIOS REQUERIDOS POR UNIDAD DE MEDIDA DEL PRODUCTO

CONCEPTO
MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA DIRECTA
MATERIALES AUXILIARES
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
GASTOS DE VENTA
ENERGIA ELECTRICA
OTROS

TOTAL

Nota:
Datos a ingresar
Datos calculados por el sistema

COSTO POR UNIDAD DE MEDIDA PRODUCTO

CONSULTORIAS
CAPACITACION
PROYECTOS
970.0
6800.0
6800.0
10400.0
6250.0
250.0
450.0
450.0
200.0

1000.0

200.0

13,700.00

8,500.00

11,570.00

E. Proyeccin de ingresos y egresos

INGRESAR PRECIOS

Concepto/mes
Volumenes
CONSULTORIA
CAPACITACIONES
PROYECTOS
(1) Ingresos por ventas
CONSULTORIAS
CAPACITACIONES
PROYECTOS
(2) Costos de operacin
(2a) Costos variables
PUBLICIDAD
CURSOS DE ACTUALIZACION
RECIBO DE LUZ
INTERNET/TELEFONO
MATERIAL DE LIMPIEZA
CAFETERIA
SALARIOS AUXILIAR
SALARIO GERENTE
PAPELERIA
ANALISIS DE LABORATORIO
OTROS
TRANSPORTE
(2b) Costos fijos
RENTA DE LOCAL
ABONOS IMPRESORA
RECIBO AGUA

(3) Utilidad de operacin (1 - 2)

(4) Pagos a fuentes financieras
(5) utilidad de la empresa (3 - 4)
(6) Punto de equilibrio %

30,000.0
15,000.0
15,000.0

AOS
5

10

5.0
4.0
12.0
390,000.0
150,000.0
60,000.0
180,000.0
307,720.0

5.2
4.1
12.4
403,764.7
155,294.1
62,117.6
186,352.9
305,320.0

5.3
4.2
12.7
412,941.2
158,823.5
63,529.4
190,588.2
307,720.0

5.4
4.3
13.0
422,117.6
162,352.9
64,941.2
194,823.5
305,320.0

5.6
4.5
13.4
435,882.4
167,647.1
67,058.8
201,176.5
307,720.0

5.6
4.5
13.4
435,882.4
167,647.1
67,058.8
201,176.5
305,320.0

5.6
4.5
13.6
440,470.6
169,411.8
67,764.7
203,294.1
307,720.0

5.8
4.6
13.8
449,647.1
172,941.2
69,176.5
207,529.4
305,320.0

5.8
4.6
13.8
449,647.1
172,941.2
69,176.5
207,529.4
307,720.0

5.9
4.7
14.1
458,823.5
176,470.6
70,588.2
211,764.7
305,320.0

292,900.0

292,900.0

292,900.0

292,900.0

292,900.0

292,900.0

292,900.0

292,900.0

292,900.0

292,900.0

0.0
0.0
1,200.0
6,600.0
700.0
1,200.0
43,200.0
81,600.0
3,000.0
138,000.0
12,000.0
5,400.0
14,820.0
12,000.0
2,400.0
420.0

0.0
0.0
1,200.0
6,600.0
700.0
1,200.0
43,200.0
81,600.0
3,000.0
138,000.0
12,000.0
5,400.0
12,420.0
12,000.0
0.0
420.0

0.0
0.0
1,200.0
6,600.0
700.0
1,200.0
43,200.0
81,600.0
3,000.0
138,000.0
12,000.0
5,400.0
14,820.0
12,000.0
2,400.0
420.0

0.0
0.0
1,200.0
6,600.0
700.0
1,200.0
43,200.0
81,600.0
3,000.0
138,000.0
12,000.0
5,400.0
12,420.0
12,000.0
0.0
420.0

0.0
0.0
1,200.0
6,600.0
700.0
1,200.0
43,200.0
81,600.0
3,000.0
138,000.0
12,000.0
5,400.0
14,820.0
12,000.0
2,400.0
420.0

0.0
0.0
1,200.0
6,600.0
700.0
1,200.0
43,200.0
81,600.0
3,000.0
138,000.0
12,000.0
5,400.0
12,420.0
12,000.0
0.0
420.0

0.0
0.0
1,200.0
6,600.0
700.0
1,200.0
43,200.0
81,600.0
3,000.0
138,000.0
12,000.0
5,400.0
14,820.0
12,000.0
2,400.0
420.0

0.0
0.0
1,200.0
6,600.0
700.0
1,200.0
43,200.0
81,600.0
3,000.0
138,000.0
12,000.0
5,400.0
12,420.0
12,000.0
0.0
420.0

0.0
0.0
1,200.0
6,600.0
700.0
1,200.0
43,200.0
81,600.0
3,000.0
138,000.0
12,000.0
5,400.0
14,820.0
12,000.0
2,400.0
420.0

0.0
0.0
1,200.0
6,600.0
700.0
1,200.0
43,200.0
81,600.0
3,000.0
138,000.0
12,000.0
5,400.0
12,420.0
12,000.0
0.0
420.0

82,280.0

98,444.7

105,221.2

116,797.6

128,162.4

130,562.4

132,750.6

144,327.1

141,927.1

153,503.5

82,280.0
15.3%

98,444.7
11.2%

105,221.2
12.3%

116,797.6
9.6%

128,162.4
10.4%

130,562.4
8.7%

132,750.6
144,327.1
$200,000.00 7.9%
10.0%

141,927.1
9.5%

153,503.5
7.5%

$150,000.00

VAN

CONSULTORIAS
CAPACITACIONES
PROYECTOS

$100,000.00

$200,000.00
Nota:
$150,000.00
25,870.00
5.5
6,864.29
334%
0.02

SI EL VAN >=0
SI EL VAN <=0

-25,870.00 CT
82,280.0 FN1
98,444.7 FN2
105,221.2 FN3
116,797.6
128,162.4
130,562.4
132,750.6
144,327.1
141,927.1
153,503.5

INVIERTA
NO INVIERTA

VAN

Datos a ingresar
Datos calculados por el sistema
CTRABAJO $
FA
VAN -$
TIR
RBC -$

TIR
50
$100,000.00
100
150
200
250
$50,000.00
300
350
400
450
$-

$
$
$
$
$
$
-$
-$
-$
0

-$50,000.00

50

VAN
175,078.77
68,406.79
34,729.88
18,633.02
9,251.78
3,121.14
1,194.75
4,396.04
6,864.29

100 150 200 250 300 350 400 4

TIR

Observaciones

300 350 400 450 500

F. Estructura del presupuesto de inversin

Concepto/ao
INVERSION TOTAL
Inversin fija:
Terrenos
Mejoras territoriales
Vehculos
Maquinaria
Obra civil
Infraestructura elctrica
Equipo de oficina y laboratorio
Equipo de proceso
Equipo auxiliar

Inversin diferida
Estudios de Preinversin
Gastos de constitucin
Gastos preoperativos

Capital de trabajo

TOTAL
0.00

Recursos propios

Aporte A

Aporte B

0.0

0.0

0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0

0.0

0.0

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

TOTAL
Nota:
Datos a ingresar
atos calculados por el sistema

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

G. DEPRECIACION Y VALOR RESIDUAL

CONCEPTO
TOTAL
Terrenos
Mejoras territoriales
Vehculos
Maquinaria
Obra civil
Infraestructura elctrica
Equipo de oficina y laboratorio
Equipo de proceso
Equipo auxiliar

Nota:
Datos a ingresar
tos calculados por el sistema

% VALOR
RESIDUAL

VALOR
RESIDUAL

100
20
5
10
10
10

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

H. NECESIDADES DE CAPITAL DE TRABAJO (miles de pesos)

AOS
CONCEPTO
Necesidades de capital de trabajo
Monto de capital de trabajo con recursos propios
Monto de capital de trabajo con financiamiento
Incremento del capital de trabajo

Nota:
Datos a ingresar
Datos calculados por el sistema

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

10

0.0

0.0

I. EVALUACION PRIVADA

CONCEPTO
Utilidad de la empresa CON
Utilidad de la empresa SIN
Otros beneficios
Incremento del capital de trabajo recursos propios
Recuperacin del capital de trabajo
Inversiones con recursos propios
Recuperacin del valor residual
Flujo de efectivo de la empresa
Tasa de rentabilidad de la empresa

Nota:
Datos a ingresar
Datos calculados por el sistema

3
###

4
###

AOS
5
###

6
###

7
###

8
###

9
###

10
###

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0
0.0

0.0 82280.0 98444.7

Err:523

###

###

###

###

###

###

###

1
2
82280.0 98444.7

0.0
0.0

0.0
###

J. EVALUACION DEL PROYECTO

CONCEPTO
Utilidad de la empresa CON
Utilidad de la empresa SIN
Otros beneficios
Incremento del capital de trabajo total
Recuperacin del capital de trabajo
Inversiones total
Recuperacin del valor residual
Flujo de efectivo de la empresa
Tasa de rentabilidad de la empresa

Nota:
Datos a ingresar
Datos calculados por el sistema

1
2
82280.0 98444.7

0.0

0.0

4
### 116797.6

0.0

AOS
5
###

###

###

###

###

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

### 116797.6

###

###

###

###

###

10
###

0.0
0.0

0.0
0.0 82280.0 98444.7
Err:523

0.0
###