Guia Integra Caos Integra

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Zix Informtica Ltda Automao Comercial
2
PARTE 2
(44) - DO MANUAL DE ORIENTAO DO USURIO DE SISTEMA DE
PROCESSAMENTO ELETRNICO DE DADOS
(44)
1 - APRESENTAO
(44)
1.1 - Este manual visa orientar a execuo dos servios destinados emisso e
escriturao de documentos e livros fiscais e manuteno de informaes em meio eletrnico,
por contribuintes usurios de sistema de processamento eletrnico de dados (PED), na forma
estabelecida neste Anexo.
(44)
1.2 - Contm instrues relativas:
(44)
1.2.1 - ao preenchimento dos formulrios Pedido/Comunicao de Uso de Sistema de
Processamento Eletrnico de Dados, modelo 06.04.65, e UCP Localizada em Outra Unidade da
Federao, modelo 06.04.63;
(44)
1.2.2 - estrutura, montagem e forma de entrega dos arquivos eletrnicos.
(44)
1.3 - As informaes sero prestadas em meio eletrnico e formulrios.
(44)
2 - DO ARQUIVO ELETRNICO
(180) 2.1 - Os contribuintes, de que tratam o 1 e 7 do art. 10, ambos da Parte 1 deste
Anexo, est sujeito a prestar informaes fiscais em meio magntico de acordo com as
especificaes indicadas neste manual, mantendo, pelos prazos previstos no 1 do art. 96 deste
Regulamento, arquivo magntico com registros fiscais referentes totalidade das operaes de
entradas e de sadas e das aquisies e prestaes realizadas no exerccio de apurao:
(961) 2.1.1 - por totais de documento fiscal e por item de mercadoria (classificao fiscal),
quando se tratar de Nota Fiscal, modelos 1, 1-A e 55, Nota Fiscal do Produtor, modelo 4, e o
cupom fiscal.
(44)
2.1.2 - por totais de documento fiscal, quando se tratar de:
(44)
a - Nota Fiscal de Servios de Transporte, modelo 7;
(44)
b - Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8;
(44)
c - Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9;
(44)
d - Conhecimento Areo, modelo 10;
(44)
e - Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6;
(44)
f - Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22;
3
(44)
g - Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11;
(44)
h - Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21;
(962) i - Nota Fiscal de Servio de Transporte Ferrovirio, modelo 27.

(1616) j) Conhecimento de Transporte Eletrnico (CT-e), modelo 57.
(44) 2.1.3 - por total dirio, por equipamento, identificando cada situao tributria, quando se
tratar dos seguintes documentos emitidos por equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF),
Terminal Ponto de Venda (PDV) ou Mquina Registradora:
(44)
a - Cupom Fiscal;
(44)
b - Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13;
(44)
c - Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14;
(44)
d - Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15;
(44)
e - Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16;
(44)
f - Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2;
(44)
2.1.4 - por total dirio, por espcie de documento fiscal, quando se tratar de:
(44)
a - Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24;
(44)
b - Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14;
(44)
c - Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15;
(44)
d - Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16;
(44)
e - Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13;
(44)
f - Despacho de Transporte, modelo 17;
(44)
g - Manifesto de Carga, modelo 25;
(44)
h - Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2;
(44)
i - Ordem de Coleta de Cargas, modelo 20;
(44)
j - Resumo Movimento Dirio, modelo 18;
(44)
l - Nota Fiscal de Produtor, modelo 4.
4
(172) 2.1.5 - por resumo mensal por item de mercadoria, quando se tratar de Nota Fiscal de
Venda a Consumidor, modelo 2.
(44)
2.2 - Observaes:
(44)
2.2.1 - O disposto no item 2.1.2 se aplica tambm s antigas Notas Fiscais, modelo 1,
sries A, B, C e nica, e antiga Nota Fiscal de Entrada, modelo 3, emitidas at 29 de fevereiro
de l996;
(44) 2.2.2 - O disposto no item 2.1.4 se aplica tambm Nota Fiscal Simplificada, emitida at
13 de dezembro de 1994;
(44) 2.2.3 - O registro fiscal por item de mercadoria de que trata o subitem 2.1.1 fica dispensado
quando o estabelecimento utilizar sistema eletrnico de processamento de dados somente para a
escriturao de livro fiscal.
(44) 3 INSTRUES
PARA
PREENCHIMENTO
DO
FORMULRIO
PEDIDO/COMUNICAO DE USO DE SISTEMA DE PROCESSAMENTO ELETRNICO DE
DADOS
(44)
3.1 - QUADRO I - MOTIVO DO PREENCHIMENTO:
(44)
3.1.1 - Campo 01 - Pedido/Comunicao de:
a) - USO - assinalar com X o pedido inicial de autorizao para uso de sistema de

(44)
processamento eletrnico de dados para emisso de documentos fiscais e/ou escriturao de
livros fiscais;
(44) b) - ALTERAO DE USO - assinalar com X quando se tratar de alterao referente a
quaisquer das informaes de pedido anterior (este pedido dever conter, alm das alteraes, as
demais informaes relativas ao uso do sistema de processamento eletrnico de dados, de modo
que este documento reflita a situao atual proposta pelo usurio);
(44) c) - RECADASTRAMENTO - assinalar com X no caso de novo cadastramento, quando
exigido pelo Fisco;
(44) d) - CESSAO DE USO A PEDIDO - assinalar com X nos casos de cessao total ou
cessao parcial referente a livros ou documentos especficos;
(44) e) - CESSAO DE USO DE OFCIO (de uso exclusivo do Fisco) - assinalar com X nos
casos de cessao total ou cessao parcial referente a livros ou documentos especficos.
(44)
3.2 - QUADRO II - IDENTIFICAO DO USURIO:
(44) 3.2.1 - Campo 02 - NMERO DA INSCRIO ESTADUAL - preencher com o nmero da

inscrio estadual do estabelecimento no Cadastro de Contribuintes do ICMS;
(44)
3.2.2 - Campo 03 - NMERO DO CNPJ - preencher com o nmero da inscrio do
estabelecimento no Cadastro Nacional de Pessoas Jurdicas do Ministrio da Fazenda;
5
(44) 3.2.3 - Campo 04 - Nome Comercial (razo social/denominao) - preencher com a razo
social/denominao do estabelecimento, evitando abreviaturas.
(44)
3.3 - QUADRO III - LIVROS E/OU DOCUMENTOS FISCAIS EMITIDOS POR SISTEMA
ELETRNICO DE PROCESSAMENTO DE DADOS:
(44) 3.3.1 - Campo 05 - CDIGOS DOS DOCUMENTOS FISCAIS - preencher com os cdigos
dos documentos fiscais, conforme tabela abaixo:
(44) - Tabela de Cdigos e Modelos de Documentos Fiscais
CDIGO
MODELO
24
Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24
14
Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14
15
Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15
16
Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16
13
Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13
10
Conhecimento Areo, modelo 10
11
Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo
11
09
Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9
08
Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8
17
Despacho de Transporte, modelo 17
25
Manifesto de Carga, modelo 25
01
Nota Fiscal, modelo 1 ou 1-A
06
Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6
03
Nota Fiscal de Entrada, modelo 3
21
Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21
04
Nota Fiscal de Produtor, modelo 4
22
Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22
07
Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7
02
Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 02
20
Ordem de Coleta de Cargas, modelo 20
18
Resumo Movimento Dirio, modelo 18
(315)
26
Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas, modelo
26
(721)
55
Nota Fiscal Eletrnica, modelo 55
(962)
27
Nota Fiscal de Servio de Transporte Ferrovirio, modelo 27
(1616)
57
Conhecimento de Transporte Eletrnico (CT-e), modelo 57.
(44)
3.3.2 - Campo 06 - LIVROS FISCAIS - assinalar os livros objeto do pedido.
(44)
3.4 - QUADRO IV - ESPECIFICAES TCNICAS (os campos deste quadro sero
preenchidos com as especificaes tcnicas dos equipamentos e programas utilizados para
emisso e escriturao por sistema de processamento eletrnico de dados):
6
(44)
3.4.1 - Campo 07 - assinalar com X uma das seguintes situaes:
(44) 3.4.1.1 - COMERCIALIZVEL DESENVOLVIDO POR TERCEIROS - quando o sistema for

de livre comercializao;
(44)
3.4.1.2 - DE USO EXCLUSIVO DESENVOLVIDO SOB RESPONSABILIDADE DO
PRPRIO CONTRIBUINTE USURIO - quando o sistema for desenvolvido, sob responsabilidade
do contribuinte e para seu uso exclusivo, por funcionrio do prprio contribuinte ou por terceiros;
(44)
3.4.2 - Campo 08 - EMPRESA DESENVOLVEDORA/RESPONSVEL TCNICO preencher com a razo social da empresa ou com o nome do responsvel tcnico que
desenvolveu o sistema;
(44) 3.4.3 - Campo 09 - NMERO DO CNPJ/CPF - preencher com o CNPJ da empresa ou com
o CPF do responsvel tcnico que desenvolveu o sistema;
(44)
3.4.4 - Campo 10 - NOME DO APLICATIVO - preencher com o nome do sistema;
(44)
3.4.5 - Campo 11 - VERSO - preencher com o nmero da verso do sistema;
(44)
3.4.6 - Campo 12 - PRINCIPAL ARQUIVO EXECUTVEL (NOME.EXTENSO) preencher com o nome do principal arquivo executvel do sistema;
3.4.7 - Campo 13 - TAMANHO - indicar o tamanho, em bytes, do principal arquivo
(44)
executvel do sistema;
(44)
3.4.8 - Campo 14 - DATA/HORA DA GERAO - preencher com a data e a hora de
gerao do principal arquivo executvel do sistema;
(44) 3.4.9 - Campo 15 - LINGUAGEM DE PROGRAMAO - indicar a linguagem em que foi
codificado o sistema;
(44)
3.4.10 - Campo 16 - SISTEMA OPERACIONAL - indicar o sistema operacional e o seu
nmero de verso;
(44) 3.4.11 - Campo 17 - GERENCIADOR DO BANCO DE DADOS - indicar o gerenciador do
banco de dados, ou seja, o conjunto de rotinas que administra o banco de dados, se houver;
(44)
3.4.12 - Campo 18 - FUNCIONAMENTO - indicar se o sistema monousurio ou em rede.
(44)
3.5 - QUADRO V - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO ONDE SE LOCALIZA A
UCP - (este quadro apenas ser preenchido se o estabelecimento onde se localiza a UCP estiver
situado no Estado de Minas Gerais; caso a UCP esteja localizada em estabelecimento situado em
outra unidade da Federao ser preenchido o formulrio UCP LOCALIZADA EM OUTRA
UNIDADE DA FEDERAO, modelo 06.04.63):
(44) 3.5.1 - Campo 19 - NMERO DE INSCRIO ESTADUAL/MUNICIPAL - preencher com o
nmero da inscrio estadual do estabelecimento, onde se encontra a unidade central de
7
processamento ou, no caso de inexistncia de inscrio estadual, com o nmero de inscrio
municipal, precedido da letra M;
(44)
3.5.2 - Campo 20 - CNPJ/CPF - preencher com o nmero de inscrio no CNPJ do
estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento ou com o CPF, nos casos
de inexistncia do CNPJ;
(44) 3.5.3 - Campo 21 - NOME (RAZO SOCIAL/DENOMINAO) - indicar a razo social do
estabelecimento ou a denominao onde se encontra a unidade central de processamento,
evitando abreviaturas;
(44)
3.5.4 - Campos 22 a 29 - preencher com tipo, ttulo e nome do logradouro, nmero,
complemento, bairro, municpio, unidade da Federao, CEP e nmeros do telefone e do fax do
estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento.
(44)
3.6 - QUADRO VI - RESPONSVEL PELAS INFORMAES:
(44)
3.6.1 - Campo 30 - NOME - indicar o nome da pessoa que, representando a empresa
requerente/declarante, prestou as informaes;
(44) 3.6.2 - Campo 31 - CARGO NA EMPRESA - indicar o cargo na empresa da pessoa que,
representando a empresa requerente/declarante, prestou as informaes;
(44) 3.6.3 - Campo 32 - CPF - preencher com o nmero do CPF da pessoa que, representando
a empresa requerente/declarante, prestou as informaes.
(44)
3.6.4 - Campo 33 - ENDEREO ELETRNICO - indicar o endereo eletrnico para
contatos sobre o processamento de dados;
(44)
3.6.5 - Campo 34 - TELEFONE/FAX - preencher com os nmeros de telefone e fax do
estabelecimento, para contatos sobre processamento de dados.
(44)
3.7 - QUADRO VII - DECLARAO CONJUNTA:
(44)
3.7.1 - Campo 35 - O contribuinte declara:
(44)
3.7.1.1 - serem verdicas todas as informaes prestadas neste documento;
(44) 3.7.1.2 - que todo o sistema e aplicativos utilizados no processamento eletrnico de dados
para emisso e ou escriturao fiscal de documentos e livros no dispem de mecanismos,
artifcios ou solues que possibilitem a prtica de crimes contra a ordem tributria, assumindo
perante a lei, total responsabilidade, inclusive penal, pela sua utilizao;
(44) 3.7.1.3 - estar ciente da obrigatoriedade de transmitir mensalmente, via internet, o arquivo
eletrnico contendo os registros fiscais referentes totalidade das operaes e ou prestaes do
ms anterior e mant-los disposio do Fisco pelo prazo previsto na legislao, conforme
disposto no Anexo VII do RICMS;
8
(44) 3.7.2 - Campo 36 - LOCAL/DATA/ASSINATURA DO CONTRIBUINTE - preencher com o
local e a data e apor a assinatura do contribuinte.
(44)
3.8 - QUADRO VIII - PARA USO DA REPARTIO FAZENDRIA:
(44)
3.8.1 - Campos 40 a 47 - no preencher (uso exclusivo da repartio fazendria).
(44) 4. INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO FORMULRIO UCP LOCALIZADA EM

OUTRA UNIDADE DA FEDERAO (este formulrio apenas ser preenchido no caso de UCP
localizada em estabelecimento situado em outra unidade da Federao)
(44)
4.1 - QUADRO I - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO REQUERENTE:
(44)
4.1.1 - Campo 1 - RAZO SOCIAL - preencher com a razo social do estabelecimento
requerente;
(44)
4.1.2 - Campo 2 - INSCRIO ESTADUAL - preencher com o nmero da inscrio
estadual do estabelecimento requerente;
(44)
4.1.3 - Campo 3 - CNPJ - preencher com o nmero de inscrio no CNPJ do
estabelecimento requerente;
(44)
complemento, bairro, municpio, CEP do endereo, unidade da Federao, nmeros do telefone e
do fax e correio eletrnico (e-mail) do estabelecimento requerente;
4.1.5 - Campo 15 - NOME DO REPRESENTANTE LEGAL - preencher com o nome do
(44)
signatrio do documento (scio ou diretor que assina pela empresa);
(44) 4.1.6 - Campo 16 - CPF - preencher com o nmero do CPF do signatrio do documento
(scio ou diretor que assina pela empresa);
(44) 4.1.7 - Campo 17 - ASSINATURA - apor a assinatura do signatrio do documento (scio ou
diretor que assina pela empresa);
(44) 4.1.8 - Campo 18 - CARTEIRA DE IDENTIDADE N/RGO EMISSOR - preencher com o
nmero do documento oficial de identidade do signatrio do formulrio (scio ou diretor que assina
pela empresa), indicando o respectivo rgo emissor.
(44)
4.2 - QUADRO II - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO ONDE SE LOCALIZA A
UCP:
(44)
4.2.1 - Campo 19 - TIPO - preencher a quadrcula relativa ao tipo de estabelecimento;
(44)
4.2.2 - Campo 20 - RAZO SOCIAL - preencher com a razo social do estabelecimento
onde se encontra a unidade central de processamento;
9
(44)
4.2.3 - Campo 21 - INSCRIO ESTADUAL/MUNICIPAL - preencher com o nmero da
inscrio estadual do estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento ou,
no caso de inexistncia de inscrio estadual, com o nmero de inscrio municipal, precedido da
letra M;
(44)
4.2.4 - Campo 22 - CNPJ - preencher com o nmero de inscrio no CNPJ do
estabelecimento onde se encontra a unidade central de processamento;
(44)
complemento, bairro, municpio, CEP do endereo, unidade da Federao, nmeros do telefone e
do fax e correio eletrnico (e-mail) do estabelecimento onde se encontra a unidade central de
processamento;
(44)
4.2.6 - Campo 34 - NOME DO REPRESENTANTE LEGAL - preencher com o nome do
signatrio do documento (scio ou diretor que assina pela empresa);
(44) 4.2.7 - Campo 35 - CPF - preencher com o nmero do CPF do signatrio do documento
(scio ou do diretor que assina pela empresa);
(44) 4.2.8 - Campo 36 - ASSINATURA - apor a assinatura do signatrio do documento (scio ou
diretor que assina pela empresa);
(44) 4.2.9 - Campo 37 - CARTEIRA DE IDENTIDADE N/RGO EMISSOR - preencher com o
nmero do documento oficial de identidade do signatrio do formulrio (scio ou diretor que assina
pela empresa), indicando o respectivo rgo emissor.
(44)
4.3 - QUADRO III - DECLARAO/TERMO DE COMPROMISSO:
(44)
4.3.1 - Campo 38 - contm a seguinte declarao, previamente impressa: OS
ESTABELECIMENTOS ACIMA IDENTIFICADOS DECLARAM, SOB AS PENAS DA LEI, QUE OS
DADOS DO ESTABELECIMENTO REQUERENTE SO PROCESSADOS EM EQUIPAMENTO
LOCALIZADO NO ESTABELECIMENTO IDENTIFICADO NO QUADRO II, COMPROMETENDOSE, SOB PENA DE CANCELAMENTO DESTA AUTORIZAO, A DISPONIBILIZAR O ACESSO
IMEDIATO E IRRESTRITO PELO FISCO DO ESTADO DE MINAS GERAIS S INSTALAES,
AOS EQUIPAMENTOS E S INFORMAES EM MEIOS MAGNTICOS OU ELETRNICOS,
REFERENTES AO ESTABELECIMENTO MINEIRO, COM FORNECIMENTO DE RECURSOS
E/OU INFORMAES NECESSRIAS PARA AUDITORIA DE DADOS E DO SISTEMA E
VERIFICAO OU EXTRAO DE QUAISQUER DADOS DE INTERESSE FISCAL, TAIS COMO
SENHAS, MANUAIS DE APLICATIVOS E DE SISTEMAS OPERACIONAIS E FORMAS DE
DESBLOQUEIO DE REAS DE DISCO;
4.3.2 - Campo 39 - preencher com o local, data e assinatura da pessoa identificada no
(44)
Campo 15 do Quadro I;
(44)
4.3.3 - Campo 40 - preencher com o local, data e assinatura da pessoa identificada no
Campo 34 do Quadro II.
(44)
4.4 - QUADRO IV - PARA USO DA REPARTIO FAZENDRIA:
10
(44)
4.4.1 - Campos 41 a 43 - no preencher (para uso exclusivo da repartio fazendria).
(44)
4.5 - QUADRO V - DESPACHO/DECISO:
(44)
4.5.1 - Campos 44 a 46 - no preencher (para uso exclusivo da repartio fazendria).
(44)
5 - DADOS TCNICOS DA GERAO DO ARQUIVO:
(44)
5.1 - Formatao: compatvel com MS-DOS;
(44) 5.2 - Tamanho do registro: 126 bytes, acrescidos de CR/LF (Carriage return/Line feed) ao
final de cada registro;
(44)
5.3 - Organizao: seqencial;
(44)
5.4 - Codificao: ASCII;
(44)
5.5 - Formato dos campos:
(44) 5.5.1 - Numrico (N) - sem sinal, no compactado, alinhado direita, suprimidos a vrgula e
os pontos decimais, com as posies no significativas zeradas;
5.5.2 - Alfanumrico (X) - alinhado esquerda, com as posies no significativas em
(44)
branco.
(44)
5.6 - Preenchimento dos campos:
(44) 5.6.1 - Numrico - na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos com
zeros; as datas devero ser expressas no formato ano, ms e dia (AAAAMMDD);
5.6.2 - Alfanumrico - na ausncia de informao, os campos devero ser preenchidos
(44)
com brancos.
(180) 6 - ESTRUTURA DO ARQUIVO MAGNTICO
(180) 6.1 - O arquivo magntico compe-se dos seguintes tipos de registros:
(44)
6.1.1 - Tipo 10 - registro mestre do estabelecimento, destinado identificao do
estabelecimento informante;
(44)
6.1.2 - Tipo 11 - dados complementares do informante;
(180) 6.1.3 - Tipo 50 - registro de total de Nota Fiscal modelos 1 e 1-A, Nota Fiscal de Produtor,
modelo 4, Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6, Nota Fiscal de Servio de
Comunicao, modelo 21, e Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22, destinado a
especificar as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao ICMS. No caso de
documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao CFOP, deve ser gerado para cada combinao de alquota e CFOP um registro tipo 50, com
valores nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15) correspondendo soma dos itens que
11
compe o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos
registros que representam uma mesma nota fiscal, correspondero aos valores totais da mesma;
(44) 6.1.4 - Tipo 51 - registro de total de Nota Fiscal, modelos 1 e 1-A, destinado a especificar
as informaes de totalizao do documento fiscal, relativamente ao IPI;
(44)
6.1.5 - Tipo 53 - registro de total de documento fiscal, quanto substituio tributria;
(44)
6.1.6 - Tipo 54 - registro de produto (classificao fiscal);
(44)
6.1.7 - Tipo 55 - registro de Guia Nacional de Recolhimento;
(44)
6.1.8 - Tipo 56 - registro complementar relativo s operaes com veculos automotores
novos realizadas por montadoras, concessionrias e importadoras;
(1245) 6.1.8A - Tipo 57 - registro complementar para indicao do nmero de lote de fabricao;
(180) 6.1.9 - Tipo 60 - registro destinado a informar as operaes e prestaes realizadas com
os documentos fiscais emitidos por equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF) os quais so:
Cupom Fiscal, Cupom Fiscal - PDV, Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13, Bilhete de
Passagem Aquavirio, modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15, Bilhete
de Passagem Ferrovirio, modelo 16, e Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2;
(180) 6.1.10 - Tipo 61 - registro dos documentos fiscais descritos a seguir, quando no emitidos
por equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF): Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13,
Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14, Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo
15, Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16, Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2;
(1617) 6.1.11 - Tipo 70 - registro de total de Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7, de
Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, de Conhecimento de Transporte
Aquavirio de Cargas, modelo 9, de Conhecimento Areo, modelo 10, de Conhecimento de
Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11, e de Conhecimento de Transporte Eletrnico (CTe), modelo 57, destinado a especificar as informaes de totalizao do documento fiscal,
relativamente ao ICMS;
(1617) 6.1.12 - Tipo 71 - registro de informaes da carga transportada referente a Conhecimento
de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8, Conhecimento de Transporte Aquavirio de
Cargas, modelo 9, de Conhecimento Areo, modelo 10, de Conhecimento de Transporte
Ferrovirio de Cargas, modelo 11, e de Conhecimento de Transporte Eletrnico (CT-e), modelo
57;
(44)
6.1.13 - Tipo 74 - registro de inventrio;
(44)
6.1.14 - Tipo 75 - registro de cdigo de produto e servio;
(44) 6.1.15 - Tipo 76 - registro de total de Nota Fiscal de Servios de Comunicao, modelo 21,
Nota Fiscal de Servios de Telecomunicaes, modelo 22;
(44)
6.1.16 - Tipo 77 - registro de servios de comunicao e telecomunicao;
12
(1865) 6.1.16A - Tipo 85 - Registro relativo a exportao;
(1865) 6.1.16B - Tipo 86 - Registro relativo a dados complementares de exportao.
(44)
6.1.17 - Tipo 88SME - registro de informao sobre ms sem movimento de entradas;
(44)
6.1.18 - Tipo 88SMS - registro de informao sobre ms sem movimento de sadas;
(44) 6.1.19 - Tipo 90 - registro de totalizao do arquivo, destinado a fornecer dados indicativos
da quantidade de registros.
(44)
7 - MONTAGEM DO ARQUIVO ELETRNICO DE DOCUMENTOS FISCAIS
(314) 7.1 - O arquivo dever ser composto pelos seguintes conjuntos de registros, classificados
na ordem abaixo:
(314)
Tipos de
Registros
(314)
(314)
(314)
10
11
50,
53
(314)
(314)
(1245)
(314)
51,
54 e 56
55
57
60
61
A/D
Denominao dos
Campos de
Classificao
Observaes
1 registro
2 registro
(subtipos
M, A, D e
I)
(314)
Posies de
Classificao
1a2
Tipo
31 a 38
3 a 16
A
A
Data
CNPJ
19 a 21
Srie
22 a 27
Nmero
35 a 37
31 a 38
3 a 16
A
A
A
Nmero do Item
Data
CNPJ
33 a 35
Srie
36 a 41
Nmero
49 a 51
4 a 11
A
A
Nmero do Item
Data
12 a 31
Nmero de srie
de fabricao
1a2
Subtipo
Tipo
31 a 38
Data
*observar
a
seguinte
ordem de classificao:
Mestre/Analtico/Dirio/Item
13
(314)
Tipos de
Registros
Posies de
Classificao
A/D
(314)
61R
1a3
10 a 23
70 e 71
1a2
Cdigo
da
mercadoria/produto
Tipo
74
31 a 38
3 a 10
A
A
Data
Data
11 a 24
(314)
(314)
Denominao dos
Campos de
Classificao
Tipo
(314)
75
19 a 32
(314)
76
1a2
Cdigo
da
mercadoria/produto
Cdigo
da
mercadoria/produto
ou servio
Tipo
52 a 59
Data
37 a 46
3 a 16
A
A
Nmero
CNPJ
19 a 20
Srie
21 a 22
Subsrie
23 a 32
Nmero
38 a 40
1a2
A
A
Nmero do item
Tipo
14 a 21
Data da DDE
03 a 13
Nmero da DDE
95 a 102
1a2
Data emisso NF
exportao
Tipo
15 a 22
03 a 14
(314)
(314)
(314)
77
85
86
Data de emisso
do RE
Nmero do RE
59 a 66
A
Data de emisso
da NF de remessa
Observaes
14
(314)
Tipos de
Registros
Posies de
Classificao
A/D
(314)
88SME
1a5
Denominao dos
Campos de
Classificao
com fim especfico
tipo + subtipo
(314)
88SMS
1a5
tipo + subtipo
(314)
90
(44)
7.2 - A indicao A/D significa ascendente/descendente.
(44)
8 - REGISTRO TIPO 10 - Mestre do Estabelecimento
Observaes
Registro obrigatrio para

perodos sem movimento
Registro obrigatrio para
perodos sem movimento
ltimos registros
N Denominao do
Contedo
TamanhoPosio Formato
Campo
1 Tipo
10
2
1
2 N
2 CNPJ
CNPJ do estabelecimento
14
3
16 N
informante
3 Inscrio Estadual Inscrio
estadual
do
14
17
30 X
estabelecimento informante
4 Nome
do Razo social do contribuinte
35
31
65 X
Contribuinte
5 Municpio
Municpio
onde
est
30
66
95 X
domiciliado
o
6 Unidade
da Unidade da Federao
2
96
97 X
Federao
referente ao Municpio
7 Fax
Nmero
do
fax
do
10
98
107 N
8 Data Inicial
A data do incio do perodo
8
108 115 N
referente s informaes
prestadas
9 Data Final
A data do fim do perodo
8
116 123 N
referente s informaes
prestadas
10 Cdigo
da Cdigo de identificao da
1
124 124 X
identificao
da estrutura
do
arquivo
estrutura do arquivo eletrnico
entregue,
eletrnico entregue conforme tabela abaixo
(subitem 8.1.1)
11 Cdigo
da Cdigo da identificao da
1
125 125 X
identificao
da natureza das operaes
natureza
das informadas,
conforme
operaes
tabela
abaixo
(subitem
15
N Denominao do
Contedo
Campo
informadas
8.1.2)
12 Cdigo da finalidade Cdigo
da
finalidade
1
126 126 X
do
arquivo utilizado
no
arquivo
eletrnico
eletrnico, conforme tabela
abaixo (subitem 8.1.3)
(44)
8.1 - OBSERVAES:
(314) 8.1.1 - Tabela para preenchimento do campo 10:

(314) Tabela de cdigo de identificao da estrutura do arquivo eletrnico entregue
(314)
(314)
Cdigo
1
(314)
(314)
Descrio do cdigo de identificao da estrutura do arquivo

Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, na verso
estabelecida pelo Convnio ICMS 31/99 e com as
alteraes promovidas at o Convnio ICMS 30/02.
Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, na verso
estabelecida pelo Convnio ICMS 69/02 e com as
alteraes promovidas pelo Convnio ICMS 142/02.
Estrutura conforme Convnio ICMS 57/95, com as
alteraes promovidas pelo Convnio ICMS 76/03.
(44)
8.1.2 - Tabela para preenchimento do campo 11:
(44)
Tabela de cdigo de identificao da natureza das operaes informadas

Cdigo
Descrio do cdigo da natureza das operaes
1 Interestaduais - somente operaes sujeitas ao regime de Substituio
Tributria
2 Interestaduais - operaes com ou sem Substituio Tributria
3 Totalidade das operaes do informante
(44)
(44)
Tabela de cdigo de finalidade da apresentao do arquivo eletrnico

Cdigo
Descrio da finalidade
1 Normal
2 Retificao total de arquivo: substituio total de informaes
prestadas pelo contribuinte referentes a este perodo
5 Desfazimento:
arquivo
de
informao
referente
a
operaes/prestaes no efetivadas (neste caso, o arquivo dever
conter, alm dos registros tipo 10 e tipo 90, apenas os registros
referentes s operaes/prestaes no efetivadas)
16
(44)
9 - REGISTRO TIPO 11 - Dados Complementares do Informante

N Denominao do
Campo
1 Tipo
2 Logradouro
3 Nmero
4 Complemento
5 Bairro
6 CEP
Contedo
11
Logradouro
Nmero
Complemento
Bairro
Cdigo
de
Endereamento Postal
7 Nome do Contato Pessoa responsvel para
contatos
8 Telefone
Nmero dos telefones
para contatos
Tamanho Posio
Formato
2
34
5
22
15
8
1
3
37
42
64
79
2
36
41
63
78
86
N
X
N
X
X
N
28
87
114
12
115
126
(180) 10 - REGISTRO TIPO 50:

(180) Nota Fiscal, modelo 1 ou 1-A (cdigo 01), quanto ao ICMS
(180) Nota Fiscal do Produtor, modelo 4 (cdigo 04)
(180) Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6 (cdigo 06)
(180) Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21 (cdigo 21)
(180) Nota Fiscal de Servios de Telecomunicaes, modelo 22 (cdigo 22)
(721) Nota Fiscal Eletrnica, modelo 55 (cdigo 55)
N Denominao do
Contedo
Tamanho Posio Formato
Campo
1 Tipo
50
2
1 2
N
2 CNPJ
CNPJ do remetente nas
14
3 16
N
entradas e do destinatrio nas
sadas
3 Inscrio Estadual Inscrio
estadual
do
14
17 30
X
remetente nas entradas e do
destinatrio nas sadas
4 Data de emisso Data de emisso na sada ou
8
31 38
N
ou recebimento de recebimento na entrada
5 Unidade
da Sigla
da
unidade
da
X
2
39 40
Federao
Federao do remetente nas
sadas
17
6 Modelo
Cdigo do modelo da nota

fiscal
7 Srie
Srie da nota fiscal
8 Nmero
Nmero da nota fiscal
9 CFOP
Cdigo Fiscal de Operaes e
Prestaes
10 Emitente
Emitente da Nota Fiscal (Pprprio/T-terceiros)
11 Valor Total
Valor total da nota fiscal (com
2 decimais)
12 Base de Clculo Base de Clculo do ICMS
do ICMS
(com 2 decimais)
13 Valor do ICMS
Montante do imposto (com 2
decimais)
14 Isenta ou no Valor amparado por iseno
tributada
ou no-incidncia (com 2
decimais)
15 Outras
Valor que no confira dbito
ou crdito do ICMS (com 2
decimais)
16 Alquota
Alquota do ICMS (com 2
decimais)
17 Situao
Situao da nota fiscal
(44)
41 42
3
6
4
43 45
46 51
52 55
X
N
N
56 56
13
57 69
13
70 82
13
83 95
13
96 108
13
109 121
122 125
126 126
10.1 - OBSERVAES:
(1315) 10.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuinte do ICMS, obedecendo a
sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro de Entradas e Registro de Sadas,
mesmo quando desobrigado de escritur-los;
(44) 10.1.2 - Nas operaes decorrentes das vendas de produtos agropecurios, inclusive caf
em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S.A., em leilo na bolsa de mercadorias, em nome de
produtores (Convnio ICMS 46/94, de 29 de maro de 1994, eConvnio ICMS 132/95, de 11 de
dezembro de 1995), os campos 02, 03 e 05 devero conter os dados do emitente da Nota Fiscal,
devendo a cada registro tipo 50 corresponder um registro tipo 71, com os dados dos
estabelecimentos remetente e destinatrio;
(44) 10.1.3 - Em se tratando de Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, Nota Fiscal de Servio
de Telecomunicaes e Nota Fiscal de Servio de Comunicao, o registro dever ser composto
apenas na entrada de energia ou aquisio de servio de telecomunicaes ou comunicao;
(44)
10.1.4 - No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um
Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes (CFOP), dever ser gerado, para cada combinao de
alquota e CFOP, um registro tipo 50, com valores nos campos monetrios (11, 12, 13, 14 e 15)
correspondendo soma dos valores dos itens que compem o mesmo, de tal forma que as somas
dos valores dos campos monetrios dos diversos registros que representam uma mesma nota
fiscal correspondam aos valores totais da mesma;
18
(44) 10.1.4.1 - Havendo despesas acessrias e existindo mais de um CFOP ou mais de uma
alquota, os valores das despesas devero ser distribudos proporcionalmente aos valores dos
itens do documento fiscal, segundo os seguintes critrios:
(44)
10.1.4.1.1 - havendo uma alquota e mais de um CFOP, as despesas acessrias sero
distribudas proporcionalmente aos valores dos itens do documento agrupados segundo cada
CFOP, e o valor a ser rateado para cada agrupamento de CFOP ser obtido por meio da
multiplicao do valor das despesas acessrias pela razo entre o somatrio dos valores dos itens
sujeitos ao mesmo CFOP e o somatrio dos valores dos itens do documento fiscal;
10.1.4.1.2 - havendo um CFOP e mais de uma alquota, as despesas acessrias sero
(44)
distribudas proporcionalmente aos valores dos itens do documento agrupados segundo cada
alquota, e o valor a ser rateado para cada agrupamento de alquota ser obtido por meio da
multiplicao do valor das despesas acessrias pela razo entre o somatrio dos valores dos itens
tributados pela mesma alquota e o somatrio dos valores dos itens do documento fiscal;
(44) 10.1.4.1.3 - havendo mais de um CFOP e mais de uma alquota, as despesas acessrias
sero distribudas proporcionalmente aos valores dos itens do documento agrupados segundo
cada combinao de alquota e CFOP, e o valor a ser rateado para cada agrupamento de
alquota/CFOP ser obtido por meio da multiplicao do valor das despesas acessrias pela razo
entre o somatrio dos valores dos itens de cada agrupamento e o somatrio dos valores dos itens
do documento fiscal;
10.1.4.1.4 - na hiptese do subitem 10.1.4.1, sero gerados tantos registros tipo 50
(44)
quantos forem os agrupamentos previstos nos subitens 10.1.4.1.1 a 10.1.4.1.3, conforme o caso.
(44)
10.1.5 - Campo 02:
(180) 10.1.5.1 - Em se tratando de pessoas no obrigadas inscrio no CNPJ/MF, preencher

com o CPF.
(44) 10.1.5.2 - Tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoa fsica no inscrita no
CPF, zerar o campo.
(44)
10.1.6 - Campo 03:
(44)
10.1.6.1 - Tratando-se de operaes com o exterior ou com pessoas no obrigadas
inscrio estadual, o campo assumir o contedo ISENTO;
(44)
10.1.6.2 - Na hiptese de registro referente a operao realizada com produtor rural,
consignar a expresso PR antes do nmero da inscrio de produtor rural atribudo pela
Administrao Fazendria (AF).
(44)
10.1.7 - Campo 05 - Tratando-se de operaes com o exterior, colocar EX.
(44)
10.1.8 - Campo 06 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documentos
fiscais do subitem 3.3.1.
(44)
10.1.9 - Campo 07:
19
(44)
10.1.9.1 - Em se tratando de documento sem seriao, deixar em branco as trs posies;
(44) 10.1.9.2 - No caso de Nota Fiscal, modelo 1 e 1-A (cdigo 01), preencher com o algarismo
designativo da srie (1, 2, etc.), deixando em branco as posies no significativas;
(44) 10.1.9.3 - Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a
respectiva letra (B, C ou E). No caso de documentos fiscais de Srie nica preencher com a letra
U;
(44)
10.1.9.4 - Em se tratando dos documentos fiscais de srie indicada por letra seguida da
expresso nica (Srie B-nica, Srie C-nica ou Srie E-nica), preencher com a respectiva
letra (B, C ou E) na primeira posio e com a letra U na segunda posio, deixando em branco a
posio no significativa;
(44)
10.1.9.5 - No caso de documento fiscal de Srie nica seguida por algarismo arbico
(Srie nica 1, Srie nica 2, etc.) preencher com a letra U na primeira posio, e o algarismo
respectivo dever ser indicado nas posies subseqentes.
(721) 10.1.9-A - Campo 08 - Se o nmero do documento fiscal tiver mais de 6 dgitos, preencher
com os 6 ltimos dgitos.
(44) 10.1.10 - Campo 10 - Preencher com P, se nota fiscal emitida pelo contribuinte informante
(prprio), ou T, se emitida por terceiros.
(44)
10.1.11 - Campo 09 e 16 - Ver observao no subitem 10.1.4.
(44) 10.1.12 - Campo 11 - Preencher com o valor contbil (valor total constante do documento
fiscal, incluindo todas as despesas e valores cobrados).
(44)
10.1.13 - Campo 12:
(44)
10.1.13.1 - Quando no se tratar de operao ou prestao de servio de
telecomunicaes com substituio tributria, colocar o valor da base de clculo do ICMS (valor
sobre o qual incidiu o imposto);
(44)
10.1.13.2 - Quando se tratar de operao ou prestao de servio de telecomunicaes
com substituio tributria, deve-se:
(44)
10.1.13.2.1 - colocar o valor da base de clculo do ICMS prprio, quando se tratar de
operao de sada ou de prestao do servio e o informante for o substituto tributrio;
(44)
10.1.13.2.2 - zerar o campo, quando o informante no for o substituto tributrio;
(44) 10.1.13.3 - Havendo despesas acessrias e existindo mais de um CFOP ou mais de uma
alquota, a base de clculo de cada agrupamento, obtido pela combinao de alquota e CFOP,
ser o somatrio dos valores das mercadorias ou dos servios do agrupamento acrescido do valor
das despesas acessrias, rateado segundo os critrios previstos nos subitens 10.1.4.1.1 a
10.1.4.1.3, conforme o caso.
20
(44)
10.1.14 - Campo 13:
(44)
10.1.14.1 - Quando no se tratar de operao ou prestao de servio de
telecomunicaes com substituio tributria, colocar o valor do ICMS;
(44)
10.1.14.2 - Quando se tratar de operao ou prestao de servio de telecomunicaes
com substituio tributria, deve-se:
(44) 10.1.14.2.1 - colocar o valor do ICMS prprio, quando se tratar de operao de sada ou
prestao do servio e o informante for o substituto tributrio;
(44)
10.1.14.2.2 - zerar o campo, quando o informante no for o substituto tributrio.
(44)
10.1.15 - Campo 14:
(44) 10.1.15.1 - Quando se tratar de prestao ou utilizao de servio ou de sada ou entrada

de mercadoria no tributadas ou com iseno do imposto, preencher com o valor da prestao ou
da operao, deduzida a parcela do IPI, se consignada no documento fiscal e no integrar a base
de clculo do ICMS;
(44) 10.1.15.2 - Quando se tratar de prestao ou utilizao de servio ou de sada ou entrada
de mercadoria beneficiada com reduo de base de clculo, preencher com o valor da parcela
correspondente reduo de base de clculo, deduzida a parcela do IPI, se consignada no
documento fiscal e no integrar a base de clculo do ICMS.
10.1.16 - Campo 15 - Preencher com o valor da prestao ou da operao, quando se
(44)
tratar de prestao ou utilizao de servio ou de sada ou entrada de mercadoria que no
confiram ao estabelecimento destinatrio crdito do imposto a abater ou quando se tratar de
prestao ou operao realizada com diferimento ou suspenso, bem como outras prestaes e
operaes que no confiram crdito a deduzir.
(44) 10.1.17 - Campo 16 - Preencher com a alquota do ICMS que foi aplicada sobre a base de
clculo, com dois dgitos decimais, devendo ser gerado um registro para cada alquota presente
no documento fiscal.
(44)
10.1.18 - Campo 17 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:

(1617)
Situao
(1617) Documento Fiscal Normal

(1617) Documento Fiscal Cancelado
(1617) Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal
Normal
(1617) Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal
Cancelado
(1617) Documento com uso denegado - exclusivamente para
uso dos emitentes de Nota Fiscal Eletrnica, modelo 55
e Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57
Contedo
do Campo
N
S
E
X
2
21
(1617) Documento com uso inutilizado - exclusivamente para
uso dos emitentes de Nota Fiscal Eletrnica, modelo 55
e Conhecimento de Transporte Eletrnico, modelo 57
(44)
O campo 17 deve ser preenchido conforme os seguintes critrios:
(44)
com N, para lanamento normal de documento fiscal no cancelado;
(44)
com S, para lanamento de documento regularmente cancelado;
(44)
com E, para Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal no cancelado;
(44)
com X, para Lanamento Extemporneo de Documento Fiscal cancelado;
(44) 10.1.19 - O registro das antigas Notas Fiscais, modelo 1, Sries A, B, C ou U, e modelo 3,
Srie E, somente poder se referir a emisses anteriores a 1 de maro de 1996.
(443) 10.1.20 - Nos documentos fiscais emitidos em operaes ou prestaes tambm
registradas em equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF) os campos 11 a 16 devem ser
zerados, no devendo ser informados registros tipo 54.
(44)
11 - REGISTRO TIPO 51 - Total de Nota Fiscal quanto ao IPI

N Denominao do
Contedo
Campo
1 Tipo
51
2
1 2
N
2 CNPJ
CNPJ do remetente nas
14
3 16
N
sadas
3 Inscrio
Inscrio
estadual
do
X
14
17 30
Estadual
remetente nas entradas e do
4 Data de emisso/ Data de emisso na sada ou
8
31 38
N
recebimento
recebimento na entrada
5 Unidade
da Sigla da unidade da Federao
2
39 40
X
Federao
do remetente nas entradas e
do destinatrio nas sadas
6 Srie
Srie da nota fiscal
3
41 43
X
7 Nmero
6
44 49
N
8 CFOP
4
50 53
N
Prestaes
9 Valor Total
Valor total da nota fiscal (com 2
13
54 66
N
decimais)
10 Valor do IPI
Montante do IPI (com 2
13
67 79
N
decimais)
11 Isenta ou no Valor amparado por iseno ou
13
80 92
N
tributada IPI
no-incidncia do IPI (com 2
22
N Denominao do
Campo
12 Outras - IPI
13 Brancos
14 Situao
Contedo
decimais)
Valor que no confira dbito ou
crdito do IPI (com 2 decimais)
Brancos
Situao da Nota Fiscal
13
93 105
20
1
106 125
126 126
X
X
(44)
11.1 - OBSERVAES:
11.1.1 - Este registro dever ser composto somente por
contribuintes do IPI, obedecendo sistemtica semelhante da escriturao dos livros Registro
de Entradas e Registro de Sadas;
(44)
11.1.2 - Campo 02 - Valem as observaes do subitem 10.1.5.
(44)
(44)
(44)
(44)
(44)
(44)
12 - REGISTRO TIPO 53 - Substituio Tributria

N Denominao do
Contedo
Campo
1 Tipo
53
2
1 2
N
2 CNPJ
CNPJ do contribuinte
14
3 16
N
substitudo
3 Inscrio Estadual Inscrio estadual do
14
17 30
X
contribuinte substitudo
4 Data de emisso/ Data de emisso na
8
31 38
N
recebimento
sada ou recebimento
na entrada
5 Unidade
da Sigla da unidade da
2
39 40
X
Federao
Federao
do
contribuinte substitudo
6 Modelo
Cdigo do modelo da
2
41 42
N
nota fiscal
7 Srie
Srie da nota fiscal
3
43 45
X
8 Nmero
6
46 51
N
9 CFOP
Cdigo
Fiscal
de
N
4
52 55
Operaes
e
Prestaes
10 Emitente
Emitente
da
Nota
1
56 56
X
23
Fiscal
(P-prprio/Tterceiros)
11 Base Clculo do Base de clculo de
ICMS Substituio reteno do ICMS (com
Tributria
2 decimais)
12 ICMS retido
ICMS
retido
pelo
substituto
(com
2
decimais)
13 Despesas
Soma das despesas
Acessrias
acessrias
(frete,
seguro e outras - com 2
decimais)
14 Situao
(180) 15 Codigo
da Cdigo que identifica o
Antecipao
tipo da Antecipao
Tributria
(172) 16 Brancos
(44)
13
57 69
13
70 82
13
83 95
1
1
96 96
97 97
X
X
29
98 126
12.1 - OBSERVAES:
12.1.1 - Registro obrigatrio para o contribuinte substituto tributrio, nas operaes com
(44)
mercadorias;
(180) 12.1.1.1 - Deve ser informado pelo contribuinte substitudo, nas operaes em que haja
destaque do imposto retido no documento fiscal, ou sujeito antecipao tributria. Neste caso,
nos campos 2, 3 e 5 sero informados os dados do contribuinte substituto, remetente da
mercadoria ou produto.
(44)
12.1.2 - Para este registro, valem as observaes dos subitens 10.1.4 e 10.1.4.1.
(44)
(44)
(44)
(44)
(44)
(44)
12.1.8 - Campo 11 - Havendo valores de despesas acessrias e existindo mais de um
CFOP ou mais de uma alquota, valem as observaes do subitem 10.1.13.3.
(44)
12.1.9 - Campo 13 - Havendo valores de despesas acessrias e existindo mais de um
CFOP ou mais de uma alquota, preencher com a parcela do valor da despesa acessria utilizada
para compor a base de clculo (Campo 11).
(44)
24
(783) 12.1.11 - Campo 15 - Preencher o campo de acordo com a tabela abaixo:
(783)
(783)
SITUAO
CONTEDO
OBSERVAES
DO CAMPO
Pagamento
de
1
1 - Neste cdigo consideram-se
substituio tributria
os produtos constantes da
efetuada
pelo
Parte 2 do Anexo XV.
destinatrio, quando
2 - Quando a reteno da ST
no
efetuada
ou
no for efetuada pelo substituto
efetuada a menor
e o contribuinte substitudo
pelo substituto.
efetuar o pagamento integral,
lanar um registro tipo 53, em
arquivo eletrnico, informando
os valores da BC- ICMS/ST e
do ICMS/ST, nos campos
prprios, com o cdigo de
antecipao tributria = 1,
relacionado ao registro tipo 50
da NF que foi emitida pelo
substituto sem o destaque da
BC-ICMS-ST e do ICMS/ST (os
dados dos campos 1 a 10 do
registro 53 devero ser os
mesmos
do
registro
50
correspondente).
for efetuada a menor e o
contribuinte substitudo efetuar
o pagamento da diferena,
lanar dois registros tipo 53,
informando os valores da BCICMS/ST e do ICMS/ST nos
campos prprios, sendo um
registro 53 com cdigo de
antecipao tributria = branco,
associado
aos
valores
destacados pelo substituto, e
outro registro 53, com cdigo
de antecipao tributria = 1,
associado com o valor da
diferena de ICMS-ST pago.
Ambos os registros tipo 53 se
referem ao registro tipo 50 da
NF originria emitida pelo
substituto (os dados dos
25
(783)
SITUAO
CONTEDO
OBSERVAES
DO CAMPO
campos 1 a 10 do registro 53
devero ser os mesmos do
registro 50 correspondente).
(783)
Antecipao tributria
efetuada
pelo
destinatrio apenas
com complementao
do
diferencial
de
alquota
4 - Este cdigo ser informado

desde que a ST no se refira
ao Diferencial de Alquota, caso
em que ser indicado o cdigo
2 descrito abaixo.
1 - Neste cdigo, consideramse os produtos constantes
daParte 2 do Anexo XV.
2 - Este cdigo ser utilizado
para indicar o recolhimento da
ST pelo diferencial de alquota,
conforme o disposto no 2 do
art. 12 da Parte 1 do Anexo XV,
quando
no
houver
recolhimento ou este for
efetuado
a
menor
pelo
contribuinte substituto.
no for efetuada pelo substituto
e o contribuinte substitudo
efetuar o pagamento integral,
lanar um registro tipo 53, em
arquivo eletrnico, informando
os valores da BC- ICMS/ST e
do ICMS/ST nos campos
prprios, com o cdigo de
antecipao tributria = 2,
relacionado ao registro tipo 50
da NF que foi emitida pelo
substituto sem o destaque da
BC-ICMS-ST e do ICMS/ST (os
dados dos campos 1 a 10 do
registro 53 devero ser os
mesmos
do
registro
50
correspondente).
for efetuada a menor e o
contribuinte substitudo efetuar
26
(783)
SITUAO
CONTEDO
OBSERVAES
DO CAMPO
(783)
(783)
Antecipao tributria
com MVA (Margem
de Valor Agregado),
efetuada
pelo
destinatrio,
sem
encerrar a fase de
tributao.
Antecipao tributria
com MVA (Margem
de Valor Agregado),
efetuada
pelo
destinatrio,
encerrando a fase de
tributao.
o pagamento da diferena:
lanar dois registros tipo 53,
informando os valores da BCICMS/ST e do ICMS/ST nos
campos prprios, sendo um
registro 53 com cdigo de
antecipao tributria = branco,
associado
aos
valores
destacados pelo substituto e
outro registro 53, com cdigo
de antecipao tributria = 2,
associado com o valor da
diferena de ICMS-ST pago.
Ambos os registros tipo 53 se
referem ao registro tipo 50 da
NF originria emitida pelo
substituto ( os dados dos
campos 1 a 10 do registro 53
devero ser os mesmos do
registro 50 correspondente).
Este cdigo no ser utilizado.
1 - Este cdigo deve ser

aplicado
substituio
tributria de responsabilidade
do destinatrio, quando no
houver
atribuio
de
responsabilidade ao remetente
(ou seja, nos casos de ST
INTERNA prevista no art. 14
da Parte 1 do Anexo XV),
utilizando para clculo a MVA e
demais situaes previstas
no art. 19 da Parte 1 do Anexo
XV.
2 - Gerar um registro tipo
para cada nota fiscal
compra
referente
mercadorias relacionadas
53
de
s
na
27
(783)
SITUAO
CONTEDO
OBSERVAES
DO CAMPO
(1430) Substituio tributria

interna motivada por
regime especial de
tributao.
(783)
ICMS
pago
importao.
(783)
Substituio
Tributria informada
pelo substituto ou
pelo substitudo que
no
incorra
em
nenhuma
das
situaes anteriores.
na
Branco
Parte 2 do Anexo XV, lanando

os valores da BC-ICMS/ST e
do ICMS/ST nos campos
prprios (os dados dos campos
1 a 10 do registro 53 devero
ser os mesmos do registro 50
correspondente, ou seja, do
fornecedor).
Este cdigo ser utilizado pelo
substituto tributrio em relao
s operaes sujeitas
substituio
tributria
nos
termos do art. 9 da Parte 1 do
Anexo XV deste Regulamento.
Gerar um registro tipo 53
relacionado com o documento
fiscal emitido na situao
prevista no art. 73, IV, da Parte
1 do Anexo XV (ST devida na
importao de combustveis e
lubrificantes, derivados ou no
de petrleo, exceto coque
verde de petrleo), lanando os
valores de Base de Clculo do
ICMS-ST e ICMS-ST nos
campos prprios.
1 - Este cdigo ser utilizado
pelo Substituto para registrar
as notas fiscais de sadas e
pelo Substitudo para registrar
as notas fiscais de entradas
emitidas pelos fornecedores
com o destaque do imposto.
2 - Nos casos de registro das
notas fiscais de sada, os
dados dos campos 2, 3 e 5 do
registro 53 sero referentes ao
destinatrio.
3 - Nos casos de registro das
notas fiscais emitidas pelos
fornecedores, os dados dos
campos 2, 3 e 5 do registro 53
sero referentes ao remetente.
28
13 - REGISTRO TIPO 54 - Produto

N Denominao do
Contedo
Campo
1 Tipo
54
2
1 2
N
2 CNPJ
CNPJ do remetente
14
3 16
N
nas entradas e do
3 Modelo
Cdigo do modelo da
2
17 18
N
nota fiscal
4 Srie
Srie da nota fiscal
3
19 21
X
5 Nmero
6
22 27
N
4
28 31
6 CFOP
Cdigo
Fiscal
de
N
Operaes
e
Prestaes
(444) 7 CST
Cdigo da Situao
3
32 34
X
Tributria
8 Nmero do Item
Nmero de ordem do
3
35 37
N
item na nota fiscal
9 Cdigo do Produto Cdigo do produto ou
14
38 51
X
ou Servio
do
servio
do
informante
10 Quantidade
Quantidade do produto
11
52 62
N
(com 3 decimais)
11 Valor do Produto
Valor bruto do produto
12
63 74
N
(valor
unitrio
multiplicado
por
quantidade) - com 2
decimais
12 Valor do Desconto/ Valor do desconto
12
75 86
N
Despesa Acessria concedido no item
(com 2 decimais).
13 Base de Clculo do Base de clculo do
12
87 98
N
ICMS
ICMS (com 2 decimais)
14 Base de Clculo do Base de clculo do
12
99 110
N
ICMS
para ICMS de reteno na
Substituio
Substituio Tributria
Tributria
(com 2 decimais)
15 Valor do IPI
Valor do IPI (com 2
12
111 122
N
decimais)
16 Alquota do ICMS Alquota utilizada no
N
4
123 126
clculo do ICMS (com
2 decimais)
(44)
13.1 - OBSERVAES:
29
(44)
13.1.1 - Devem ser gerados:
(1617) 13.1.1.1 - registro para cada produto ou servio constante da nota fiscal (Nota Fiscal,
modelos 1 e 1-A, Nota Fiscal Eletrnica, modelo 55, e Nota Fiscal de Produtor, modelo 4) e/ou
romaneio;
(44)
13.1.1.2 - registros para informar valores do frete, seguro e outras despesas acessrias
que constem do corpo da nota fiscal (ver observaes nos subitens 13.1.4.2, 13.1.6.2 a 13.1.6.4,
13.1.7.2, 13.1.8.2, 13.1.9.2, 13.1.10, 13.1.11.4 e 13.1.12.3).
(44)
13.1.2 - Campo 03 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documentos
fiscais do subitem 3.3.1.
(44)
(44)
13.1.4 - Campo 06:
(44)
13.1.4.1 - Informar o Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes (CFOP);
(44) 13.1.4.2 - Na hiptese do subitem 13.1.1.2 adotar o CFOP utilizado no documento fiscal.
No caso de haver mais de um cdigo, adotar aquele que represente maior participao no valor
total do documento fiscal.
(1866) 13.1.5 - Campo 07 - O primeiro dgito da situao tributria ser: 0, 1 ou 2, conforme
tabela A - Origem da Mercadoria do Anexo ao Convnio SINIEF s/n, de 15.12.70; o segundo
dgito ser de 0 a 9, exceto 8, e o terceiro dgito ser zero ou um, ambos conforme tabela B Tributao pelo ICMS, do mesmo anexo. Informar o Cdigo de Situao da Operao no Simples
Nacional CSOSN, se for o caso, conforme tabela B do Anexo nico ao Ajuste SINIEF n. 07, de
30 de setembro de 2005.
(44) 13.1.6 - Campo 08 - Deve refletir a posio seqencial de cada produto ou servio na nota
fiscal, obedecendo aos seguintes critrios:
(44)
13.1.6.1 - 001 a 990 - nmero seqencial do produto ou do servio;
(44)
13.1.6.2 - 991 - identifica o registro do frete;
(44)
13.1.6.3 - 992 - identifica o registro do seguro;
(44)
13.1.6.4 - 993 - PIS/COFINS;
(180) 13.1.6.5 - 997 - Complemento de valor de Nota Fiscal e/ou ICMS;

(180) 13.1.6.6 - 998 - Servios no tributados;
(180) 13.1.6.7 - 999 - Identifica o registro de outras despesas acessrias.
(176) 13.1.6.8 - 997 -
30
(176) 13.1.6.9 - 998 (176) 13.1.6.10 - 999 (44)
13.1.7 - Campo 09:
(44)
13.1.7.1 - Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de
estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte, listando esta codificao e os demais dados do
produto/mercadoria atravs do registro tipo 75. Se o contribuinte no utilizar codificao prpria e
empregar o cdigo EAN-13 ou equivalente, informar esta codificao;
(180) 13.1.7.2 - Em se tratando de registros para indicar o valor de frete, seguro e de outros itens
cuja posio seqencial do produto est definida no subitem 13.1.6, discriminados na nota fiscal,
deixar em branco.
(44)
13.1.8 - Campo 10:
(44)
13.1.8.1 - A quantidade do produto dever sempre ser relativa unidade de medida
utilizada na tabela de produtos/servios, informada no registro tipo 75, que por sua vez dever
refletir a realidade do documento fiscal que lhe deu origem;
(44)
13.1.8.2 - Em se tratando de registros para indicar o valor de frete, seguro e outras
despesas acessrias discriminados na nota fiscal, zerar o campo.
(44)
13.1.9 - Campo 11:
(44) 13.1.9.1 - Dever ser preenchido com o valor bruto do produto, assim considerado o valor
unitrio multiplicado pela quantidade;
13.1.9.2 - Em se tratando de registros para indicar o valor de frete, seguro e outras
(44)
despesas acessrias discriminados na nota fiscal, zerar o campo.
(180) 13.1.10 - Campo 12: Dever ser preenchido com valor de desconto concedido para o item
da Nota Fiscal (utilizar o critrio de rateio proporcional, quando se tratar de desconto generalizado
sobre o total da nota fiscal) ou, quando se tratar dos itens referenciados nas observaes 13.1.6.2
a 13.1.6.7, com o valor constante da nota fiscal do respectivo campo.
(44)
13.1.11 - Campo 13:
(44) 13.1.11.1 - Colocar o valor da base de clculo do ICMS, quando no se tratar de operao
com substituio tributria (valor sobre o qual incidiu o imposto);
(44)
13.1.11.2 - Quando se tratar de operao com substituio tributria, deve-se:
(44)
13.1.11.2.1 - colocar o valor da base de clculo do ICMS prprio, quando se tratar de
operao de sada e o informante for o substituto tributrio;
(44)
13.1.11.2.2 - zerar o campo, quando o informante no for o substituto tributrio;
31
(44) 13.1.11.3 - Para obteno da base de clculo do ICMS, havendo despesas acessrias e
existindo mais de uma mercadoria, o valor total das despesas acessrias ser distribudo
proporcionalmente ao valor de cada mercadoria, e a base de clculo ser o somatrio entre o
valor da mercadoria e o valor do rateio;
(44)
13.1.11.4 - Na hiptese do subitem 13.1.1.2, zerar o campo.
(44)
13.1.12 - Campo 14:
(44)
13.1.12.1 - Zerar o campo, quando no se tratar de operao com substituio tributria;
(44) 13.1.12.2 - Colocar o valor da base de clculo do ICMS na substituio tributria, para as
operaes de entrada (informante substitudo) e sada (informante substitudo e substituto
tributrio);
(44)
13.1.12.3 - Na hiptese do subitem 13.1.1.2, zerar o campo.
(44)
14 - REGISTRO TIPO 55 - Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais

N Denominao do
Contedo
Campo
1 Tipo
55
2
1 2
N
2 CNPJ
CNPJ do contribuinte
14
3 16
N
substituto tributrio
3 Inscrio Estadual Inscrio estadual do
14
17 30
X
contribuinte
substituto
tributrio, na unidade da
Federao destinatria
4 Data da GNRE
Data do pagamento do
8
31 38
N
documento
de
arrecadao
5 Unidade da
Sigla da unidade da
2
39 40
X
Federao do
Federao
do
Substituto
contribuinte
substituto
tributrio
6 Unidade da
Sigla da unidade da
2
41 42
X
Federao
Federao de destino
Favorecida
(favorecida)
7 Banco GNRE
Cdigo do banco onde
3
43 45
N
foi
efetuado
o
recolhimento
8 Agncia GNRE
Agncia
onde
foi
4
46 49
N
efetuado o recolhimento
(314) 9 Nmero GNRE
Nmero de autenticao
X
20
50 69
Bancria do documento
de Arrecadao
10 Valor GNRE
Valor recolhido (com 2
13
70 82 N
32
N Denominao do
Campo
Contedo
decimais)
11 Data Vencimento Data do vencimento do
ICMS
devido
por
substituio tributria
12 Ms e Ano de
Ms e ano referente
Referncia
ocorrncia
do
fato
gerador, no formato
MMAAAA
13 Nmero do
Preencher
com
o
Convnio ou
contedo do campo 15
Protocolo
da GNRE
/Mercadoria
(44)
83 90 N
91 96 N
30
97 126 X
14.1 - OBSERVAES:
14.1.1 - Registro composto apenas por contribuintes substitutos tributrios, devendo ser
(44)
gerado um registro para cada Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais (GNRE).
(44) 14.1.2 - Campo 03 - Caso o informante, substituto tributrio, no possua inscrio estadual
na unidade da Federao destinatria, preencher com INEXISTENTE.
(44) 14.1.3 - Campo 10 - Preencher com o valor lquido, assim considerado aquele resultante
da diminuio sobre o montante do ICMS devido por substituio tributria dos valores relativos a
devolues e ressarcimentos decorrentes de operaes efetuadas tambm sob o regime de
substituio tributria.
(44)
15 - REGISTRO TIPO 56 - Operaes com veculos automotores novos

N DENOMINAO CONTEDO TAMANHO POSIO FORMATO
DO CAMPO
1 Tipo
"56"
2
1
2
N
2 CNPJ/CPF
CNPJ ou CPF
14
3
16
N
do adquirente
3 Modelo
Cdigo
do
2
17
18
N
modelo da nota
fiscal
4 Srie
Srie da nota
3
19
21
X
fiscal
5 Nmero
Nmero
da
6
22
27
N
nota fiscal
6 CFOP
Cdigo Fiscal
4
28
31
N
de Operao e
Prestao
7 CST
Cdigo
da
3
32
34
N
Situao
33
N DENOMINAO
DO CAMPO
8
Nmero do Item
Cdigo do
Produto ou
Servio
(314) 10 Tipo de
operao
11 CNPJ da
Concessionria
12 Alquota do IPI
13 Chassi
14 Brancos
(44)
CONTEDO
TAMANHO POSIO FORMATO
Tributria
Nmero
de
3
ordem do item
na nota fiscal
Cdigo
do
14
produto
ou
servio
do
informante
Tipo
de
1
operao:
1venda
para
concessionria;
2
Faturamento
DiretoConvnio
ICMS 51/00; 3
- Venda direta;
0 - Outras
CNPJ
da 14
concessionria
Alquota do IPI
4
(com
2
decimais)
Cdigo
do
17
Chassi
do
veculo
Brancos
39
35
37
38
51
52
52
53
66
67
70
71
87
88 126
15.1 - OBSERVAES:
(44)
15.1.1 - Este registro dever ser composto pelas montadoras, concessionrias e
importadoras, nas operaes com veculos automotores novos;
(44)
15.1.2 - Dever ser informado apenas para os itens relativos aos veculos automotivos;
(44) 15.1.3 - Campo 02 a 09 - Devem ser preenchidos com o mesmo contedo dos campos do
registro 54 equivalente;
(44) 15.1.4 - Campo 11 - Colocar o CNPJ da concessionria envolvida na operao, quando se
tratar de faturamento direto efetuado pelas montadoras ou importadoras. Zerar o campo nos
demais casos.
(1245) 15 A - REGISTRO TIPO 57 - Nmero de Lote de Fabricao de Produto
34
(1245) N DENOMINAO CONTEDO TAMANHO POSIO FORMATO
DO CAMPO
(1245) 1 Tipo
"57"
2
1
2
N
(1245) 2 CNPJ
CNPJ
do
14
3
16
N
remetente
nas
entradas e
do
destinatrio
nas sadas
(1245) 3 Inscrio
Inscrio
14
17
30
X
Estadual
Estadual do
Contribuinte
(1245) 4 Modelo
Cdigo do
2
31
32
N
modelo da
nota fiscal
(1245) 5 Srie
Srie
da
3
33
35
X
nota fiscal
(1245) 6 Nmero
Nmero da
6
36
41
N
nota fiscal
(1245) 7 CFOP
Cdigo
4
42
45
N
Fiscal
de
Operao e
Prestao
(1245) 8 CST
Cdigo da
3
46
48
X
Situao
Tributria
(1245) 9 Nmero do Item Nmero de
3
49
51
N
ordem
do
item na nota
fiscal
(1245) 10 Cdigo
do Cdigo do
14
52
65
X
Produto
produto do
informante
(1245) 11 Nmero do Lote Nmero do
20
66
85
X
do Produto
lote
de
fabricao
do produto
(1245) 12 Branco
41
86 126
X
(1245) 15A.1 - OBSERVAES:
(1245) 15A.1.1 - Este registro se destina a informar dados relativos ao nmero de lote de
fabricao de medicamentos;
(1245) 15A.1.2 - Dever ser informado por fabricantes, atacadistas e varejistas que atuem como
centro de distribuio e que estejam obrigados a manter arquivo eletrnico contendo registro fiscal
35
por item de mercadoria, conforme clusula quinta deste convnio, nas operaes com produtos
classificados nos cdigos NBM/SH 3003 e 3004;
(1245) 15A.1.3 - Dever ser gerado um registro para cada item da nota fiscal;
(1245) 15A.1.4 - Fica dispensado da entrega das informaes relativas ao registro tipo 57 de que
trata o caput desta clusula, o contribuinte emissor da Nota Fiscal Eletrnica - NF-e, instituda pelo
Ajuste SINIEF 07/05, de 30 de setembro de 2005.
(44)
16 - REGISTRO TIPO 60
(44)
Cupom Fiscal
(44)
Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13
(44)
Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14
(44)
Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15
(44)
Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16
(44)
Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2
(44)
(Para os documentos fiscais acima descritos, quando emitidos por equipamento Emissor
de Cupom Fiscal, Terminal Ponto de Venda e Mquina Registradora)
(44)
16.1 - Devem ser gerados, diariamente, para cada equipamento:
(44)
16.1.1 - um registro Tipo 60 - Mestre, como indicado no subitem 16.2 e os respectivos
registros Tipo 60 - Analtico, informando as situaes tributrias praticadas, conforme subitem
16.3, de modo que este conjunto de registros represente os dados fiscais escriturados pelo
contribuinte;
16.1.2 - os respectivos registros Tipo 60 - Resumo Dirio, informando o total dirio do
(44)
item registrado em cada equipamento, conforme subitem 16.4, de modo que o conjunto de
registros relativos a itens de idntica situao tributria represente a informao constante do
respectivo registro Tipo 60 - Analtico;
(44) 16.1.3 - mediante intimao especfica do Fisco, os respectivos registros Tipo 60 - Item,
conforme subitem 16.5;
(44)
16.2 - REGISTRO TIPO 60 - Mestre: Identificador do equipamento

N
Denominao do
Campo
1 Tipo
2 Mestre/Analtico
3 Data de emisso
Contedo
60
M
Data
de
emisso
dos
2
1
8
1 2
3 3
4 11
N
X
N
36
N
Denominao do
Campo
Contedo
documentos fiscais
4 Nmero de srie de Nmero de srie de
fabricao
fabricao
do
equipamento Emissor de
Cupom Fiscal
5 Nmero de ordem Nmero atribudo pelo
sequencial do
estabelecimento
ao
equipamento
equipamento
6 Modelo do
Cdigo do modelo do
documento fiscal
documento fiscal
7 Nmero do contador Nmero
do
primeiro
de ordem de
documento fiscal emitido
operao no incio no
dia
(Nmero
do
do dia
Contador de Ordem de
Operao - COO)
8 Nmero do contador Nmero
do
ltimo
de ordem de
documento fiscal emitido
operao no final do no
dia
(Nmero
do
dia
Contador de Ordem de
Operao - COO)
09 Nmero do Contador Nmero do Contador de
de Reduo Z
Reduo Z ou de Leitura Z
(CRZ)
10 Contador de Reincio Valor
acumulado
no
de Operao
Contador de Reincio de
Operao (CRO)
11 Valor da Venda
Valor
acumulado
no
Bruta
totalizador de Venda Bruta
12 Valor do Totalizador Valor
acumulado
no
Geral do
Totalizador Geral (com 2
equipamento
decimais)
13 Brancos
(44)
20
12 31
32 34
35 36
37 42
43 48
49 54
55 57
16
58 73
16
74 89
37
90 126
16.2.1 - OBSERVAES:
(44) 16.2.1.1 - Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo,
quando emitidos por Mquina Registradora, Terminal PDV e ECF;
(44)
16.2.1.2 - Registro utilizado para identificar o equipamento Emissor de Cupom Fiscal no
estabelecimento;
(44) 16.2.1.3 - Os dados dirios de cada um dos totalizadores especficos de situao tributria
do equipamento devero ser informados no registro especificado no subitem 16.3 (Registro Tipo
60 - Analtico).
37
(44) 16.2.1.4 - Campo 02 - M indica que este registro mestre, identificando o equipamento
Emissor de Cupom Fiscal no contribuinte.
(44) 16.2.1.5 - Campo 06 - Preencher com 2B, quando se tratar de Cupom Fiscal emitido por
Mquina Registradora (no ECF), com 2C, quando se tratar de Cupom Fiscal emitido por
Terminal PDV, ou com 2D, quando se tratar de Cupom Fiscal emitido por ECF. J para os
demais documentos fiscais, ser preenchido conforme os cdigos da tabela de modelos do
subitem 3.3.1.
(44) 16.2.1.6 - Caso o equipamento no tenha o respectivo totalizador preencher com o valor da
venda bruta do dia.
(44) 16.3 - REGISTRO TIPO 60 - Analtico: Identificador de cada situao tributria, ao final do
dia, de cada equipamento Emissor de Cupom Fiscal.
N Denominao do
Contedo
Campo
1 Tipo
60
2
1 2
N
2 Mestre/Analtico A
1
3 3
X
3 Data de emisso Data
de
emisso
dos
8
4 11
N
documentos fiscais
4 Nmero de srie Nmero
de
srie
de
20
12 31
N
de fabricao
fabricao do equipamento
5 Situao
Identificador da Situao
4
32 35
X
Tributria/
Tributria/Alquota do ICMS
Alquota
6 Valor Acumulado Valor acumulado no final do
12
36 47
N
no totalizador
dia no totalizador parcial da
parcial
situao
tributria/alquota
indicada no campo 05 (com 2
decimais)
7 Brancos
79
48 126
X
(44)
16.3.1 - OBSERVAES:
16.3.1.1 - Registro composto com as informaes dos totalizadores parciais dos

(44)
equipamentos ativos no dia;
(44)
16.3.1.2 - Dever ser gerado um registro para cada um dos totalizadores parciais de
situao tributria por dia e por equipamento.
(44)
16.3.1.3 - Campo 02 - A indica que este registro Tipo 60 - Analtico.
(44)
16.3.1.4 - Campo 05 - Informar a situao tributria/alquota do totalizador parcial:
(44) 16.3.1.4.1 - Quando o totalizador parcial referir-se s operaes ou prestaes tributadas

de mercadorias ou servios no sujeitos substituio tributria, este campo dever indicar a
alquota praticada, informada como campo numrico com duas casas decimais (exemplos:
38
alquota de 8,4% dever ser informada como 0840; alquota de 18% dever ser informada como
1800);
(44)
16.3.1.4.2 - Quando o totalizador parcial se referir a outra situao tributria, informar
conforme tabela abaixo:
Situao Tributria
Substituio Tributria
Isento
No-incidncia
Cancelamentos
Descontos
ISSQN
Contedo do Campo
F
I
N
CANC
DESC
ISS
(44)
16.3.1.5 - Campo 06 - Informar o valor acumulado do totalizador parcial da situao
tributria/alquota indicada no campo 05. Este valor acumulado corresponde ao valor constante no
documento Reduo Z, emitido ao final de cada dia, escriturado pelo contribuinte.
(180) 16.4 - REGISTRO TIPO 60 - Resumo Dirio (60D):
N
1
2
3
(180)
DENOMINAO
CONTEDO
TAMANHO
DO CAMPO
Tipo
60
2
Subtipo
D
1
8
Data de emisso
Data de emisso
dos
documentos
fiscais
Nmero de srie
Nmero de srie de
20
de fabricao
fabricao
do
equipamento
Cdigo do Produto Cdigo do produto
14
ou Servio
ou
servio
do
informante
Quantidade
Quantidade
13
comercializada do
produto no dia (com
3 decimais)
16
Valor
da Valor lquido (valor
mercadoria/produto bruto diminudo dos
ou Servio
descontos)
da
mercadoria/produto
acumulado no dia
(com 2 decimais)
Base de Clculo do Base de Clculo do
16
ICMS
ICMS
valor
acumulado no dia
(com 2 decimais)
POSIO
FORMATO
1
3
4
2
3
11
N
X
N
12
31
32
45
46
58
59
74
75
90
39
9
Situao
Tributria/Alquota
do Produto ou
Servio
10 Valor do ICMS
11 Brancos
(45)
Identificador
da
Situao
Tributria/Alquota
do ICMS (com 2
decimais)
Montante
do
imposto
91
94
13
95
107
19
108
126
16.4.1 - Observaes:
(45)
16.4.1.1 - Registro obrigatrio a ser contemplado no arquivo eletrnico com a totalidade
das operaes e prestaes, transmitido mensalmente;
(45)
16.4.1.2 - Registro composto com as informaes totalizadas por cdigo do produto ou
servio registrado em documentos fiscais emitidos no dia pelo equipamento identificado no campo
04;
(45) 16.4.1.3 - Para cada cdigo de produto ou servio deve ser gerado um registro com o total
dirio por equipamento;
(45)
16.4.1.4 - Campo 02 - D, indica que este registro Tipo 60 - Resumo Dirio;
(45)
16.4.1.5 - Campo 05 - Valem as observaes do subitem 13.1.7;
(45)
16.4.1.6 - Campo 06 - Quantidade do produto comercializada no dia registradas no
equipamento identificado no campo 04, com 3 decimais;
(45)
16.4.1.7 - Campo 09 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4;
(45)
I.
16.4.1.8 - Campo 10 - Preencher com zeros no caso de Situao Tributria igual a F, N ou
(180) 16.5 - REGISTRO TIPO 60 - Item (60I): Item do documento fiscal emitido por Terminal
Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF)
N
1
2
3
DENOMINAO
CONTEDO
TAMANHO
DO CAMPO
Tipo
60
2
Subtipo
I
1
Data de emisso
Data de emisso
8
do
documento
fiscal
Nmero de srie
Nmero de srie
20
de fabricao
de fabricao do
equipamento
Modelo do
Cdigo do modelo
2
documento fiscal
do
documento
POSIO
FORMATO
1
3
4
2
3
11
N
X
N
12
31
32
33
40
N
DENOMINAO
DO CAMPO
N de ordem do
documento fiscal
Nmero do item
Cdigo do Produto
ou Servio
Quantidade
(180) 10 Valor da
mercadoria/produto
11 Base de Clculo do
ICMS
12 Situao Tributria/
Alquota do
Produto ou Servio
(314) 13 Valor do ICMS
14 Brancos
CONTEDO
fiscal
Nmero
do
Contador
de
Ordem
de
Operao (COO)
Nmero de Ordem
do
item
no
Documento Fiscal
Cdigo do produto
ou
servio
do
informante
Quantidade
do
Produto (com 3
decimais)
Valor lquido (valor
bruto diminudo do
desconto)
da
mercadoria/produto
(com 2 decimais)
Base de Clculo do
ICMS do Item (com
2 decimais)
Identificador
da
Situao Tributria
/
Alquota
do
ICMS(com
2
decimais)
Montante
do
imposto
(2
decimais)
TAMANHO
POSIO
FORMATO
34
39
40
42
14
43
56
13
57
69
13
70
82
12
83
94
95
98
12
99
110
16
111 126
(45)
16.5.1 - Observaes:
(45)
16.5.1.1 - Registro obrigatrio a ser transmitido ao Fisco, mediante intimao especfica;
(45) 16.5.1.2 - Registro composto apenas pelos emitentes de documentos fiscais emitidos por
Terminal Ponto de Venda (PDV) ou equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF);
(45)
16.5.1.3 - Deve ser gerado um registro para cada produto ou servio constante do
documento fiscal;
(45)
16.5.1.4 - Campo 02 - I, indica que este registro Tipo 60 - Item;
(45)
41
(45)
16.5.1.6 - Campo 08 - Valem as observaes do subitem 13.1.7;
(1617) 16.5.1.7 - Campo 10 - Valor unitrio lquido (valor bruto diminudo do desconto) da
mercadoria/produto com duas decimais;
(45)
16.5.1.8 - Campo 11 - Valor utilizado como base de clculo do ICMS;
(45)
(45)
16.5.1.10 - Campo 13 - Valem as observaes do subitem 16.4.1.8.
(315) 16.5.1.11 - Quando se tratar de cancelamento de item, o registro deve ser completo, com o
campo 12 indicando a expresso CANC;
(315) 16.5.1.12 - Quando se tratar de cancelamento de Cupom Fiscal, todos os registros devem
ser reapresentados, com o campo 12 indicando a expresso CANC
(180) 17 - REGISTRO TIPO 61 - Para os documentos fiscais descritos a seguir, quando no
emitidos por equipamento emissor de cupom fiscal:
(180) Bilhete de Passagem Aquavirio (modelo 14);
(180) Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem (modelo 15);
(180) Bilhete de Passagem Ferrovirio (modelo 16);
(180) Bilhete de Passagem Rodovirio (modelo 13) e;
(180) Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 2).
N Denominao
do Campo
1 Tipo
2 Brancos
3 Brancos
4 Data de
Emisso
5 Modelo
6
7
8
Contedo
61
Data
de
emisso
do(s)
documento(s) fiscal(is)
Modelo
do(s)
documento(s)
fiscal(is)
Srie
Srie
do(s)
documento(s)
fiscal(is)
Subsrie
Subsrie do(s) documento(s)
fiscal(is)
Nmero inicial Nmero do primeiro documento
de ordem
fiscal emitido no dia do mesmo
modelo, srie e subsrie
Nmero final de Nmero do ltimo documento
ordem
fiscal emitido no dia do mesmo

2
14
14
8
1
3
17
31
2
16
30
38
N
X
X
N
39 40
41 43
44 45
46 51
52 57
42
N Denominao
do Campo
Contedo
modelo, srie e subsrie

10 Valor Total
Valor total do(s) documento(s)
fiscal(is)/Movimento dirio (com
2 decimais)
11 Base de
Base
de
clculo
do(s)
Clculo ICMS documento(s)
fiscal(is)/Total
dirio (com 2 decimais)
12 Valor do ICMS Valor
do
montante
do
Imposto/Total dirio (com 2
decimais)
13 Isenta ou No Valor amparado por iseno ou
Tributada
no-incidncia/Total dirio (com
2 decimais)
14 Outras
crdito de ICMS/Total dirio
(com 2 decimais)
15 Alquota
Alquota
do
ICMS
(com 2 decimais)
16 Branco
Branco
(44)
13
58 70
13
71 83
12
84 95
13
96 108
13
109 121
122 125
126 126
17.1 - OBSERVAES:
17.1.1 - Registro composto apenas pelos emitentes dos documentos fiscais em questo,
(44)
quando no emitidos por equipamento Emissor de Cupom Fiscal;
(44) 17.1.2 - Este registro dever ser composto conforme lanamento efetuado no livro Registro
de Sadas.
(44)
17.1.3 - Campo 05 - Preencher conforme cdigos da tabela de modelos de documento
fiscal do subitem 3.3.1.
(44)
17.1.4 - Campo 06:
(44) 17.1.4.1 - Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher com a
respectiva letra (B, C ou D). No caso de documentos fiscais de Srie nica, preencher com a letra
U, deixando em branco as posies no significativas;
(44)
expresso nica (Srie B-nica, Srie C-nica ou Srie D-nica), preencher com a respectiva
letra (B, C ou D) na primeira posio e com a letra U na segunda posio, deixando em branco a
posio no significativa.
(44)
17.1.5 - Campo 07:
(44) 17.1.5.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao, deixar em branco as duas
posies;
43
(44) 17.1.5.2 - No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie
(Srie D Subsrie 1, Srie D Subsrie 2 ou Srie D-1, Srie D-2, etc.), preencher com o
algarismo de subsrie (1, 2, etc.) deixando em branco a posio no significativa.
(44)
17.1.6 - Campo 09 - No caso de emisso de apenas um documento fiscal na data,
preencher com o mesmo nmero indicado no Campo 08 (nmero inicial de ordem).
(44) 17.1.7 - Campo 10 - Preencher com o valor contbil (valor total constante do documento
fiscal, incluindo todas as despesas e valores cobrados).
(44) 17.1.8 - Campo 11 - Preencher com o valor da base de clculo do ICMS (valor sobre o qual
incidiu o imposto).
(44)
17.1.9 - Campo 12 - Preencher com o valor do ICMS.
(44)
17.1.10 - Campo 13:
(44)
17.1.10.1 - Quando se tratar de prestao de servio ou sada de mercadorias no
tributadas ou com iseno do imposto, preencher com o valor da prestao ou da operao;
(44) 17.1.10.2 - Quando se tratar de prestao de servio ou sada de mercadoria beneficiada
com reduo de base de clculo, preencher com o valor da parcela correspondente reduo de
base de clculo.
17.1.11 - Campo 14 - Preencher com o valor da prestao ou da operao, quando se
(44)
tratar de prestao de servio ou de sada de mercadoria que no confiram ao estabelecimento
destinatrio crdito do imposto a abater ou quando se tratar de prestao ou operao realizadas
com diferimento ou suspenso, bem como outras prestaes e operaes que no confiram
crdito a deduzir.
(44) 17.1.12 - Campo 15 - Preencher com a alquota do ICMS que foi aplicada sobre a base de
clculo, campo com dois dgitos decimais, devendo ser gerado um registro para cada alquota
presente no documento fiscal.
(443) 17.1.13 - Os valores dos documentos fiscais emitidos em operaes ou prestaes
tambm registradas em equipamento Emissor de Cupom Fiscal (ECF) devem ser considerados
zerados para o preenchimento dos campos 10 a 15, no devendo seus itens ser includos nos
registros tipo 61R.
(172) 17A - REGISTRO TIPO 61 - Resumo Mensal por Item (61R): Registro de
mercadoria/produto ou servio comercializados atravs de Nota Fiscal de Venda a Consumidor
no emitida por ECF.
(172) N
DENOMINAO DO
CAMPO
(172) 1 Tipo
(172) 2 Mestre/Analtico/Resumo
(172) 3 Ms e Ano de Emisso
CONTEDO TAMANHO POSIO FORMATO

61
R
Ms e Ano
2
1
6
1
3
4
2
3
9
N
X
N
44
(172) 4 Cdigo do Produto
(172) 5 Quantidade
(172) 6 Valor Bruto do Produto
(172) 7 Base de Clculo do

ICMS
(172) 8 Alquota do Produto
(172) 9 Brancos
de emisso
dos
documentos
fiscais
Cdigo do
produto do
informante
Quantidade
do produto
acumulada
vendida no
ms (com 3
decimais)
Valor bruto
do produto valor
acumulado
da venda do
produto no
ms (com 2
decimais)
Base
de
clculo do
ICMS
do
valor
acumulado
no
ms
(com
2
decimais)
Alquota do
ICMS
do
produto
Preencher
posies
com
espaos em
branco
14
10
23
13
24
36
16
37
52
16
53
68
69
72
54
73
126
(172) 17A.1 - Observaes:

(172) 17A.1.1 - Dever ser gerado um registro para cada combinao de cdigo de produto e
Alquota. Ou seja, se determinado produto saiu do estabelecimento com alquotas distintas no
perodo informado, deve ser gerado um registro para cada ocorrncia desse tipo;
(172) 17A.1.2 - Cada Registro tipo 61R deve estar relacionado a um Registro tipo 75
correspondente;
45
(172) 17A.1.3 - Campo 02 - Resumo - R, indica que este registro Tipo 61 - Resumo Mensal
por Item;
(172) 17A.1.4 - Campo 03 - Ms e Ano de emisso no formato MMAAAA;
(172) 17A.1.5 - Campo 04 - Cdigo do Produto ou Servio - Informar a prpria codificao
utilizada no sistema de controle de estoque/ emisso de nota fiscal do contribuinte, listando esta
codificao e os demais dados do produto/ mercadoria, atravs do registro Tipo 75 (considera-se
o cdigo EAN-13 ou equivalente como codificao prpria);
(172) 17A.1.6 - Campo 05 - Quantidade de itens da mercadoria/produto comercializados no ms
com 3 decimais;
(172) 17A.1.7 - Campo 06 - Base de Clculo do ICMS - Valor acumulado no ms de acordo com
a alquota aplicada ao produto no ms;
(172) 17A.1.8 - Campo 08 - Valem as observaes do subitem 16.3.1.4.
18. REGISTRO TIPO 70
(44)
Nota Fiscal de Servio de Transporte, modelo 7
(44)
(44)
(44)
Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11
(44)
(315)
Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas
(962)
Nota Fiscal de Servio de Transporte Ferrovirio, modelo 27
(1616)
N DENOMINAO
DO CAMPO
1 Tipo
2 CNPJ
3 Inscrio Estadual
CONTEDO
70
CNPJ do emitente do documento,
no caso de aquisio de servio;
CNPJ do tomador do servio, no
caso de emisso do documento
Inscrio estadual do emitente do
documento, no caso de aquisio
de servio; inscrio estadual do
tomador do servio, no caso de
emisso do documento

2
14
1
3
2
16
N
N
14
17
30
46
4 Data de emisso / Data de emisso para o prestador
utilizao
ou data de utilizao do servio
para o tomador
5 Unidade
da Sigla da unidade da Federao do
Federao
emitente do documento, no caso
de aquisio de servio, ou do
tomador do servio, no caso de
emisso do documento
6 Modelo
Cdigo do modelo do documento
fiscal
7 Srie
Srie do documento
8 Subsrie
Subsrie do documento
9 Nmero
Nmero do documento
10 CFOP
Prestaes - um registro para cada
CFOP do documento fiscal
11 Valor
total
do Valor total do documento fiscal
documento fiscal
(com 2 decimais)
12 Base de Clculo do Base de clculo do ICMS
ICMS
13 Valor do ICMS
Montante do imposto
14 Isenta
ou
no Valor amparado por iseno ou
tributada
no-incidncia
15 Outras
crdito do ICMS
(314) 16 CIF/FOB/OUTROS Modalidade do frete 1 - CIF, 2
- FOB ou 0 - OUTROS (a
opo0 - OUTROS nos casos em
que no se aplica a informao CIF
ou FOB
17 Situao
Situao do documento fiscal
(44)
31
38
39
40
41
42
1
2
6
4
43
44
46
52
43
45
51
55
X
X
N
N
13
56
68
14
69
82
14
14
83 96
97 110
N
N
14
111 124
125 125
126 126
18.1 - OBSERVAES:
(44)
18.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS na condio de
tomador ou prestador de servios de transporte.
(44)
(44)
(44)
(44)
(44)
18.1.6 - Campo 07:
47
(44)
18.1.6.1 - Em se tratando de documentos com seriao indicada por letra, preencher
com a respectiva letra (B ou C). No caso de documentos fiscais de Srie nica, preencher com a
letra U;
(44)
expresso nica (Srie B-nica e Srie C-nica), preencher o campo srie com a respectiva
letra (B ou C) e a primeira posio do campo subsrie com a letra U, deixando em branco a
(44)
(Srie nica 1, Srie nica 2, etc.), preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser
indicado no campo Subsrie;
(44)
18.1.6.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao, deixar em branco.
(44)
18.1.7 - Campo 8:
(44)
18.1.7.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao, deixar em branco as
duas posies;
(44)
18.1.7.2 - No caso de subsrie designada por algarismo aposto letra indicativa da srie
(Srie B Subsrie 1, Srie B Subsrie 2 ou Srie B- 1, Srie B-2, etc.) ou de documento
fiscal de Srie nica com subsrie designada por algarismo (Srie nica 1, Srie nica 2,
etc.), preencher com o algarismo de subsrie (1, 2, etc.) deixando em branco a posio no
significativa.
18.1.8 - Campo 9 - Se o nmero do documento fiscal tiver mais de 6 dgitos, preencher
(1866)
com os 6 ltimos dgitos.
(1865)
(44)
19 - REGISTRO TIPO 71 - Informaes da Carga Transportada referente a:
(44)
(44)
(44)
(44)
Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11
(315)
Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas
(1616)
N DENOMINAO
CAMPO
1 Tipo
2 CNPJ do tomador
DO CONTEDO
71
CNPJ do tomador do servio

2
14
1
3
2
16
N
N
48
3 Inscrio Estadual do Inscrio estadual do tomador
tomador
do servio
4 Data de emisso
Data
de
emisso
do
conhecimento
5 Unidade da Federao Unidade da Federao do
do tomador
tomador do servio
(444) 6 Modelo
Modelo do conhecimento
7 Srie
Srie do conhecimento
8 Subsrie
Subsrie do conhecimento
9 Nmero
Nmero do conhecimento
10 Unidade da Federao Unidade da Federao do
do
remetente/ remetente, se o destinatrio for
destinatrio da nota o tomador, ou unidade da
fiscal
Federao do destinatrio, se o
remetente for o tomador
11 CNPJ do remetente/
CNPJ do remetente, se o
destinatrio for o tomador, ou
destinatrio da nota CNPJ do destinatrio, se o
fiscal
12 Inscrio Estadual do Inscrio
estadual
do
remetente/ destinatrio remetente, se o destinatrio for
da nota fiscal
o
tomador,
ou
inscrio
estadual do destinatrio, se o
13 Data de emisso da Data de emisso da Nota Fiscal
Nota Fiscal
que
acoberta
a
carga
transportada
14 Modelo da Nota Fiscal Modelo da Nota Fiscal que
acoberta a carga transportada
15 Srie da Nota Fiscal
Srie da Nota Fiscal que
16 Nmero da Nota Fiscal Nmero da Nota Fiscal que
17 Valor total da Nota Valor total da Nota Fiscal que
Fiscal
18 Brancos
(44)
14
17
30
31
38
39
40
2
1
2
6
2
41
43
44
46
52
42
43
45
51
53
N
X
X
N
X
14
54
67
12
68
81
82
89
90
91
92
94
95 100
14
101 114
12
115 126
19.1 - OBSERVAES:
(1866)
19.1.1 - Registro composto apenas por emitentes de Conhecimento de Transporte
Rodovirio de Cargas, modelo 8, Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9,
Conhecimento Areo, modelo 10, Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11,
Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas, modelo 26 e Conhecimento de Transporte
Eletrnico, (CT-e), modelo 57, que gravaro um registro para cada nota fiscal constante dos
conhecimentos, excetuando-se os conhecimentos regularmente cancelados;
49
(44)
19.1.2 - Nas operaes decorrentes das vendas de produtos agropecurios, inclusive
caf em gro, efetuadas pelo Banco do Brasil S.A., em leilo na bolsa de mercadorias, em nome
de produtores (Convnio ICMS 46/94, de 29 de maro de 1994, e Convnio ICMS 132/95, de 11
de dezembro de 1995), os campos 02, 03 e 05 devero conter os dados do estabelecimento
remetente; e os campos 10 a 12, os dados do estabelecimento destinatrio;
(44)
(44)
(44)
(44)
(44)
(44)
(44)
(44)
(44)
(44)
(45)
20 - REGISTRO TIPO 74 - Registro de Inventrio
N DENOMINAO DO CONTEDO
CAMPO
1 Tipo
74
2
1
2
N
2 Data do Inventrio
Data do Inventrio no formato
8
3
10
N
AAAAMMDD
3 Cdigo do Produto
Cdigo do produto do informante
14
11
24
X
4 Quantidade
Quantidade do produto (com 3
13
25
37
N
decimais)
5 Valor do Produto
Valor bruto do produto (valor
13
38
50
N
unitrio
multiplicado
por
quantidade) - com 2 decimais
6 Cdigo de Posse das Cdigo
de
Posse
das
1
51
51
X
Mercadorias
Mercadorias
Inventariadas,
Inventariadas
conforme tabela abaixo
7 CNPJ do Possuidor / CNPJ
do
Possuidor
da
14
52
65
N
Proprietrio
Mercadoria de propriedade do
Informante, ou do proprietrio da
Mercadoria
em
poder
do
Informante
8 Inscrio Estadual do Inscrio Estadual do Possuidor
14
66
79
X
50
Possuidor
Proprietrio
/ da Mercadoria de propriedade
do Informante, ou do proprietrio
da Mercadoria em poder do
Informante
9 UF do Possuidor/ Unidade da Federao do
Proprietrio
Possuidor da Mercadoria de
propriedade do Informante, ou
do proprietrio da Mercadoria
em poder do Informante
10 Brancos
(45)
20.1 - OBSERVAES:
(45)
20.1.1 - Registro obrigatrio e deve ser transmitido:
80
81
45
82
126
(45)
20.1.1.1 - anualmente, no ms de maro, juntamente com o arquivo referente
totalidade das operaes e prestaes de fevereiro;
(45)
20.1.1.2 - em outro perodo, nos casos definidos em Portaria da Superintendncia de
Arrecadao e Informaes Fiscais (SAIF);
(798)
20.1.2
20.1.3 - Deve ser gerado pelo menos um registro para cada tipo de produto constante do
(45)
inventrio, codificando de acordo com o sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal
utilizado pelo contribuinte. Ser gerado um registro distinto para cada item, por CNPJ de empresa
depositria/depositante deste item;
(45)
20.1.4 - Campo 03 - Informar a prpria codificao utilizada no sistema de controle de
estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte;
(45)
20.1.5 - Campo 06 - Dever ser preenchido conforme tabela abaixo:
(45)
Tabela de cdigo de posse das mercadorias inventariadas
CDIGO
1
2
3
DESCRIO DE POSSE DAS MERCADORIAS INVENTARIADAS

Mercadorias de propriedade do Informante e em seu poder
Mercadorias de propriedade do Informante em poder de terceiros
Mercadorias de propriedade de terceiros em poder do Informante
(45)
20.1.6 - Campo 07 - Se o campo 06 for igual a 1, preencher com zeros; se o campo 06
for igual a 2, preencher com o CNPJ da empresa que detm a posse da mercadoria de
propriedade do informante; se o campo 06 for igual a 3, preencher com o CNPJ da proprietria da
mercadoria em poder do informante.
(45)
20.1.7 - Campo 08 - Se o campo 06 for igual a 1, preencher com brancos; se o campo
06 for igual a 2, preencher com a Inscrio Estadual da empresa que detm a posse da
51
mercadoria de propriedade do informante; se o campo 06 for igual a 3, preencher com a Inscrio
Estadual da proprietria da mercadoria em poder do informante.
(44)
21 - REGISTRO TIPO 75 - Cdigo de Produto ou Servio
(180)
(180)
N DENOMINAO
DO CAMPO
1 Tipo
2 Data Inicial
(180)
Data Final
(180)
Cdigo do Produto
ou Servio
(180)
(180) 5
Cdigo NCM
(180)
Descrio
(180)
Unidade
de
Medida
de
Comercializao
(180)
Alquota do IPI
(180)
Alquota do ICMS
(180)
10 Reduo da Base
de
Clculo
do
ICMS
(180)
11 Base de Clculo do
ICMS
de
Substituio
Tributria
(44)
CONTEDO
75
Data inicial do perodo de
validade das informaes
Data final do perodo de
validade das informaes
Cdigo do produto ou
servio
utilizado
pelo
contribuinte
Codificao
da
Nomenclatura Comum do
Mercosul
Descrio do produto ou
servio
Unidade de medida de
comercializao
do
produto (un, kg, mt, m3, sc,
frd, kWh, etc..)
Alquota do IPI do produto
(com 2 decimais)
Alquota do ICMS aplicvel
a mercadoria ou servio
nas
operaes
ou
prestaes internas ou
naquelas que se tiverem
iniciado no exterior (com 2
decimais)
% de Reduo na base de
clculo do ICMS, nas
operaes internas (com 2
decimais)
Base de Clculo do ICMS
de substituio tributria
(com 2 decimais)

2
8
1
3
2
10
N
N
11
18
14
19
32
33
40
53
41
93
94
99
100 104
105 108
109 113
13
114 126
21.1 - OBSERVAES:
(44)
21.1.1 - Obrigatrio para informar as condies do produto/servio, codificando de
acordo com o sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte.
52
(44)
21.1.2 - Campo 02 e 03 - Perodo de validade das informaes contidas neste registro.
Ocorrendo alterao de qualquer informao do produto/servio, incluir novo registro com outro
perodo de validade.
(180)
21.1.3 - Campo 04 - Dever ser gerado um registro para cada tipo de
mercadoria/produto ou servio comercializado no perodo ou constante no registro inventrio se
informado no arquivo. Este campo dever ser preenchido com o mesmo cdigo da
mercadoria/produto ou servio informado no registro tipo 54, ou no registro tipo 60, ou no registro
tipo 74, ou no registro tipo 77.
21.1.3.1 - Nos arquivos em que houver Registro de Inventrio, deve haver registro tipo
(44)
75 correspondente ao cdigo constante no campo 03 do registro tipo 74.
(180)
21.1.4 - Campo 05 - Obrigatrio para contribuintes do IPI, ficando opcional para os
demais.
(180)
21.1.5 - Campo 11:
21.1.5.1 - Zerar o campo quando no se tratar de produto ou servio sujeito

(180)
substituio tributria;
(180)
21.1.5.2 - Colocar o valor unitrio da base de clculo do ICMS na substituio tributria.
(176)
21.1.6 -
(176)
21.1.6.1 -
(176)
21.1.6.2 -
(44)
22 - REGISTRO TIPO 76
(44)
Nota Fiscal de Servios de Comunicao (mod. 21)
(44)
Nota Fiscal de Servios de Telecomunicao (mod. 22)
(44)
N.
(44)
(44)
1
2
DENOMINAO
DO CAMPO
Tipo
CNPJ/CPF
(44)
Inscrio Estadual
(44)
Modelo
(44)
(44)
(44)
(44)
5
6
7
8
Srie
Subsrie
Nmero
CFOP
CONTEDO
"76"
CNPJ/CPF do tomador
do servio
Inscrio Estadual do
tomador do servio
Cdigo do modelo da
Nota Fiscal
Srie da Nota Fiscal
Subsrie da Nota Fiscal
Nmero da Nota Fiscal
Cdigo
Fiscal
de
TAMANHO
POSIO
FORMATO
02
14
1
3
2
16
N
N
14
17
30
31
32
2
2
10
4
33
35
37
47
34
36
46
50
X
X
N
N
53
(44)
N.
DENOMINAO
DO CAMPO
(44)
Tipo de Receita
(44)
10
Data de emisso/
Recebimento
(44)
11
Unidade
Federao
(44)
12
Valor Total
(44)
(44)
13
14
Base de Clculo
do ICMS
Valor do ICMS
(com 2 decimais)
Montante do imposto
15
Isenta ou
tributada
(44)
16
Outras
(44)
17
Alquota
(44)
18
Situao
no
TAMANHO
Operao e Prestao
Cdigo da identificao
do tipo de receita,
Data de emisso na
sada
ou
de
Recebimento
na
entrada
Sigla da unidade da
Federao
do
Remetente
nas
entradas
e
do
Valor total da Nota
Fiscal
(com 2 decimais)
Base de Clculo
ICMS
(44)
(44)
da
CONTEDO
do
(com 2 decimais)
Valor amparado por
iseno
ou
noincidncia
(com
2
decimais)
Valor que no confira
dbito ou Crdito do
Alquota do ICMS (valor
inteiro)
POSIO
FORMATO
51
51
52
59
60
61
13
62
74
13
75
87
12
88
99
12
100
111
12
112
123
124
125
126
126
22.1 - OBSERVAES:
(44)
22.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, prestadores de
servio de comunicao e telecomunicao;
(393)
22.1.1.1 - No caso de documentos com mais de uma alquota de ICMS e/ou mais de um
Tipo de Receita e/ou mais de um Cdigo Fiscal de Operao ou Prestao (CFOP), dever ser
gerado para cada combinao de alquota, Tipo de Receita e CFOP um registro tipo 76, com
valores nos campos monetrios (12, 13, 14, 15 e 16) correspondendo soma dos itens que
54
compem o mesmo, de tal forma que as somas dos valores dos campos monetrios dos diversos
registros que representam uma mesma nota fiscal correspondam aos valores totais da mesma;
(44)
22.1.2 - Campo 02 - Valem as observaes do subitem 10.1.5;
(44)
22.1.3 - Campo 03 - Valem as observaes do subitem 10.1.6.1;
(44)
(44)
22.1.5 - Campo 05 - Srie:
(44)
com a respectiva letra (B ou C).
(44)
No caso de documentos fiscais de Srie nica preencher com a letra U;
(44)
expresso nica (Srie B-nica, Srie C-nica), preencher o campo srie com a respectiva
(44)
(Srie nica 1, Srie nica 2, etc.) preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser
(44)
22.1.5.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco.
(44)
22.1.6 - Campo 06 - Subsrie:
(44)
22.1.6.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as
duas posies;
(44)
fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo (Srie nica 1, Srie nica 2, etc.),
preencher com o algarismo de subsrie ( 1, 2, etc.) deixando em branco a posio no
significativa.
(44)
(44)
Tabela de cdigo de identificao do tipo de receita

(44) CDIGO DESCRIO DO CDIGO DE IDENTIFICAO DO TIPO DE RECEITA
(44) 1
Receita prpria
(44) 2
Receita de terceiros
(44)
(44)
55
(44)
23 - REGISTRO TIPO 77 - Servios de Comunicao e Telecomunicao
(44)
N.
(44)
(44)
1
2
DENOMINAO
DO CAMPO
Tipo
CNPJ/CPF
(44)
Modelo
(44)
(44)
(44)
(44)
4
5
6
7
Srie
Subsrie
Nmero
CFOP
(44)
Tipo de Receita
(44)
Nmero do Item
(44)
10
Cdigo do Servio
(44)
11
Quantidade
(44)
12
Valor do Servio
(44)
13
Valor do desconto/
(44)
14
(44)
15
Despesa
Acessria
Base de Clculo
do ICMS
Alquota do ICMS
(44)
16
CNPJ/MF
(44)
17
Cdigo
terminal)
(44)
(n
CONTEDO
77
CNPJ/CPF do tomador
do servio
Cdigo do modelo da
Nota Fiscal
Srie da Nota Fiscal
Subsrie da Nota Fiscal
Nmero da Nota Fiscal
Cdigo
Fiscal
de
Operao e Prestao
Cdigo da identificao
do tipo de receita,
Nmero de ordem do
item na Nota Fiscal
Cdigo do servio do
informante
Quantidade do servio
(com 3 decimais)
Valor bruto do servio
(valor
unitrio
multiplicado
por
Quantidade) - com 2
decimais
Valor
do
Desconto
concedido no item (com
2 decimais).
Base de clculo do
Alquota utilizada no
clculo do ICMS (valor
inteiro)
CNPJ/MF da operadora
de destino
Cdigo que designa o
usurio final na rede do
informante
TAMANHO
POSIO
FORMATO
2
14
1
3
2
16
N
N
17
18
2
2
10
4
19
21
23
33
20
22
32
36
X
X
N
N
37
37
38
40
11
41
51
13
52
64
12
65
76
12
77
88
12
89
100
101
102
14
103
116
10
117
126
23.1 - OBSERVAES:
(44)
23.1.1 - Este registro dever ser composto por contribuintes do ICMS, prestadores de
servio de comunicao e telecomunicao;
56
(44)
(44)
(44)
23.1.4 - Campo 04 - Srie:
(44)
com a respectiva letra (B ou C).
(44)
No caso de documentos fiscais de Srie nica preencher com a letra U;
(44)
expresso nica (Srie B-nica, Srie C-nica), preencher o campo srie com a respectiva
(44)
(Srie nica 1, Srie nica 2, etc.) preencher com a letra U. O algarismo respectivo dever ser
(44)
23.1.4.4 - Em se tratando de documento fiscal sem seriao deixar em branco.
(44)
23.1.5 - Campo 05 - Subsrie:
(44)
23.1.5.1 - Em se tratando de documento fiscal sem subseriao deixar em branco as
duas posies;
(44)
fiscal de srie nica com subsrie designada por algarismo (Srie nica 1, Srie nica 2, etc.),
preencher com o algarismo de subsrie (1, 2, etc.) deixando em branco a posio no
significativa.
(44)
(44)
Tabela de cdigo de identificao de tipo de receita

(44) CDIGO DESCRIO DO CDIGO DE IDENTIFICAO DO TIPO DE RECEITA
(44) 1
Receita prpria
(44) 2
Receita de terceiros
(392)
23.1.7 - Campo 10 - Para efeito exclusivo de controle do tipo de receita relativa ao
servio prestado, informar o cdigo do servio utilizado pelo contribuinte, que dever ter, como
limite mximo, 11 (onze) dgitos.
(315) 23A - REGISTRO TIPO 85 - Informaes de Exportaes
(315)
N DENOMINAO
DO CONTEDO
57
(315)
(999)
1
2
CAMPO
Tipo
Declarao
de
Exportao/Declarao
Simplificada
de
Exportao
85
Nmero
da
Declarao
de
Exportao/Nmero
da
Declarao
Simplificada
de
Exportao
(315) 3 Data da Declarao
Data da Declarao
de
Exportao
(AAAAMMDD)
(445) 4 Natureza da Exportao Preencher com:
(445)
1
Exportao
Direta
(445)
2
Exportao
Indireta
(1000)
3
Exportao
Direta
Regime
Simplificado
(1000)
4
Exportao
Indireta - Regime
Simplificado
(315) 5 Registro de Exportao N do registro de
Exportao
(315) 6 Data do Registro
Data do Registro de
Exportao
(AAAAMMDD)
(315) 7 Conhecimento
de Nmero
do
embarque
conhecimento
de
embarque
(315) 8 Data do conhecimento
Data
do
conhecimento
de
embarque
(AAAAMMDD)
(315) 9 Tipo do Conhecimento Informao do tipo de
conhecimento
de
transporte (preencher
conforme tabela de
tipo de documento de
carga do SISCOMEX
- anexa)
(315) 10 Pas
Cdigo do pas de
destino da mercadoria
(preencher conforme
tabela
do
SISCOMEX)
(445) 11 Reservado
Preencher com zeros
2
11
1
3
2
13
X
N
14
21
22
22
12
23
34
35
42
16
43
58
59
66
67
68
69
72
73
80
58
(445)
(445)
(315)
12 Data da Averbao da Data da Averbao da

Declarao
de Declarao
de
Exportao
Exportao
(AAAAMMDD)
13 Nota
Fiscal
de Nmero
da
Nota
Exportao
Fiscal de Exportao
emitida
pela
Exportador
14 Data da emisso
Data da emisso da 8
NF de exportao/
revenda
(315)
15 Modelo
(315)
(315)
16 Srie
17 Brancos
(315)
81
88
89
94
(AAAAMMDD)
Cdigo do modelo da 2
NF
Srie da Nota Fiscal
3
Brancos
19
95
102 N
103 104 N
105 107 N
108 126 X
23A.1 - OBSERVAES:
23-A.1.1 - Este registro destina-se a informar dados relativos exportao, obrigatrio

(446)
para o exportador, inclusive Comercial Exportadora e Trading Company;
(446)
23-A.1.2 - Dever ser gerado um registro 85, para cada Declarao de Exportao
averbada, no arquivo do perodo de referncia em que ocorrer a averbao;
(315)
23A.1.3 - Caso haja mais de uma nota fiscal vinculada a uma mesma Declarao de
Exportao, devero ser gerados tantos registros quantos documentos fiscais existirem;
(999)
23A.1.4 - Dever ser gerado um registro 85 para cada Registro de Exportao vinculado
a uma mesma Declarao de Exportao. Tambm dever ser gerado um registro 85 nos casos
de Declarao Simplificada de Exportao. Neste caso preencher os campos 5 e 6 com zeros;
(315)
23A.1.5 - A obrigatoriedade de informar esse registro no dispensa a obrigatoriedade de
informar os registros tipo 50, 54 e 75 relativos aos documentos fiscais de exportao;
23A.1.6 - CAMPO 09: Preencher conforme tabela de Tipo de documento de carga do
(315)
SISCOMEX:
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
CDIGO
1
2
3
4
6
7
8
DENOMINAO
AWB
MAWB
HAWB
COMAT
R. EXPRESSAS
ETIQ. REXPRESSAS
HR. EXPRESSAS
59
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
(315)
9
10
11
12
13
14
16
17
18
19
20
91
92
93
99
AV7
BL
MBL
HBL
CRT
DSIC
COMAT BL
RWB
HRWB
TIF/DTA
CP2
NO IATA
MNAO IATA
HNAO IATA
OUTROS
(1000)
23A.1.7 - Para os casos de no existncia de Conhecimento de Embarque, nas
operaes de exportao, preencher os seguintes campos do Registro 85 conforme abaixo:
(1000)
Campo 07 - PROPRIO
(1000)
Campo 08 - zeros
(1000)
Campo 09 - 99
(315) 23B - REGISTRO TIPO 86 - Informaes Complementares de Exportaes

(315) N DENOMINAO
DO CAMPO
(315) 1 Tipo
(315) 2 Registro
de
Exportao
(315) 3 Data do registro
(315) 4
CNPJ
remetente
(315) 5
Inscrio
Estadual
remetente
(315) 6
Unidade
CONTEDO
86
Nmero
do
Exportao
Data
do
Exportao
registro
registro
de
2
12
1
3
2
14
X
N
de
15
22
14
23
36
14
37
50
51
52
(AAAAMMDD)
do CNPJ
do
contribuinte
Produtor/Industrial/Fabricante
que promoveu a remessa com
fim especfico
Inscrio
Estadual
do
do contribuinte
que promoveu a remessa com
fim especfico
da Unidade da Federao do
60
Federao
(315) 7
Nmero de Nota
Fiscal
(315) 8
Data de emisso
(315) 9
Modelo
(315) 10 Srie
(315) 11 Cdigo
Produto
do
(315) 12 Quantidade
(315) 13 Valor unitrio do

produto
(315) 14 Valor do Produto
(315) 15 Relacionamento
(315) 16 Brancos
que promoveu remessa com
fim especfico
Nmero da Nota Fiscal de
remessa com fim especfico
de exportao recebida
Data de emisso da Nota
Fiscal da remessa com fim
especfico (AAAAMMDD)
Cdigo
do
modelo
do
documento fiscal
Srie da Nota Fiscal
Cdigo do produto adotado no
registro tipo 75 quando do
registro de entrada da Nota
Fiscal de remessa com fim
especfico
Quantidade,
efetivamente
exportada,
do
produto
declarado na Nota Fiscal de
remessa com fim especfico
recebida (com 3 decimais)
Valor unitrio do produto (com
2 decimais)
Valor total do produto (valor
unitrio
multiplicado
pela
quantidade) - com 2 decimais
Preencher conforme tabela de
cdigos de relacionamento
entre Registro de Exportao
e Nota Fiscal de remessa com
fim especfico - Tabela A
Brancos
53
58
59
66
67
68
3
14
69
72
71
85
N
X
11
86
96
12
97
108
12
109 120 N
121 121 N
122 126 X
(315) 23B.1 - OBSERVAES:

(446)23-B.1.1 - Este registro destina-se a informar dados relativos remessa com fim especfico
de exportao, com declarao de exportao averbada, obrigatrio para a Empresa Comercial
Exportadora e Trading Company;
(315) 23B.1.2 - Dever ser gerado um registro 86 para cada Nota Fiscal de remessa com fim
especfico de exportao relacionada com o registro de exportao em questo;
(315) 23B.1.3 - Dever ser gerado um registro 86 para cada registro de exportao emitido,
mesmo que isso implique em repetio de informaes sobre a Nota Fiscal emitida com fim
especfico;
61
(315) 23B.1.4 - CAMPO 15 - Preencher o campo conforme cdigos contidos na tabela abaixo:
(315) Cdigo de Relacionamento entre Registro de Exportao e Nota Fiscal de remessa com fim
especfico:
CDIGO DESCRIO
0 (zero) Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro
de Exportao com uma NF de remessa com fim especfico (1:1)
(315) 1
Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de um Registro
de Exportao com mais de uma NF de remessa com fim especfico (1:N)
(315) 2
Cdigo destinado a especificar a existncia de relacionamento de mais de um
Registro de Exportao com somente uma NF de remessa com fim especfico
(N:1)
(1000) 3
Cdigo destinado a especificar exportao atravs da DSE - Declarao
Simplificada de Exportao
(315)
(315)
(315) 23B.1.5 - A obrigatoriedade de informar esse registro no dispensa a obrigatoriedade de

informar os Registros Tipo 50, 54 e 75 relativos aos documentos fiscais recebidos com o fim
especfico de exportao.
(104)
24 - REGISTRO 88SME - Informao sobre ms sem movimento de entradas
(104) N DENOMINAO
CAMPO
(104) 1 Tipo
(104) 2 Subtipo
(104) 3 CNPJ/CPF
(104) 4 Mensagem
(104) 5 Brancos
(44)
DO CONTEDO
88
2
SME
3
CNPJ ou CPF do Informante 14
Sem Movimento de Entradas 34
Complementao
com 73
espaos
1
3
6
20
54
2
5
19
53
126
X
X
N
X
X
24.1 - OBSERVAES:
(44)
24.1.1 - Registro a ser informado juntamente com os registros de ns 10, 11 e 90,
nos perodos em que no haja movimento de entradas;
24.1.1.1 - Nos perodos em que tambm no haja movimento de sadas, devem ser
(44)
informados os registros de ns 10, 11, 88SME, 88SMS e 90;
(44)
24.1.2 - Ser gerado apenas um registro do tipo 88SME por ms, no qual no tenha
sido constatada movimentao (operao ou prestao) de entrada.
(104)
25 REGISTRO 88SMS Informao sobre ms sem movimento de sadas
(104) N DENOMINAO
CAMPO
(104) 1 Tipo
DO CONTEDO
88

2
62
(104) N DENOMINAO
CAMPO
(104) 2 Subtipo
(104) 3 CNPJ/CPF
(104) 4 Mensagem
(104) 5 Brancos
(44)
DO CONTEDO
SMS
3
CNPJ ou CPF do Informante 14
Sem Movimento de Sadas 34
Complementao
com 73
espaos
3
6
20
54
5
19
53
126
X
N
X
X
25.1 - OBSERVAES:
(44)
25.1.1 - Registro a ser informado juntamente com os registros de ns 10, 11 e 90,
nos perodos em que no haja movimento de sadas;
(44)
25.1.1.1 - Nos perodos em que tambm no haja movimento de entradas, devem ser
informados os registros de ns 10, 11, 88SME, 88SMS e 90;
(44)
25.1.2 - Ser gerado apenas um registro do tipo 88SMS por ms, no qual no tenha
sido constatada movimentao (operao ou prestao) de sada.
(1872)
25A -
(1872)
25B -
(1872)
25C -
(678)
25C.1 - OBSERVAES:
25C.1.1 - Registro a ser informado a pedido do Fisco, por contribuintes do ICMS

(678)
prestadores de servio de comunicao na modalidade de telefonia mvel pr-paga;
(756)
25C1.2 - Este registro aplica-se somente s NFST emitidas at 31 de junho de 2006
com destaque do imposto, por ocasio da entrega, real ou simblica, de ficha carto ou
assemelhados, mesmo que por meios eletrnicos e, cujo imposto tenha sido comprovadamente
recolhido;
(678)
25C.1.3 - O contribuinte entregar juntamente com este registro os registros 10, 11 e 90;
(678)
25C.1.4 - Os campos 09 a 15 devem ser preenchidos com os dados da nota fiscal na
qual o imposto foi destacado.
(898)
25D - REGISTRO "88STES Informaes Referentes a Estoque de Produtos Sujeitos
ao Regime de Substituio Tributria
(898) N DENOMINAO
CAMPO
(898) 1 Tipo
(898) 2 Subtipo
(898) 3 CNPJ
DO CONTEDO
"88"
STES
CNPJ do informante

2
4
14
1
3
7
2
6
20
N
X
N
63
(898) 4 Data do Inventrio
21
28
(898) 5
14
29
42
13
43
55
12
56
67
12
68
79
47
80 126
(898) 6
(898) 7
(898) 8
(898) 9
(898)
Data do inventrio (formato

AAAAMMDD)
Cdigo do Produto
Cdigo do produto utilizado pelo
informante
Quantidade
casas decimais)
Valor do ICMS ST
Valor do ICMS ST (com 2 casas
decimais)
Valor
do
ICMS Valor do ICMS da operao
Operaes Prprias
prpria (com 2 casas decimais)
Brancos
Complementao com espaos
25D.1 - OBSERVAES:
(898)
25D.1.1 - Registro obrigatrio para efeitos de restituio do ICMS devido a ttulo de
substituio tributria (ICMS ST) relativamente a fato gerador que no se realizou. Ser gerado
pelo contribuinte que faa jus restituio de ICMS ST e dever compor o arquivo eletrnico com
a totalidade das operaes e prestaes, transmitido mensalmente;
(898)
25D.1.2 - O registro ser gerado somente para o produto objeto de operao que
ensejar pedido de restituio do ICMS ST. Deve ser gerado pelo menos um registro para cada tipo
de produto constante do estoque, codificando de acordo com o sistema de controle de
estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte;
25D.1.3 Campo 4 - Informar a data do ltimo dia do ms anterior ao perodo a que se
(898)
refere a restituio;
(898)
25D.1.4 - Campo 5 - Informar a codificao utilizada no sistema de controle de
estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte;
(898)
25D.1.5 - Campo 6 - Informar a quantidade do produto em estoque no ltimo dia do ms
anterior ao perodo a que se refere a restituio, utilizando a unidade de medida de
comercializao constante da tabela de produtos/servios, conforme registro tipo 75;
(898)
25D.1.6 - Campo 7 - Preencher com o valor do ICMS ST, limitado ao valor do reembolso
de subsituio tributria, referente ao produto em estoque, assim considerado o valor unitrio do
ICMS ST, por produto, multiplicado pela respectiva quantidade. Apurar o valor do ICMS ST
correspondente s ltimas entradas anteriores data do estoque indicada no campo 4, at a
quantidade informada;
25D.1.7 - Campo 8 - Preencher com o valor do ICMS da operao prpria relativo
(898)
aquisio do produto em estoque, a que se refere o subitem anterior. Apurar o valor do ICMS
operao prpria correspondente s ltimas entradas anteriores data do estoque indicada no
campo 4, at a quantidade informada.
(898)
25E - REGISTRO "88STITNF - Informaes sobre Itens das Notas Fiscais Relativas
Entrada de Produtos Sujeitos ao Regime de Substituio Tributria
64
(898) N DENOMINAO DO CONTEDO
CAMPO
(898) 1 Tipo
"88"
2
1
2
N
(898) 2 Subtipo
STITNF
6
3
8
X
(898) 3 CNPJ
CNPJ do remetente nas entradas
14
9 22
N
(898) 4 Modelo
Cdigo do modelo do documento
2
23 24
N
fiscal
(898) 5 Srie
Srie da nota fiscal
3
25 27
X
(898) 6 Nmero
6
28 33
N
(898) 7 CFOP
Cdigo Fiscal de Operao e
4
34 37
N
Prestao
(898) 8 CST
Cdigo da Situao Tributria
3
38 40
N
(898) 9 Nmero de Item
Nmero de Ordem do Item na
3
41 43
N
Nota Fiscal
(898) 10 Data Entrada
Data da efetiva Entrada (formato
8
44 51
N
AAAAMMDD)
(898) 11 Cdigo do produto
Cdigo do produto do informante
14
52 65
X
(898) 12 Quantidade
11
66 76
N
casas decimais)
(898) 13 Valor do Produto
Valor Bruto do Produto (com 2
12
77 88
N
casas decimais)
(898) 14 Valor do Desconto
Valor do Desconto concedido no
12
89 100
N
item (com 2 casas decimais)
(898) 15 Base
Clculo
do Base de Clculo do ICMS da
12
101 112
N
ICMS OP
Operao Prpria (com 2 casas
decimais)
(898) 16 Base
Clculo
do Base de Clculo do ICMS da
12
113 124
N
ICMS ST
Substituio Tributria (com 2
casas decimais)
(898) 17 Alquota - ICMS/ST Alquota Interna utilizada no
4
125 128
N
clculo relativo apurao do
ICMS/ST (com 2 casas decimais)
(898) 18 Alquota
ICMS Alquota utilizada no clculo do
4
129 132
N
Operao Prpria
ICMS relativo Operao Prpria
(com 2 casas decimais)
(898) 19 Valor do IPI
Valor do IPI (com 2 casas
12
133 144
N
decimais)
(898)
25E.1 - OBSERVAES:
(898)
25E.1.1 - Registro obrigatrio para efeitos de restituio do ICMS devido a ttulo de
substituio tributria (ICMS ST) relativamente a fato gerador que no se realizou. Ser gerado
pelo contribuinte que faa jus restituio de ICMS ST e dever compor o arquivo eletrnico com
a totalidade das operaes e prestaes, transmitido mensalmente;
65
(898)
25E.1.2 - Ser gerado um registro para cada item da nota fiscal relativa entrada do
produto cuja operao de sada ensejar pedido de restituio do ICMS ST. Caso haja estoque
anterior do item, informar este registro para as ltimas entradas ocorridas anteriormente data do
estoque inicial, at a quantidade informada;
(898)
25E.1.3 - Informar todas as entradas do produto do perodo em que ocorrer a operao
que der direito restituio do ICMS ST;
(898)
25E.1.4 - Campo 4 - Preencher com cdigo constante da tabela de modelos de
documentos fiscais, conforme subitem 3.3.1;
(898)
25E.1.5 - Campo 5 - Valem as observaes do subitem 10.1.9;
(898)
25E.1.6 - Campo 7 - Informar o Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes (CFOP);
(898)
25E.1.7 - Campo 8 - Preencher com o Cdigo da Situao Tributria do produto,
conforme estabelecido na Parte 3 do Anexo V;
(898)
25E.1.8 - Campo 9 - Indicar a posio seqencial de cada produto na nota fiscal;
(898)
25E.1.9 - Campo 10 - Informar a data efetiva da entrada fsica da mercadoria no
estabelecimento destinatrio;
25E.1.10 - Campo 11 - Informar a codificao utilizada no sistema de controle de
(898)
estoque/emisso de nota fiscal do contribuinte, listando esta codificao e os demais dados do
produto/mercadoria atravs do registro tipo 75. Se o contribuinte no utilizar codificao prpria e
empregar o cdigo EAN-13 ou equivalente, informar esta codificao;
(898)
25E.1.11 - Campo 12 - Informar a quantidade do produto utilizando a unidade de medida
constante da tabela de produtos/servios, informada no registro tipo 75; ser utilizada a unidade
de medida constante da nota fiscal que lhe deu origem;
(898)
25E.1.12 - Campo 13 - Preencher com o valor bruto do produto, assim considerado o
valor unitrio multiplicado pela quantidade;
(898)
25E.1.13 - Campo 14 - Ser preenchido com o valor de desconto concedido para o item
da nota fiscal; utilizar o critrio de rateio proporcional, quando se tratar de desconto generalizado
sobre o total da nota fiscal;
(898)
25E.1.14 - Campo 15 - Informar o valor da base de clculo do ICMS referente
operao prpria relativa entrada do produto, assim considerado o valor unitrio multiplicado
pela quantidade. Para obteno da base de clculo do ICMS, havendo despesas acessrias e
existindo mais de um produto, o valor total das despesas acessrias ser distribudo
proporcionalmente ao valor de cada produto, e a base de clculo ser o somatrio entre o valor da
produto e o valor do rateio;
(898)
25E.1.15 - Campo 16 - Informar o valor da base de clculo do ICMS ST, assim
considerado o valor unitrio multiplicado por quantidade. Para obteno da base de clculo do
66
ICMS ST devero ser includos os valores de todas as despesas necessrias para a colocao do
produto no estabelecimento destinatrio, acrescido do IPI, quando for o caso;
(898)
25E.1.16 - Campo 17 - Informar a alquota interna do produto a ser aplicada na apurao
do ICMS ST;
(898)
25E.1.17 - Campo 18 - Informar a alquota do ICMS incidente na operao prpria (nota
fiscal de entrada);
(898)
25E.1.18 - Campo 19 - Informar o valor do IPI (valor unitrio multiplicado por
quantidade), se houver, destacado no documento fiscal (valor total por produto).
(1303)
25F - REGISTRO "88EAN - Informao do nmero do cdigo de barras do produto
N DENOMINAO DO CONTEDO
CAMPO
(1303) 1 Tipo
"88"
2
1
2
N
(1303) 2 Subtipo
EAN
3
3
5
X
3 Verso do Cdigo Verso do cdigo EAN (08,
2
6
7
N
(1303)
EAN
12, 13 ou 14)
4 Cdigo do Produto ou Cdigo do produto ou servio
14
8 21
N
(1303)
Servio
utilizado pelo contribuinte
(1303) 5 Descrio
Descrio do produto ou servio
53
22 74
X
6
75 80
6 Unidade de Medida de Unidade
de
medida
de
X
(1303) Comercializao
comercializao do produto (un,
kg, m, m, sc, frd, kWh, etc..)
(1303) 7 Cdigo de Barra
Cdigo de Barra EAN
14
81 94
X
8 Brancos
Preencher
posies
com
32
95 126
X
(1412)
espaos em branco
(1303)
(1413)
25F.1 - OBSERVAES:
(1413)
25F.1.1 que comercializam
cdigo de barras Sistema EAN.UCC
EAN-14.
Registro obrigatrio e deve ser transmitido mensalmente pelos contribuintes

ou mantenham em estoque mercadorias/produtos identificados atravs de
Nmero Global de Item Comercial - GTIN (Global Trade Item Number) do
(European Article Numbering), especialmente, EAN-8, EAN-12, EAN-13 e
(1413)
25F.1.2 - A transmisso deste registro obrigatria, independentemente:
(1413)
25F.1.2.1 - da atividade econmica e do regime de recolhimento do contribuinte;
(1413) 25F.1.2.2 - de o contribuinte utilizar, no seu sistema de controle de estoque/emisso de

nota fiscal, codificao prpria ou cdigo de barras EAN.
(1413) 25F.1.3 - Campo 04 - Deve ser gerado um registro para cada tipo de mercadoria/produto
comercializado no perodo de referncia ou constante do registro inventrio.
67
(1413)
25F.1.4 - Campo 07 - Cdigo de barras correspondente s mercadorias/produtos
constantes do campo 04.
(1490) 25G - REGISTRO "88DV - Informaes sobre itens registrados em Cupom Fiscal relativos
Entrada de Produtos em Devoluo ou Troca:
(1490)
(1490) 1
(1490) 2
(1490) 3
(1490) 4
(1490) 5
Denominao
do Campo
Tipo
Subtipo
Data de emisso
da Nota Fiscal
de Entrada
Srie da Nota
Fiscal
de
entrada
Nmero da Nota
Fiscal
(1490) 6
Nmero
do
Cupom Fiscal de
origem (COO)
(1490) 7
Data de emisso
do Cupom Fiscal
(1490) 8
Nmero do item
(1490) 9
Cdigo
produto
(1490) 10 Quantidade
do
do
Contedo
"88"
DV
Data de emisso
da Nota Fiscal
global
diria
(formato
AAAAMMDD)
Nmero de Srie
da Nota Fiscal
global diria
Nmero da Nota
Fiscal
global
diria
Nmero
do
Contador
de
Ordem
de
Operao - COO
do Cupom Fiscal
de venda do
produto
devolvido
ou
trocado
Data de emisso
do Cupom Fiscal
de venda do
produto
devolvido
ou
trocado (formato
AAAAMMDD)
Nmero
de
ordem do item
devolvido
no
Cupom Fiscal de
origem
Cdigo
do
produto
devolvido
ou
trocado
Quantidade do
Tamanho Posio
Formato
2
2
8
1
3
5
2
4
12
N
X
N
13
15
16
21
22
27
28
35
36
38
14
39
52
13
53
65
68
produto
(1490) 11 Nmero
do
Relatrio
Gerencial
de
Devoluo/Troca
(COO)
(1490) 12 Data de emisso

do
Relatrio
Gerencial
de
Devoluo/Troca
(1490) 13 Nmero de srie

de fabricao do
ECF
(1490) 14 CNPJ / CPF
(1490) 15 Valor
mercadoria
da
(1490) 16 Base de clculo

do ICMS
(1490)
produto
devolvido (com 3
decimais)
Nmero
do
Contador
de
Ordem
de
Operao - COO
do
Relatrio
Gerencial
de
Devoluo/Troca
Data de emisso
do
Relatrio
Gerencial
de
Devoluo/Troca
(formato
AAAAMMDD)
Nmero de srie
de fabricao do
ECF que emitiu
o Cupom Fiscal
de venda
N
do
CNPJ/CPF
do
responsvel
pela
devoluo/troca
Valor unitrio da
mercadoria (com
2 decimais)
Base de Clculo
do ICMS (com 2
decimais)
Montante
do
imposto (com 2
decimais)
66
71
72
79
20
80
99
14
100 113
12
114 125
12
126 137
12
138 149
25G.1 - OBSERVAES:
(1490) 25G.1.1 - Registro obrigatrio para efeitos de aproveitamento do crdito de ICMS na

operao de devoluo ou troca de mercadoria. Ser gerado pelo contribuinte que solicitou e teve
deferido o pedido de Regime Especial nos termos do 8 do art. 76 deste Regulamento, e dever
compor o arquivo eletrnico com a totalidade das operaes e prestaes transmitido
mensalmente;
(1490) 25G.1.2 - O registro ser gerado somente para o produto objeto da operao de troca ou
devoluo e que ensejar pedido de aproveitamento do crdito de ICMS nas operaes prprias do
contribuinte;
69
(1490) 25G.1.3 - Dever ser gerado um registro para cada item da nota fiscal relativa entrada
do produto cuja operao de sada ensejou a devoluo ou troca de mercadoria por interesse do
adquirente;
(1490) 25G.1.4 - Campo 3 - Informar a data da emisso da Nota Fiscal global diria relativa
entrada, que deve corresponder data efetiva da entrada fsica da mercadoria devolvida ou
trocada pelo adquirente ou representante;
(1490) 25G.1.5 - Campo 6 - Informar o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO)
relativo ao Cupom Fiscal de venda do produto que ensejou a devoluo ou troca. Na falta do
Cupom Fiscal da venda do produto o campo dever ser preenchido com branco;
(1490) 25G.1.6 - Campo 7 - Informar a data de emisso do Cupom Fiscal de venda do produto
devolvido ou trocado pelo adquirente. Na falta do Cupom Fiscal, o campo dever ser preenchido
com a informao do campo 3;
(1490) 25G.1.7 - Campo 8 - Informar o nmero do item do produto no Cupom Fiscal de venda do
produto devolvido ou trocado. Na falta do Cupom Fiscal, o campo dever ser preenchido com
indicao numrica a partir de 001;
(1490) 25G.1.8 - Campo 9 - Informar o cdigo do produto devolvido ou trocado, de acordo com o
sistema de controle de estoque/emisso de nota fiscal utilizado pelo contribuinte e informado no
registro tipo 75 relativo ao perodo de venda do produto;
(1490) 25G.1.9 - Campo 10 - Informar a quantidade do produto devolvido ou trocado pelo
adquirente;
(1490) 25G.1.10 - Campo 11 - Informar o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO)
relativo ao Relatrio Gerencial emitido por ECF no momento da devoluo ou troca efetuada pelo
adquirente;
(1490) 25G.1.11 - Campo 12 - Informar a data de emisso do Relatrio Gerencial emitido por
ECF gerado no momento da devoluo ou troca pelo adquirente;
(1490) 25G.1.12 - Campo 13 - Informar o nmero de srie de fabricao do equipamento ECF
que emitiu o Cupom Fiscal de venda da mercadoria devolvida;
(1490) 25G.1.13 - Campo 14 - Informar o CNPJ, em se tratando de pessoa jurdica, ou CPF do
consumidor responsvel pela devoluo ou troca do produto;
(1490) 25G.1.14 - Campo 15 - Informar o valor unitrio do produto devolvido ou trocado, antes
da aplicao de descontos ou redues, conforme o caso;
(1490) 25G.1.15 - Campo 16 - Informar o valor da Base de Clculo do ICMS da Operao
Prpria do produto devolvido ou trocado;
(1490)
25G.1.16 - Campo 17 - Informar o valor do ICMS do produto devolvido ou trocado
(44)
26 - REGISTRO TIPO 90 - Totalizao do Arquivo
70
N DENOMINAO DO CAMPO
CONTEDO
1 Tipo
90
2 CNPJ
CNPJ do informante
14
16
3 Inscrio Estadual
Inscrio
informante
do
14
17
30
4 Tipo a ser totalizado
Tipo de registro que ser

totalizado
pelo
prximo
campo
31
32
5 Total de registros
Total de registros do tipo

informado no campo anterior
33
40
... ......
............
..... ......
...
estadual
Total de registros existentes no Total de registros existentes

arquivo, incluindo os tipos, 10, no arquivo, incluindo os tipos
11 e 90
10, 11 e 90
6 Nmero de registros tipo 90
(44)
.....
8
126 126
26.1 - OBSERVAES:
(44)
26.1.1 - Registro com leiaute flexvel. Os campos 4 e 5 se repetiro para totalizar todos
os tipos de registros existentes no arquivo eletrnico, exceto os tipos 10, 11 e 90, e um Total Geral
de registros, dispensada a indicao de tipos no informados;
(44)
26.1.2 - O limite mximo do registro de 126 (cento e vinte e seis) posies;
(44)
26.1.3 - Caso as 126 (cento e vinte e seis) posies no sejam suficientes para totalizar
todos os tipos de registros, acrescentar tantos registros tipo 90 quantos forem necessrios,
seguindo as seguintes diretrizes:
(44)
26.1.3.1 - manter iguais os campos 1, 2, 3 e 6 em todos os registros tipo 90 existentes
no arquivo;
(44)
26.1.3.2 - as posies no utilizadas (anteriores posio 126) devem ser preenchidas
com brancos.
(44)
26.1.4 - Campo 04:
(44)
26.1.4.1 - Dever conter o tipo de registro do arquivo eletrnico que ser totalizado no
campo a seguir, sendo dispensada a informao de total dos tipos 10, 11 e 90;
(44)
26.1.4.2 - No ltimo dos registros tipo 90, incluir um campo para o Total Geral de
registros do arquivo (este campo dever ser preenchido com 99).
(44)
26.1.5 - Campo 05:
(44)
26.1.5.1 - Ser formado pelo nmero de registros especificados no campo anterior,
contidos no arquivo eletrnico;
71
(44)
26.1.5.2 - Quando for informado o Total Geral, entende-se que este corresponde ao
somatrio de todos os registros contidos no arquivo, incluindo os registros tipos 10, 11 e 90.
(44)
26.1.6 - Campo 06: A posio 126 de todos os registros tipo 90 sempre conter o
nmero de registros tipo 90 existentes no arquivo.
(44)
27 - INSTRUES GERAIS
(44)
27.1 - Os registros fiscais podero ser mantidos em caractersticas e especificaes
diferentes, desde que, quando exigidos, sejam fornecidos nas condies previstas neste manual;
(44)
27.2 - O fornecimento dos registros fiscais de forma diversa da prevista no subitem
anterior depender de consulta prvia ao Fisco ou, se for o caso, Receita Federal;
(44)
27.3 - O contribuinte usurio de sistema de processamento eletrnico de dados dever
fornecer, quando solicitado, documentao tcnica minuciosa, completa e atualizada do sistema,
contendo descrio, gabarito de registro (leiaute) dos arquivos e listagens de programas.
(44)
28 - LISTAGEM DE ACOMPANHAMENTO
(44)
28.1 - A Listagem de Acompanhamento est contida no Recibo de Transmisso de
arquivo eletrnico, previsto no item 25 e dever conter as seguintes informaes:
(44)
28.1.1 - Razo Social do estabelecimento informante;
(44)
28.1.2 - Endereo completo do estabelecimento informante;
(44)
28.1.3 - CNPJ do estabelecimento informante, no formato 99.999.999/9999-99;
(44)
28.1.4 - Inscrio estadual do estabelecimento informante;
(44)
28.1.5 - Perodo abrangido pelas informaes contidas no arquivo;
28.1.6 - Indicao dos totais por tipo de registro, indicando apenas aqueles existentes no
(44)
arquivo eletrnico, utilizando uma linha para cada tipo:
registro;
tipo 10 =
.....
registros;
tipo 11 =
.....
registros;
tipo 50 =
.....
registros;
tipo 51 =
.....
registros;
tipo 53 =
.....
registros;
tipo 54 =
.....
registros;
tipo 55 =
.....
72
registros;
tipo 57 =
.....
registros;
tipo 60 =
.....
registros;
tipo 61 =
.....
registros;
tipo 70 =
.....
registros;
tipo 71 =
.....
registros;
tipo 75 =
.....
registros;
tipo 88 =
.....
registros;
tipo 90 =
.....
(44)
28.1.7 - Total Geral de registros no arquivo.
(44)
29 - RECIBO DE TRANSMISSO DE ARQUIVO ELETRNICO
29.1 - O Recibo de Transmisso de Arquivo Eletrnico gerado aps a transmisso,

(44)
atravs do programa transmissor TED, da mdia gerada pelo programa validador SINTEGRA e
poder ser impresso pelo estabelecimento informante. Alm das informaes previstas na
Listagem de Acompanhamento referida no item 24, o Recibo dever conter as seguintes
informaes:
(44)
29.1.1 - Dados Gerais:
(44)
29.1.1.1 - Nmero do protocolo SINTEGRA;
29.1.1.2 - Perodo de referncia do arquivo: data inicial e final (DD/MM/AAAA a

(44)
DD/MM/AAAA) dos registros contidos no arquivo;
(44)
29.1.1.3 - Finalidade de apresentao do arquivo eletrnico, conforme codificao
prevista no item 8.1.3 deste Manual;
29.1.1.4 - Natureza da operao, conforme codificao prevista no item 8.1.2 deste
(44)
Manual;
(44)
29.1.2 - Identificao do contribuinte:
(44)
29.1.2.1 - Razo Social do estabelecimento informante;
(44)
29.1.2.2 - Endereo completo do estabelecimento informante;
(44)
29.1.2.3 - CNPJ do estabelecimento informante, no formato 99.999.999/9999-99;
(44)
29.1.2.4 - Inscrio estadual do estabelecimento informante;
73
(44)
29.1.3 - Especificao do Arquivo Entregue:
(44)
29.1.3.1 - Nome do arquivo;
(44)
29.1.3.2 - Cdigo de integridade (CRC - Cyclic Redundency Check - 32 bit);
(44)
29.1.3.3 - Tamanho do arquivo em bytes;
(44)
29.1.3.4 - Data do arquivo (data e horrio de gerao da mdia);
(44)
29.1.3.5 - Verso do validador SINTEGRA utilizada;
(44)
29.1.4 - Responsvel pelas Informaes:
(44)
29.1.4.1 - Nome do responsvel para contatos;
(44)
29.1.4.2 - Nmero do telefone ou do fax para contatos;
(44)
29.1.5 - Protocolo de recepo do arquivo na Secretaria de Estado da Fazenda:
29.1.5.1 - Carimbo de Recepo do Arquivo - contm nome da Secretaria de Fazenda

(44)
da unidade da Federao destinatria do arquivo, data e horrio de transmisso, nmero do
protocolo TED e dados do remetente.
(44)
30 - FORMA, LOCAL E PRAZO DE APRESENTAO
(44)
30.1 - Sem prejuzo do disposto no artigo 39 da Parte 1 deste Anexo, a entrega do
arquivo eletrnico ser realizada at o dia 15 (quinze) do ms subseqente s operaes e
prestaes realizadas e considerar-se- efetivada somente aps a transmisso da mdia gerada
pelo programa validador SINTEGRA para a Secretaria de Estado da Fazenda de Minas Gerais,
utilizando-se do programa transmissor TED (Transmisso Eletrnica de Documentos), ambos em
suas verses mais atualizadas, disponveis no endereo eletrnico da Secretaria de Estado da
Fazenda de Minas Gerais na internet (www.sef.mg.gov.br) ;
(44)
30.2 - O contribuinte dever entregar o arquivo eletrnico atualizado de acordo com a
verso mais recente deste Anexo.
(1305)
31 -
(1305)
31.1 -
(1305)
31.2 -
(44)
32 - ESPECIFICAES TCNICAS DO CDIGO DE BARRAS DOS DOCUMENTOS
FISCAIS IMPRESSOS E EMITIDOS SIMULTANEAMENTE
(44)
32.1 - Cdigo: 128 C;
74
(44)
32.2 - Os documentos fiscais impressos e emitidos simultaneamente contero os
seguintes tipos de registro em cdigo de barras:
(44)
32.2.1 - Tipo 1 - Dados do emitente:
(44) N DENOMINAO
(44) 1 Tipo
(44) 2 Nmero
(44) 3 CNPJ
(44) 4 Unidade da Federao
(44) 5 Data de emisso
recebimento
(44) 6 Substituio tributria
CONTEDO
TAMANHO
1
1
Nmero do documento fiscal
6
CNPJ do remetente
14
Cdigo da unidade da Federao do emitente de
2
acordo com o subitem 32.2.3
ou Data de emisso no formato AAAAMMDD
8
1, se a operao envolver substituio tributria, ou
2, caso contrrio
(44)
32.2.2 - Tipo 2 - Dados do destinatrio, valor do total do documento e valor do ICMS da
operao ou prestao:
(44) N DENOMINAO
CONTEDO
TAMANHO
(44) 1 Tipo
2
1
(44) 2 Nmero
Nmero do documento fiscal
6
(44) 3 CNPJ
CNPJ do destinatrio
14
(44) 4 Unidade
da Cdigo da unidade da Federao do destinatrio de
2
Federao
acordo com o subitem 32.2.3
(44) 5 Valor total
Valor total do documento fiscal
10
Montante do imposto
9
(44)
32.2.3 - Cdigo da unidade da Federao
(44) CDIGO UF
(44)
1
Acre
(44)
2
Alagoas
(44)
3
Amap
(44)
4
Amazonas
(44)
5
Bahia
(44)
6
Cear
(44)
7
Distrito Federal
(44)
8
Esprito Santo
(44)
10
Gois
CDIGO
12
13
28
14
15
16
17
18
19
UF
Maranho
Mato Grosso
Mato Grosso do Sul
Minas Gerais
Par
Paraba
Paran
Pernambuco
Piau
CDIGO
20
21
22
23
24
25
26
27
29
UF
Rio Grande do Norte
Rio Grande do Sul
Rio de Janeiro
Rondnia
Roraima
Santa Catarina
So Paulo
Sergipe
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1.2 - Contm instrues relativas:

1.2.2 - estrutura, montagem e forma de entrega dos arquivos eletrnicos.

1.3 - As informaes sero prestadas em meio eletrnico e formulrios.

2.1.2 - por totais de documento fiscal, quando se tratar de:

a - Nota Fiscal de Servios de Transporte, modelo 7;

b - Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas, modelo 8;

c - Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas, modelo 9;

d - Conhecimento Areo, modelo 10;

e - Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica, modelo 6;

f - Nota Fiscal de Servio de Telecomunicaes, modelo 22;

g - Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas, modelo 11;

h - Nota Fiscal de Servio de Comunicao, modelo 21;

(962) i - Nota Fiscal de Servio de Transporte Ferrovirio, modelo 27.

b - Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13;

c - Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14;

d - Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15;

e - Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16;

f - Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2;

a - Autorizao de Carregamento e Transporte, modelo 24;

b - Bilhete de Passagem Aquavirio, modelo 14;

c - Bilhete de Passagem e Nota de Bagagem, modelo 15;

d - Bilhete de Passagem Ferrovirio, modelo 16;

e - Bilhete de Passagem Rodovirio, modelo 13;

f - Despacho de Transporte, modelo 17;

g - Manifesto de Carga, modelo 25;

h - Nota Fiscal de Venda a Consumidor, modelo 2;

i - Ordem de Coleta de Cargas, modelo 20;

j - Resumo Movimento Dirio, modelo 18;

l - Nota Fiscal de Produtor, modelo 4.

3.1 - QUADRO I - MOTIVO DO PREENCHIMENTO:

3.1.1 - Campo 01 - Pedido/Comunicao de:

a) - USO - assinalar com X o pedido inicial de autorizao para uso de sistema de

3.2 - QUADRO II - IDENTIFICAO DO USURIO:

(44) 3.2.1 - Campo 02 - NMERO DA INSCRIO ESTADUAL - preencher com o nmero da

3.3.2 - Campo 06 - LIVROS FISCAIS - assinalar os livros objeto do pedido.

3.4.1 - Campo 07 - assinalar com X uma das seguintes situaes:

(44) 3.4.1.1 - COMERCIALIZVEL DESENVOLVIDO POR TERCEIROS - quando o sistema for

3.4.4 - Campo 10 - NOME DO APLICATIVO - preencher com o nome do sistema;

3.4.5 - Campo 11 - VERSO - preencher com o nmero da verso do sistema;

3.4.12 - Campo 18 - FUNCIONAMENTO - indicar se o sistema monousurio ou em rede.

3.6 - QUADRO VI - RESPONSVEL PELAS INFORMAES:

3.7 - QUADRO VII - DECLARAO CONJUNTA:

3.7.1 - Campo 35 - O contribuinte declara:

3.7.1.1 - serem verdicas todas as informaes prestadas neste documento;

3.8 - QUADRO VIII - PARA USO DA REPARTIO FAZENDRIA:

3.8.1 - Campos 40 a 47 - no preencher (uso exclusivo da repartio fazendria).

(44) 4. INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO FORMULRIO UCP LOCALIZADA EM

4.1 - QUADRO I - IDENTIFICAO DO ESTABELECIMENTO REQUERENTE:

4.2.1 - Campo 19 - TIPO - preencher a quadrcula relativa ao tipo de estabelecimento;

4.3 - QUADRO III - DECLARAO/TERMO DE COMPROMISSO:

4.4 - QUADRO IV - PARA USO DA REPARTIO FAZENDRIA:

4.4.1 - Campos 41 a 43 - no preencher (para uso exclusivo da repartio fazendria).

4.5 - QUADRO V - DESPACHO/DECISO:

4.5.1 - Campos 44 a 46 - no preencher (para uso exclusivo da repartio fazendria).

5 - DADOS TCNICOS DA GERAO DO ARQUIVO:

5.1 - Formatao: compatvel com MS-DOS;

5.3 - Organizao: seqencial;

5.4 - Codificao: ASCII;

5.5 - Formato dos campos:

5.6 - Preenchimento dos campos:

6.1.2 - Tipo 11 - dados complementares do informante;

6.1.5 - Tipo 53 - registro de total de documento fiscal, quanto substituio tributria;