Recursos Naturales

LIBRO DIARIO - EMPRESA INDUSTRIA
142010100
501010100
Por la suscripcion de acciones de la empresa inductrial Forestales
104010101
331010100
332010100
333010101
333010200
333010300
142010100
Por los aportes de los socios
OPERACIN 01
341010100
469010100
Por la celebracion del contarto de Concesion Forestal
469010100
104010101
Por el pago inicial de la Concesion Forestal
OPERACIN 02
603020400
603020800
603022000
421020100
Por la compra de suministros
252010400
252010900
252011100
613010100
Por la entrada al almacen de los suministros
333010102
333010103
333010500
421020100
Por la compra de maquinas de explotacion
421020100
676010100
104010101
Por la cancelacion de los equipos de explotacion
976010100
791010600
Por el destino de las perdidas de diferencia de cambio
603020101
603020102
421020100
Por la compra de Combustibles
252010101
252010102
613010200
Por la entrada al almacen de los galones de Combustibles
421020100
104010101
Por la cancelacion con cheque de la compra de combustibles
603021300
603021400
421020100
Por la compra de viveres y equipo industrial
252011200
252011300
613010200
Por la entrada al almacen de los suministros
182010101
182010102
421020100
Por la compra de seguros para maquinarias y tractores
421020100
776010100
104010101
Por la cancelacion de los seguros
OPERACIN 03
631010600
421020100
Por el servicio de transporte fluvial
923010103
791010100
Por el traslado al centro de produccion
421020100
104010101
Por la cancelacion del servicio de transporte fluvial
OPERACIN 04
613010100
252010400
252010900
252011100
252011200
Por el cosumo de suministos en la produccion
920010400
791010100
Por el traslado al centro de produccion
OPERACIN 05
121020100
703010200
704010100
Por la prestacion de servicios de aserrio a la Empresa Forestales AR SRL
104010101
121020100
Por el cobro de la prestacion de servicios a la Empresa Forestales AR SRL
OPERACIN 06
632010100
634030700
635010301
636010101
636010102
636010900
421020100
Por la prestacion de servicios, alquileres y gastos varios del aserradero
903020100
903040100
903060100
905040600
903050300
791010100
Por el destino de los gastos del aserradero al centro de produccion
621010200
627010200
627030200
627040200
627070200
403010100
403020100
403030100
406020100
411010200
Por la planilla de remuneraciones correspondiente a la semana N 4
902010101
902120101
902120201
902120301
902120501
791010100
Por el destino de la planilla al centro de produccion
411010200
421020100
104010101
Por la cancelacion con cheque de los gastos del aserradero y de la planilla
OPERACIN 07
613010200
252010101
Por el consumo de combustible para los equipos de explotacion
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de los combustibles
613010200
252010102
Por el consumo de combustibles para los equipos de explotacion
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de los combustibles
613021400
252011300
Por el consumo de viveres para el personal de extraccion
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de los viveres
OPERACIN 08
634030800
421020100
Por el servicio de matenimiento a tractores forestales A y B
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion del servicio de manten. de tractores
621020400
627010600
627030600
627040600
627070600
403010100
403020100
403030100
406020100
411020200
Por la planilla de remuneraciones correspondientes al personal de extraccio
922010101
922060101
922060201
922060301
922060501
791010100
Por el destino de la planilla al centro de produccion
421020100
104010101
Por la cancelacion con cheque de los gastos de extraccion
OPERACIN 09
631010600
421020100
Por el servicio de transporte fluvial de la madera en trozas
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion del servicio de transp. Fluvial
421020100
104010101
Por la cancelacion del 50% del servicio de transp. Fluvial
241010100
241010200
241010300
716010200
716010300
716010400
Por el ingreso de la madera en trozas al almacen
OPERACIN 10
121020100
716010200
Por la venta total de la madera lupuna a S/. 1.65 el P2
692010400
241010100
Por la salida del almacen de la madera lupuna
104010101
121020100
AJUSTES
629010600
415010400
Por la provision de la CTS a 14 dias
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de la CTS
681010200
391030200
Por la depreciacion de tractores - metodo kilometraje

921010100
921010200
921010300
791010100
por el traslado al centro de produccion de la depreciacion
681010100
681010300
681010800
391030100
391030300
391030800
Por la depreciacion de edificaciones y equipos diversos
900010400
791010100
por el traslado al centro de produccion de la depreciacion
629010600
415010400
Por la provision de la CTS a 14 dias
900010400
791010100
Por el traslado al centro de produccion de la CTS
683010100
393010100
Por el agotamiento de la concesion de bosques
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de agotamiento
651010100
182010101
182010102
Por el devengo de los seguros a 12 dias
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de los seguros devengados
681010100
391030100
Por la depreciacion de las edificaciones
921010100
921010200
921010300
791010100
Por el traslado al centro de produccion de la depreciacion
681010300
391030300
Por la depreciacion del transformador de electricidad
921010100
921010200
921010300
791010100
681010600
681011100
391030600
391031100
Por la depreciacion de unidades de transportes y otros equipos
921010100
921010200
921010300
791010100
LIBRO DIARIO - EMPRESA INDUSTRIAL FORESTAL JUPITER S.A.C.
1
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS
ACCIONES
la suscripcion de acciones de la empresa inductrial Forestales
2
BANCO CONTINENTAL
TERRENO - COSTO DE ADQUISICION
EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICION
EQUIPO DE ASERRAR MARCA SHIFFER
TRACTORES
GRUPOS ELECTROGENOS
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS
los aportes de los socios
3
CONCESIONES
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
la celebracion del contarto de Concesion Forestal
4
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
BANCO CONTINENTAL
el pago inicial de la Concesion Forestal
5
DISCOS DIAMANTADOS 14"
HOJA DE SIERRA CINTA 8"
SOLDADURA DE PLATA
PROVEEDORES DEL PAIS
la compra de suministros
6
SOLDADURA DE PLATA
MATERIALES AUXILIARES
la entrada al almacen de los suministros
7
MOTOSIERRAS MARCA STHILL T.C.: 3.07
MOTORES FUERA DE BORDA - SUZUKI T.C.: 3.07
DESLIZADORES DE ALUMINIO
la compra de maquinas de explotacion
8
PERDIDAS POR DIFERENCIA DE CAMBIO T.C. 3.10

BANCO CONTINENTAL
la cancelacion de los equipos de explotacion
9
PERDIDAS POR DIFERENCIA DE CAMBIO T.C. 3.10
CARGAS IMPUTABLES GASTOS FINANCIEROS
el destino de las perdidas de diferencia de cambio
10
PETROLEO
GASOLINA
la compra de Combustibles
11
PETROLEO
GASOLINA
SUMINISTROS
la entrada al almacen de los galones de Combustibles
12
BANCO CONTINENTAL
la cancelacion con cheque de la compra de combustibles
13
ROPA INDUSTRIAL Y EQUIPOS DE SEGURIDAD
VIVERES - PERSONAL EXTRACCION FORESTAL
la compra de viveres y equipo industrial
14
SUMINISTROS
la entrada al almacen de los suministros
15
SEGUROS - MAQUINARIA DE ASERRADERO T.C. 3.14
SEGUROS - TRACTORES FORESTALES T.C. 3.14
la compra de seguros para maquinarias y tractores
16
DIFERENCIA DE CAMBIO T.C. 3.11
BANCO CONTINENTAL
la cancelacion de los seguros
17
TRANSPORTE FLUVIAL - TRACTORES FORESTALES
el servicio de transporte fluvial
18
FLETE DIVERSOS
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION
el traslado al centro de produccion
19

BANCO CONTINENTAL
la cancelacion del servicio de transporte fluvial
20
MATERIALES AUXILIARES
SOLDADURA DE PLATA
el cosumo de suministos en la produccion
21
SUMINISTROS VARIOS
el traslado al centro de produccion
22
CLIENTES PUCALLPA
DESECHOS Y DESPERDICIOS
PRESTACION DE SERVICIOS
la prestacion de servicios de aserrio a la Empresa Forestales AR SRL
23
BANCO CONTINENTAL
CLIENTES PUCALLPA
el cobro de la prestacion de servicios a la Empresa Forestales AR SRL
24
ASESORIA ADMINISTRATIVA
MATENIM. Y REPAR. EQUIPOS DIVERSOS PLANTA
ALQUILER DE TRACTOR
ENERGIA ELECTRICA - PRODUCCION
ENERGIA ELECTRICA - ADMINISTRACION
ARTICULOS DE ASEO Y LIMPIEZA
la prestacion de servicios, alquileres y gastos varios del aserradero
25
ASESORIA ADMINISTRATIVA
INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS
ELECTRICIDAD
ARTICULOS DE ASEO Y LIMPIEZA
ALQUILER DE TRACTOR
el destino de los gastos del aserradero al centro de produccion
26
SUELDOS EMPLEADOS PRODUCCION
ESSALUD EMPLEADOS PRODUCCION 9%
SEGURO EMPLEADOS PRODUCCION 1.8%
SENATI EMPLEADOS PRODUCCION 0.75%
ESSALUD CONTRIBUCIONES
ONP - SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES
OTRAS CONTRIBUCIONES 1.8% + 1.5%
SUELDOS PRODUCCION
la planilla de remuneraciones correspondiente a la semana N 4
27
el destino de la planilla al centro de produccion
28
SUELDOS PRODUCCION
BANCO CONTINENTAL
la cancelacion con cheque de los gastos del aserradero y de la planilla
29
SUMINISTROS
PETROLEO
el consumo de combustible para los equipos de explotacion
30
MADERA TROZAS LUPUNA 52.258%
MADERA TROZAS COPAIBA 14.193%
MADERA TROZAS TORNILLO 33.548%
el traslado al centro de produccion de los combustibles
31
SUMINISTROS
GASOLINA
el consumo de combustibles para los equipos de explotacion
32
MADERA TROZAS LUPUNA
MADERA TROZAS COPAIBA
MADERA TROZAS TORNILLO
el traslado al centro de produccion de los combustibles
33
el consumo de viveres para el personal de extraccion
34
MADERA TROZAS LUPUNA 50%
MADERA TROZAS COPAIBA 25%
MADERA TROZAS TORNILLO 25%
el traslado al centro de produccion de los viveres
35
MANTENIM. Y REPAR. TRACTORES FORESTALES
el servicio de matenimiento a tractores forestales A y B
36
MADERA TROZAS COPAIBA
MADERA TROZAS TORNILLO
el traslado al centro de produccion del servicio de manten. de tractores
37
SALARIOS PRODUCCION EXTRACCION FORESTAL
ESSALUD OBREROS EXTRACCION 9%
SEGURO OBREROS PRODUCCION EXTRACCION 1.5%
SEGURO OBREROS PRODUCCION EXTRACCION 1.25%
SENATI OBREROS PRODUCCION EXTRACCION 0.75%
ESSALUD CONTRIBUCIONES
ONP - SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES
OTRAS CONTRIBUCIONES 1.5% + 1.25%
SALARIOS EXTRACCION
la planilla de remuneraciones correspondientes al personal de extraccion
38
SEGUROS EMPLEADOS PRODUCCION 1.5%
SEGUROS EMPLEADOS PRODUCCION 1.25%
el destino de la planilla al centro de produccion
39
BANCO CONTINENTAL
la cancelacion con cheque de los gastos de extraccion
40
TRANSPORTE FLUVIAL - MADERA EN TROZAS

el servicio de transporte fluvial de la madera en trozas
41
MADERA LUPUNA - 63.439%
MADERA COPAIBA - 18.336%
MADERA TORNILLO - 18.225%
CARGAS IMPUTABLES PRODUCCION EXTRACCION
el traslado al centro de produccion del servicio de transp. Fluvial
42
BANCO CONTINENTAL
la cancelacion del 50% del servicio de transp. Fluvial
43
MADERA LUPUNA
MADERA TORNILLO
MADERA COPAIBA
MADERA LUPUNA
MADERA TORNILLO
MADERA COPAIBA
el ingreso de la madera en trozas al almacen
44
CLIENTES PUCALLPA
la venta total de la madera lupuna a S/. 1.65 el P2
45
MADERA ASERRADA LUPUNA
MADERA LUPUNA
la salida del almacen de la madera lupuna
46
BANCO CONTINENTAL
CLIENTES PUCALLPA
47
CTS OBREROS PRODUCCION EXTRACCION
CTS OBREROS EXTRACCION
la provision de la CTS a 14 dias
48
el traslado al centro de produccion de la CTS
49
TRACTORES FORESTALES
TRACTORES FORESTALES
la depreciacion de tractores - metodo kilometraje
50
el traslado al centro de produccion de la depreciacion
51
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
TRANSFORMADOR DE ELECTRICIDAD
EQUIPO DE ASERRAR MARCA SHIFFER
GRUPOS ELECTROGENOS
EQUIPOS DIVERSOS
la depreciacion de edificaciones y equipos diversos
52
MADERA TORNILLO
53
CTS OBREROS PRODUCCION
CTS OBREROS
la provision de la CTS a 14 dias
54
MADERA TORNILLO
el traslado al centro de produccion de la CTS
55
AGOTAMIENTO DEL BOSQUE
AGOTAMIENTO DEL BOSQUE
el agotamiento de la concesion de bosques
56
el traslado al centro de produccion de agotamiento
57
SEGUROS
SEGUROS - MAQUINARIA DE ASERRADERO T.C. 3.14
SEGUROS - TRACTORES FORESTALES T.C. 3.14
el devengo de los seguros a 12 dias
58

el traslado al centro de produccion de los seguros devengados
59
la depreciacion de las edificaciones
60
61
TRANSFORMADOR DE ELECTRICIDAD
GRUPOS ELECTROGENOS
la depreciacion del transformador de electricidad
62
63
UNIDADES TRANSPORTE FLUVIAL
OTROS EQUIPOS
UNIDADES TRANSPORTE FLUVIAL
OTROS EQUIPOS
la depreciacion de unidades de transportes y otros equipos
64
TOTAL
DEBE
HABER
AL JUPITER S.A.C.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
2,155,000.00
S/.
2,155,000.00
S/.
2,155,000.00
S/.
500,000.00
S/.
120,000.00
S/.
17,140.20
S/.
17,140.20
S/.
47,138.80
320,000.00
250,000.00
120,000.00
740,000.00
680,000.00
45,000.00
500,000.00
120,000.00
5,236.00
9,979.20
1,925.00
5,236.00
9,979.20
1,925.00
9,332.80
17,806.00
20,000.00
47,138.80
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
109.80
S/.
47,248.60
S/.
109.80
S/.
62,400.00
S/.
62,400.00
S/.
62,400.00
S/.
22,000.00
S/.
22,000.00
S/.
29,045.00
S/.
S/.
277.50
28,767.50
S/.
18,000.00
109.80
55,200.00
7,200.00
55,200.00
7,200.00
62,400.00
8,000.00
14,000.00
8,000.00
14,000.00
7,693.00
21,352.00
29,045.00
18,000.00
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
18,000.00
S/.
18,000.00
S/.
18,000.00
S/.
S/.
S/.
S/.
1,570.80
3,459.50
462.00
4,800.00
S/.
10,292.30
18,000.00
10,292.30
10,292.30
68,053.00
S/.
S/.
6,500.00
61,553.00
S/.
68,053.00
S/.
19,760.00
S/.
19,760.00
68,053.00
3,600.00
8,000.00
3,500.00
2,300.00
360.00
2,000.00
3,600.00
8,000.00
2,660.00
2,000.00
3,500.00
M. COMERCI
M. LARG. AN
M. CORTA
P2
138330
4660
24115
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
12,875.00
1,158.80
231.80
193.10
96.60
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
1,158.80
1,673.75
96.60
424.90
11,201.25
S/.
14,555.30
S/.
30,961.25
S/.
9,696.80
S/.
9,696.80
S/.
2,436.00
S/.
2,436.00
12,875.00
1,158.80
231.80
193.10
96.60
11,201.25
19,760.00
9,696.80
5,067.36
1,376.32
3,253.12
2,436.00
1545.37
446.67
443.96
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
6,200.00
S/.
6,200.00
S/.
6,200.00
S/.
3,200.00
S/.
3,200.00
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
2,043.00
2,951.00
170.25
624.25
19,749.00
S/.
25,537.50
S/.
3,200.00
3,100.00
1,550.00
1,550.00
3,200.00
1,920.00
640.00
640.00
22,700.00
2,043.00
340.50
283.75
170.25
22,700.00
2,043.00
340.50
283.75
170.25
3,200.00
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
359,326.40
S/.
359,326.40
S/.
359,326.40
S/.
179,663.20
S/.
S/.
S/.
337,801.75
99,601.73
98,292.02
S/.
1,175,377.50
S/.
337,801.75
S/.
1,175,377.50
S/.
1,029.91
S/.
1,029.91
S/.
6,789.38
227,952.00
65,888.00
65,486.40
179,663.20
337,801.75
99,601.73
98,292.02
1,175,377.50
337,801.75
1,175,377.50
1,029.91
653.36
188.85
187.70
6,789.38
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
4,307.09
1,244.94
1,237.35
S/.
6,789.38
S/.
S/.
S/.
25.91
19.43
2,466.67
S/.
2,512.01
S/.
584.14
S/.
584.14
S/.
101,472.53
S/.
101,472.53
S/.
S/.
256.43
711.73
25.91
19.43
2,466.67
2,512.01
584.14
584.14
101,472.53
64,372.85
18,606.55
18,493.13
968.16
614.19
177.52
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
176.45
S/.
968.16
S/.
174.09
S/.
174.09
S/.
130.57
S/.
130.57
S/.
S/.
31.11
252.03
S/.
283.14
10,106,146.76 S/.
10,106,146.76
174.09
110.44
31.92
31.73
130.57
82.83
23.94
23.80
31.11
252.03
179.62
51.92
51.60
S/.
100
75
50
0.4
0.3
0.2
TOTAL
###
###
###
###
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
104010101
320,000.00
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
68,053.00
S/.
S/.
1,175,377.50 S/.
1,563,430.50 S/.
241010100
337,801.75
S/.
252010400
5,236.00
S/.
S/.
331010100
250,000.00
S/.
333010200
680,000.00
S/.
120,000.00
47,248.60
62,400.00
28,767.50
18,000.00
121020100
68,053.00
S/.
1,175,377.50
S/.
1,243,430.50
30,961.25
3,200.00
179,663.20
490,240.55
S/.
241010200
99,601.73
S/.
252010900
9,979.20
S/.
332010100
120,000.00
S/.
333010300
45,000.00
337,801.75
1,570.80
391030200
S/.
391030300
6,789.38
393010100
S/.
101,472.53
403010100
S/.
411010200
S/.
11,201.25
501010100
S/.
S/.
603021300
8,000.00
S/.
613021400
6,200.00
S/.
627030200
231.80
S/.
627070600
170.25
S/.
634030800
3,200.00
411020200
11,201.25
2,155,000.00
S/.
603020101
55,200.00
S/.
603021400
14,000.00
S/.
621010200
12,875.00
S/.
627030600
340.50
S/.
S/.
S/.
S/.
629010600
1,029.91
584.14
1,614.05
635010301
3,500.00
S/.
651010100
968.16
S/.
681010600
31.11
703010200
S/.
6,500.00
776010100
S/.
277.50
S/.
902120101
1,158.80
S/.
903040100
8,000.00
S/.
676010100
109.80
S/.
681010800
2,466.67
704010100
791010100
S/.
902120201
231.80
S/.
903050300
3,500.00
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
921010100
5,067.36
1545.37
3,100.00
1,920.00
227,952.00
653.36
4,307.09
64,372.85
614.19
110.44
82.83
179.62
309,905.11
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
921010200
1,376.32
446.67
1,550.00
640.00
65,888.00
188.85
1,244.94
18,606.55
177.52
31.92
23.94
51.92
90,226.63
S/.
922060201
340.50
S/.
922060301
283.75
S/.
S/.
LIBRO MAYOR
121020100
S/.
S/.
68,053.00
S/.
S/.
1,175,377.50
1,243,430.50
241010200
S/.
252010900
S/.
S/.
3,459.50
332010100
19.43
130.57
403010100
S/.
S/.
S/.
1,158.80
2,043.00
3,201.80
2,155,000.00
241010300
98,292.02
252011100
1,925.00
S/.
S/.
333010101
740,000.00
S/.
333010500
20,000.00
333010300
391030300
S/.
S/.
142010100
2,155,000.00
S/.
462.00
391030600
S/.
31.11
403020100
S/.
S/.
S/.
1,673.75
2,951.00
4,624.75
411020200
S/.
415010400
S/.
S/.
S/.
19,749.00
603020101
S/.
603020102
7,200.00
S/.
603022000
1,925.00
S/.
621020400
22,700.00
S/.
627040200
193.10
603021400
621010200
627030600
629010600
S/.
S/.
S/.
635010301
S/.
631010600
18,000.00
359,326.40
377,326.40
636010101
2,300.00
1,029.91
584.14
1,614.05
676010100
S/.
S/.
681010100
25.91
174.09
S/.
681011100
252.03
681010800
704010100
S/.
716010200
S/.
S/.
61,553.00
S/.
791010100
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
791010600
S/.
18,000.00
10,292.30
19,760.00
14,555.30
9,696.80
2,436.00
6,200.00
25,537.50
359,326.40
1,029.91
6,789.38
2,512.01
584.14
101,472.53
968.16
174.09
130.57
283.14
3,200.00
582,948.23
902120201
S/.
902120301
193.10
S/.
903060100
2,660.00
903050300
337,801.75
1,175,377.50
1,513,179.25
109.80
921010200
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
921010300
3,253.12
443.96
1,550.00
640.00
65,486.40
187.70
1,237.35
18,493.13
176.45
31.73
23.80
51.60
91,575.24
S/.
922060501
170.25
S/.
922060301
S/.
S/.
S/.
182010101
7,693.00
S/.
252010101
55,200.00
S/.
252011200
8,000.00
S/.
S/.
256.43
S/.
9,696.80
S/.
4,800.00
182010102
21,352.00
S/.
252010102
7,200.00
S/.
252011300
14,000.00
S/.
711.73
2,436.00
6,200.00
S/.
333010102
9,332.80
S/.
341010100
500,000.00
391030100
S/.
S/.
S/.
25.91
174.09
200.00
391030800
S/.
2,466.67
391031100
S/.
252.03
403030100
S/.
S/.
S/.
96.60
170.25
266.85
406020100
S/.
S/.
S/.
424.90
624.25
1,049.15
S/.
333010103
17,806.00
S/.
S/.
421020100
S/.
S/.
47,138.80
S/.
62,400.00
S/.
S/.
29,045.00
S/.
18,000.00
S/.
19,760.00
S/.
3,200.00
S/.
179,663.20
359,207.00 S/.
S/.
603020400
5,236.00
S/.
613010100
S/.
10,292.30
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
627010200
1,158.80
S/.
627040600
283.75
S/.
632010100
3,600.00
S/.
636010102
360.00
17,140.20
47,138.80
S/.
469010100
S/.
120,000.00
S/.
603020800
9,979.20
S/.
S/.
S/.
613010200
S/.
S/.
9,696.80
2,436.00
12,132.80 S/.
S/.
627010600
2,043.00
S/.
627070200
96.60
S/.
634030700
8,000.00
S/.
636010900
2,000.00
500,000.00
62,400.00
22,000.00
29,045.00
18,000.00
19,760.00
3,200.00
359,326.40
578,010.40
17,140.20
62,400.00
22,000.00
84,400.00
S/.
681010200
6,789.38
S/.
683010100
101,472.53
716010300
S/.
S/.
S/.
S/.
900010400
2,512.01
584.14
3,096.15
S/.
902120501
96.60
S/.
905040600
2,000.00
S/.
S/.
S/.
S/.
681010300
19.43
130.57
150.00
692010400
337,801.75
716010400
S/.
99,601.73
S/.
902010101
12,875.00
S/.
903020100
3,600.00
S/.
920010400
10,292.30
98,292.02
S/.
922010101
22,700.00
S/.
922060101
2,043.00
S/.
923010103
18,000.00
S/.
976010100
109.80
CTA.
DESCRIPCION
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

12 CTAS. POR COBRAR COMER-TERC.
14 CTAS. POR COB. PERSONAL Y DIRECT.
16 CTAS. POR COBRAR DIVERSAS
18 SERV. Y OTROS CONTRATADO ANTICIP.
19 EST. CTAS. COBRANZA DUDOSA
20 MERCADERIAS
21
24
25
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
34
39 DEPRECIACION AMORT. AGOT. ACUM.
40 TRIB. APORT.SIST. PENS. Y SALUD PAG.
41 REMUN. Y PENSIONES POR PAGAR
42 CTAS. PAGAR COMER-TERCEROS
46 OTRAS CTAS POR PAGAR DIVERSAS
50 CAPITAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
60 COMPRAS
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
SALDO INICIAL
DEBE
HABER
MOVIMIENTO
DEBE
HABER
1,563,430.50
490,240.55
1,243,430.50
1,243,430.50
2,155,000.00
2,155,000.00
29,045.00
968.16
535,695.50
337,801.75
101,540.20
28,625.10
1,882,138.80
500,000.00
111,361.72
9,142.55
11,201.25
32,564.30
359,207.00
578,010.40
120,000.00
500,000.00
2,155,000.00
101,540.20
18,332.80
101,540.20
SUMAS
DEBE
1,563,430.50
1,243,430.50
2,155,000.00
29,045.00
535,695.50
101,540.20
1,882,138.80
500,000.00
11,201.25
359,207.00
120,000.00
101,540.20
18,332.80
HABER
490,240.55
1,243,430.50
2,155,000.00
968.16
337,801.75
28,625.10
111,361.72
9,142.55
32,564.30
578,010.40
500,000.00
2,155,000.00
101,540.20
62 GASTOS DE PERS. DIRECT. Y GERENTES

63 GASTOS POR SERV. PREST. TERCEROS
64 GASTOS POR TIBUTOS
65 GASTOS DE GESTION
67 GASTOS FINANCIEROS
68 GASTOS DE DEPRECIACION
69 COSTO DE VENTAS
70 VENTAS
71
75 INGRESOS DIVERSOS
77
79 CARGAS IMP. A CTA DE COSTO Y GAST.
90 COSTOS DE PRODUCCION
92 COSTOS DE EXTRACCION
41,706.85
410,578.70
968.16
109.80
111,361.72
337,801.75
37,411.45
545,536.78
109.80
1,243,430.50
535,695.50
277.50
583,058.03
-
41,706.85
410,578.70
968.16
109.80
111,361.72
337,801.75
37,411.45
545,536.78
109.80
1,243,430.50
535,695.50
277.50
583,058.03
-
10,106,146.76
10,106,146.76
-
10,106,146.76
10,106,146.76
-
BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
SALDO
DEUDOR
ACREEDOR
1,073,189.95
28,076.84
197,893.75
72,915.10
1,882,138.80
500,000.00
111,361.72
9,142.55
21,363.05
218,803.40
380,000.00
2,155,000.00
101,540.20
83,207.40
AJUSTES
DEBE
HABER
337,801.75
SALDOS AJUSTADOS
DEUDOR
ACREEDOR
1,073,189.95
28,076.84
197,893.75
72,915.10
1,882,138.80
500,000.00
111,361.72
9,142.55
21,363.05
218,803.40
380,000.00
2,155,000.00
101,540.20
254,594.35
-
INVENTARIO
ACTIVO
PASIVO
1,073,189.95
28,076.84
197,893.75
72,915.10
1,882,138.80
500,000.00
111,361.72
9,142.55
21,363.05
218,803.40
380,000.00
2,155,000.00
-
41,706.85
410,578.70
968.16
109.80
111,361.72
337,801.75
37,411.45
545,536.78
109.80
1,243,430.50
535,695.50
277.50
583,058.03
-
5,341,339.65
5,341,339.65
-
41,706.85
410,578.70
968.16
109.80
111,361.72
337,801.75
37,411.45
545,536.78
109.80
337,801.75
337,801.75
5,595,824.20
1,243,430.50
535,695.50
277.50
583,058.03
-
5,258,132.25
337,691.95
3,754,214.44
-
2,895,670.72
858,543.72
NATURALEZA
PERDIDA
GANANCIA
101,540.20
254,594.35
FUNCION
PERDIDA
GANANCIA
41,706.85
410,578.70
968.16
109.80
111,361.72
337,801.75
1,243,430.50
535,695.50
277.50
1,243,430.50
535,695.50
277.50
37,411.45
545,536.78
109.80
920,859.78
858,543.72
1,779,403.50
920,859.78
858,543.72
-
1,779,403.50
RUC: 20165718730
COL
Activo
Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo
Cuetas Por Cobrar Comercial
Cuentas por Cobrar Accc.y Person (Nota 3)
Cuentas por Cobrar Diversas
Gastos Diferidos(Nota 4)
Existencias
2015
1,073,189.95
28,076.84
270,808.85
Total Activo Corriente
1,372,075.64
Activo no Corriente
Inmuebles Maquinarias y Equipos (Nota 5)
Depreciacin y Amortizacin acumulada de
Intangibles
Inmuebles Mquinarias y Equipos(Nota 6)
1,882,138.80
Total Activo
3,642,852.72
500,000.00
-111,361.72
2,270,777.08
COLEGIO DE CONTADORES PUBLICOS DE UCAYALI
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Al 31 de Enero del 2015
Pasivo y Patrimonio
Pasivo
Sobregiros bancarios
Tributos por Pagar (Nota 7)
Remuneraciones y Parti.por Pagar (Nota 8 )
Cuentas por Pagar Comerciales (Nota 9 )
Otras Cuentas por Pagar (Nota 10 )
Total Pasivo
Patrimonio
Capital
Resultados Acumulados (Nota 12 )
Total Patrimonio
Total Pasivo y Patrimonio
2015
9,142.55
21,363.05
218,803.40
380,000.00
629,309.00
2,155,000.00
858,543.72
3,013,543.72
3,642,852.72
COLEGIO DE CONTADORES PUBLICOS DE UCAYA
RUC: 20165718730
ESTADO DE RESULTADOS
(Al 31 de Enero del 2015 )
Ventas Brutas( NOTA 13 )

Desc.,Rebajas y bonif. Concedidas
Ventas Netas
costo de venta
cosro de Produccion
Costo de Extracion
Resultado Bruto
Gastos Financieros
Resultado de operacin
Ingresos Diversos
Ingresos Financieros
Reultado antes de impuestos
Resultado del Ejercicio (utilidad perdida)
PUBLICOS DE UCAYALI
ESULTADOS
del 2015 )
2015
1,779,126.00
1,779,126.00
-337,801.75
1,441,324.25
-37,411.45
-545,536.78
858,376.02
-109.80
858,266.22
277.50
858,543.72
858,543.72
COSTOS DE PRODUCCION POR S

ASERRIO
FACTOR
CANTIDAD
SERVICIO DE
MANTENIMIENTO
SERVICIO DE
ADMINISTRATIVO
ALQUILER DE TRACTOR
MANO DE OBRA
INSUMOS
DISCOS
CINTAS
SEGURIDAD Y ROPA
INDUSTRIAL
SOLDADURA
ENERGIA ELETRICA
PRODUCCION
ARTICULOS DE ASEO
ENERGIA ELECTRICA
ADMINITRACION
SEGURO
DEPRECIACION DE MAQUINAS
DE ASERRIO
DEPRECIACION DE
EDIFICACIONES
DEPRECIACION DE
TRANSFORMADOR
CTS
TOTAL
33.26 104 MTS

261.8 6 UNID.
7.7 60 PULG.
STOS DE PRODUCCION POR SERVICIO DE ASERRIO P2

MADERA COMERCIAL
ESPECIE TORNILLO
TOTAL
MADERA LARGA ANGOSTA

ESPECIE TORNILLO
S/.
8,000.00 S/.
6,622.40 S/.
223.20
S/.
3,600.00 S/.
2,980.08 S/.
100.44
S/.
S/.
3,500.00 S/.
14,555.30 S/.
2,897.30 S/.
12,048.88 S/.
97.65
406.09
S/.
S/.
1,570.80 S/.
3,459.50 S/.
1,300.31 S/.
2,863.77 S/.
43.83
96.52
S/.
4,800.00 S/.
3,973.44 S/.
133.92
S/.
462.00 S/.
382.44 S/.
12.89
S/.
2,300.00 S/.
1,903.94 S/.
64.17
S/.
2,000.00 S/.
1,655.60 S/.
55.80
S/.
360.00 S/.
298.01 S/.
10.04
S/.
256.43 S/.
212.27 S/.
7.15
S/.
2,466.67 S/.
2,041.91 S/.
68.82
S/.
25.91 S/.
21.45 S/.
0.72
S/.
19.43 S/.
16.08 S/.
0.54
S/.
584.14 S/.
483.55 S/.
16.30
S/.
47,960.18 S/.
39,701.43 S/.
1,338.08
MADERA CORTA
ESPECIE TORNILLO
S/.
1,154.40
S/.
519.48
S/.
S/.
505.05
2,100.33
S/.
S/.
226.66
499.21
S/.
692.64
S/.
66.67
S/.
331.89
S/.
288.60
S/.
51.95
S/.
37.01
S/.
355.94
S/.
3.74
S/.
2.81
S/.
84.29
S/.
6,920.67
S/.
47,960.18
COSTOS DE PRODUCCION POR S

ASERRIO
SERVICIO DE
MANTENIMIENTO
SERVICIO DE
ADMINISTRATIVO
ALQUILER DE TRACTOR
MANO DE OBRA
INSUMOS
DISCOS
CINTAS
SEGURIDAD Y ROPA
INDUSTRIAL
SOLDADURA
ENERGIA ELETRICA
PRODUCCION
ARTICULOS DE ASEO
ENERGIA ELECTRICA
ADMINITRACION
SEGURO
DEPRECIACION DE MAQUINAS
DE ASERRIO
DEPRECIACION DE
EDIFICACIONES
DEPRECIACION DE
TRANSFORMADOR
CTS
TOTAL
FACTOR
CANTIDAD
STOS DE PRODUCCION POR SERVICIO DE ASERRIO P2

TOTAL
MADERA COMERCIAL
ESPECIE TORNILLO
MADERA LARGA ANGOSTA

ESPECIE TORNILLO
MADERA CORTA
ESPECIE TORNILLO
S/.
PRODUCCION HALADO -
O.C
CONBUSTIBLE
GASOLINA
PETROLEO
SEGURO
TRANSP. DE TRACTOR
MANO DE OBRA
MANTENIMIENTO
CONSUMO DE VIVERES
TRANSP. A LA PLANTA
DEPRECIACIONES
TRACTOR
EDIFICACIONES
TRANSFORMADOR DE
ELECTRICIDAD
AMORTIZACION
POLIZA
AMORTIZACION DE LA
CONCESION
CTS
MOTOSIERRA
FUERA DE BORDA
DESLIZADOR
TOTAL
FACTOR
CANTIDAD
TOTAL
CCION HALADO - EXTRACCION

MADERA
ESPECIE LUPUNA
MADERA
ESPECIE TORNILLO
MADERA
ESPECIE COPAIBA
PRODUCCION HALADO -
O.C
CONBUSTIBLE
GASOLINA
PETROLEO
SEGURO
TRANSP. DE TRACTOR
MANO DE OBRA
MANTENIMIENTO
CONSUMO DE VIVERES
TRANSP. A LA PLANTA
FACTOR
2,436.00
9,696.80
711.73
18,000.00
25,537.50
3,200.00
6,200.00
359,326.40
S/.
S/.
6,789.38
174.09
TRANSFORMADOR DE
ELECTRICIDAD
S/.
130.57
AMORTIZACION
POLIZA
S/.
711.73
AMORTIZACION DE LA
CONCESION
CTS
MOTOSIERRA
FUERA DE BORDA
DESLIZADOR
S/.
101,468.25
S/.
S/.
S/.
S/.
1,029.91
31.11
118.70
133.33
S/.
535,695.50
TOTAL
58 HORAS
TOTAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
DEPRECIACIONES
TRACTOR
EDIFICACIONES
3.5/H
CANTIDAD
CCION HALADO - EXTRACCION

MADERA
ESPECIE LUPUNA
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
1,545.37
5,067.36
451.51
11,418.97
16,200.66
1,920.00
3,100.00
227,952.00
MADERA
ESPECIE TORNILLO
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
446.67
3,253.12
129.71
3,280.46
4,654.15
640.00
1,550.00
65,486.40
MADERA
ESPECIE COPAIBA
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
443.96
1,376.32
130.51
3,300.57
4,682.69
640.00
1,550.00
65,888.00
S/.
S/.
4,307.09 S/.
110.44 S/.
1,237.35 S/.
31.73 S/.
1,244.94
31.92
S/.
82.83 S/.
23.80 S/.
23.94
S/.
451.51 S/.
129.71 S/.
130.51
S/.
64,361.03
S/.
18,499.33
S/.
18,607.89
S/.
S/.
S/.
S/.
653.36
19.74
75.30
84.58
S/.
S/.
S/.
S/.
187.70
5.67
21.63
24.30
S/.
S/.
S/.
S/.
188.85
5.70
21.77
24.45
S/.
337,801.75
S/.
99,601.73
S/.
98,292.02
HACER
S/.
535,695.50
BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
CTA.
DESCRIPCION
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

12 CTAS. POR COBRAR COMER-TERC.
14 CTAS. POR COB. PERSONAL Y DIRECT.
16 CTAS. POR COBRAR DIVERSAS
18 SERV. Y OTROS CONTRATADO ANTICIP.
19 EST. CTAS. COBRANZA DUDOSA
20 MERCADERIAS
21
24
25
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
34
39 DEPRECIACION AMORT. AGOT. ACUM.
40 TRIB. APORT.SIST. PENS. Y SALUD PAG.
41 REMUN. Y PENSIONES POR PAGAR
42 CTAS. PAGAR COMER-TERCEROS
46 OTRAS CTAS POR PAGAR DIVERSAS
50 CAPITAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
60 COMPRAS
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
62 GASTOS DE PERS. DIRECT. Y GERENTES
63 GASTOS POR SERV. PREST. TERCEROS
64 GASTOS POR TIBUTOS
65 GASTOS DE GESTION
68 GASTOS DE DEPRECIACION
69 COSTO DE VENTAS
70 VENTAS
71
75 INGRESOS DIVERSOS
77
79 CARGAS IMP. A CTA DE COSTO Y GAST.
92 COSTOS DE EXTRACCION
SALDO INICIAL
DEBE
HABER
MOVIMIENTO
DEBE
HABER
SUMAS
DEBE
HABER
DEUDOR
SALDO
ACREEDOR
DEBE
AJUSTES
HABER
SALDOS AJUSTADOS
DEUDOR
ACREEDOR
INVENTARIO
ACTIVO
PASIVO
NATURALEZA
PERDIDA
GANANCIA
FUNCION
PERDIDA
GANANCIA

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LIBRO DIARIO - EMPRESA INDUSTRIA

Por la depreciacion de tractores - metodo kilometraje

LIBRO DIARIO - EMPRESA INDUSTRIAL FORESTAL JUPITER S.A.C.

PERDIDAS POR DIFERENCIA DE CAMBIO T.C. 3.10

PROVEEDORES DEL PAIS

TRANSPORTE FLUVIAL - MADERA EN TROZAS

la depreciacion de tractores - metodo kilometraje

MADERA TORNILLO - 18.225%

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

62 GASTOS DE PERS. DIRECT. Y GERENTES

Total Activo Corriente

COLEGIO DE CONTADORES PUBLICOS DE UCAYALI

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Total Pasivo y Patrimonio

COLEGIO DE CONTADORES PUBLICOS DE UCAYA

Ventas Brutas( NOTA 13 )

Resultado del Ejercicio (utilidad perdida)

COSTOS DE PRODUCCION POR S

33.26 104 MTS

STOS DE PRODUCCION POR SERVICIO DE ASERRIO P2

MADERA LARGA ANGOSTA

COSTOS DE PRODUCCION POR S

STOS DE PRODUCCION POR SERVICIO DE ASERRIO P2

MADERA LARGA ANGOSTA

CCION HALADO - EXTRACCION

CCION HALADO - EXTRACCION

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

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