Camu - Camu Sac (I)

CORPORACION CAMU CAMU SAC
RUC:
APORTACIONES DE SOCIOS
APORTES
BIENES DINERARIOS
EFECTIVO
(expresado en Nuevos Soles)

PAMELA REYES JOSE ORTIZ CESAR ROMERO JHONATAN POTENCIANO
50,000.00
70,000.00
10,000.00
90,000.00
BIENES NO DINERARIOS
CAMIONETA
MAQUINARIA
EQUIPO DE COMPUTO
CONGELADOR FRIGORIFICO
MUEBLES Y ENSERES
TOTALES
DISTRIBUCION PORCENTUAL
ACCIONES
50,000.00
90,000.00
30,000.00
100,000.00
20%
10,000
###
20%
###
100,000.00
20%
10,000
10,000.00
100,000.00
20%
10,000
JAVIER PARIONA
86,000.00
14,000.00
100,000.00
20%
10,000
TOTALES
###
50,000.00
90,000.00
14,000.00
30,000.00
10,000.00
###
100%
50,000

RUC:
APORTACIONES DE SOCIOS
APORTES
BIENES DINERARIOS
EFECTIVO

PAMELA REYES JOSE ORTIZ CESAR ROMERO JHONATAN POTENCIANO
50,000.00
70,000.00
10,000.00
90,000.00
BIENES NO DINERARIOS
CAMIONETA
MAQUINARIA
EQUIPO DE COMPUTO
CONGELADOR FRIGORIFICO
MUEBLES Y ENSERES
TOTALES
DISTRIBUCION PORCENTUAL
ACCIONES
50,000.00
90,000.00
30,000.00
100,000.00
20%
10,000
###
20%
###
100,000.00
20%
10,000
10,000.00
100,000.00
20%
10,000
JAVIER PARIONA
86,000.00
14,000.00
100,000.00
20%
10,000
TOTALES
###
50,000.00
90,000.00
14,000.00
30,000.00
10,000.00
###
100%
50,000
RELACIN DE TRABAJADORES
N
T1
T2
T3
T4
T5
T6
T7
T8
T9
T10
T11
T12
T13
T14
APELLIDOS Y NOMBRES
DNI
CARGO
FECHA DE INGRESO
ARANGO GUERRA,ABNER
45879523
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
FERNANDEZ OROPEZA,JUAN
40112554
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
ROJAS CHAVEZ, SAMUEL
45605644
AYUDANTE DEL MAQUINISTA
5/1/2013
LEON ASTERIO MARIANO
40172052
5/1/2013
SORIA ORTEGA, JESUS
10585499
MAQUINISTA
5/1/2013
ALCA ARIAS RUBEN
40381894
MAQUINISTA
5/1/2013
GASPAR SOLIS, MARIO
41150509
GERENTE GENERAL
5/1/2013
VELASQUEZ VERA, JOSE
45603104
CONTADOR
5/1/2013
DURAND JANAMPA, MIGUEL
45801123
JEFE DE ALMACEN
5/1/2013
TORRES VASQUEZ FELIX
40731274
JEFE DE COMPRAS
5/1/2013
SOTO CARAZACO MARYLIN
10145654
SECRETARIA
5/1/2013
CASTRO ORTIZ MANUEL
42558177
CHOFER
5/1/2013
GALARZA CCANTO JORGE
42558178
SEGURIDAD
5/1/2013
GABRIEL MENDOZA CARLOS
42558178
CONTADOR
9/1/2013
FECHA DE RETIRO
8/31/2013

PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE MAYO 2013
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
PERIODO
DE PAGO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
T1
ARANGO GUERRA,ABNER
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
45879523
ONP
800.00
800.00
T2
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
40112554
ONP
800.00
800.00
T3
5/1/2013
45605644
ONP
800.00
800.00
T4
5/1/2013
40172052
ONP
800.00
800.00
T5
SORIA ORTEGA, JESUS
MAQUINISTA
5/1/2013
10585499
ONP
1,500.00
1,500.00
T6
ALCA ARIAS RUBEN
MAQUINISTA
5/1/2013
40381894
ONP
1,500.00
1,500.00
TOTALES
6,200.00
0.00
6,200.00

PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE MAYO 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE
INGRESO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
T1
GASPAR SOLIS, MARIO
GERENTE GENERAL
5/1/2013
41150509
ONP
3,000.00
3,000.00
T2
CONTADOR
5/1/2013
45603104
ONP
1,500.00
1,500.00
T3
JEFE DE ALMACEN
5/1/2013
45801123
ONP
1,200.00
1,200.00
T4
JEFE DE COMPRAS
5/1/2013
40731274
ONP
1,200.00
1,200.00
T5
SECRETARIA
5/1/2013
10145654
ONP
800.00
800.00
T6
CASTRO ORTIZ MANUEL
CHOFER
5/1/2013
42558177
ONP
1,100.00
1,100.00
T7
GALARZA CCANTO JORGE
SEGURIDAD
5/1/2013
42558178
ONP
900.00
900.00
TOTALES
9,700.00
0.00
9,700.00

PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE JUNIO 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE
INGRESO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
T1
ARANGO GUERRA,ABNER
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
45879523
ONP
800.00
800.00
T2
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
40112554
ONP
800.00
800.00
T3
5/1/2013
45605644
ONP
800.00
800.00
T4
5/1/2013
40172052
ONP
800.00
800.00
T5
SORIA ORTEGA, JESUS
MAQUINISTA
5/1/2013
10585499
ONP
1,500.00
1,500.00
T6
ALCA ARIAS RUBEN
MAQUINISTA
5/1/2013
40381894
ONP
1,500.00
1,500.00
TOTALES
6,200.00
0.00
6,200.00

PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE JUNIO 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE
INGRESO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
T1
GASPAR SOLIS, MARIO
GERENTE GENERAL
5/1/2013
41150509
ONP
3,000.00
3,000.00
T2
CONTADOR
5/1/2013
45603104
ONP
1,500.00
1,500.00
T3
JEFE DE ALMACEN
5/1/2013
45801123
ONP
1,200.00
1,200.00
T4
JEFE DE COMPRAS
5/1/2013
40731274
ONP
1,200.00
1,200.00
T5
SECRETARIA
5/1/2013
10145654
ONP
800.00
800.00
T6
CASTRO ORTIZ MANUEL
CHOFER
5/1/2013
42558177
ONP
1,100.00
1,100.00
T7
CONTADOR
5/1/2013
42558178
ONP
900.00
900.00
TOTALES
9,700.00
0.00
9,700.00

PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE JULIO 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE
INGRESO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
T1
ARANGO GUERRA,ABNER
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
45879523
ONP
800.00
800.00
T2
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
40112554
ONP
800.00
800.00
T3
5/1/2013
45605644
ONP
800.00
800.00
T4
5/1/2013
40172052
ONP
800.00
800.00
T5
SORIA ORTEGA, JESUS
MAQUINISTA
5/1/2013
10585499
ONP
1,500.00
1,500.00
T6
ALCA ARIAS RUBEN
MAQUINISTA
5/1/2013
40381894
ONP
1,500.00
1,500.00
TOTALES
6,200.00
0.00
6,200.00
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO

PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE JULIO 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE
INGRESO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
T1
GASPAR SOLIS, MARIO
GERENTE GENERAL
5/1/2013
41150509
ONP
3,000.00
3,000.00
T2
CONTADOR
5/1/2013
45603104
ONP
1,500.00
1,500.00
T3
JEFE DE ALMACEN
5/1/2013
45801123
ONP
1,200.00
1,200.00
T4
JEFE DE COMPRAS
5/1/2013
40731274
ONP
1,200.00
1,200.00
T5
SECRETARIA
5/1/2013
10145654
ONP
800.00
800.00
T6
CASTRO ORTIZ MANUEL
CHOFER
5/1/2013
42558177
ONP
1,100.00
1,100.00
T7
CONTADOR
5/1/2013
42558178
ONP
900.00
900.00
TOTALES
9,700.00
0.00
9,700.00

PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE AGOSTO 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE
INGRESO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
T1
ARANGO GUERRA,ABNER
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
45879523
ONP
800.00
800.00
T2
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
40112554
ONP
800.00
800.00
T3
5/1/2013
45605644
ONP
800.00
800.00
T4
5/1/2013
40172052
ONP
800.00
800.00
T5
SORIA ORTEGA, JESUS
MAQUINISTA
5/1/2013
10585499
ONP
1,500.00
1,500.00
T6
ALCA ARIAS RUBEN
MAQUINISTA
5/1/2013
40381894
ONP
1,500.00
1,500.00
TOTALES
6,200.00
0.00
6,200.00

PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE AGOSTO 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE
INGRESO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
T1
GASPAR SOLIS, MARIO
GERENTE GENERAL
5/1/2013
41150509
ONP
3,000.00
3,000.00
T2
CONTADOR
5/1/2013
45603104
ONP
1,500.00
1,500.00
T3
JEFE DE ALMACEN
5/1/2013
45801123
ONP
1,200.00
1,200.00
T4
JEFE DE COMPRAS
5/1/2013
40731274
ONP
1,200.00
1,200.00
T5
SECRETARIA
5/1/2013
10145654
ONP
800.00
800.00
T6
CASTRO ORTIZ MANUEL
CHOFER
5/1/2013
42558177
ONP
1,100.00
1,100.00
T7
CONTADOR
5/1/2013
42558178
ONP
900.00
900.00
TOTALES
9,700.00
0.00
9,700.00
TOTALES
9,700.00
0.00
9,700.00

PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE SETIEMBRE 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
PERIODO
DE PAGO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
T1
ARANGO GUERRA,ABNER
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
45879523
ONP
800.00
800.00
T2
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
40112554
ONP
800.00
800.00
T3
5/1/2013
45605644
ONP
800.00
800.00
T4
5/1/2013
40172052
ONP
800.00
800.00
T5
SORIA ORTEGA, JESUS
MAQUINISTA
5/1/2013
10585499
ONP
1,500.00
1,500.00
T6
ALCA ARIAS RUBEN
MAQUINISTA
5/1/2013
40381894
ONP
1,500.00
1,500.00
TOTALES
6,200.00
0.00
6,200.00

PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE SETIEMBRE 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE
INGRESO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
T1
GASPAR SOLIS, MARIO
GERENTE GENERAL
5/1/2013
41150509
ONP
3,000.00
3,000.00
T2
CONTADOR
5/1/2013
45603104
ONP
3,000.00
3,000.00
T3
JEFE DE ALMACEN
5/1/2013
45801123
ONP
1,200.00
1,200.00
T4
JEFE DE COMPRAS
5/1/2013
40731274
ONP
1,200.00
1,200.00
T5
SECRETARIA
5/1/2013
10145654
ONP
800.00
800.00
T6
CASTRO ORTIZ MANUEL
CHOFER
5/1/2013
42558177
ONP
1,100.00
1,100.00
T7
CONTADOR
5/1/2013
42558178
ONP
900.00
900.00
TOTALES
11,200.00
0.00
11,200.00

PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE OCTUBRE 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE
INGRESO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
45879523
ONP
800.00
800.00
T1
ARANGO GUERRA,ABNER
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
T2
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
40112554
ONP
800.00
800.00
T3
5/1/2013
45605644
ONP
800.00
800.00
T4
5/1/2013
40172052
ONP
800.00
800.00
T5
SORIA ORTEGA, JESUS
MAQUINISTA
5/1/2013
10585499
ONP
1,500.00
1,500.00
T6
ALCA ARIAS RUBEN
MAQUINISTA
5/1/2013
40381894
ONP
1,500.00
1,500.00
TOTALES
6,200.00
0.00
6,200.00

PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE OCTUBRE 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE
INGRESO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
T1
GASPAR SOLIS, MARIO
GERENTE GENERAL
5/1/2013
41150509
ONP
3,000.00
3,000.00
T2
CONTADOR
5/1/2013
45603104
ONP
3,000.00
3,000.00
T3
JEFE DE ALMACEN
5/1/2013
45801123
ONP
1,200.00
1,200.00
T4
JEFE DE COMPRAS
5/1/2013
40731274
ONP
1,200.00
1,200.00
T5
SECRETARIA
5/1/2013
10145654
ONP
800.00
800.00
T6
CASTRO ORTIZ MANUEL
CHOFER
5/1/2013
42558177
ONP
1,100.00
1,100.00
T7
CONTADOR
5/1/2013
42558178
ONP
TOTALES
900.00
11,200.00
900.00
0.00
11,200.00

PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE NOVIEMBRE 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE
INGRESO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
T1
ARANGO GUERRA,ABNER
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
45879523
ONP
800.00
800.00
T2
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
40112554
ONP
800.00
800.00
T3
5/1/2013
45605644
ONP
800.00
800.00
T4
5/1/2013
40172052
ONP
800.00
800.00
T5
SORIA ORTEGA, JESUS
MAQUINISTA
5/1/2013
10585499
ONP
1,500.00
1,500.00
T6
ALCA ARIAS RUBEN
MAQUINISTA
5/1/2013
40381894
ONP
1,500.00
1,500.00
TOTALES
6,200.00
0.00
6,200.00

PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE NOVIEMBRE 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE
INGRESO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
T1
GASPAR SOLIS, MARIO
GERENTE GENERAL
5/1/2013
41150509
ONP
3,000.00
3,000.00
T2
CONTADOR
5/1/2013
45603104
ONP
3,000.00
3,000.00
T3
JEFE DE ALMACEN
5/1/2013
45801123
ONP
1,200.00
1,200.00
T4
JEFE DE COMPRAS
5/1/2013
40731274
ONP
1,200.00
1,200.00
T5
SECRETARIA
5/1/2013
10145654
ONP
800.00
800.00
T6
CASTRO ORTIZ MANUEL
CHOFER
5/1/2013
42558177
ONP
1,100.00
1,100.00
T7
CONTADOR
5/1/2013
42558178
ONP
900.00
900.00
TOTALES
11,200.00
0.00
11,200.00

PLANILLAS DE SALARIOS DEL MES DE DICIEMBRE 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE
INGRESO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
T1
ARANGO GUERRA,ABNER
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
45879523
ONP
800.00
800.00
T2
PERSONAL DE ACABADO
5/1/2013
40112554
ONP
800.00
800.00
T3
5/1/2013
45605644
ONP
800.00
800.00
T4
5/1/2013
40172052
ONP
800.00
800.00
T5
SORIA ORTEGA, JESUS
MAQUINISTA
5/1/2013
10585499
ONP
1,500.00
1,500.00
T6
ALCA ARIAS RUBEN
MAQUINISTA
5/1/2013
40381894
ONP
1,500.00
1,500.00
TOTALES
6,200.00
0.00
6,200.00

PLANILLA DE SUELDOS DEL MES DE DICIEMBRE 2013
N
NOMBRES Y APELLIDOS
CARGO
FECHA DE
INGRESO
N. D.N.I.
DSCTO
SUELDO
MENSUAL
ASIG.
FAMILIAR
SUELDO
BRUTO
T1
GASPAR SOLIS, MARIO
GERENTE GENERAL
5/1/2013
41150509
ONP
3,000.00
3,000.00
T2
CONTADOR
5/1/2013
45603104
ONP
3,000.00
3,000.00
T3
JEFE DE ALMACEN
5/1/2013
45801123
ONP
1,200.00
1,200.00
T4
JEFE DE COMPRAS
5/1/2013
40731274
ONP
1,200.00
1,200.00
T5
SECRETARIA
5/1/2013
10145654
ONP
800.00
800.00
T6
CASTRO ORTIZ MANUEL
CHOFER
5/1/2013
42558177
ONP
1,100.00
1,100.00
T7
CONTADOR
5/1/2013
42558178
ONP
900.00
900.00
TOTALES
11,200.00
0.00
11,200.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
195.00
1,305.00
135.00
195.00
1,305.00
135.00
806.00
5,394.00
558.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
390.00
2,610.00
270.00
195.00
1,305.00
135.00
156.00
1,044.00
108.00
156.00
1,044.00
108.00
104.00
696.00
72.00
143.00
957.00
99.00
117.00
783.00
81.00
1,261.00
8,439.00
873.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
195.00
1,305.00
135.00
195.00
1,305.00
135.00
806.00
5,394.00
558.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
390.00
2,610.00
270.00
195.00
1,305.00
135.00
156.00
1,044.00
108.00
156.00
1,044.00
108.00
104.00
696.00
72.00
143.00
957.00
99.00
117.00
783.00
81.00
1,261.00
8,439.00
873.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
195.00
1,305.00
135.00
195.00
1,305.00
135.00
806.00
5,394.00
558.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
390.00
2,610.00
270.00
195.00
1,305.00
135.00
156.00
1,044.00
108.00
156.00
1,044.00
108.00
104.00
696.00
72.00
143.00
957.00
99.00
117.00
783.00
81.00
1,261.00
8,439.00
873.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
195.00
1,305.00
135.00
195.00
1,305.00
135.00
806.00
5,394.00
558.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
390.00
2,610.00
270.00
195.00
1,305.00
135.00
156.00
1,044.00
108.00
156.00
1,044.00
108.00
104.00
696.00
72.00
143.00
957.00
99.00
117.00
783.00
81.00
1,261.00
8,439.00
873.00
1,261.00
8,439.00
873.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
195.00
1,305.00
135.00
195.00
1,305.00
135.00
806.00
5,394.00
558.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
390.00
2,610.00
270.00
390.00
2,610.00
270.00
156.00
1,044.00
108.00
156.00
1,044.00
108.00
104.00
696.00
72.00
143.00
957.00
99.00
117.00
783.00
81.00
1,456.00
9,744.00
1,008.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
195.00
1,305.00
135.00
195.00
1,305.00
135.00
806.00
5,394.00
558.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
390.00
2,610.00
270.00
390.00
2,610.00
270.00
156.00
1,044.00
108.00
156.00
1,044.00
108.00
104.00
696.00
72.00
143.00
957.00
99.00
117.00
1,456.00
783.00
9,744.00
81.00
1,008.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
195.00
1,305.00
135.00
195.00
1,305.00
135.00
806.00
5,394.00
558.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
390.00
2,610.00
270.00
390.00
2,610.00
270.00
156.00
1,044.00
108.00
156.00
1,044.00
108.00
104.00
696.00
72.00
143.00
957.00
99.00
117.00
783.00
81.00
1,456.00
9,744.00
1,008.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
104.00
696.00
72.00
195.00
1,305.00
135.00
195.00
1,305.00
135.00
806.00
5,394.00
558.00
(EN NUEVOS SOLES)

ONP
(13%)
NETO A
PAGAR
ESSALUD
9%
390.00
2,610.00
270.00
390.00
2,610.00
270.00
156.00
1,044.00
108.00
156.00
1,044.00
108.00
104.00
696.00
72.00
143.00
957.00
99.00
117.00
783.00
81.00
1,456.00
9,744.00
1,008.00

RUC: 20583698722
GASTOS DE LA EMPRESA
DETALLE
GASTOS FIJOS GASTOS VARIABLES
ALQUILER DE OFICINA
5,000.00
DEPRECIACION
2,208.33
ALQUILER MONTACARGA
2,500.00
UNIFORMES
225.00
INTERNET
120.00
TELEFONO (RPC,RPM,FIJO)
300.00
AGUA
220.00
LUZ
650.00
SUELDOS
17,331.00
MATERIA PRIMA
44,000.00
SUMINISTROS
20,000.00
TOTAL
28,554.33
64,000.00

RUC:
DEPRECIACION DE ACTIVOS
DETALLE
VALOR DE
ADQUISICION
DEPREC
%
MAQUINARIA Y EQUIPOS DE EXPLOTACION

MAQUINARIA PROCESADORA
FRIGORIFICOS
Total Depreciacion de Maquinaria y Equipo
90,000.00
30,000.00
10%
10%
120,000.00
UNIDADES DE TRANSPORTE
CAMINETA
50,000.00
Total Depreciacion de Unidades de Transporte
50,000.00
20%
MUEBLES Y ENSERES
06 BIBLIOTECARIOS
06 MUEBLES DE OFICINA
01 MUEBLE (SOFA) RECEPCON
06 SILLAS
06 SILLAS DE GERENCIA
01 MICROONDAS
01 REFRIGERADORA CHICA
1,100.00
3,000.00
1,500.00
500.00
3,000.00
300.00
600.00
Total Depreciacion de Muebles
10,000.00
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
EQUIPOS DE COMPUTO
Computadora Equipada
IMPRESORA, FOTOCOPIADORA (GRANDE)
IMPRESORA PEQUEA
FAX
8,200.00
5,000.00
500.00
300.00
Total Depreciacion de Equipos de Computo
14,000.00
DEPRECIACIN TOTALES
194,000.00
25%
25%
25%
25%
0.00
CAMU SAC
DEPREC.
MENSUAL
DEPREC.
ANUAL
VALOR NETO
DEL ACT. FIJO
750.00
250.00
9,000.00
3,000.00
81,000.00
27,000.00
1,000.00
12,000.00
108,000.00
833.33
10,000.00
40,000.00
833.33
10,000.00
40,000.00
9.17
25.00
12.50
4.17
25.00
2.50
5.00
110.00
300.00
150.00
50.00
300.00
30.00
60.00
990.00
2,700.00
1,350.00
450.00
2,700.00
270.00
540.00
83.33
1,000.00
9,000.00
170.83
104.17
10.42
6.25
2,050.00
1,250.00
125.00
75.00
6,150.00
3,750.00
375.00
225.00
291.67
3,500.00
10,500.00
2,208.33
26,500.00
167,500.00

RUC: 20583698722
INVENTARIO INICIAL
I. ACTIVO
10
33
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

104 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
1041 Pamela Reyes
1042 Jose Ortiz
1043 Cesar Romero
1044 Jhonatan Potenciano
1045 Javier Pariona
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
333 Maquinarias y equipos de explotacin
3331 maquinaria de produccion
3332 equipo de mantenimiento (congelador)
334 Equipo de transporte
3341 Vehculos motorizados
335 Muebles y enseres
3351 Muebles
336 Equipos diversos
3361 Equipo para procesamiento de informacin
50,000.00
70,000.00
10,000.00
90,000.00
86,000.00
90,000.00
30,000.00
50,000.00
10,000.00
14,000.00
TOTAL ACTIVO
II. PASIVO
TOTAL PASIVO
III. RESUMEN
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO
52
52 CAPITAL ADICIONAL
522 Capitalizaciones en trmite
Lima, 02 Mayo de 2012
CONTADOR
GERENTE
CAMU SAC
DEBE
HABER
306,000.00
194,000.00
500,000.00
0.00
0.00
500,000.00
0.00
500,000.00

RUC: 20583698722
BALANCE DEL INVENTARIO INICIAL

10
33
52

TOTALES
Lima, 02 de Mayo de 2012
CONTADOR
306,000.00
120,000.00
50,000.00
10,000.00
14,000.00
DEBE
306,000.00
HABER
194,000.00
500,000.00
500,000.00
GERENTE
500,000.00

RUC: 20583698722
LIBRO DIARIO
subcta.
Nombre de la Cuenta
LI
cta
GLOSA

RUC: 20583698722
LIBRO DIARIO
GLOSA
cta
capital suscrito segn acta de constitucion

14
por el capital suscrito y pagado al 100%

10
por la inscripcion del capital

52
compra de materia prima

60
ingreso de materia prima a almacen

24
0
0
0
0
0
52
33
14
0
50
0
40
42
61
subcta.
Nombre de la Cuenta
1
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
142 Accionistas (o socios)
1421 Pamela Reyes
1422 Jose Ortiz
1423 Cesar Romero
1424 Jhonatan Potenciano
1425 Javier Pariona
2
3
50 CAPITAL
501 Capital social
4
60 COMPRAS
602 Materias primas
40 TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
5
24 MATERIAS PRIMAS
241 Materias primas para productos manufacturados
61 VARIACIN DE EXISTENCIAS
612 Materias primas

TOTAL
0
pago de las compras
pago de las compras
pago de las compras
pago de las compras
42
10
Compra de Materiale Auxiliares

60
Destino de Materiales Auxiliares

25
pago de materiales auxiliares

42
gastos de alquiler del mes

63
0
0
0
0
0
0
40
42
0
26
61
0
10
0
0
40
46
60 COMPRAS
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos

6031 agua tratada
6032 saborizantes
6033 azucar
6034 uniformes
6035 lubricantes
604 Envases y embalajes
6041 botellas
6042 tapas
8
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
251 Materiales auxiliares
26 ENVASES Y EMBALAJES
261 Envases
9
10
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
635 Alquileres
6351 alquiler de oficina
6352 alquiler de montacarga
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
469 Otras cuentas por pagar diversas
11
destino de los gastos de alquiler

92
92 COSTO DE PRODUCCION
79
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
926 Fuerza Motriz
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

TOTAL
0
pago de alquileres del mes
46
10
gastos de servicios basicos

63
destino de gastos de servicios basicos

91
pago de servicios basicos

46
depreciacion de activos
68
destino de la depreciacion
92
12
0
0
0
0
0
40
46
0
92
96
79
10
0
39
0
79
13
636 Servicios bsicos

6361 energia electrica
6363 agua
6364 telefono
6365 internet
14
91 COSTOS POR DISTRIBUIR
914 Cargas Sociales
924 Cargas Sociales
96 INVENTARIOS PERMANENTES
969 Otros Gastos
15
16
68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
681 Depreciacin
39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
391 Depreciacin acumulada
17
925 Depreciacion
18
provicion de salarios del mes de mayo

62

41
provicion de sueldo del mes de mayo

62
pago de sueldos del mes de mayo

41
por la distribucion de los gastos de planilla

91
Por la Venta de P.Terminados

12
40
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

621 Remuneraciones
627 Seguridad y previsin social
403 Instituciones pblicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
TOTAL
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

411 Remuneraciones por pagar
40
41
0
40
10
0
92
96
79
0
40
70
19
621 Remuneraciones
4031 ESSALUD
4032 ONP
20
4031 ESSALUD
4032 ONP
21
913 Sueldos y Salarios
923 Mano de Obra
22
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
70 VENTAS
702 Productos terminados
23
cobro de factura
cobro de factura
cobro de factura
cobro de factura
10
12
por el aumento de capital del 15%

14
52
101 Caja

TOTAL
24
apertura de fondo para caja chica una UIT

10
10
aperuta de caja chica, pagos menores a 300

10
10
propuesta de adquisicion de Emp. Natura

12
venta 50 mensuales de mayo emp. Natura

12
40
cobro de factura con dsct concedido 5%

10
67
67 GASTOS FINANCIEROS
12
por destino de gastos financiereos

97
79
por la propuesta cumplida de venta

75
75 OTROS INGRESOS DE GESTIN
12
gastos por comision de ventas
63
102 Fondos fijos

25
102 Fondos fijos
0
75
26
1211 No emitidas
759 Otros ingresos de gestin
27
70

70 VENTAS
28

675 Descuentos concedidos por pronto pago

29
971 Gastos Financieros

30
1211 No emitidas
31

639 Otros servicios prestados por terceros
10

32
92
79
924 Cargas Sociales

TOTAL

RUC: 20583698722
LIBRO DIARIO
GLOSA
cta
compra de MP y suministros
60
por el destino de las compras realizadas

24
por el pago de las compras

42
0
0
40
42
0
25
26
61
0
10
subcta.
60 COMPRAS
Nombre de la Cuenta
1
602 Materias primas

6021 1000 kilos
6041 500 cajas de botellas
2
24 MATERIAS PRIMAS
261 Envases
612 Materias primas
3

provicion de salarios del mes de junio
0
62
40
41
0
0
0
621 Remuneraciones
4031 ESSALUD
4032 ONP
TOTAL
5
pago de planilla del mes de junio

41
40
provicion de sueldos del mes de junio

62
pago de sueldos del mes de junio

41

91
10
40
41
0
40
10
0
92
96

4031 ESSALUD
4032 ONP
621 Remuneraciones
4031 ESSALUD
4032 ONP
7
4031 ESSALUD
4032 ONP
8
923 Mano de Obra

gastos de alquiler del mes junio
79

63
0
0
40
46
635 Alquileres
TOTAL
0
96
79
pago de alquileres del mes junio

46
10
gastos de servicios basicos junio

63
destino de los gastos del mes de junio

91
10
969 Otros Gastos

11
0
0
0
0
0
40
46
0
92
96
79
12

6363 agua
6364 telefono
6365 internet
13
914 Cargas Sociales
924 Cargas Sociales
969 Otros Gastos
14
pago de servicios basicos junio

46
10
depreciacion de activos junio

68
39
destino de la depreciacion junio

92
79

15
681 Depreciacin

16
925 Depreciacion

TOTAL
17
venta 50 cajas mes de junio -empr. Natura

12
40

10
67
12
por el destino de gastos

97
79
por la propuesta cumplida a natura

75
12
propuesta de adquisicin de TOTUS
12
70

70 VENTAS
18


19

20
751 Servicios en beneficio del personal
21

75

22
venta de 20 cajas de junio tottus

12
40
por el cobro de factura a TOTUS

10
12
70

70 VENTAS
23
101 Caja

TOTAL
24
por la propuesta cumplida a TOTUS

75
12

63
10

92
79

25

26
924 Cargas Sociales

TOTAL

RUC: 20583698722
LIBRO DIARIO
GLOSA
cta
60

24
0
0
40
42
0
25
26
subcta.
60 COMPRAS
Nombre de la Cuenta
1
602 Materias primas

6021 1000 kilos
2
24 MATERIAS PRIMAS

261 Envases
61
612 Materias primas

42
10
provicion de salarios del mes de julio

62
40
41
621 Remuneraciones
4031 ESSALUD
4032 ONP
0
0
TOTAL
pago de planilla del mes de julio

41
40
provicion de sueldos del mes de julio

62
pago de sueldos del mes de julio

41
10
40
41
0
40

4031 ESSALUD
4032 ONP
621 Remuneraciones
4031 ESSALUD
4032 ONP
7

10
4031 ESSALUD
4032 ONP
8

91
92
96
79
gastos de alquiler del mes julio

63

923 Mano de Obra
0
0
40
46
635 Alquileres
TOTAL
0
96
79
pago de alquileres del mes julio

46
10
gastos de servicios basicos julio

63
10
969 Otros Gastos

11
0
0
0
0
0
40
46
12

6363 agua
6364 telefono
6365 internet

13
destino de los gastos del mes de julio

91
92
96
79
pago de servicios basicos julio

46
10
depreciacion de activos julio

68
39
destino de la depreciacion julio

92
79
914 Cargas Sociales

924 Cargas Sociales
969 Otros Gastos

14

15
681 Depreciacin

16
925 Depreciacion

TOTAL
17
venta 50 cajas mes de julio -empr. Natura

12
40

10
67
12

97
79
por la propuesta cumplida a Natura

75
70

70 VENTAS
18


19

20

12
venta de 20 cajas de julio tottus

12
40

10
12

75
12

63
10

92
79

21
70

70 VENTAS
22
101 Caja

23

24

25
924 Cargas Sociales

TOTAL

RUC: 20583698722
LIBRO DIARIO
GLOSA
cta
60
0
0
40
42
subcta.
60 COMPRAS
Nombre de la Cuenta
1
602 Materias primas

6021 1000 kilos

24
24 MATERIAS PRIMAS
25
26
61

42
10
provicion de salarios del mes de agosto

62

261 Envases
612 Materias primas

3
40
41
621 Remuneraciones
4031 ESSALUD
4032 ONP
0
0
TOTAL
pago de planilla del mes de agosto

41
40
provicion de sueldos del mes de agosto

62
10
40

4031 ESSALUD
4032 ONP
621 Remuneraciones
4031 ESSALUD
4032 ONP

41
pago de sueldos del mes de agosto

41
40

91
92
96
79
gastos de alquiler del mes agosto

63

7
10

4031 ESSALUD
4032 ONP
8

923 Mano de Obra
0
0
40
46
635 Alquileres
TOTAL
0
96
79
pago de alquileres del mes agosto

46
10
gastos de servicios basicos agosto

63

10
969 Otros Gastos

11

12

0
0
0
40
46
destino de los gastos del mes de agosto

91
pago de servicios basicos agosto

46
depreciacion de activos agosto

68
destino de la depreciacion agosto

92
92
96
79
0
10
0
39
0
79
6363 agua
6364 telefono
6365 internet
13
914 Cargas Sociales
924 Cargas Sociales
969 Otros Gastos
14
15
681 Depreciacin
16
925 Depreciacion
TOTAL
17
venta 50 cajas mes de agosto -empr. Natura

12
40

10
67
12
70

70 VENTAS

18
19

97
79

75
12
venta de 20 cajas de agosto tottus

12
40

10
12

75
12

63
10

92
79

20

21
70

70 VENTAS
22
101 Caja

23

24

25
924 Cargas Sociales

TOTAL
liquidacion de beneficios
62
10
destino de gastos
destino de gastos
destino de gastos
destino de gastos
96
79
629 Beneficios sociales de los trabajadores
26
TOTAL

RUC: 20583698722
LIBRO DIARIO
GLOSA
cta
subcta.
Nombre de la Cuenta
60

24

42
provicion de salarios del mes de setiembre

62
0
0
40
42
0
25
26
61
0
10
40
41
60 COMPRAS
602 Materias primas

6021 1000 kilos
2
24 MATERIAS PRIMAS
261 Envases
612 Materias primas
3
4
621 Remuneraciones
4031 ESSALUD
4032 ONP
0
0
pago de planilla del mes de setiembre
TOTAL
41
40

4031 ESSALUD
4032 ONP

10
provicion de sueldos del mes de setiembre

62
pago de sueldos del mes de setiembre

41

91
gastos de alquiler del mes setiembre

63
40
41
0
40
10
0
92
96
79
0
0
40
46

6
621 Remuneraciones
4031 ESSALUD
4032 ONP
7
4031 ESSALUD
4032 ONP
8
923 Mano de Obra
9
635 Alquileres
TOTAL
0
96
79
969 Otros Gastos
10
pago de alquileres del mes setiembre

46
10
gastos de servicios basicos setiembre

63
destino de los gastos del mes de setiembre

91
pago de servicios basicos setiembre

46
depreciacion de activos setiembre

68
destino de la depreciacion setiembre

92
11
0
0
0
0
0
40
46
0
92
96
79
0
10
0
39
0
79
12

6363 agua
6364 telefono
6365 internet
13
914 Cargas Sociales
924 Cargas Sociales
969 Otros Gastos
14
15
681 Depreciacin
16
925 Depreciacion
TOTAL
0
venta 50 cajas mes de setiem -empr. Natura
12

17

40

10
67
12

97
79

75
12
venta de 20 cajas de setiembre tottus

12
40

10
12

75
12

63
10

92
79
70

70 VENTAS
18


19

20

21
70

70 VENTAS
22
101 Caja

23

24

25
924 Cargas Sociales

TOTAL

RUC: 20583698722
LIBRO DIARIO
GLOSA
cta
60

24

42
provicion de salarios del mes de octubre

62
0
0
40
42
0
25
26
61
0
10
40
41
subcta.
60 COMPRAS
Nombre de la Cuenta
1
602 Materias primas

6021 1000 kilos
2
24 MATERIAS PRIMAS
261 Envases
612 Materias primas
3
4
621 Remuneraciones
4031 ESSALUD
4032 ONP
TOTAL
pago de planilla del mes de octubre

41
40
provicion de sueldos del mes de octubre

62
pago de sueldos del mes de octubre

41

91
gastos de alquiler del mes octubre

63
10
40
41
0
40
10
0
92
96
79
0
0
40
46

4031 ESSALUD
4032 ONP
621 Remuneraciones
4031 ESSALUD
4032 ONP
7
4031 ESSALUD
4032 ONP
8
923 Mano de Obra
9
635 Alquileres

TOTAL
0
96
79
pago de alquileres del mes octubre

46
10
gastos de servicios basicos octubre

63
destino de los gastos del mes de octubre

91
pago de servicios basicos octubre

46
depreciacion de activos octubre

68
destino de la depreciacion octubre
92
10
969 Otros Gastos

11
0
0
0
0
0
40
46
0
92
96
79
0
10
0
39
12

6363 agua
6364 telefono
6365 internet
13
914 Cargas Sociales
924 Cargas Sociales
969 Otros Gastos
14
15
681 Depreciacin
16

925 Depreciacion
79

TOTAL
17
venta 50 cajas mes de oct -empr. Natura

12
40

10
67
12

97
79

75
12
venta de 20 cajas de octubre tottus

12
40

10
12

75
12

63
10
70

70 VENTAS
18


19

20

21
70

70 VENTAS
22
101 Caja

23
24
0
25
92
79
924 Cargas Sociales

TOTAL

RUC: 20583698722
LIBRO DIARIO
GLOSA
cta
60

24

42
provicion de salarios del mes de noviembre

62
0
0
40
42
0
25
26
61
0
10
40
subcta.
60 COMPRAS
Nombre de la Cuenta
1
602 Materias primas

6021 1000 kilos
2
24 MATERIAS PRIMAS
261 Envases
612 Materias primas
3
4
621 Remuneraciones

41
4031 ESSALUD
4032 ONP
0
0
TOTAL
pago de planilla del mes de noviembre

41
40
provicion de sueldos del mes de noviembre

62
pago de sueldos del mes de noviembre

41

91
gastos de alquiler del mes noviembre
63
10
40
41
0
40
10
0
92
96
79

4031 ESSALUD
4032 ONP
621 Remuneraciones
4031 ESSALUD
4032 ONP
7
4031 ESSALUD
4032 ONP
8
923 Mano de Obra
9

0
0
40
46
635 Alquileres
TOTAL
0
96
79
pago de alquileres del mes noviembre

46
10
gastos de servicios basicos noviembre

63
destino de los gastos del mes de noviembre

91
pago de servicios basicos noviembre

46
10
969 Otros Gastos

11
0
0
0
0
0
40
46
0
92
96
79
0
10
12

6363 agua
6364 telefono
6365 internet
13
914 Cargas Sociales
924 Cargas Sociales
969 Otros Gastos
14
15
depreciacion de activos noviembre

68
39
destino de la depreciacion noviembre

92
79
681 Depreciacin

16
925 Depreciacion

TOTAL
17
venta 50 cajas mes de nov -empr. Natura

12
40

10
67
12

97
79

75
12
venta de 20 cajas de noviembre

12
40
70

70 VENTAS
18


19
tottus
tottus
tottus
tottus
tottus
tottus
tottus

20

21
70

70 VENTAS

10
12
75
22
101 Caja
23

12

24

63
10

92
79

25
924 Cargas Sociales

TOTAL

RUC: 20583698722
LIBRO DIARIO
GLOSA
cta
60

24

42
0
0
40
42
0
25
26
61
subcta.
60 COMPRAS
Nombre de la Cuenta
1
602 Materias primas

6021 1000 kilos
2
24 MATERIAS PRIMAS
261 Envases
612 Materias primas
3

10
provicion de salarios del mes de diciembre

62
40
41

621 Remuneraciones
4031 ESSALUD
4032 ONP
0
0
TOTAL
pago de planilla del mes de diciembre

41
40
provicion de sueldos del mes de diciembre

62
pago de sueldos del mes de diciembre

41

91
10
40
41
0
40
10

4031 ESSALUD
4032 ONP
621 Remuneraciones
4031 ESSALUD
4032 ONP
7
4031 ESSALUD
4032 ONP
8

92
96
79
gastos de alquiler del mes diciembre

63
923 Mano de Obra
0
0
40
46
635 Alquileres
TOTAL
0
96
79
pago de alquileres del mes diciembre

46
10
gastos de servicios basicos diciembre

63
destino de los gastos del mes de dicembre

91
10
969 Otros Gastos

11
0
0
0
0
0
40
46
0
92
96
12

6363 agua
6364 telefono
6365 internet
13
914 Cargas Sociales
924 Cargas Sociales

969 Otros Gastos
79

14
pago de servicios basicos diciembre

46
10
depreciacion de activos diciembre

68
39
destino de la depreciacion diciembre

92
79

15
681 Depreciacin

16
925 Depreciacion

TOTAL
17
venta 50 cajas mes de dic -empr. Natura

12
40

10
67
12

97
79

75
12
venta de 20 cajas de diciembre

12
40
70

70 VENTAS
18


19
tottus
tottus
tottus
tottus
tottus

20

21
70 VENTAS
venta de 20 cajas de diciembre tottus

venta de 20 cajas de diciembre tottus
70

10
12

75
12

63
10

92
79

22
101 Caja

23

24

25
924 Cargas Sociales

TOTAL
26
por el consumo de MP y M. Auxiliares

23
23 PRODUCTOS EN PROCESO
24
24 MATERIAS PRIMAS
25
26
por los productos terminados

21
21 PRODUCTOS TERMINADOS
23
por las ventas realizadas

12
40
por el cobro de las ventas

10
231 Productos en proceso de manufactura

261 Envases
27
211 Productos manufacturados
231 Productos en proceso de manufactura

28
70

70 VENTAS

101 Caja
29

12
por el costo de prod. terminados vendidos

69
69 COSTO DE VENTAS
21

30
691 Costo de Ventas

612 Materias primas
TOTAL

MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
LIBRO DIARIO
GLOSA
cta
subcta.
Nombre de la Cuenta
1
por la transferencia de costo de ventas

por la transferencia de costo de ventas
61
69
69 COSTO DE VENTAS
por el cierre de las cuentas

79
91
92
96
97

por el cierre de las ctas 70 y 61

70
61
80
70 VENTAS
80 MARGEN COMERCIAL
por el cierre de las cuenta 60
80
80 MARGEN COMERCIAL
por el cierre de las cuenta 60
60
60 COMPRAS
por el traslado a cta 82

80
82
80 MARGEN COMERCIAL
82 VALOR AGREGADO
por el cierre de la cta 63

82
63
82 VALOR AGREGADO

82
83
82 VALOR AGREGADO
83 EXCEDENTE BRUTO

83
62
83 EXCEDENTE BRUTO
por el traslado a la cta 84

83
84
83 EXCEDENTE BRUTO
84 RESULTADO DE EXPLOTACIN
por el cierre de las ctas 67 y68

84
67
68

84
85
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
0
0
0
0
0
0
10
11
0
0
12
por le traslado a cta 89

por le traslado a cta 89
85
89
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

89 DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

89
59
89 DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

59 RESULTADOS ACUMULADOS
por el activo, pasivo

del ejercicio
del ejercicio
del ejercicio
del ejercicio
del ejercicio
del ejercicio
del ejercicio
39
40
46
50
52
59
10
14
21
23
24
25
26
33

50 CAPITAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
24 MATERIAS PRIMAS
patrimonio al cierrre
0
0
13
14
TOTAL
DEBE
HABER
DEBE
HABER
500,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
500,000.00
306,000.00
194,000.00
120,000.00
50,000.00
10,000.00
14,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
44,000.00
7,920.00
51,920.00
44,000.00
44,000.00
1,595,920.00
1,595,920.00
51,920.00
51,920.00
20,000.00
12,000.00
8,000.00
3,600.00
23,600.00
12,000.00
8,000.00
20,000.00
12,000.00
8,000.00
23,600.00
23,600.00
7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00
8,850.00
7,500.00
7,500.00
1,731,390.00
1,731,390.00
8,850.00
8,850.00
1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20
1,522.20
1,032.00
193.50
64.50
1,290.00
1,522.20
1,522.20
2,208.33
2,208.33
2,208.33
2,208.33
6,758.00
6200
558.00
1,364.00
558.00
806.00
1,755,749.07
1,750,355.07
5,394.00
10,573.00
9,700.00
873.00
2,134.00
873.00
1,261.00
8,439.00
13,833.00
1,364.00
1,431.00
2,067.00
15,197.00
6,758.00
2,616.00
7,957.00
17,331.00
155,954.30
23,789.64
132,164.66
155,954.30
155,954.30
75,000.00
75,000.00
2,185,758.66
2,185,758.66
3,700.00
3,700.00
5,000.00
5,000.00
24,336.00
24,336.00
3,042.00
464.03
60.84
3,042.00
2,577.97
2,889.90
152.10
3,042.00
152.10
152.10
3,042.00
3,042.00
6,737.13
6,737.13
6,737.13
6,737.13
2,241,547.03
2,241,547.03
DEBE
HABER
18,450.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
3,321.00
21,771.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
18,450.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
21,771.00
21,771.00
6,758.00
6200
558
1,364.00
558.00
806.00
5,394.00
68,750.00
68,750.00
5,394.00
1,364.00
558.00
806.00
6,758.00
10,573.00
9,700.00
873.00
2,134.00
873.00
1,261.00
8,439.00
8,439.00
2,134.00
873.00
1,261.00
10,573.00
6,758.00
2,616.00
7,957.00
17,331.00
7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00
8,850.00
122,835.00
122,835.00
7,500.00
7,500.00
8,850.00
8,850.00
1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20
1,522.20
1,032.00
193.50
64.50
1,290.00
1,522.20
1,522.20
2,208.33
2,208.33
2,208.33
2,208.33
147,936.07
147,936.07
3,042.00
464.03
2,577.97
2,889.90
152.10
3,042.00
152.10
152.10
3,042.00
3,042.00
8,517.60
8,517.60
8,517.60
1,216.80
185.61
1,031.19
1,216.80
1,216.80
168,165.37
168,165.37
1,216.80
1,216.80
180.46
180.46
180.46
180.46
169,743.08
169,743.08
DEBE
HABER
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
621.00
4,071.00
1,650.00
0.00
1,800.00
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
4,071.00
4,071.00
6,758.00
6200
558
1,364.00
558.00
806.00
5,394.00
18,350.00
18,350.00
5,394.00
1,364.00
558.00
806.00
6,758.00
10,573.00
9,700.00
873.00
2,134.00
873.00
1,261.00
8,439.00
8,439.00
2,134.00
873.00
1,261.00
10,573.00
6,758.00
2,616.00
7,957.00
17,331.00
7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00
8,850.00
72,435.00
72,435.00
7,500.00
7,500.00
8,850.00
8,850.00
1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20
1,522.20
1,032.00
193.50
64.50
1,290.00
1,522.20
1,522.20
2,208.33
2,208.33
2,208.33
2,208.33
97,536.07
97,536.07
3,042.00
464.03
2,577.97
2,889.90
152.10
3,042.00
152.10
152.10
3,042.00
3,042.00
1,216.80
185.61
1,031.19
1,216.80
1,216.80
1,216.80
1,216.80
180.46
180.46
180.46
180.46
110,825.48
DEBE
110,825.48
HABER
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
621.00
4,071.00
1,650.00
0.00
1,800.00
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
4,071.00
4,071.00
6,758.00
6200
558
1,364.00
558.00
806.00
5,394.00
18,350.00
18,350.00
5,394.00
1,364.00
558.00
806.00
6,758.00
10,573.00
9,700.00
873.00
2,134.00
873.00
1,261.00
8,439.00
8,439.00
2,134.00
873.00
1,261.00
10,573.00
6,758.00
2,616.00
7,957.00
17,331.00
7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00
8,850.00
72,435.00
72,435.00
7,500.00
7,500.00
8,850.00
8,850.00
1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20
1,522.20
1,032.00
193.50
64.50
1,290.00
1,522.20
1,522.20
2,208.33
2,208.33
2,208.33
2,208.33
97,536.07
97,536.07
3,042.00
464.03
2,577.97
2,889.90
152.10
3,042.00
152.10
152.10
3,042.00
3,042.00
1,216.80
185.61
1,031.19
1,216.80
1,216.80
1,216.80
1,216.80
180.46
180.46
180.46
180.46
110,825.48
110,825.48
1,814.33
1,814.33
1,814.33
1,814.33
114,454.15
DEBE
114,454.15
HABER
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
621.00
4,071.00
1,650.00
0.00
1,800.00
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
4,071.00
4,071.00
6,758.00
6200
558
1,364.00
558.00
806.00
5,394.00
18,350.00
5,394.00
1,364.00
558.00
806.00
18,350.00
6,758.00
12,208.00
11,200.00
1,008.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
9,744.00
9,744.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
12,208.00
6,758.00
2,616.00
9,592.00
18,966.00
7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00
8,850.00
77,340.00
77,340.00
7,500.00
7,500.00
8,850.00
8,850.00
1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20
1,522.20
1,032.00
193.50
64.50
1,290.00
1,522.20
1,522.20
2,208.33
2,208.33
2,208.33
2,208.33
102,441.07
3,042.00
102,441.07
464.03
2,577.97
2,889.90
152.10
3,042.00
152.10
152.10
3,042.00
3,042.00
1,216.80
185.61
1,031.19
1,216.80
1,216.80
1,216.80
1,216.80
180.46
180.46
180.46
180.46
115,730.48
115,730.48
DEBE
HABER
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
621.00
4,071.00
1,650.00
0.00
1,800.00
3,450.00
1,650.00
0.00
1,800.00
4,071.00
4,071.00
6,758.00
6200
558
1,364.00
558.00
806.00
5,394.00
18,350.00
18,350.00
5,394.00
1,364.00
558.00
806.00
6,758.00
12,208.00
11,200.00
1,008.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
9,744.00
9,744.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
12,208.00
6,758.00
2,616.00
9,592.00
18,966.00
7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00
8,850.00
77,340.00
77,340.00
7,500.00
7,500.00
8,850.00
8,850.00
1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20
1,522.20
1,032.00
193.50
64.50
1,290.00
1,522.20
1,522.20
2,208.33
2,208.33
2,208.33
2,208.33
102,441.07
102,441.07
3,042.00
464.03
2,577.97
2,889.90
152.10
3,042.00
152.10
152.10
3,042.00
3,042.00
1,216.80
185.61
1,031.19
1,216.80
1,216.80
1,216.80
1,216.80
180.46
180.46
180.46
180.46
115,730.48
DEBE
115,730.48
HABER
18,450.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
3,321.00
21,771.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
18,450.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
21,771.00
21,771.00
6,758.00
6200
558
1,364.00
558.00
806.00
5,394.00
68,750.00
68,750.00
5,394.00
1,364.00
558.00
806.00
6,758.00
12,208.00
11,200.00
1,008.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
9,744.00
9,744.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
12,208.00
6,758.00
2,616.00
9,592.00
18,966.00
7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00
8,850.00
127,740.00
127,740.00
7,500.00
7,500.00
8,850.00
8,850.00
1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20
1,522.20
1,032.00
193.50
64.50
1,290.00
1,522.20
1,522.20
2,208.33
2,208.33
2,208.33
2,208.33
152,841.07
152,841.07
3,042.00
464.03
2,577.97
2,889.90
152.10
3,042.00
152.10
152.10
3,042.00
3,042.00
1,216.80
185.61
1,031.19
1,216.80
1,216.80
1,216.80
1,216.80
180.46
180.46
180.46
180.46
166,130.48
DEBE
166,130.48
HABER
18,450.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
3,321.00
21,771.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
18,450.00
1,650.00
15,000.00
1,800.00
21,771.00
21,771.00
6,758.00
6200
558
1,364.00
558.00
806.00
5,394.00
68,750.00
68,750.00
5,394.00
1,364.00
558.00
806.00
6,758.00
12,208.00
11,200.00
1,008.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
9,744.00
9,744.00
2,464.00
1,008.00
1,456.00
12,208.00
6,758.00
2,616.00
9,592.00
18,966.00
7,500.00
5,000.00
2,500.00
1,350.00
8,850.00
127,740.00
127,740.00
7,500.00
7,500.00
8,850.00
8,850.00
1,290.00
650.00
220.00
300.00
120.00
232.20
1,522.20
1,032.00
193.50
64.50
1,290.00
0.00
0.00
2,208.33
2,208.33
2,208.33
2,208.33
151,318.87
151,318.87
3,042.00
464.03
2,577.97
2,889.90
152.10
3,042.00
152.10
152.10
3,042.00
3,042.00
1,216.80
185.61
1,031.19
1,216.80
1,216.80
1,216.80
1,216.80
180.46
180.46
180.46
180.46
164,608.28
164,608.28
79,890.00
33,330.00
34,200.00
12,360.00
55,923.00
55,923.00
206,500.00
31,500.00
175,000.00
206,500.00
206,500.00
48,441.80
48,441.80
761,863.08
DEBE
761,863.08
HABER
48,441.80
48,441.80
244,206.13
62,320.00
55,643.00
125,026.33
1,216.80
335,006.69
84,708.20
419,714.89
133,150.00
133,150.00
286,564.89
286,564.89
78,320.33
78,320.33
208,244.56
208,244.56
147,002.33
147,002.33
61,242.23
61,242.23
18,883.47
1,216.80
17,666.67
42,358.76
42,358.76
1,688,129.39
1,688,129.39
42,358.76
42,358.76
17,666.67
25,810.60
1,522.20
500,000.00
75,000.00
42,358.76
308,650.03
75,000.00
7,481.20
23,967.00
22,220.00
22,800.00
8,240.00
194,000.00
2,392,846.38
2,392,846.38

RUC: 20583698722
COSTOS DE PRODUCTOS FABRICADOS Y VENDIDOS

Inventario Inicial de Materia Prima
Compra de Materia Prima
Inventario Final de Materia Prima
MATERIA PRIMA CONSUMIDA
55,550.00
-22,220.00
33,330.00
Inventario Inicial de Mat. Ind. De Fabric.

Compra de Materiales Indirectos
Compra de envases y embalajes
Inventario Final de Materiales Indirectos
Inventario Final de Envases y Embalajes
MAT.INDIRECTOS DE FABRICACIN CONSUMIDA
57,000.00
20,600.00
-22,800.00
-8,240.00
46,560.00
MOD
Mano de Obra Indirecta
Depreciacin
Servicios Basicos
Serv. De Mant. Y Alquiler
COSTO DE PRODUCCIN
54,064.00
55,643.00
10,420.00
6,192.00
36,000.00
242,209.00
Inventario Inicial de P.P.

Inventario Final de P.P.
COSTO DE FABRICACIN
-121,104.50
121,104.50
Inventario Inicial de P.T.

Inventario Final de P.T.
COSTOS DE VENTAS
-72,662.70
48,441.80
VENDIDOS

RUC: 20583698722
LIBRO MAYOR

RUC: 20583698722
REGISTRO DE COMPRAS
INFORMACION
N
CORELA
TIVO
1
2
3
4
5
6
7
8
N DEL
COMPROBA
FEHA DE COMPROBANTE DE PAGO
NTE
EMISION
TIPO
SERIE
5/15/2013 01
001
002155
5/31/2013 01
004
12551
5/31/2013 01
00215
002511
5/31/2013 01
120
0585
5/1/2013 01
12320
05412
5/1/2013 01
250 06565
5/1/2013 01
02451
01585
5/1/2013 01
22120
1200
DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
TIPO
06
06
06
06
06
06
06
06
APELLIDOS Y NOMBRES
DENOMINACION o RAZON SOCIAL
NUMERO
10542215620 JUAN PEREZ SOTO
20100025210 EDELNOR
20100251202 SEDAPAL
20100293132 TELEFONICA
20502412520 TIAN MEDIC SAC
20025845211 JORAMA SRL
2056892520 VIDACOST EIRL
20421433837 TRANSYAINSA SAC
TOTAL
ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
44,000.00
650.00
220.00
420.00
12,000.00
8,000.00
2,500.00
5,000.00
72,790.00
UISICIONES
RABADAS
IMPORTE
TOTAL
IGV
7,920.00
117.00
39.60
75.60
2,160.00
1,440.00
450.00
900.00
51,920.00
767.00
259.60
495.60
14,160.00
9,440.00
2,950.00
5,900.00
13,102.20
85,892.20

RUC:
20583698722
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

INFORMACION
N
CORELA
TIVO
1
2
3
N DEL
DOCUMENTO DE
COMPROBA
FEHA DECOMPROBANTE DE PAGO
APELLIDOS Y NOMBRES
IDENTIDAD
NTE
EMISION
DENOMINACION o RAZON SOCIAL
TIPO
SERIE
TIPO
NUMERO
5/23/2013 01
001
000001
06
20415789520 CORPORACION MILK SAC
5/28/2013 01
001
000002
06
20100210555 DISTRIBUIDORA NESSER SAC
5/28/2013 01
001
000003
06
20152203201 BIOBYSA SRL
TOTAL
ADQUISICIONES
GRABADAS
B. IMP.
58,210.00
48,522.66
25,434.00
132,166.66
UISICIONES
ABADAS
IMPORTE
TOTAL
IGV
10,477.80
8,734.08
4,578.12
68,687.80
57,256.74
30,012.12
23,790.00
155,956.66
LIQUIDACION DE BENEFICIOS SOCIALES

NOMBRE DEL EMPLEADO
OCUPACION
FECHA DE INGRESO
FECHA DE CESE
TIEMPO DE SERVICIO
CONTADOR
5/1/2013
8/31/2013
122 dias
REMUNERACION COMPUTABLE
1500
LIQUIDACION
1.-
VACACIONES TRUNCAS
DEL
5/1/2013
AL
2.-
8/31/2013
GRATIFICACION TRUNCA
DEL
5/1/2013
AL
3.-
8/31/2013
DESCUENTOS
SNP
13.00 %
SUB TOTAL
4.-
LIQUIDACIN CTS
DEL
5/1/2013
AL
8/31/2013
Bonificacion Essalud 9%
S/.
TOTAL A PAGAR DE LA PRESENTE LIQUIDACION
He recibido la suma de S/.
1,814.33
_________________________________
42589623
LES
_______________________
ELASQUEZ VERA, JOSE
42589623
C
AL
C
U
LA
R
508.33
508.33
(132.17)
884.50
794.83
135.00
1,814.33
CTA
PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS
10
101
102
103
104
1041
1042
105
1051
1052
106
1061
1062
107
1071
11
111
1111
1112
1113
1114
1115
112
1121
1122
1123
1124
113
12
121
1211
1212
1213
1214
122
123
1231
1232
1233
129
1291
1293
13
131
1311
13111
13112
13113
13114
1312
13121
13122
13123
13124
1313
13131
13132
13133
13134
1314
13141
13142
13143
13144
132
133
1331
13311
13312
13313
13314
1332
13321
13322
13323
13324
1333
13331
13332
13333
13334
139
1391
1393
14
141
1411
1412
1413
142
1421
1422
143
144
148
149
1491
1492
1493
1494
1498
16
161
1611
1612
162
1621
1622
1623
163
1631
1632
1633
164
1641
1642
165
1651
1652
1653
1654
1655
166
1661
1662
168
169
1691
1692
1693
1694
1695
1698
17
171
1711
17111
17112
17113
17114
1712
17121
17122
17123
17124
172
1721
17211
17212
17213
17214
1722
17221
17222
17223
17224
1723
17231
17232
17233
173
174
1741
1742
1743
1744
1745
175
178
179
1791
1792
1793
1794
1798
18
181
182
183
184
185
189
19
191
1911
1912
192
1921
1922
1923
1924
1929
193
1931
19311
19312
1932
19321
19322
19323
19324
19328
194
1941
1942
1943
1944
1945
1949
20
201
2011
20111
20112
202
203
2031
2032
204
208
209
2091
2092
2093
2094
2098
21
211
212
213
2131
21311
21312
2132
21321
21322
214
215
217
218
219
2191
2192
2913
2194
2195
2197
2198
22
221
222
229
2291
2292
23
231
232
233
2331
23311
23312
2332
23321
23322
234
235
237
238
239
2391
2392
2393
2394
2395
2397
2398
24
241
242
243
244
249
2491
2492
2493
2494
25
251
252
2521
2522
2523
2524
253
259
2591
2592
2593
26
261
262
269
2691
2692
27
271
2711
2712
272
2721
2722
2723
2724
2725
2726
2727
273
2731
2732
2733
2735
274
2741
2742
28
281
284
285
286
289
2891
2892
2893
2894
29
291
2911
2912
2913
2914
2918
292
2921
2922
2923
2924
2925
2927
2928
293
2931
2932
294
2941
2942
2943
2944
2945
2947
2948
295
2951
2952
2953
2954
296
2961
2962
2963
297
2971
2972
298
2981
2982
2983
2984
30
301
3011
30111
30112
30113
30114
302
3021
3022
3023
30231
30232
3024
30241
30242
3025
3028
309
3091
3092
31
311
3111
31111
31112
31113
3112
31121
31122
31123
312
3121
31211
31212
31213
31214
32
321
3211
3212
322
3221
3222
3223
3224
3225
3226
3227
33
331
3311
33111
33112
332
3321
33211
33212
33213
3322
33221
33222
33223
3323
33231
33232
33233
3324
33241
33242
33243
333
3331
33311
33312
33313
334
3341
33411
33412
3342
33421
33422
335
3351
33511
33512
3352
33521
33522
336
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01
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07
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074
08
089
09
PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS
DESCRIPCIN
ELEMENTO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

Caja
Fondos fijos
Efectivo en Trnsito
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras
Cuentas corrientes operativas
Cuentas corrientes para fines especficos
Certificados bancarios
Certificados bancarios
Otros
Depsitos en instituciones financieras
Depsitos de ahorro
Depsitos a plazo
Fondos sujetos a restriccin
Fondos Sujetos a Restriccin
INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLES PARA LA VENTA
Inversiones al valor razonable
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por empresas
Otros ttulos representativos de deuda
Participaciones en entidades
Inversiones disponibles para la venta
Valores emitidos por empresas
Activos financieros compromiso de compra
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
No emitidas
Emitidas en cartera
En cobranza
En descuento
Anticipos de clientes
Letras por cobrar
En cartera
En cobranza
En descuento
Cobranza dudosa
Letras por cobrar
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Emitidas en cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Anticipos recibidos
Letras por cobrar
En cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Cobranza dudosa
Letras por cobrar
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
Personal
Prstamos
Adelanto de remuneraciones
Entregas a rendir cuenta
Accionistas (o socios)
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Prstamos
Directores
Gerentes
Diversas
Cobranza dudosa
Personal
Accionistas (o socios)
Directores
Gerentes
Diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Prstamos a terceros
Con garanta
Sin garanta
Reclamaciones a terceros
Compaas aseguradoras
Transportadoras
Servicios pblicos
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Regalas
Dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Prstamos de instituciones no financieras
Prstamos de instituciones financieras
Venta de activo inmovilizado
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrumentos financieros derivados
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Otras cuentas por cobrar diversas
Cobranza dudosa
Prstamos

Venta de activos inmovilizados
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prstamos
Con garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Sin garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Intereses
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Venta de activo inmovilizado
Inversin mobiliaria
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrumentos financieros derivados
Cobranza dudosa
Prstamos
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Intereses
Seguros
Alquileres
Primas pagadas por opciones
Mantenimiento de activos inmovilizados
Otros gastos contratados por anticipado
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
Personal
Accionistas
Directores
Gerentes
Diversas
Cuentas por cobrar - Relacionadas
Cuentas por cobrar comerciales
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar diversas
Prstamos
Cuentas por cobrar diversas - Terceros
Prstamos
ELEMENTO
2
MERCADERAS
Mercaderas manufacturadas
Costo
Valor razonable
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
De origen animal
De origen vegetal
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Mercaderas desvalorizadas
Recursos extrados
Productos agropecuarios y pisccolas
Inmuebles
Otras mercaderas
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
Productos terminados desvalorizados
Productos inmuebles
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
Subproductos
Desechos y desperdicios
Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados
Subproductos
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
Productos en proceso desvalorizados

MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas desvalorizadas
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energa
Otros suministros
Repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados
Suministros
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
Envases y embalajes desvalorizados
Envases
Embalajes
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Frmulas, diseos y prototipos

Activos biolgicos
Activos biolgicos en produccin
Activos biolgicos en desarrollo
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
Existencias por recibir desvalorizadas
Mercaderas
Materias primas
Envases y embalajes
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Otras mercaderas
Productos terminados
Productos inmuebles
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Productos en proceso
Productos extrados en proceso de transformacin transformacin
Materias primas
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderas
Materias primas
Envases y embalajes
ELEMENTO
INVERSIONES MOBILIARIAS
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de deuda
Valores emitidos por las empresas
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Certificados de suscripcin preferente
Acciones representativas de capital social
Acciones de inversin
Subsidiarias, asociadas y sucursales
Otras
Certificados de participacin de fondos
Fondos mutuos
Fondos de inversin
Asociaciones en participacin y consorcios
Otros ttulos representativos de patrimonio
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
INVERSIONES INMOBILIARIAS
Terrenos
Urbanos
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Rurales
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Terrenos
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Terrenos
Terrenos
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones administrativas
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin - Edificaciones
Almacenes
Revaluacin
Costo de financiacin - Almacenes
Edificaciones para produccin
Revaluacin
Costo de financiacin Edificaciones para produccin
Instalaciones
Revaluacin
Costo de financiacin Instalaciones
Revaluacin
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Vehculos motorizados
Costo
Revaluacin
Vehculos no motorizados
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Muebles
Costo
Revaluacin
Enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Equipo para procesamiento de informacin
Costo
Revaluacin
Equipo de comunicacin
Costo
Revaluacin
Equipo de seguridad
Costo
Revaluacin
Otros equipos
Costo
Revaluacin
Herramientas
Costo
Revaluacin
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Unidades por recibir
Muebles y enseres
Equipos diversos
Construcciones y obras en curso
Adaptacin de terrenos
Construcciones en curso
Maquinaria en montaje
Inversin inmobiliaria en curso
Costo de financiacin Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacin - Edificaciones
Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiacin Edificaciones
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Otros activos en curso
INTANGIBLES
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones
Costo
Revaluacin
Licencias
Costo
Revaluacin
Otros derechos
Costo
Revaluacin
Patentes
Costo
Revaluacin
Marcas
Costo
Revaluacin
Aplicaciones informticas
Costo
Revaluacin
Costos de exploracin y desarrollo
Costos de exploracin
Costo
Costos de desarrollo
Costo
Frmulas
Costo
Revaluacin
Diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Reservas de recursos extrables
Minerales
Petrleo y gas
Madera
Otros recursos extrables
Plusvala mercantil
Plusvala mercantil
Otros activos intangibles
ACTIVOS BIOLGICOS
De origen animal
Valor razonable
Costo
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
De origen animal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin Activos biolgicos de origen vegetal
DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - Costo de construccin
Edificaciones - Costo de financiacin
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - Costo de construccin
Edificaciones - Costo de financiacin
Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de construccin
Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de financiacin
Muebles y enseres
Equipos diversos
Intangibles
Activos biolgicos
Activos biolgicos en desarrollo - Costo
Activos biolgicos en desarrollo Costo de financiacin
ACTIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Participaciones de los trabajadores diferidas
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
OTROS ACTIVOS
Bienes de arte y cultura
Obras de arte
Biblioteca
Otros
Diversos
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato
Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)

DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
Inversiones Inmobiliarias
Edificaciones Costo de adquisicin o construccin
Edificaciones Costo de financiacin
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inversiones inmobiliarias - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de explotacin
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin
Edificaciones
Activos biolgicos en produccin Costo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Amortizacin acumulada
Intangibles - Costo
Intangibles - Revaluacin

Depreciacion y amortizacion acumulada
ELEMENTO
4
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SIST.DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
IGV - Cuenta propia
IGV - Servicios prestados por no domiciliados
IGV - Rgimen de percepciones
IGV - Rgimen de retenciones
Impuesto selectivo al consumo
Canon
Canon petrolero
Canon minero
Canon gasfero
Canon pesquero
Canon hidroenergtico
Canon forestal
Derechos aduaneros
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Impuesto a la renta
Renta de tercera categora
Renta de cuarta categora
Renta de quinta categora
Renta de no domiciliados
Otros impuestos
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
Tasas por la prestacin de servicios pblicos
Regalas
Impuesto a los dividendos
Certificados tributarios
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENCICO
Otras instituciones
Gobiernos regionales
Gobiernos locales
Impuestos
Impuesto al patrimonio vehicular
Impuesto a las apuestas
Impuesto a los juegos
Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impuesto al rodaje
Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos

Contribuciones
Tasas
Licencia de apertura de establecimientos
Transporte pblico
Estacionamiento de vehculos
Servicios pblicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
Administradoras de fondos de pensiones
Empresas prestadoras de servicios de salud
Cuenta propia
Cuenta de terceros
Otros costos administrativos e intereses
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Comisiones por pagar
Remuneraciones en especie por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Pensiones y jubilaciones
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Emitidas
Anticipos a proveedores
Letras por pagar
Honorarios por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Emitidas
Anticipos otorgados
Letras por Pagar
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Accionistas (o Socios)
Prstamos
Dividendos
Otras cuentas por pagar
Directores
Dietas
Otras cuentas por pagar
Gerentes
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Obligaciones emitidas
Otros Instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Costos de financiacin por pagar
Otras entidades
Otros instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Prstamos con compromisos de recompra
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Reclamaciones de terceros
Pasivos por instrumentos financieros derivados
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Pasivos financieros compromiso de venta
Depsitos recibidos en garanta
Otras cuentas por pagar diversas
Subsidios gubernamentales
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS
Prstamos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Costos de financiacin
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Pasivo por compra de activo inmovilizado
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Otras cuentas por pagar diversas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
PROVISIONES
Provisin para litigios
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provisin para gastos de responsabilidad social
Otras provisiones
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
ELEMENTO
CAPITAL
Capital social
Acciones
Participaciones
Acciones en tesorera
ACCIONES DE INVERSIN
Acciones de inversin
Acciones de inversin en tesorera
CAPITAL ADICIONAL
Primas (descuento) de acciones
Capitalizaciones en trmite
Aportes
Reservas
Acreencias
Utilidades
Reducciones de capital pendientes de formalizacin
RESULTADOS NO REALIZADOS
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo
Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta
Ganancia
Prdida
EXCEDENTE DE REVALUACIN
Excedente de revaluacin
Inmuebles, maquinaria y equipos
Intangibles
Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas
Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas
RESERVAS
Reinversin
Reserva Legal
Contractuales
Estatutarias
Facultativas
Otras reservas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
Utilidades acumuladas
Ingresos de aos anteriores
Prdidas acumuladas
Prdidas acumuladas
Gastos de aos anteriores
ELEMENTO
COMPRAS
Mercaderas
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas

Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Costos vinculados con las compras
Costos vinculados con las compras de mercaderas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de mercaderas
Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos
VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Sueldos y salarios
Comisiones
Remuneraciones en especie
Gratificaciones
Vacaciones
Otras remuneraciones
Indemnizaciones al personal
Capacitacin
Atencin al personal
Gerentes
Seguridad y previsin social
Rgimen de prestaciones de salud
Rgimen de pensiones
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Seguro de vida
Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
Caja de beneficios de seguridad social del pescador
Remuneraciones al directorio
Beneficios sociales de los trabajadores
Compensacin por tiempo de servicio
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post-empleo
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte, correos y gastos de viaje
Transporte
De carga
De pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacin
Honorarios, comisiones y corretajes
Honorarios
Comisiones
Corretajes
Produccin encargada a terceros
Mantenimiento y reparaciones
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Equipos diversos
Servicios bsicos
Energa elctrica
Gas
Agua
Telfono
Internet
Radio
Cable
Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
Servicios de contratistas
Otros servicios prestados por terceros
Gastos bancarios
Gastos de laboratorio
GASTOS POR TRIBUTOS
Impuesto general a las ventas
Cnones y derechos
Cnones
Canon petrolero
Canon minero
Canon gasfero
Canon pesquero
Canon hidroenergtico
Canon forestal
Derechos
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Tributos al gobierno central
Tributos a gobiernos regionales y locales
Cotizaciones con carcter de tributo
Otros tributos
OTROS GASTOS DE GESTIN
Seguros
Regalas
Suscripciones y cotizaciones
Licencias y derechos de vigencia
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
Intangibles
Activos biolgicos
Operaciones discontinuadas
Suministros
Gastos de investigacin y desarrollo
Gestin medioambiental
Otros gastos de gestin
Donaciones
Sanciones administrativas
PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activo inmovilizado
Activos biolgicos
Costo de Enajenacion
Participacin en los resultados de subsidiarias y afiliadas bajo el mtodo del valor patrimonial
Gastos por participaciones en negocios conjuntos

GASTOS FINANCIEROS
Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Documentos vendidos o descontados
Prdida por instrumentos financieros derivados
Intereses por prstamos y otras obligaciones
Otras entidades
Otros instrumentos financieros por pagar
Documentos vendidos o descontados
Obligaciones emitidas
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
Descuentos concedidos por pronto pago
Diferencia de cambio
Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Otros gastos financieros
Primas por opciones
Gastos financieros en medicin a valor descontado
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
Depreciacin de inversiones inmobiliarias
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Revaluacin
Edificaciones Costo de financiacin
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero
Edificaciones
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costos de financiacin
Edificaciones
Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo
Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Amortizacin de intangibles
Amortizacin de intangibles adquiridos Costo
Amortizacin de intangibles adquiridos Revaluacin
Amortizacin de intangibles generados internamente Costo
Amortizacin de intangibles generados internamente Revaluacin
Agotamiento
Agotamiento de recursos naturales adquiridos
Valuacin de activos
Estimacin de cuentas de cobranza dudosa
Desvalorizacin de existencias
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Deterioro del valor de los activos
Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias

Edificaciones
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Desvalorizacin de intangibles
Desvalorizacin de activos biolgicos en produccin
Provisiones
Provisin para litigios
Provisin para litigios Costo
Provisin para litigios Actualizacin financiera
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Costo
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Actualizacin financiera
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provisin para gastos de responsabilidad social
Otras provisiones
COSTO DE VENTAS
Costo de Ventas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Otras mercaderas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Productos inmuebles terminados
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Subproductos
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Servicios
Terceros
Relacionadas
ELEMENTO
VENTAS
Mercaderas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas Otras
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Subproductos
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Prestacin de servicios
Terceros
Relacionadas
Devoluciones sobre ventas
Mercaderas Terceros
Mercaderas Otras
Mercaderas Relacionadas
Mercaderas Otras
Productos terminados Terceros
Productos terminados Relacionadas

Subproductos, desechos y desperdicios Terceros
Subproductos
Subproductos, desechos y desperdicios Relacionadas
Subproductos
Prestacin de servicios
Terceros
Relacionadas
VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
Variacin de productos terminados
Variacin de subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Variacin de productos en proceso
Variacin de envases y embalajes
Envases
Embalajes
Variacin de existencias de servicios
PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipo de comunicacin
Equipo de seguridad
Otros equipos
Intangibles
Activos biolgicos
Activos biolgicos en desarrollo de origen animal

Activos biolgicos en desarrollo de origen vegetal
Costos de financiacin capitalizados
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias Edificaciones
Costos de financiacin inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Costos de financiacin Intangibles
Costos de financiacin Activos biolgicos en desarrollo
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
Terceros
Relacionadas
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
Terceros
Relacionadas
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
Comisiones y corretajes
Regalas
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Equipos diversos
Recuperacin de cuentas de valuacin
Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa
Recuperacin - Desvalorizacin de existencias
Recuperacin Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Enajenacin de activos inmovilizados
Intangibles
Activos biolgicos
Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
Otros ingresos de gestin
Subsidios gubernamentales
GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activo inmovilizado
Activos biolgicos
Enajenacion
Ingresos por participaciones en negocios conjuntos
INGRESOS FINANCIEROS
Ganancia por instrumento financiero derivado
Rendimientos ganados
Depsitos en Instituciones Financieras
Cuentas por cobrar comerciales
Prstamos otorgados
Dividendos
Descuentos obtenidos por pronto pago
Diferencia en cambio
Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Otros ingresos financieros
Ingresos financieros en medicin a valor descontado
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
Cargas cubiertas por provisiones
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Gastos financieros imputables a cuentas de existencias
ELEMENTO
8
MARGEN COMERCIAL
Margen comercial
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
Produccin de bienes
Produccin de servicios
Produccin de activo inmovilizado
VALOR AGREGADO
Valor agregado
EXCEDENTE BRUTO
Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin
RESULTADO DE EXPLOTACIN
Resultado de explotacin
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultado antes de participaciones e impuestos
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
Participacin de los trabajadores corriente
Participacin de los trabajadores diferida
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la renta corriente
Impuesto a la renta - diferido
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidad
Prdida
ELEMENTO
9
CUENTAS REFELJAS
Existencias Iniciales
Compras Reflejas
Gastos de Personal Reflejos
Servicios de terceros Reflejos
Cargas de Gestion Reflejos
Cargas Finanacieras Reflejas
Provisiones Reflejas
Ventas Reflejas
Existencias Finales Reflejas
COSTOS POR DISTRIBUIR
Materias Primas
Materias Auxiliares, Envases y Embalajes
Sueldos y Salarios
Cargas Sociales
Depreciacion
Fuerza Motriz
COSTO DE PRODUCCION
Materias Primas
Materiales auxiliares(envases y enbalajes)
Mano de Obra
Cargas Sociales
Depreciacion
Fuerza Motriz
CENTRO DE COSTOS
Produccion en Curso
Costo de ventas
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos Administrativos
Utiles de Escritorio
Gastos Generales
Sueldos y Salarios
Cargas Sociales
Depreciaciones
GASTOS DE VENTAS
Gastos de Ventas
Comunicaciones
Comisiones
Sueldos y Salarios
Cargas Sociales
Depreciaciones
INVENTARIOS PERMANENTES
Materias Primas
Materias Auxiliares, Envases y Embalajes
Productos en Proceso
Productos Terminados
Existencias por Recibir

Sueldos y Salarios
Subproductos
Desechos y defectuosos
Otros Gastos
GASTOS FINANCIEROS
Gastos Financieros
RESULTADOS ANALITICOS
Resultados Analiticos
Regularizacion, diferencias de Incorporacion
Regularizacion, perdidas y ganacias
Devoluciones
GASTOS DE ALMACEN
Gastos por Desvalorizacion de Existencias
ELEMENTO
BIENES Y VALORES ENTREGADOS
Bienes en prstamo, custodia y no capitalizables
Bienes en prstamo
Bienes en custodia
Valores y bienes entregados en garanta
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
Inversin mobiliaria
Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables entregados en consignacin
DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Contratos aprobados
Contratos en ejecucin
Contratos en trmite
Bienes dados de baja
Suministros
Diversas
DEUDORAS POR CONTRA
BIENES Y VALORES RECIBIDOS
Bienes recibidos en prstamo y custodia
Bienes recibidos en prstamo
Bienes recibidos en custodia
Valores y bienes recibidos en garanta
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
Inversin mobiliaria
Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables recibidos en consignacin
COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
Diversas
ACREEDORAS POR EL CONTRARIO
CLASIF.
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
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G
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G
G
CORPORACION CAMU CAMU
BALANCE DE COMPROBAC
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
DESCRIPCION DE LA CUENTA
10
SUMAS DEL MAYOR

Debe
SALDOS
Haber
Deudor
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC
708,791.10
708,791.10
0.00
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALE
428,161.50
428,161.50
14
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL,
575,000.00
575,000.00
21
PRODUCTOS TERMINADOS
55,923.00
55,923.00
23
PRODUCTOS EN PROCESO
79,890.00
79,890.00
24
MATERIAS PRIMAS
55,550.00
55,550.00
25
MATERIALES AUXILIARES, SUMINIST
57,000.00
57,000.00
26
ENVASES Y EMBALAJES
20,600.00
20,600.00
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
194,000.00
194,000.00
39
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y A
17,666.67
17,666.67
0.00
40
TRIBUTOS,CONTRAP.Y APORTES AL SI
89,605.20
89,605.20
41
REMUNERACIONES Y PARTICIPACION
115,884.00
115,884.00
42
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
157,117.00
157,117.00
46
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS T
82,977.60
82,977.60
50
CAPITAL
500,000.00
500,000.00
52
CAPITAL ADICIONAL
575,000.00
575,000.00
60
COMPRAS
133,150.00
133,150.00
61
VARIACIN DE EXISTENCIAS
133,150.00
133,150.00
62
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES
147,002.33
147,002.33
0.00
63
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS
78,320.33
78,320.33
0.00
67
GASTOS FINANCIEROS
1,216.80
1,216.80
68
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVO
17,666.67
17,666.67
69
COSTO DE VENTAS
48,441.80
48,441.80
0.00
70
VENTAS
335,006.69
335,006.69
75
OTROS INGRESOS DE GESTIN
32,853.60
32,853.60
79
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE
244,206.13
244,206.13
91
COSTOS POR DISTRIBUIR
62,320.00
62,320.00
92
COSTO DE PRODUCCION
96
INVENTARIOS PERMANENTES
97
GASTOS FINANCIEROS
71
VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALM
33
55,643.00
55,643.00
0.00
125,026.33
125,026.33
0.00
1,216.80
1,216.80
0.00
0.00
5,128,386.56
5,128,386.56
TOTALES
0.02

BALANCE DE COMPROBACIN
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
SALDOS
INVENTARIO
Acreedor
Activo
RESUL. NATURALEZA
Pasivo
Perdidas
RESUL. POR FUNCION
Ganancias
Perdidas
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.02
0.00
0.01
0.01
0.00
0.00
0.00
0.01
0.01
0.01
0.01
0.01
-0.00
0.00
0.01
RESUL. POR FUNCION

Ganancias
-
0.00
0.00
0.00
0.01
CORPORACION CAMU CAMU S

BALANCE DE SITUACION
Al 31 de diciembre de 2012
(Expresado en Nuevos Soles)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Ctas por Cobrar al personal
Productos Terminados
Productos en Proceso
Materia Prima
Materiales Auxiliares
Envases Y embalajes
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Activo Diferido
Depreciacion
0.00
0.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
0.00
TOTAL ACTIVO
0.00
CAMU CAMU SAC
E SITUACION
mbre de 2012
Nuevos Soles)
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Tributo por pagar
Remuneraciones Part por pagar
Cuentas por pagar Comerciales
Cuentas por pagar Comerciales
Cuentas por pagar Relacionadas
Cuentas por pagar Diversas
0.00
0.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE
0.00
PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Pagar Diversas
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
0.00
0.00
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital adicional
Resultados del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
0.00

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
(Expresado en Nuevos Soles)
VENTAS NETAS
0.00
(-)COSTO DE VENTAS
0.00
UTILIDAD BRUTA
(-)Costo de Distribucion
(-)Gastos de Administracin
(-) Costo por Distribuir
UTILIDAD OPERATIVA
(-) GASTOS FINANCIEROS
RESULTADO DEL EJERCICIO
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Camu - Camu Sac (I)

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CORPORACION CAMU CAMU SAC

(expresado en Nuevos Soles)

CORPORACION CAMU CAMU SAC

(expresado en Nuevos Soles)

CORPORACION CAMU CAMU SAC

ROJAS CHAVEZ, SAMUEL

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

LEON ASTERIO MARIANO

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

SORIA ORTEGA, JESUS

ALCA ARIAS RUBEN

GASPAR SOLIS, MARIO

VELASQUEZ VERA, JOSE

DURAND JANAMPA, MIGUEL

TORRES VASQUEZ FELIX

SOTO CARAZACO MARYLIN

CASTRO ORTIZ MANUEL

GALARZA CCANTO JORGE

GABRIEL MENDOZA CARLOS

CORPORACION CAMU CAMU SAC

ROJAS CHAVEZ, SAMUEL

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

LEON ASTERIO MARIANO

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

SORIA ORTEGA, JESUS

ALCA ARIAS RUBEN

CORPORACION CAMU CAMU SAC

GASPAR SOLIS, MARIO

VELASQUEZ VERA, JOSE

DURAND JANAMPA, MIGUEL

TORRES VASQUEZ FELIX

SOTO CARAZACO MARYLIN

CASTRO ORTIZ MANUEL

GALARZA CCANTO JORGE

CORPORACION CAMU CAMU SAC

ROJAS CHAVEZ, SAMUEL

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

LEON ASTERIO MARIANO

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

SORIA ORTEGA, JESUS

ALCA ARIAS RUBEN

CORPORACION CAMU CAMU SAC

GASPAR SOLIS, MARIO

VELASQUEZ VERA, JOSE

DURAND JANAMPA, MIGUEL

TORRES VASQUEZ FELIX

SOTO CARAZACO MARYLIN

CASTRO ORTIZ MANUEL

GABRIEL MENDOZA CARLOS

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ROJAS CHAVEZ, SAMUEL

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LEON ASTERIO MARIANO

AYUDANTE DEL MAQUINISTA

SORIA ORTEGA, JESUS

ALCA ARIAS RUBEN

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VELASQUEZ VERA, JOSE

DURAND JANAMPA, MIGUEL

TORRES VASQUEZ FELIX

SOTO CARAZACO MARYLIN

CASTRO ORTIZ MANUEL