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PAIEMENT ET FINANCEMENT A LINTERNATIONAL

.I)

INSTRUMENTS DE PAIEMENT:

A) LE CHQUE:
- Chque: Moyen de paiement vue.
- Chque bancaire: Il prsente une garantie bancaire.
- Chque de l'entreprise Il ne prsente aucune garantie.
- Chque vis: La provision doit exister le moment o on tire le
chque.
- Chque certifi: La provision doit exister le moment de la
certification du chque, et doit tre bloque pendant 8 jours.
- Chque barr: Un chque qu'on ne peut ni encaisser ni l'endosser, on
peut que le verser dans le compte.
- Chque endoss: On signe dans le dos du chque et on mentionne le
nom du nouveau bnficiaire.

B) LES EFFETS DE COMMERCE


- Lettre de change: Un moyen de crdit, utilis en cas d'une
transaction commerciale. Elle est transmissible, endossable et
escomptable.
- Billet ordre: Un moyen de crdit, utilis en cas d'un emprunt ou un
contrat de bail.

C) MANDAT POSTE INTERNATIONALE


- Mandat ordinaire.
- Mandat de versement un compte postal.
- Mandat tlgraphique.

D) Virement International.
- Courrier.
-Tlex.
- SWIFT.

II) TECHNIQUES DE PAIEMENT


a) Simple: s'il y a une confiance totale entre l'exportateur et
l'importateur, le cas d'une grande socit avec sa filiale.
b) Contre remboursement: Si l'exportateur est sur que l'importateur

acceptera la marchandise, et que les colis exports sont de faible


valeur.
c) Remise documentaire: Si l'exportateur connait suffisamment
l'importateur et que la marchandise exporte peut se vendre facilement
immdiatement. Les banques ne s'engagent pas, ils sont des simples
intermdiaires.
d) Crdit documentaire: C'est la technique la plus utilise car elle
prsente une garantie pour les deux parties, car les 2 banques
s'engagent indemniser l'exportateur en cas du non paiement de
l'importateur.

III) TYPES DE CRDIT DOCUMENTAIRE


a) Credoc rvocable: L'importateur peut tout moment annuler le
crdit sauf si les documents arrivent la banque mettrice.
b) Credoc irrvocable: L'importateur ne peut plus annuler le crdit,
la banque mettrice s'engage payer l'exportateur.
c) Credoc irrvocable et confirm: Les deux banques s'engagent
payer l'exportateur.

IV) DROULEMENT DU CREDOC.


a) Par paiement immdiat ou diffr: Ds la rception des
documents, la banques paie l'exportateur, ou s'engage par une lettre
d'engagement le payer dans quelques jours.
b) Par acceptation de la traite: Ds la rception des documents et la
traite, la banque mettrice accepte la traite et la retourne
l'exportateur qui va attendre l'chance pour l'encaisser.
c) Par ngociation de la traite: Ds la rception des documents et la
traite, la banque mettrice escompte la traite auprs de la banque
mondiale et paie l'exportateur.

V) LES FORMES PARTICULIRES DU CREDOC.


a) Transfrable: Le premier bnficiaire qui est gnralement un
intermdiaire peut mandater sa banque transfrer tout ou une partie
du crdit un second bnficiaire qui est gnralement le vritable
fournisseur.
b) Adoss (back to back): Si l'exportateur n'arrive pas obtenir la
transfrabilit du crdit auprs de l'importateur, il demande sa
banque l'ouverture d'un nouveau crdit adoss qui dpend du premier

crdit.

c) Renouvelable: Si l'importateur effectue plusieurs commande sur


la mme marchandise et sans un laps de temps, il recourt l'ouverture
d'un crdit renouvelable qui dtermine le nombre d'utilisation et la
dur pendant laquelle le crdit sera renouvel, afin d'viter l'ouverture
de multiples autres crdits.
d) Red clause: Il permet l'exportateur d'obtenir une avance qui peut
aller jusqu' 100% du montant du crdit pour se procurer la
marchandise et financer les taches relatives son exportation.
e) Lettre stand by: Dans ce cas la banque joue le rle de l'assurance,
elle s'engage rembourser un partenaire au cas o l'autre partenaire
n'as pas respect les clauses du contrat.

VI) LES REGLES A RESPECTER DANS LA


VERIFICATION DE LA DEMANDE D'OUVERTURE DU
CREDOC
- Lexistence d'un titre d'importation domicili la banque.
- La validit du crdit ne doit pas tre postrieure celle du titre
d'importation.
- La monnaie de facturation doit tre le dirham ou un devise accept
par banque ALMAGHREB.
- Le paiement ne doit tre fait qu'aprs l'expdition de la marchandise
destination du Maroc.
CAS 1 : Documents conformes: Payer directement le vendeur.
CAS 2 : Documents non conformes: 3 Solutions envisager:
1- Payer le vendeur sous rserve.
2- Conserver les documents et demander l'accord de la banque
mettrice pour lever les irrgularits.
3- Envoyer les documents la banque mettrice et attendre sa
dcision.

VII) LES RISQUES CREDIT


- Risque commerciale: Li la solvabilit du client.
- Risque bancaire: Li la solvabilit de la banque.
- Risque pays: catastrophes naturelles, crise conomique, instabilit
politique.

VIII) LES DETERMINANT DES RISQUES

- Rpartition du chiffre d'affaire.


- Caractristiques de l'acheteur (Anciennet, le statut).
-chance de paiement.

IX) GESTION DES RISQUES


a) La prvention: S'informer pour dtecter les mauvais clients s'il
s'agit d'une nouvelle transaction, et faire le suivi du risque commercial
et politique des anciens clients.

b) Le transfert:
-SMAEX prend en charge l'assurance sur les exportations vers
l'tranger.
- Affacturage: Vendre ses crances une socit d'affacturage.

c) L'auto couverture:
- Bien choisir l'instrument et la technique du paiement.
- Rserve de proprit: L'exportateur garde la proprit de la
marchandise jusqu'au paiement intgral.

X) TRAITEMENT DU RISQUE CREDIT


a) Gestion autonome des risques:
-Envoyer une premire lettre au client pour le rappeler que l'chance
est pass
-Lui envoyer une 2eme lettre pour l'informer que s'il ne paie pas on
peut envisager un recours d'ordre juridique.
- Lui envoyer une 3eme lettre pour l'avertir avant le recours au
contentieux.

b) Conditions obtenir les garanties:


- Engagement de l'acheteur (Avance).
- Contrat de compensation.

c) Mise en uvre des polices d'assurance crdit.


- Police de crdit simplifi (pour les PME).
- Police de crdit personnalis (pour les exportateurs).
- Police PCT (pour les Etats)
LES RISQUES COUVERTS PAR LA SMAEX:
- Risque ordinaire:
- Risque commercial extraordinaire:
- Risque politique et catastrophique:
- Risque montaire de non transfert:

XI) Condition du couverture des risques par la SMAEX:


- La marchandise doit tre expdie et facture durant la validit de
l'assurance.
- Le risque doit tre inclut dans les risques assurs.
- La situation administrative doit tre rgulire en matire des
rglementations douanires.

XII) LETTRE D'OUVERTUDE DU CREDIT DOC.


Elle comporte plusieurs lments:
- Nature du crdit - Nom et adresse du bnficiaire - Nature de la
devise - Nature et quantit de la marchandise - Lieu de dpart et de
destination - Date extrme de validit du crdit - la validit du crdit
sera de 21 jours aprs la date limite de l'expdition de la marchandise.

XIII) LES DOCUMENTS EXIGES POUR LA


REALISATION DU CREDIT:
- les documents justificatifs du prix (facture commerciale)
- les documents justificatifs de la quantit ou de la qualit (certificat
sanitaire, certificat de qualit)
- les documents justificatifs de l'expdition (titre de transport).
- les documents justificatifs de l'assurance (certificat d'assurance).