NEGOCIACIONES TALA S.A.

MAR.

101
104
20111
333
343
5011

Mar-31

Mar-31

20,000.00
470,000.00
380,000.00
80,000.00
50,000.00
1,000,000.00

1212
40111
70111

283200

1041
1212

283200

69111
20111

80000

622
6271
4031
4032
407
40173
4111

10,300
941

4111
10411

8,159

43200
240000

283200

80000

941
234
1,125
782
8,159.15

8,159

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CODIGO UNICO
DE LA
OPERACIN

FECHA DE LA
OPREACION

marzo-31

marzo-31

marzo-31

Abril-15

Abril-30

Abril-30

May-12

May-15

May-31

Jun-15

10

Jun-30

11

Jun-30

12

Jul-15

13

Jul-16

14

Jul-31

14

Jul -31

15

Jul-31

16

Agost-17

17

Agos-31

18

Set-12

19

Set-30

20

Set-30

21

Oct-15

22

Oct-31

23

Oct-31

23

Oct - 31

24

Nov-13

25

Nov-15

26

Nov-30

27

Dic-11

28

Dic- 15

29

Dic-31

30

Dic-31

31

Dic-31

32

Dic-31

33

Dic-31

34

Dic-31

35

Dic-31

36

Dic-31

37

Dic-31

O DIARIO"

31 DE DICIEMBRE DEL 2014

Negociaciones Talara

ES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN

REFERENC
OPERACIN CUENTA
ASOCIADA A LA OP
CDIG
O DEL
LIBRO
O
REGIS
TRO
(TABL
A 8)

Constitucion de la empresa Negociaciones Talara S.A.C

Venta de mercaderias

Costo de mercaderia vendida

Por el cobro de la venta
Planilla del presente mes

Por la distribucion del gasto

Por el pago de la planilla

Pago del impuesto a la Renta de 5 ,IGV, retenciones

Adquision de acciones para inversion

Por el pago de la Adquision de acciones
Planilla del presente mes

Por la distribucion del gasto

Por el pago de la planilla

Pago de retenciones y aportes a Sunat

Planilla de cts
Por la distribucion del gasto

Pago a la cuenta del gerente

Pago a la cuenta del contador
Pago a la cuenta del almacenero
Planilla del presente mes

Por la distribucion al gasto

Por el pago de la planilla del mes

Se paga retenciones y aportes a Sunat

Se adquiere tolva para Volquete

Por el pago de la adquisicion del Tolva

Planilla del presente mes

Por la distribucion al gasto

Por el pago de la planilla del presente mes

Planilla de cts
Por la distribucion del gasto

Pago a la cuenta del gerente

Pago a la cuenta del contador

Pago a la cuenta del almacenero

Se paga retenciones y aportes a Sunat

Gastos por consumo de alimentos por los clientes

Por el destino

Por el pago de consumo

Por la planilla del presente mes

Por la distribucion del gasto

Por el pago de la planilla del presente mes

Por el pago de retenciones del presente mes

Por la planilla del presente mes

Por la distribucion del gasto

Por el pago de la planilla del gerente

Por el pago de la planilla del contador
Por el pago de la planilla del almacenero
Por el pago de retenciones del presente mes

Por la venta de mercaderias la credito

Por el costo de ventas

Por la planilla del presente mes

Por la distribucion del gasto

Por el pago de la planilla del gerente

Por el pago de la planilla del contador
Por el pago de la planilla del almacenero
Por a cuenta del impuesto a la renta

Por la planilla del presente mes

Por la distribucion del gasto

Por el pago de la planilla del gerente

Por el pago de la planilla del contador
Por el pago de la planilla del almacenero
Por el pago de remuneraciones al directorio
Por el destino

Por el pago de las remuneraciones al directorio

Por el pago de retenciones y aportes a Sunat

Por la planilla de de CTS de los trabajadores

Por la distribucion del gasto

Pago a la cuenta del gerente

Pago a la cuenta del contador
Pago a la cuenta del almacenero
Por la planilla del presente mes

Por la distribucion del gasto

Por el pago de la planilla del gerente

Por el pago de la planilla del contador
Por el pago de la planilla del almacenero
Por retenciones y aportes a Sunat

La planilla por las gatrificaciones

Por la distribucion del gasto

Por el oago de las gratificaciones

Por los servicios de publicidad

Por el pago de los servicios

Por la planilla del presente mes

Por la distribucion del gasto

Por el pago de la planilla del gerente

Por el pago de la planilla del contador
Por el pago de la planilla del almacenero
Por la planilla de cts
Por la distribucion del gasto

Pago a la cuenta del gerente

Pago a la cuenta del contador
Pago a la cuenta del almacenero
Por la nota de cargo que nos emite el banco
Por el destino

Por el pago de la nota de cargo

Por la provision del ITF
Por la distribucion del gasto

Por el pago de ITF

Por la deprecuacion de los activos
Por la distriubucion del gasto

Por la depreciaicon de los equipos de computo

Por la distribucion del gasto

Por la perdida del VNR

Revaluacion del Volquete

Por el impuesto
Por el ajuste del cierre del periodo

Negociaciones Talara S.A.C

REFERENCIA DE LA
OPERACIN CUENTA CONTABLE
ASOCIADA A LA OPERACIN

NME
NMER
RO
O DEL
CORR
DOCUM
ELATIV
ENTO
O

CDIGO

1011
10411
20111
334111
3361
5011
1212
40111
70111
69111
20111
10411
1212
622
6214
6271
4031
4032
407
40173
4111
941
951
791
4111

D
E
N
O
M
I
N
A
C
I
O
N

MOVIMIENTO

DEBE

HABER

20,000.00
470,000.00
380,000.00
80,000.00
50,000.00
1,000,000.00
283,200.00
43,200.00
240,000.00
80,000.00
80,000.00
283,200.00

ITF

283,200.00
10,300.00
150.00
940.50
940.50
234.00
1,124.50
782.36
8,309.15
5,695.25
5,695.25
11,390.50
8,309.15

10411
40111
40171
40173
4031
4032
407
10411
30221
4641
4641
10411
622
6214
6271
4031
4032
407
40173
4111
941
951
791
4111
10411
40173
4031
4032
407
10411
6291
413
941
951
791
4131
104111
4132
104112
4133
104113
622
6214

8,309.15 ITF
43,200.00
3,600.00
782.36
940.50
234.00
1,124.50
49,881.36 ITF
50,000.00
50,000.00
50,000.00
50,000.00 ITF
10,300.00
150.00
940.50
940.50
234.00
1,124.50
782.36
8,309.15
5,695.25
5,695.25
11,390.50
8,309.15
8,309.15 ITF
782.36
940.50
234.00
1,124.50
3,081.36 ITF
1,716.67
1,716.67
858.33
858.33
1,716.67
833.33
833.33
583.33
583.33
300.00
300.00
10,300.00
150.00

6271
4031
4032
407
40173
4111
941
951
791
4111
10411
40173
4031
4032
407
10411
3371
40111
4654
4654
104111
622
6214
6271
4031
4032
407
40173
4111
941
951
791
4111
10411
6291
413
941
951
791
4131
104111
4132
104112

940.50
940.50
234.00
1,124.50
782.36
8,309.15
5,695.25
5,695.25
11,390.50
8,309.15
8,309.15 ITF
782.36
940.50
234.00
1,124.50
3,081.36 ITF
50,000.00
9,000.00
59,000.00
59,000.00
59,000.00 ITF
10,300.00
150.00
940.50
940.50
234.00
1,124.50
782.36
8,309.15
5,695.25
5,695.25
11,390.50
8,309.15
8,309.15 ITF
1,741.67
1,741.67
870.83
870.83
1,741.67
845.83
845.83
595.83
595.83

4133
104113
40173
4031
4032
407
104111
637
40111
4699
94
95
791
4699
104111
622
6214
6271
4031
4032
407
40173
4111
941
951
791
41111
104111
40173
4031
4032
407
104111
622
6214
6271
4031
4032
407
40173
4111
941
951

300.00
300.00
782.36
940.50
234.00
1,124.50
3,081.36 ITF
10,000.00
1,800.00
11,800.00
5,000.00
5,000.00
10,000.00
11,800.00
11,800.00 ITF
10,300.00
150.00
940.50
940.50
234.00
1,124.50
782.36
8,309.15
5,695.25
5,695.25
11,390.50
8,309.15
8,309.15 ITF
782.36
940.50
234.00
1,124.50
3,081.36 ITF
10,300.00
150.00
940.50
940.50
234.00
1,124.50
782.36
8,309.15
5,695.25
5,695.25

791
41111
104111
41112
104112
41113
104113
40173
4031
4032
407
104111
1212
40111
70111
69111
20111
622
6214
6271
4031
4032
407
40173
4111
941
951
791
41111
104111
41112
104112
41113
104113
40171
40173
40111
4031
4032
407
10411
622
6214

11,390.50
3,887.05
3,887.05
2,856.10
2,856.10
1,566.00
1,566.00
782.36
940.50
234.00
1,124.50
3,081.36 ITF
292,052.79
44,550.43
247,502.37
110,000.00
110,000.00
10,300.00
150.00
940.50
940.50
234.00
1,124.50
782.36
8,309.15
5,695.25
5,695.25
11,390.50
3,887.05
3,887.05
2,856.10
2,856.10
1,566.00
1,566.00
3,712.54
782.36
44,550.43
940.50
234.00
1,124.50
51,344.32 ITF
10,300.00
150.00

6271
4031
4032
407
40173
4111
941
951
791
41111
104111
41112
104112
41113
104113
628
442
94
95
791
442
104111
40173
4031
4032
407
104111
6291
413
941
951
791
4131
104111
4132
104112
4133
104113
622
6214
6271
4031
4032

940.50
940.50
234.00
1,124.50
782.36
8,309.15
5,695.25
5,695.25
11,390.50
3,887.05
3,887.05
2,856.10
2,856.10
1,566.00
1,566.00
26,000.00
26,000.00
13,000.00
13,000.00
26,000.00
26,000.00
26,000.00 ITF
782.36
940.50
234.00
1,124.50
3,081.36 ITF
3,483.33
3,483.33
1,741.67
1,741.67
3,483.33
1,691.67
1,691.67
1,191.67
1,191.67
600.00
600.00
10,300.00
150.00
940.50
940.50
234.00

407
40173
4111
941
951
791
41111
104111
41112
104112
41113
104113
40173
4031
4032
407
104111
6214
4114
941
951
791
4114
1041
637
40111
4699
941
951
791
4699
104111
622
6214
6271
4031
4032
407
40173
4111
941
951
791

1,124.50
782.35
8,309.15
5,695.25
5,695.25
11,390.50
3,887.05
3,887.05
2,856.10
2,856.10
1,566.00
1,566.00
782.35
940.50
234.00
1,124.50
3,081.36 ITF
11,390.50
11,390.50
5,695.25
5,695.25
11,390.50
11,390.50
11,390.50 ITF
3,750.00
675.00
4,425.00
1,875.00
1,875.00
3,750.00
4,425.00
4,425.00 ITF
10,300.00
150.00
940.50
940.50
234.00
1,124.50
782.36
8,309.15
5,695.25
5,695.25
11,390.50

41111
104111
41112
104112
41113
104113
6291
413
941
951
791
4131
104111
4132
104112
4133
104113
639
4699
94
95
791
4699
10411
6412
40181
941
951
791
40181
104111
68143
39134
941
951
781
68145
39135
941
951
781
69111
29111

3,887.05
3,887.05
2,856.10
2,856.10
1,566.00
1,566.00
2,090.00
2,090.00
1,045.00
1,045.00
2,090.00
1,015.00
1,015.00
715.00
715.00
360.00
360.00
110.00
110.00
55.00
55.00
110.00
110.00
110.00 ITF
30.51
30.51
15.26
15.26
30.51
30.51
30.51
114,166.67
114,166.67
57,083.33
57,083.33
114,166.67
39,583.33
39,583.33
19,791.67
19,791.67
39,583.33
6,000.00
6,000.00

33412
5712
5712
4911
30221
771

70,000.00
70,000.00
21,000.00
21,000.00
7,500.00
7,500.00
Total

3,298,037.44

3,298,037.44

reparo

reparo

reparo

10111
20,000.00

10411
470,000.00
8,309.15
283,200.00
49,881.36
50,000.00
8,309.15
3,081.36
833.33
583.33
300.00
8,309.15
3,081.36
59,000.00
8,309.15
845.83
595.83
300.00
3,081.36
11,390.50
11,800.00
8,309.15
3,081.36
3,887.05
2,856.10
1,566.00
3,081.36
3,887.05
2,856.10
1,566.00
51,344.32
3,887.05
2,856.10
1,566.00
26,000.00
3,081.36
1,691.67
1,191.67
600.00
3,081.36
4,425.00
3,887.05
2,856.10
1,566.00

20,000.00

33411
80,000.00

80,000.00

334
70,000.00

40171
3,600.00
3,712.54

7,312.54

4111
8,309.15
8,309.15
8,309.15
8,309.15

753,200.00

1,015.00
715.00
360.00
110.00
30.51
3,887.05
2,856.10
1,566.00
377,674.29

70,000.00

40173
782.36
782.36
782.36
782.36
782.36
782.36
782.36
782.35
782.35

8,309.15
8,309.15
8,309.15
8,309.15

7,041.20

413
833.33
583.33
300.00
845.83

782.36
782.36
782.36
782.36
782.36
782.36
782.36
782.36
782.35
782.36

7,823.55

1,716.67
1,741.67
3,483.33
2,090.00

8,309.15
3,887.05
2,856.10
1,566.00
3,887.05
2,856.10
1,566.00
3,887.05
2,856.10
1,566.00
3,887.05
2,856.10
1,566.00
3,887.05
2,856.10
1,566.00

8,309.15
8,309.15
8,309.15
8,309.15
8,309.15
8,309.15

595.83
300.00
1,691.67
1,191.67
600.00
1,015.00
715.00
360.00

83,091.45

83,091.45

9,031.67

4699
11,800.00
11,800.00
4,425.00
4,425.00
110.00
110.00
16,335.00

16,335.00

622
10,300.00
10,300.00
10,300.00
10,300.00
10,300.00
10,300.00
10,300.00
10,300.00
10,300.00
10,300.00

103,000.00

9,031.67

49111
21,000.00

21,000.00

627
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50

9,405.00

6399
110.00

110

6412
30.51

781
114,166.67
39,583.33

30.51

791
11,390.50
11,390.50
1,716.67
11,390.50
11,390.50
1,741.67
11,390.50
11,390.50
11,390.50
11,390.50
3,483.33
11,390.50
3,750.00
11,390.50
2,090.00
30.51
10,000.00
26,000.00
110.00

0 153,750.00

11,390.50
174,217.68

327,967.68

1212
283,200.00
283,200.00
292,052.79

20111
380,000.00
80,000.00
110,000.00

575,252.79

283,200.00

3361
50,000.00

50,000.00

8,464.50

940.50
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50

9,405.00

442
26,000.00

190,000.00

39133
114,166.67

4031
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50
940.50

380,000.00

26,000.00

0 114,166.67

4032
234.00
234.00
234.00
234.00
234.00
234.00
234.00
234.00
234.00

2106

234.00
234.00
234.00
234.00
234.00
234.00
234.00
234.00
234.00
234.00

2,340.00

4641
50,000.00
50,000.00

26,000.00

26,000.00

50,000.00

50111
1,000,000.00

0 1,000,000.00

6291
1,716.67
1,741.67
3,483.33
2,090.00

9,031.67

50,000.00

771
7,500.00

7,500.00

628
26,000.00

26,000.00

68143
114,166.67

68145
39,583.33

114,166.67

941
5,695.25
5,695.25
858.33
5,695.25
5,695.25
870.83
5,695.25
5,695.25
5,695.25
5,695.25
1,741.67
5,695.25
1,875.00
5,695.25
1,045.00
15.26
57,083.33
5,000.00
13,000.00
55.00
19,791.67
5,695.25
163,983.84

327,967.68

39,583.33

951
5,695.25
5,695.25
858.33
5,695.25
5,695.25
870.83
5,695.25
5,695.25
5,695.25
5,695.25
1,741.67
5,695.25
1,875.00
5,695.25
1,045.00
15.26
57,083.33
5,000.00
13,000.00
55.00
19,791.67
5,695.25
163,983.84

30221
50,000.00
7,500.00

3371
50,000.00

50,000.00

29111
6,000.00

0
57,500.00

39135
39,583.33

407
1,124.50
1,124.50
1,124.50
1,124.50
1,124.50
1,124.50
1,124.50
1,124.50
1,124.50

10120.5

6,000.00

39,583.33

1,124.50
1,124.50
1,124.50
1,124.50
1,124.50
1,124.50
1,124.50
1,124.50
1,124.50
1,124.50

40111
43,200.00
43,200.00
9,000.00
44,550.43
1,800.00
44,550.43
675.00
99,225.43

87,750.43

40181
30.51

30.51

30.51

30.51

11,245.00

4654
59,000.00
59,000.00

4114
11,390.50
11,390.50
11,390.50

11,390.50

59000

59000

5712
21,000.00
70,000.00

21,000.00

70,000.00

637
10,000.00
3,750.00

13,750.00

6214
150.00
150.00
150.00
150.00
150.00
150.00
150.00
150.00
150.00
150.00
11,390.50

12,890.50

6911
80,000.00
110,000.00
6,000.00
196,000.00

70111
240,000.00
247,502.37
0

0 487,502.37

n
1
2
3

Apellidos y nombres
Carrion Villa, Franco
Guzman Diaz, Deysi
Garrido Rengifo, Julia

Mar-31

OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO

R. Mensual
5,075.00
3,575.00
1,800.00

Tramos Impuesto Anual:

Hasta 27UIT
Mas de 27 a 54 UIT
Mas de 54 UIT
Total impuesto anual

15%
21%
30%

Impuesto mensual
Total
PLANILLA DE REMUNERACIONES Marzo
CARGO
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO
Total

R. Mensual
5,000.00
3,500.00
1,800.00

Asignacion Familiar
75.00
75.00
0.00

10,300.00

150.00

Apr-31

OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO

Tramos Impuesto Anual:

Hasta 27UIT
Mas de 27 a 54 UIT

R. Mensual
5,075.00
3,575.00
1,800.00

Mas de 54 UIT
Total impuesto anual
Impuesto mensual
Total
PLANILLA DE REMUNERACIONES ABRIL
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO
Total

Remuneracion
Mensual
5,000.00
3,500.00
1,800.00

10,300.00

May-15
CARGO
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO
Total

R. Mensual
5,000.00
3,500.00
1,800.00

10,300.00

May-31

R. Mensual
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO

5,075.00
3,575.00
1,800.00

Tramos Impuesto Anual:

Hasta 27UIT
Mas de 27 a 54 UIT
Mas de 54 UIT
Total impuesto anual
Impuesto mensual
Total
PLANILLA DE REMUNERACIONES MAYO
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR

Remuneracion
Mensual
5,000.00
3,500.00

ALMACENERO
Total

1,800.00

10,300.00

Jun-30

R. Mensual
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO

5,075.00
3,575.00
1,800.00

Tramos Impuesto Anual:

Hasta 27UIT
Mas de 27 a 54 UIT
Mas de 54 UIT
Total impuesto anual
Impuesto mensual
Total
PLANILLA DE REMUNERACIONES JUNIO
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO
Total

Remuneracion
Mensual
5,000.00
3,500.00
1,800.00

10,300.00

Jul-15
CARGO
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO
Total

R. Mensual
5,075.00
3,575.00
1,800.00

10,450.00

Jul-31

R. Mensual
OCUPACION
GERENTE

5,075.00

CONTADOR
ALMACENERO

3,575.00
1,800.00

Tramos Impuesto Anual:

Hasta 27UIT
Mas de 27 a 54 UIT
Mas de 54 UIT
Total impuesto anual
Impuesto mensual
Total
PLANILLA DE REMUNERACIONES JULIO
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO
Total

Remuneracion
Mensual
5,000.00
3,500.00
1,800.00

10,300.00

Aug-31

R. Mensual
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO

5,075.00
3,575.00
1,800.00

Tramos Impuesto Anual:

Hasta 27UIT
Mas de 27 a 54 UIT
Mas de 54 UIT
Total impuesto anual
Impuesto mensual
Total
PLANILLA DE REMUNERACIONES AGOSTO
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO
Total

Remuneracion
Mensual
5,000.00
3,500.00
1,800.00

10,300.00

Set-30
R. Mensual
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO

5,075.00
3,575.00
1,800.00

Tramos Impuesto Anual:

Hasta 27UIT
Mas de 27 a 54 UIT
Mas de 54 UIT
Total impuesto anual
Impuesto mensual
Total
PLANILLA DE REMUNERACIONES SEPTIEMBRE
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO
Total

Remuneracion
Mensual
5,000.00
3,500.00
1,800.00

10,300.00

Oct-31
R. Mensual
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO

5,075.00
3,575.00
1,800.00

Tramos Impuesto Anual:

Hasta 27UIT
Mas de 27 a 54 UIT
Mas de 54 UIT
Total impuesto anual
Impuesto mensual
Total
PLANILLA DE REMUNERACIONES OCTUBRE
OCUPACION
GERENTE

Remuneracion
Mensual
5,000.00

CONTADOR
ALMACENERO
Total

3,500.00
1,800.00

10,300.00

Nov-15
CARGO
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO
Total

R. Mensual
5,075.00
3,575.00
1,800.00

10,450.00

Nov-30
R. Mensual
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO

5,075.00
3,575.00
1,800.00

Tramos Impuesto Anual:

Hasta 27UIT
Mas de 27 a 54 UIT
Mas de 54 UIT
Total impuesto anual
Impuesto mensual
Total
PLANILLA DE REMUNERACIONES NOVIEMBRE
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO
Total

Remuneracion
Mensual
5,000.00
3,500.00
1,800.00

10,300.00

Dec-15
N
1
2
3

Ocupacion
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO

Total

Dec-31
R. Mensual
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO

5,075.00
3,575.00
1,800.00

Tramos Impuesto Anual:

Hasta 27UIT
Mas de 27 a 54 UIT
Mas de 54 UIT
Total impuesto anual
Impuesto mensual
Total
PLANILLA DE REMUNERACIONES DICIEMBRE
OCUPACION
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO
Total

Remuneracion
Mensual
5,000.00
3,500.00
1,800.00

10,300.00

Dec-31
Ocupacion
GERENTE
CONTADOR
ALMACENERO
Total

R. Mensual
5,075.00
3,575.00
1,800.00

10,450.00

Fecha

Ocupacion

Dias

3/1/2014
3/1/2014
3/1/2014

Gerente
Contador
Almacenero

30
30
30

Renta de 5 Categoria mes de Marzo

R. Mensual
Proyectada
50,750.00
35,750.00
18,000.00

Gratificacin
Julio y Dic.
10,150.00
7,150.00
3,600.00

Bonificacin
Julio y Dic.
913.50
643.50
324.00

Gerente
Rem. Neta
Impuesto
102,600.00
5,282.03
102,600.00
-169,986.50
5,282.03
528.20
35,213.50
Prestaciones
Salud 9%

Essalud
9%
456.75
321.75
162.00

456.75
321.75
162.00

Pensiones
13%
659.75
464.75
234.00

940.50

940.50

1,358.50

Renta de 5 del mes de Abril

R. Mensual
Proyectada
50,750.00
35,750.00
18,000.00

R. Mensual
5,075.00
3,575.00
1,800.00

Gratificacin
Julio y Dic.
10,150.00
7,150.00
3,600.00
Gerente

15%
21%

Rem. Neta
102,600.00
102,600.00

30%

-169,986.50

35,213.50

Asignacion familiar
75.00
75.00
150

Prestaciones Essalud
9%
456.75
321.75
162.00

940.50

Essalud 9%
456.75
321.75
162.00

940.50

Planilla de CTS mes de Mayo

Remuneracin
Computable

N meses
del ao
5,000.00
3,500.00
1,800.00

N meses
a depositar

12
12
12

2
2
2

10,300.00

Renta de 5 del mes de Mayo

R. Mensual
Proyectada
50,750.00
35,750.00
18,000.00

Gratificacin
Julio y Dic.
10,150.00
7,150.00
3,600.00

Bonificacin
Julio y Dic.
913.50
643.50
324.00
Gerente
Rem. Neta
102,600.00
102,600.00
-169,986.50

15%
21%
30%

35,213.50

Asignacion Familiar
75.00
75.00

Prestaciones Essalud
9%
456.75
321.75

Essalud 9%
456.75
321.75

150.00

162.00

162.00

940.50

940.50

Renta de 5 del mes de Junio

R. Mensual
Proyectada
50,750.00
35,750.00
18,000.00

Gratificacin
Julio y Dic.
10,150.00
7,150.00
3,600.00

Bonificacin
Julio y Dic.
913.50
643.50
324.00
Gerente
Rem. Neta
102,600.00
102,600.00
-169,986.50

15%
21%
30%

35,213.50

Asignacion Familiar
75.00
75.00
150.00

Prestaciones Essalud
9%
456.75
321.75
162.00

940.50

Essalud 9%
456.75
321.75
162.00

940.50

Planilla de CTS mes de Julio

Remuneracin
Computable

N meses
del ao
5,075.00
3,575.00
1,800.00

N meses
a depositar

12
12
12

2
2
2

10,450.00

Renta de 5 del mes de Julio

R. Mensual
Proyectada
50,750.00

Gratificacin
Julio y Dic.
10,150.00

Bonificacin
Julio y Dic.
913.50

35,750.00
18,000.00

7,150.00
3,600.00

643.50
324.00
Gerente
Rem. Neta
102,600.00
102,600.00
-169,986.50

15%
21%
30%

35,213.50

Asignacion Familiar
75.00
75.00
150.00

Prestaciones Essalud
9%
456.75
321.75
162.00

940.50

Essalud 9%
456.75
321.75
162.00

940.50

Renta de 5 del mes de Agosto

R. Mensual
Proyectada
50,750.00
35,750.00
18,000.00

Gratificacin
Julio y Dic.
10,150.00
7,150.00
3,600.00

Bonificacin
Julio y Dic.
913.50
643.50
324.00
Gerente
Rem. Neta
102,600.00
102,600.00
-169,986.50

15%
21%
30%

35,213.50

Asignacion Familiar
75.00
75.00
150.00

Prestaciones Essalud
9%
456.75
321.75
162.00

940.50

Essalud 9%
456.75
321.75
162.00

940.50

Renta de 5 del mes de Septiembre

R. Mensual
Proyectada
50,750.00
35,750.00
18,000.00

Gratificacin
Julio y Dic.
10,150.00
7,150.00
3,600.00

Bonificacin
Julio y Dic.
913.50
643.50
324.00
Gerente
Rem. Neta
102,600.00
102,600.00
-169,986.50

15%
21%
30%

35,213.50

SEPTIEMBRE

Asignacion Familiar
75.00
75.00
150.00

Prestaciones Essalud
9%
456.75
321.75
162.00

940.50

Essalud 9%
456.75
321.75
162.00

940.50

Renta de 5 del mes de Octubre

R. Mensual
Proyectada
50,750.00
35,750.00
18,000.00

Gratificacin
Julio y Dic.
10,150.00
7,150.00
3,600.00

Bonificacin
Julio y Dic.
913.50
643.50
324.00
Gerente
Rem. Neta
102,600.00
102,600.00
-169,986.50

15%
21%
30%

35,213.50

Asignacion Familiar
75.00

Prestaciones Essalud
9%
456.75

Essalud 9%
456.75

75.00
150.00

321.75
162.00

321.75
162.00

940.50

940.50

Planilla de CTS mes de Noviembre

Remuneracin
Computable

N meses
del ao
5,075.00
3,575.00
1,800.00

N meses
a depositar

12
12
12

4
4
4

10,450.00

Renta de 5 del mes de Noviembre

R. Mensual
Proyectada
50,750.00
35,750.00
18,000.00

Gratificacin
Julio y Dic.
10,150.00
7,150.00
3,600.00

Bonificacin
Julio y Dic.
913.50
643.50
324.00
Gerente
Rem. Neta
102,600.00
102,600.00
-169,986.50

15%
21%
30%

35,213.50

NOVIEMBRE

Asignacion Familiar
75.00
75.00
150.00

Prestaciones Essalud
9%
456.75
321.75
162.00

940.50

Essalud 9%
456.75
321.75
162.00

940.50

Planilla de Gratificaciones
Remuneracion Mensual
5,000.00
3,500.00
1,800.00

Asignacion Familiar
75.00
75.00
-

Remu. Total
5,075.00
3,575.00
1,800.00

10,300.00

150.00

10,450.00

Renta de 5 del mes de Diciembre

R. Mensual
Proyectada
50,750.00
35,750.00
18,000.00

Gratificacin
Julio y Dic.
10,150.00
7,150.00
3,600.00

Bonificacin
Julio y Dic.
913.50
643.50
324.00
Gerente
Rem. Neta
102,600.00
102,600.00
-169,986.50

15%
21%
30%

35,213.50

DICIEMBRE

Asignacion Familiar
75.00
75.00
150.00

Prestaciones Essalud
9%
456.75
321.75
162.00

940.50

Essalud 9%
456.75
321.75
162.00

940.50

Planilla de CTS mes de Diciembre

Remuneracin
Computable

N meses
del ao
5,075.00
3,575.00
1,800.00

10,450.00

N meses
a depositar

10
10
10

2
2
2

Sueldo

Asignacion

Afiliado AFP/ONP

si
si
no

Integra
Prima
ONP

5,000.00
3,500.00
1,800.00

3800
Total
Rem. Bruta
61,813.50
43,543.50
21,924.00

Menos
7 UIT
26,600.00
26,600.00
26,600.00

Contador
Rem. Neta
Impuesto
102,600.00
102,600.00
-188,256.50

Total
Rem. Neta
35,213.50
16,943.50
-4,676.00

Rem. Neta
2,541.53

Almacenero
Impuesto
102,600.00
-107,276.00

2,541.53
254.15
16,943.50

-4,676.00

Retencin
Renta 5ta.
528.20
254.15
0.00

Remuneracin
Neta
3,887.05
2,856.10
1,566.00

782.36

8,309.15

Bonificacin
Julio y Dic.
913.50
643.50
324.00

Total
Rem. Bruta
61,813.50
43,543.50
21,924.00

s de Abril
3800

Gerente
Impuesto

Rem. Neta
5,282.03

Contador
Impuesto
102,600.00
102,600.00

Menos
7 UIT
26,600.00
26,600.00
26,600.00

Total
Rem. Neta
35,213.50
16,943.50
-4,676.00

Almacenero
Rem. Neta
2,541.53
102,600.00
-107,276.00

-188,256.50
4,753.82

2,287.37

528.20

254.15
16,943.50

659.75
464.75
234.00

528.20
254.15
0.00

Remuneracin
Neta
3,887.05
2,856.10
1,566.00

1,358.50

782.36

8,309.15

Pensiones 13%

Retencin
Renta 5ta.

-4,676.00

Total
Deposito

833.33 14 dias
583.33
300.00
1,716.67

s de Mayo
3800
Total
Rem. Bruta
61,813.50
43,543.50
21,924.00
Gerente
Impuesto

Menos
7 UIT
26,600.00
26,600.00
26,600.00

Total
Rem. Neta
35,213.50
16,943.50
-4,676.00

Contador
Rem. Neta
Impuesto
5,282.03
102,600.00
102,600.00
-188,256.50
4,225.62
528.20

Almacenero
Rem. Neta
2,541.53
102,600.00
-107,276.00
2,033.22
254.15

16,943.50

Pensiones 13%
659.75
464.75

Retencin
Renta 5ta.
528.20
254.15

-4,676.00
Remuneracin
Neta
3,887.05
2,856.10

234.00

0.00

1,566.00

1,358.50

782.36

8,309.15

s de Junio
3800
Total
Rem. Bruta
61,813.50
43,543.50
21,924.00
Gerente
Impuesto

Menos
7 UIT
26,600.00
26,600.00
26,600.00

Rem. Neta
5,282.03

Total
Rem. Neta
35,213.50
16,943.50
-4,676.00

Contador
Impuesto
102,600.00
102,600.00
-188,256.50

Almacenero
Rem. Neta
2,541.53
102,600.00
-107,276.00

3,697.42

1,779.07

528.20

254.15
16,943.50

659.75
464.75
234.00

528.20
254.15
0.00

Remuneracin
Neta
3,887.05
2,856.10
1,566.00

1,358.50

782.36

8,309.15

Pensiones 13%

Retencin
Renta 5ta.

-4,676.00

Total
Deposito

845.83 14 dias
595.83
300.00
1,741.67

es de Julio
3800
Total
Rem. Bruta
61,813.50

Menos
7 UIT
26,600.00

Total
Rem. Neta
35,213.50

43,543.50
21,924.00
Gerente
Impuesto

26,600.00
26,600.00

16,943.50
-4,676.00

Contador
Rem. Neta
Impuesto
5,282.03
102,600.00
102,600.00
-188,256.50
3,169.22
528.20

Almacenero
Rem. Neta
2,541.53
102,600.00
-107,276.00
1,524.92
254.15

16,943.50

659.75
464.75
234.00

528.20
254.15
0.00

Remuneracin
Neta
3,887.05
2,856.10
1,566.00

1,358.50

782.36

8,309.15

Pensiones 13%

Retencin
Renta 5ta.

-4,676.00

de Agosto
3800
Total
Rem. Bruta
61,813.50
43,543.50
21,924.00
Gerente
Impuesto

Menos
7 UIT
26,600.00
26,600.00
26,600.00

Total
Rem. Neta
35,213.50
16,943.50
-4,676.00

Contador
Rem. Neta
Impuesto
5,282.03
102,600.00
102,600.00
-188,256.50
2,641.01
528.20

Almacenero
Rem. Neta
2,541.53
102,600.00
-107,276.00
1,270.76
254.15

16,943.50

659.75
464.75
234.00

528.20
254.15
0.00

Remuneracin
Neta
3,887.05
2,856.10
1,566.00

1,358.50

782.36

8,309.15

Pensiones 13%

Retencin
Renta 5ta.

-4,676.00

e Septiembre
3800
Total
Rem. Bruta
61,813.50
43,543.50
21,924.00
Gerente
Impuesto

Menos
7 UIT
26,600.00
26,600.00
26,600.00

Total
Rem. Neta
35,213.50
16,943.50
-4,676.00

Contador
Rem. Neta
Impuesto
5,282.03
102,600.00
102,600.00
-188,256.50
2,112.81
528.20

Almacenero
Rem. Neta
2,541.53
102,600.00
-107,276.00
1,016.61
254.15

16,943.50

659.75
464.75
234.00

528.20
254.15
0.00

Remuneracin
Neta
3,887.05
2,856.10
1,566.00

1,358.50

782.36

8,309.15

Total
Rem. Bruta
61,813.50
43,543.50
21,924.00

Menos
7 UIT
26,600.00
26,600.00
26,600.00

Total
Rem. Neta
35,213.50
16,943.50
-4,676.00

Pensiones 13%

Retencin
Renta 5ta.

-4,676.00

de Octubre
3800

Gerente
Impuesto

Contador
Rem. Neta
Impuesto
5,282.03
102,600.00
102,600.00
-188,256.50
1,584.61
528.20

Almacenero
Rem. Neta
2,541.53
102,600.00
-107,276.00
762.46
254.15

16,943.50

Pensiones 13%
659.75

Retencin
Renta 5ta.
528.20

-4,676.00
Remuneracin
Neta
3,887.05

464.75
234.00

254.15
0.00

2,856.10
1,566.00

1,358.50

782.36

8,309.15

Total
Deposito

1,691.67
1,191.67
600.00
3,483.33

e Noviembre
3800
Total
Rem. Bruta
61,813.50
43,543.50
21,924.00
Gerente
Impuesto

Menos
7 UIT
26,600.00
26,600.00
26,600.00

Total
Rem. Neta
35,213.50
16,943.50
-4,676.00

Contador
Rem. Neta
Impuesto
5,282.03
102,600.00
102,600.00
-188,256.50
1,056.41
528.20

Almacenero
Rem. Neta
2,541.53
102,600.00
-107,276.00
508.31
254.15

16,943.50

659.75
464.75
234.00

528.20
254.15
0.00

Remuneracin
Neta
3,887.05
2,856.10
1,566.00

1,358.50

782.35

8,309.15

Pensiones 13%

Retencin
Renta 5ta.

-4,676.00

caciones
Bonificacion Ex.
456.75
321.75
162.00

Gratificacion total
5,531.75
3,896.75
1,962.00

940.50

11,390.50

de Diciembre
3800
Total
Rem. Bruta
61,813.50
43,543.50
21,924.00
Gerente
Impuesto

Menos
7 UIT
26,600.00
26,600.00
26,600.00

Rem. Neta
5,282.03

Total
Rem. Neta
35,213.50
16,943.50
-4,676.00

Contador
Impuesto
102,600.00
102,600.00
-188,256.50

Almacenero
Rem. Neta
2,541.53
102,600.00
-107,276.00

528.20

254.15

528.20

254.15
16,943.50

659.75
464.75
234.00

528.20
254.15
0.00

Remuneracin
Neta
3,887.05
2,856.10
1,566.00

1,358.50

782.36

8,309.15

Pensiones 13%

Total
Deposito

1,015.00
715.00
360.00
2,090.00

Retencin
Renta 5ta.

-4,676.00

Almacenero
Impuesto

Almacenero
Impuesto

Almacenero
Impuesto

Almacenero
Impuesto

Almacenero
Impuesto

Almacenero
Impuesto

Almacenero
Impuesto

Almacenero
Impuesto

Almacenero
Impuesto

Apr-15
Impuesto a la renta de 5
Ingresos extraordinarios
Inpuesto
Igv
Total a pagar

Dec-31
Cuadro de ITF
Fecha
marzo-31
marzo-31
Abril-15
Abril-30
Abril-30
May-12
May-31
Jun-15
Jun-30
Jun-30
Jul-16
Jul-31
Jul-31
Agos-17
Set-12
Oct-15
Oct-31
Nov-13
Dic-11
Dic-15
Dic-31
Dic-31

Apr-01

Volquete

Depreciacion Contable
DATOS:
Costo:
V. residual:
Vida util

80,000.00
0
4

Depreciacion Anual:
Depreciacion Mensual:
Depreacion Total:

20,000.00
2,000.00
20,000.00

Calculo
D.contable
20,000.00

Costo

Apr-01

Equipos de computo S

Depreciacion Contable
DATOS:
Costo:
V. residual:
Vida util

50,000.00
0
3

Depreciacion Anual:
Depreciacion Mensual:
Depreciacion Total:

16,666.67
1,666.67
16,666.67

Calculo
Costo

D.contable
16,666.67

Jun-30

Tolva para Volquet

Depreciacion Contable
DATOS:
Costo:
V. residual:

50,000.00
0

Vida util

Depreciacion Anual:
Depreciacion Mensual:
Depreciacion Total:

12,500.00
1,250.00
12,500.00

Calculo
D.contable
12,500.00

Costo

Dec-31
Valor Neto Realizable
VNR
Inventario final
Saldo VNR
Perdida por desvarolizacion
Calculo
Costo
Desvarolizacion
Total

D.Contable
190,000.00
-6,000.00
184,000.00

GASTOS DE REPRESENT
Ingresos del Periodo
Limite establecido 0.5%
Gastos de representacion pagadas
Exceso reparable

REMUNERACION AL DIRE
Utilidad contable
Limite establecido 6%
Gastos de representacion pagadas
Exceso reparable

la renta de 5
Ingresos extraordinarios
1.50%
18%
Total a pagar

Descripcion
Por el cobro de la venta
Por el pago de la planilla
Pago del impuesto a la Renta de 5 ,IGV, retenciones
Por el pago de la Adquision de acciones
Por el pago de la planilla
Pago de retenciones y aportes a Sunat
Por el pago de la planilla del mes
Se paga retenciones y aportes a Sunat
Por el pago de la adquisicion del Tolva
Por el pago de la planilla del presente mes
Se paga retenciones y aportes a Sunat
Por el pago de consumo
Por el pago de la planilla del presente mes
Por el pago de retenciones del presente mes
Por el pago de retenciones del presente mes
Por a cuenta del impuesto a la renta
Por el pago de las remuneraciones al directorio
Por el pago de retenciones y aportes a Sunat
Por retenciones y aportes a Sunat
La planilla por las gatrificaciones
Por el pago de los servicios
Por el pago de la nota de cargo
SUMA
Total
ITF
ITF TOTAL

Depreciacion

240,000.00
3,600.00
648.00
4,248.00

Debe
283,200.00

283,200.00
610,266.38
0.005%
30.51

Volquete

Depreciacion Tributaria
Datos:
Costo:
V. residual:
Vida util:

aos

Depreciacion Anual:
Depreciacion Mensual:
Depreacion Total:

D. tributario

Difr. De Temporaria
16,000.00
4,000.00

Equipos de computo Sony

Depreciacion Tributaria
Datos:
Costo:
V. residual:
Vida util:

aos

Depreciacion Anual:
Depreciacion Mensual:
Deprecacion Total:

D. tributario
10,000.00

Difr. De Temporaria
6,666.67

Tolva para Volquete

Depreciacion Tributaria
Datos:
Costo:
V. residual:

aos

Vida util:
Depreciacion Anual:
Depreciacion Mensual:
Depreciacion Total:

D. tributario

Difr. De Temporaria
10,000.00
2,500.00

Valor Neto Realizable

VNR
190,000.00
184,000.00
6,000.00

D. Tributaria

Dif. De Temporaria
190,000.00
190,000.00

6,000.00

GASTOS DE REPRESENTACION
487,502.37
2,437.51
10,000.00
7,562.49

REMUNERACION AL DIRECTORIO
26,000.00
26,000.00

Haber
8,309.15
49,881.36
50,000.00
8,309.15
3,081.36
8,309.15
3081.36
59,000.00
8,309.15
3,081.36
11,800.00
8,309.15
3,081.36
3,081.36
51,344.32
26,000.00
3,081.36
3,081.36
11,390.50
4,425.00
110.00
327,066.38

eciacion Tributaria
80,000.00
0
5 aos
16,000.00
1,600.00
16,000.00

I.R Diferido
1,200.00

eciacion Tributaria
50,000.00
0
5 aos
10,000.00
1,000.00
10,000.00

I.R Diferido
2,000.00

eciacion Tributaria
50,000.00
0

5 aos
10,000.00
1,000.00
10,000.00

I.R Diferido
750.00

Inv. Inicial
Costo de Venta
Inv. Final

I.R Diferido

1,800.00

380,000.00
190,000.00
190,000.00

Set-30
Cuota
tem

65,000.00
2%
2015

oct
nov
dic
ene
febre
Marzo
Abril
Mayo
Junio

n
1
2
3
4
Total

Cuota
65,000.00
65,000.00
65,000.00
65,000.00
260,000.00

tasa
1.02
1.0404
1.061208
1.08243216

VP
63,725.49
62,475.97
61,250.95
60,049.95
247,502.37

Interes
1,274.51
2,524.03
3,749.05
4,950.05
12,497.63

IGV
11,470.59
11,245.67
11,025.17
10,808.99
44,550.43

Depreciaciones de los activos

Fecha de
adquisicin
Descripcin
3/1/2014 Volquete
3/1/2014 Equipos de computo
6/30/2014 Tolva para volteque
Totales

Costo de
Adquisicin
80,000.00
50,000.00
50,000.00
180,000.00

Vida util
4
3
4

Valor de
rescate

Costo
Tasa de
Depreaciac
depreaciab Depreciaci Depreciaci
ion
Depreciaci
le
on Anual
on Anual
Mensual
on Diaria
80,000.00
20%
16,000.00
1,333.33
44.44
50,000.00
25%
12,500.00
1,041.67
34.72
50,000.00
10%
5,000.00
416.67
13.89
180,000.00
33,500.00
2,791.67
93.06

Meses
10
10
6

Depreciacion Valor Neto

del Periodo
13,333.33
66,666.67
10,416.67
39,583.33
2,500.00
47,500.00
26,250.00 114,166.67

33411
39134

Negociaciones
HOJA DE T
AL 31 DE DICIE
A
PCGE CTA. N S
1011
10411
1212
20111
29111
30221
334111
334111
3371
3361
39133
39135
40111
40171
40173
40181
4031
4032
407
4111
4114
413
442
4641
4654
4699
4911
50111
57

SUMAS
DEBE

SALDOS
HABER

20,000.00
753,200.00
575,252.79
380,000.00
57,500.00
80,000.00
70,000.00
50,000.00
50,000.00
99,225.43
7,312.54
7,041.20
30.51
8,464.50
2,106.00
10,120.50
83,091.45
11,390.50
9,031.67
26,000.00
50,000.00
59,000.00
16,335.00

21,000.00

DEUDOR

ACREEDOR

20,000.00
377,674.29
283,200.00
190,000.00
6,000.00

375,525.71
292,052.79
190,000.00
6,000.00
57,500.00
80,000.00
70,000.00
50,000.00
50,000.00

114,166.67
39,583.33
87,750.43

114,166.67
39,583.33
11,475.00
7,312.54

7,823.55
30.51
9,405.00
2,340.00
11,245.00
83,091.45
11,390.50
9,031.67
26,000.00
50,000.00
59,000.00
16,335.00
21,000.00
1,000,000.00
70,000.00

782.36
940.50
234.00
1,124.50
21,000.00
1,000,000.00
49,000.00

6111
6214

12,890.50

12,890.50

622

103,000.00

103,000.00

6271

9,405.00

9,405.00

6291

9,031.67

9,031.67

628

26,000.00

26,000.00

637

13,750.00

13,750.00

639

110.00

110.00

6412

30.51

30.51

68143

114,166.67

114,166.67

68145

39,583.33
196,000.00

39,583.33
196,000.00

691
70111
771
781
791
941
951

487,502.37
7,500.00
153,750.00
174,217.68
163,983.84
163,983.84
3,298,037.44

3,298,037.44

487,502.37
7,500.00
153,750.00
174,217.68
163,983.84
163,983.84

3,298,037.44

2,055,801.40

2,055,801.40

Negociaciones Talara S.A.C

HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE DICIEMBRE 2014
CARGAS TRANSFERIDAS
DEUDOR
ACREEDOR

INVENTARIO
ACTIVO
PASIVO
20,000.00
375,525.71
292,052.79
190,000.00
6,000.00
57,500.00
80,000.00
70,000.00
50,000.00
50,000.00
114,166.67
39,583.33
11,475.00
7,312.54
782.36
940.50
234.00
1,124.50

21,000.00
1,000,000.00
49,000.00
196,000.00

196,000.00

153,750.00
174,217.68
163,983.84
163,983.84
523,967.68

523,967.68

1,203,866.04

1,232,831.36

28,965.31
1,232,831.36

1,232,831.36

RESULTADOS POR NAT.

PRDIDA
GANANCIA

196,000.00
12,890.50
103,000.00
9,405.00
9,031.67
26,000.00
13,750.00
110.00

RESULTADOS POR FUN.

PRDIDA
GANANCIA

30.51
114,166.67
39,583.33
196,000.00
487,502.37
7,500.00

487,502.37
7,500.00

163,983.84
163,983.84
523,967.68

495,002.37

523,967.68

28,965.31
523,967.68

523,967.68

495,002.37

28,965.31
523,967.68

523,967.68

Negociaciones Talara S.A

Estado de Resultados
Por Funcin
Al 31 de Diciembre del 2014
(En Unidades Monetarias)
Ingresos Operacionales
(+)Ventas Netas (ingresos operacionales)
(+)Otros Ingresos Operacionales
(-) Devolucin sobre ventas
(-) Descuentos, rebajas y devoluciones
Total de Ingresos Brutos
(-)Costo de Ventas (operacionales)
(-) otros gatos
Total de Costos Operacionales
Utilidad Bruta
(-)Gastos de Ventas
(-)Gastos de Administracin
(+)Otros Ingresos
(-)Otros Gastos
Utilidad Operativa
(+)Ingresos Financieros
(-) Gastos Financieros
Resultados antes del Impuesto a la Renta
Impuesto a la Renta
Utilidad (perdida) Neta de Actividades Continuas
Ingresos (gastos) Netos de Operaciones Discontinuas
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio

ociaciones Talara S.A

tado de Resultados
Por Funcin
e Diciembre del 2014
nidades Monetarias)

es)

Renta

es Continuas
es Discontinuas

S/.
487,502.37
7,500.00

495,002.37
-196,000.00
-196,000.00

299,002.37
-163,983.84
-163,983.84

-28,965.31

-28,965.31
-8,689.59
-20,275.72
-20,275.72

7011
771
6111
6911
801
704
812
637
6391
821
6214
622
6271
628
6291
6412
831
68142
68145
841
851
881
891

Negociaciones Talara S.A

Estado de Resultados
Por Naturaleza
Al 31 de Diciembre del 2014
(En Unidades Mometarias)
Ventas netas (ingresos operacionales)
Ganancia por instrumento financiero derivado
Mercaderias manufacturadas
Costo de ventas
MARGEN COMERCIAL
Prestacin de servicios
PRODUCIN DEL EJERCICIO
Publicidad, publicaciones y relaciones publicas
Gastos bancarioa
VALOR AGREGADO
Impuestos a las Transacciones financieras
Otras remuneraciones
Regimenes de prestaciones a Essalud
Retribuciones al directorio
Compensacin por tiempo de servicios

Gastos de tributacin
EXCEDENTES BRUTOS (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLORACIN
Depreciacion-Equipos de transporte
Depreciacion-Equipos de diversos
RESULTADOS POR EXPLOTACIN
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO
Impuesto a la renta
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

S/.
487,502.37
7,500.00
-196,000.00

299,002.37
299,002.37
-13,750.00
-110.00

285,142.37
-12,890.50
-103,000.00
-9,405.00
-26,000.00
-9,031.67
-30.51

124,784.69
-114,166.67
-39,583.33

-28,965.31
-28,965.31
-8,689.59

-20,275.72

Negocia
Estado de
Al 31 de D
(En Unid
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales Terceros (neto)
Otras cuentas por Cobrar comerciales (neto)
Otras cuentas por Cobrar (neto)
Existencias (neto)
Aciivos Biologicos
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta
Gastos contratados por anticipado
Total de Activo Corriente

Activo No Corriente
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar comerciales
Otras cuentas por cobrar Comerciales
Otras cuentas por cobrar a Partes Relacionadas
Otras cuentas por Cobrar
Existencia (neto)
Activos Biologicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinarias y Equipos (neto)
Activos intangibles (neto)
Activos por impuesto a la Renta y paraticipaciones
Activo Diferido
Depreciacion
Amortizacion
Desvalorizacion de existencias

Total de Activo No Corriente

TOTAL DE ACTIVO

Notas:

Cod
1011
104111

Cod

Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo
Cuenta o sud cuenta
Nombre
Caja
Cuentas corrientes en instituciones Financieras
Total

Inversiones Financieras
Cuenta o sud cuenta
Nombre
30221
Instrumento financieros representativos de derecho patrimonial
Total

Cod
1212

Cuentas por Cobrar Comerciales Terceros (neto)

Cuenta o sud cuenta
Nombre
Cta. Por cobrar comerciales
Total

Cod
40111
40171

Otras cuentas por Cobrar (neto)

Cuenta o sud cuenta
Nombre
IGV
Renta de tercera categoria
Total

Existencias (neto)

Cod
20111
29111

Cod
33411
3361
3371
39133
39135

Cuenta o sud cuenta

Nombre
Mercaderias manofacturadas-Costo
Desvarolizacion de existencias
Total
Activo No Corriente
Inmuebles, Maquinarias y Equipos (neto)
Cuenta o sud cuenta
Nombre
Vehiculos motorizados
Equipos de Computo
Herramientas y unidades de remplazo
Depreciacion de equipos de transporte
Total

Negociaciones Talara S.A

Estado de Situacin Financiera
Al 31 de Diciembre del 2014
(En Unidades Monetarias)
S/.
395,525.71
57,500.00
292,052.79
18,787.54
184,000.00

947,866.04

PASIVO Y PATRIMONIO NETO

Pasivo Corriente
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Impuesto a la Renta y Participaciones
Impuesto a la Renta
Otras cuentas por Pagar
Participaciones por pagar
Provisiones
Pasivos por impuesto a la renta y participaciones diferidos
Total Pasivo Corriente
Pasivo No Corriente
Pasivo por compra activo inmovilizado
Compensacin tiempo de servicios
Otras cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivo No Corriente
TOTAL PASIVO

96,250.00

PATRIMONIO NETO
Capital
Acciones de Inversion
Capital Adicional
Resultados no realizados
Excedente de Revaluacion

Reserva Legal

Resultados Acumulados
96,250.00
Total de Patrimonio Neto
S/. 1,044,116.04

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

o Corriente
ivalente de efectivo
Saldo
Deudor
20,000.00
375,525.71

Acreedor

Balance
20,000.00
375,525.71
395,525.71

Acreedor

Balance
57,500.00
57,500.00

Acreedor

Balance
292,052.79
292,052.79

Acreedor

Balance
11,475.00
7,312.54
18,787.54

nes Financieras
Saldo
Deudor
57,500.00

Comerciales Terceros (neto)

Saldo
Deudor
292,052.79

s por Cobrar (neto)

ncias (neto)

Saldo
Deudor
11,475.00
7,312.54

Saldo
Deudor
190,000.00
-

Acreedor
6,000.00

Balance
190,000.00
-6,000.00
184,000.00

No Corriente
narias y Equipos (neto)
Saldo
Deudor
150,000.00
50,000.00
50,000.00

Acreedor

114,166.67
39,583.33

Balance
150,000.00
50,000.00
50,000.00
-114,166.67
-39,583.33
96,250.00

ciones diferidos
Corriente

S/.

3,081.36

21,000.00
24,081.36

adas
ientes

o Corriente

ASIVO

24,081.36

1,000,000.00

49,000.00

-28,965.31

monio Neto

1,020,034.69

TRIMONIO NETO

1,044,116.04

Pasivo Corriente
Otras cuentas por Pagar
Cuenta o sud cuenta
Nombre

Cod

Saldo
Deudor

40173
4031
4032
407

Total

Pasivos por impuesto a la renta y participaciones diferidos

Cuenta o sud cuenta
Saldo
Nombre
Deudor

Cod
4911

Total

PATRIMONIO NETO
Capital
Cod

Cod

Cuenta o sud cuenta

Nombre
50111
Capital
Total

Saldo
Deudor

Excedente de Revaluacion
Cuenta o sud cuenta
Saldo
Nombre
Deudor
573
Excedente de revaluacion
Total

Resultados Acumulados

Cod

Cuenta o sud cuenta

Nombre
5911
Utilidades Acumuladas
Total

Saldo
Deudor

Saldo
Acreedor
782.36
940.50
234.00
1,124.50

ciones diferidos
Saldo
Acreedor
21,000.00

Saldo
Acreedor
1,000,000.00

Saldo
Acreedor
49,000.00

Balance
782.36
940.50
234.00
1,124.50
3,081.36

Balance
21,000.00
21,000.00

Balance
1,000,000.00
1,000,000.00

Balance
49,000.00
49,000.00

Saldo
Acreedor
-28,965.31

Balance
-28,965.31
-28,965.31

Ventas netas (ingresos operacionales)

487,502.37
HOJA DE REPAROS

RESULTADO CONTABLE

-28,965.31

ADICIONES
Perdida por VNR
Exceso de gastos de representacin
Remuneracion al directorio
Depreciacion de activos fijos
Pago de servicios en efectivo
Renta imponible
Impuesto a la renta 30%

6,000.00
7,562.49
26,000.00
13,166.67
3,750.00
27,513.84
8,254.15

E REPAROS

Actividades
Ventas de mercaderia
IGV
Pago de impuesto a la renta 5 cat. E IGV
Por adquisicin de 10000 acciones
Pago de impuesto a la renta 5 cat. E IGV
Pago de impuesto a la renta 5 cat. E IGV
Compra de Tolva para Volquete
IGV
Pago de impuesto a la renta 5 cat. E IGV
Pago de consumo de alimentos
IGV
Pago impuesto a la renta 3 cat, IGV,retenciones aportes
Pago de retenciones y aportes
Pago de retenciones y aportes
Pago de retenciones y aportes
Pago de retenciones y aportes
Pago por gastos de publicidad
IGV
ITF
FLUJOS DE EFECTIVO
SALDO INICIAL EFECTIVO
SALDO FINAL EFECTIVO

Flujo de efectivo de Negociaciones Talara S.A.C

Hoja de actividades
Flujo

Operacin
240,000.00
-43,200.00
-49,881.36
50,000.00
-3,081.36
-3,081.36
-50,000.00
-9,000.00
-3,081.36
-10,000.00
-1,800.00
-3,081.36
-3,081.36
-51,344.32
-3,081.36
-3,081.36
-3,750.00
-675.00
-30.51
48,749.33
460,000.00
395,525.71

o de Negociaciones Talara S.A.C

es
Inversion

Financiacion

SALDO INICIAL EFECTIVO

SALDO FINAL EFECTIVO

iInve
Flujos de efectivo

ESTADO DE

240,000.00

ME

-43,200.00

Flujo de efectivo de actividad de operacin

-49,881.36

Venta de bienes y prestacin de servicios

50,000.00

Ganancia por depsito a plazo

-3,081.36

Proveedores de bienes y servicios

-3,081.36
-50,000.00

Pago de intereses

-9,000.00

IGV cobrado

-3,081.36

Elaboracin o adquisicin de activos para arren

-10,000.00

Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

-1,800.00

Pago de multas

-3,081.36

Pago de impuestos

-3,081.36
-51,344.32

Flujos de efectivo y equivalente al efectivo p

actividades de operacin

-3,081.36

Flujo de efectivo actividades de inversin

-3,081.36

Clases de pagos en efectivo por actividades de

-3,750.00

Compra y venta de propiedades, planta y equip

-675.00
-30.51

Flujos de efectivo y equivalente al efectivo p

actividades de inversin

48,749.33

Flujo de efectivo actividades de financiacin

460,000.00

Clases de cobros en efectivo por actividades

508,749.33

Abono a pagar
Pago de pgare

Flujos de efectivo y equivalente al efectivo p

financiacin

Aumento (disminucin) neto de efectivo y eq

Efectivo y equivalentes al efectivo al inicio d
Efectivo y equivalentes al efectivo al finaliza

iInversiones Talara S.A

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
METODO DIRECTO

dad de operacin

n de servicios

2014
240,000.00

azo

ervicios

40,969.49

-46,281.36

de activos para arrendar y otros mantenidos para la venta

ativos a la actividad de operacin

-11,044.07
-52,962.71

alente al efectivo procedente de (utilizados en) en

170,681.36

des de inversin

o por actividades de inversin

ades, planta y equipo

-64,425.67

alente al efectivo procedente de (utilizados en) en

des de financiacin

tivo por actividades de financiacin:

alente al efectivo procedente de (utilizados en) en

-64,425.67

eto de efectivo y equivalentes al efectivo

efectivo al inicio del ejercicio
efectivo al finalizar el ejercicio

106,255.69
460,000.00
566,255.69