OPERACIONES BANCARIAS TPICAS

Muchas de estas operaciones bancarias bsicas se derivan de

parmetros de los Estados Financieros secundarios y primarios creando
nuevos ndices para medir.

SISTEMA FINANCIERO

Conformado por el conjunto de instituciones bancarias, financieras y

dems empresas e instituciones autorizadas por la SBS.
BANCO:
Empresa financiera que se encarga de captar recursos en forma de
depsitos y prestar dinero, as como la prestacin de servicios
financieros
OPERACIONES BANCARIAS
Pasivas Paga intereses
Activas Genera intereses
Servicios Genera comisiones

OPERACIONES PASIVAS
Las cuentas, por tanto, son totalmente lquidas. La diferencia entre ambas es
que las cuentas corrientes pueden ser movilizadas mediante cheque y pagar,
mientras que en los depsitos a la vista es necesario efectuar el reintegro en
ventanilla o a travs de los cajeros electrnicos, pero no es posible ni el uso de
cheques ni pagars. Otra diferencia es que en los depsitos a la vista, el banco
puede exigir el preaviso.
Los depsitos a plazo pueden ser movilizados antes del vencimiento del plazo,
a cambio del pago de una comisin, que nunca puede ser superior en importe
al montante de los intereses devengados.
Estos depsitos, dependiendo del tipo de cuenta, pagan
unos intereses (intereses de captacin).
Son aquellas operaciones por las que el banco capta fondos de los usuarios
bajo cualquier modalidad contractual.

Cuentas de Ahorros
Cuentas a plazo
Cuentas corrientes
CTS
Fondos Mutuos

ASPECTOS A CONSIDERAR
TEA TASA EFECTIVA ANUAL
Inters que paga al cliente por los depsitos.
TREA TASA DE RENDIMIENTO EFECTIVO ANUAL
Cuanto rendir realmente el depsito (incluye, comisiones y gastos
aplicables) .
SME SALDO MNIMO DE EQUILIBRIO
Monto que se requiere mantener en la cuenta para que no se pierda ni
se gane.
COMISIN:
El cliente paga al banco por servicios adicionales a la operacin
contratada (Ejemplo: comisin por envo de estados de cuenta)

GASTO:
Costos en los que incurre el Banco con terceros por cuenta del cliente
(Ejemplo: tasaciones).
REQUISITOS BSICOS PARA OPERACIONES PASIVAS:
Documento Oficial de Identidad
Facultades inscritas en Registro Pblicos para contratar cuentas de
depsito / retiro de dinero (personas Jurdicas).
BENEFICOS ADICIONALES

Tarjeta de dbito

Acceso a red fsica y electrnica del banco.

Servicios
adicionales
seguros, etc.)

(dbito

automtico,

CUENTAS DE AHORRO
Una cuenta de ahorro es un depsito ordinario, en la que los fondos
depositados por la cuenta habiente tienen disponibilidad inmediata y
generan cierta rentabilidad o intereses durante un periodo determinado
segn el monto ahorrado.
CARACTERISTICAS

Genera un estado de cuenta mensual.

Genera intereses.
En algunos casos cobra comisin de mantenimiento..
Acceso a banca por Internet
Genera tarjeta de dbito

AHORRO A PLAZO FIJO

Depsitos que se mantiene en la Entidad Financiera por un tiempo
determinado, recibiendo intereses superiores a los de una Cuenta de
Ahorros, de acuerdo al monto y tiempo de permanencia del depsito. A
mayor plazo mayor tasa.
CARACTERISTICAS

-Nominativos: No negociables e intransferibles.

-Tasa de Inters: De acuerdo a fecha de vencimiento.
-Crdito: Acceso al crdito mediante garanta liquida

-Penalidad: Se aplica si el depsito se cancela antes de la fecha de

vencimiento.
-Capitalizacin de intereses: Depsito, ahorros, cuenta corriente

CUENTA CORRIENTE
Contrato que permite operaciones con cargo al saldo de la cuenta se
instrumentaliza con el uso del cheque.
CARACTERISTICAS
o
o
o
o
o
o
o

Son depsitos a la vista

Moneda soles o en dlares
Genera un estado de cuenta mensual
No genera intereses
Reglamentada por D.S 244-85-EF
Genera tarjeta de dbito
Acceso a banca por Internet

a) CHEQUE

CARACTERISTICAS
-

Ttulo Valor

Orden de pago otorgada en sustitucin de dinero.

Vigencia: un ao a partir de fecha de giro.

Plazo de presentacin: 30 das.

Pagos con cargos a la cuenta corriente.

Responsabilidad del banco: lmite de saldo disponible

CTS COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS

Depsitos semestrales en moneda nacional o extranjera efectuada por los
empleadores a favor de los trabajadores de manera obligatoria de acuerdo
a ley por concepto de su compensacin por tiempo de servicios.

Normalmente tienen un alto rendimiento por

tener tasas de inters preferenciales.

FONDO MUTUO
Conformado por el aporte/inversin de un conjunto de personas que deciden
ahorrar y confan la administracin de su dinero en una empresa especializada
(Administradora de Fondos Mutuos) segn unas reglas predeterminadas; es
decir estos ahorristas confan en expertos el manejo de su dinero para que le
den mejores rentabilidades que los productos de ahorro tradicional. Todas las
actividades son supervisadas por el gobierno a travs de la Superintendencia
de Mercado de Valores.
TIPOS DE FONDOS MUTUOS
En el Per los Fondos Mutuos ms populares son los que invierten en
Renta Variable, Renta fija y los Mixtos (mezcla de Renta Variable y Renta
Fija).
Fondos de Renta Variable: Invierten principalmente en acciones, tienden
a incorporar una mayor volatilidad (riesgo) pero en el largo plazo
deberan de generar retornos superiores a los fondos de Renta Fija.
Los fondos de Renta Fija por lo general buscan un menor riesgo el cual
es remunerado con una menor rentabilidad.

CMARA DE COMPENSACIN

Organismo que se encarga de compensar los cheques, talones y otros medios

de pago que un banco tiene contra otros como resultado de operaciones que
en l realizan sus clientes. En la cmara de compensacin cada banco salda
con los otros los ttulos u operaciones a su favor y en su contra.
Las Cmaras de Compensacin son asociaciones constituidas para que
las entidades de crdito puedan realizar sus pagos de compensacin con
liquidacin peridica de los crditos y dbitos recprocos como:

Intercambio de cheques.

Letras de cambio.

Otros valores.