Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
ABSALON
JUSCAMAITA INFANTE
Sosa & Asociados
Sociedad Civil
Jr. Libertad N 150
Telf: 35-77511 cel: 988661204
1. ORIGEN
En atencin al contrato suscrito, de fecha 15 de Junio 2015, motivado a que se
practique la Auditora de Sistemas al Software Contable CONCAR SQL y al
hardware, por existir inversin significativa en la adquisicin de estos,
orientada para la produccin de informacin contable para la elaboracin de
los Estados Financieros.
2. OBJETIVOS
2.1.
General
Evaluar el Sistema de informacin Contable de la empresa Comercial
Juscamaita, a fin de identificar debilidades o limitaciones y emitir
recomendaciones que permitan minimizar los riesgos en la organizacin
2.2.
Especfcos
Evaluacin del hardware relacionado al software aplicativo CONCAR
SQL.
Evaluacin de la operatividad del sistema informtico CONCAR SQL.
Evaluar la efectividad del personal en el uso del sistema informtico.
3. ALCANCE
La auditora comprendi la revisin del:
SQL.
Adiestramiento del personal; proteccin, custodia y niveles de acceso a
las bases de datos; proteccin y respaldo de archivos e informacin;
seguridad y proteccin de hardware y software, e informes para la toma
de decisiones.
Sociedad de Auditoria
ABSALON
JUSCAMAITA INFANTE
Sosa & Asociados
Sociedad Civil
Jr. Libertad N 150
Telf: 35-77511 cel: 988661204
4.2.
Verificar la operatividad del sistema informativo, por cada mdulo (I, II,
III y IV)
Se realiz la simulacin de procesamiento de informacin con el
respectivo software, en cada uno de sus mdulos (I, II, III y IV).
Se evala la oportunidad con que el sistema informativo produce los
ABSALON
Sociedad de Auditoria
JUSCAMAITA INFANTE
Sosa & Asociados
Sociedad Civil
Jr. Libertad N 150
Telf: 35-77511 cel: 988661204
4.3.
5. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES
En este apartado se exponen las principales observaciones detectadas y
recomendaciones efectuadas por esta auditora.
5.1.
OBSERVACION
CONDICION
CRITERIO
Todas las
computadoras son
compatibles y
efectivas para el
sistema aplicado a
excepcin de la
computadora n C4
porque fue obtenida
en el ao 2010 con
una debilidad en el
Se debi
haber
repotenciado
el equipo de
cmputo n C4
para su mayor
rendimiento.
EFECTO
Existe la
deficiencia
de dicho
equipo de
cmputo.
CONCLUSION
RECOMENDA
CIN
Las computadoras
son efectivas pero
existe la
deficiencia de un
equipo que no
permite ser
efectivo al 100 % .
Adquirir un
nuevo equipo o
cambiar el
microprocesado
r.
CAUSA
Por querer
ahorrar y no
comprar
una
computador
a nueva o
cambiar el
microproces
ador
ABSALON
Sociedad de Auditoria
JUSCAMAITA INFANTE
Sosa & Asociados
Sociedad Civil
Jr. Libertad N 150
Telf: 35-77511 cel: 988661204
hardware
(deteriorado).
OBSERVACION
CONDICION
El software
informativo
funciona de manera
eficiente y su
operatividad dentro
la organizacin se
da:
CONCEPTO
O
Operativid
ad
Reporte
Seguridad
US
90
%
80
%
100
%
CRITERIO
Se debi de
haber
adquirido un
sistema
informativo
especfico,
para que el
beneficio sea
mayor y
mucho ms
eficiente de
acuerdo al
giro de
negocio de la
empresa.
EFECTO
CAUSA
Existe el
riesgo de un
mal uso del
sistema
informativo;
en cuanto el
personal no
adecue el
sistema de
forma
correcta.
Por
minimizar
costos se
adquiri
un
paquete
genrico
del
proveedo
r Real
System
SAC.
CONCLUSION
RECOMENDA
CIN
El sistema
informativo opera
de manera eficaz,
pero sus recursos
no son usados en
un 100% por el
desconocimiento
de informacin al
personal que lo
monitorea.
Capacitar con
mayor
frecuencia al
personal que
adecua y opera
el sistema
informativo.
ABSALON
Sociedad de Auditoria
JUSCAMAITA INFANTE
Sosa & Asociados
Sociedad Civil
Jr. Libertad N 150
Telf: 35-77511 cel: 988661204
El software fue
adquirido en
S/10,800.00 nuevos
soles.
OBSERVACION
CONDICION
CRITERIO
EFECTO
CAUSA
La estructura
orgnica permite al
personal
desempearse en
una tarea
especfica, segn
modulo.
La informacin
debera de ser
accesible para
el personal
que opera el
sistema
informativo.
Existe el
riesgo de
deficiencia
en el uso del
sistema por
la falta de
informacin.
Existe lmite de
informacin y
desconocimiento de
operatividad de los
dems mdulos
fuera de la tarea
especfica.
La
operatividad
del sistema
debe ser de
conocimiento
de todo el
personal que
use este
sistema.
Por
seguridad
se asigna
tareas y se
limita la
informaci
n de
acuerdo a
su funcin.
CONCLUSION
RECOMENDA
CIN
Que el personal
que usa el
sistema
informativo
debera tener el
conocimiento de
monitoreo del
sistema en su
totalidad, para
adquirir mayores
beneficios.
Realizar
capacitacin
constante al
personal que
hace uso del
manejo del
Sistema
Informtico con
el fin de
obtener
informacin
fiable.
Realizar
evaluacin
permanente al
personal para
determinar el
grado de
eficiencia.