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Annahmen

Produkte
Vermittelte Reisen
Organisierte Reisen
Equipmentverleih
Tourguides / Lokale Eventveranstalter
Zusatzangebote (Versicherungen)

Brutto
1,069.81
11,900.00
416.50
238.00
47.60

Provisionshhe
Pauschalreisen
Reiseveranstaltung
Equipmentverleih
Tourguides / Lokale Eventveranstalter
Zusatzangebote (Versicherungen)

Jahr 1

Jahr 2
8%
12%
8%
5%
15%

Darlehen
50,000
5,000
55,000
10,000
45,000

Gesamter Finanzierungsbedarf (geschtzt)


10% Puffer fr Unvorhergesehenes
Eigenkapital
ber Darlehen zu finanzieren (incl 10% Puffer)
Zinssatz fr Fremdfinanzierung
Laufzeit des Darlehens in Monaten
Monat der Darlehensaufnahme

7%
36
Monat 1

Page 1

Netto
899.00
10,000.00
350.00
200.00
40.00

9%
13%
8%
5%
15%

Annahmen
MWST
Kundenanteil
170.81
45%
1,900.00
Bei5%
organisierten
66.50
2%
Sportreisen
38.00
4%
7.60
25%
Jahr 3
10%
14%
8%
5%
15%

Page 2

Umsatzplanung

Umsatzplanung

Verkaufte Menge an Vermittelten Reisen


Verkaufte Menge an Organisierten Reisen
Verkaufte Menge zu Equipmentverleih
Verkaufte Menge zu Tourguides / Lokale
Eventveranstalter
Verkaufte Menge zu Zusatzangebote (Versicherungen)
Fakturierte Gesamtmenge

Jahr 1

Jahr 1

Monat 1

Monat 2

1
0
0

2
0
0

0
1
2

0
1
4

65

129

0
0
0
3

0
0
0
6

68

135

Umsatzberechnung
Umsatz aus Vermittelte Reisen
Umsatz aus Organisierte Reisen
Umsatz aus Equipmentverleih
Umsatz aus Tourguides / Lokale Eventveranstalter
Umsatz aus Zusatzangebote (Versicherungen)
Umsatzerlse

Page 3

Umsatzplanung
Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Monat 3

Monat 4

Monat 5

Monat 6

Monat 7

Monat 8

2
0
0

5
0
0

5
0
0

9
0
0

9
0
0

9
0
0

0
1
5

0
3
12

0
3
12

0
5
20

0
5
20

0
5
20

162

388

388

647

647

647

0
0
0
8

0
0
0
18

0
0
0
18

0
0
0
30

0
0
0
30

0
0
0
30

169

406

406

677

677

677

Page 4

Umsatzplanung
Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Monat 9

Monat 10

Monat 11

Monat 12

Jahr 2

Monat 13

14
0
0

16
0
0

16
0
0

16
0
0

104
0
0

18
2
1

0
8
30

0
9
35

0
9
35

0
9
35

0
58
230

2
10
40

971

1,133

1,133

1,133

7,444

1,456

0
0
0
45

0
0
0
53

0
0
0
53

0
0
0
53

0
0
0
345

2,600
22
16
60

1,016

1,185

1,185

1,185

7,789

4,155

Page 5

Umsatzplanung
Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Monat 14

Monat 15

Monat 16

Monat 17

Monat 18

Monat 19

18
2
1

18
2
1

18
2
1

20
2
1

20
2
1

20
2
1

2
10
40

2
10
40

2
10
40

2
11
45

2
11
45

2
11
45

1,456

1,456

1,456

1,638

1,638

1,638

2,600
22
16
60

2,600
22
16
60

2,600
22
16
60

2,925
25
18
68

2,925
25
18
68

2,925
25
18
68

4,155

4,155

4,155

4,674

4,674

4,674

Page 6

Umsatzplanung
Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Monat 20

Monat 21

Monat 22

Monat 23

Monat 24

20
2
1

20
2
1

23
3
1

23
3
1

23
3
1

241
27
11

2
11
45

2
11
45

2
13
50

2
13
50

2
13
50

21
134
535

1,638

1,638

1,820

1,820

1,820

19,479

2,925
25
18
68

2,925
25
18
68

3,250
28
20
75

3,250
28
20
75

3,250
28
20
75

34,775
300
214
803

4,674

4,674

5,193

5,193

5,193

55,570

Page 7

Umsatzplanung
Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Monat 25

Monat 26

Monat 27

Monat 28

Monat 29

Monat 30

32
4
1

32
4
1

32
4
1

36
4
2

36
4
2

36
4
2

3
18
70

3
18
70

3
18
70

3
20
80

3
20
80

3
20
80

2,832

2,832

2,832

3,236

3,236

3,236

4,900
39
28
105

4,900
39
28
105

4,900
39
28
105

5,600
45
32
120

5,600
45
32
120

5,600
45
32
120

7,904

7,904

7,904

9,033

9,033

9,033

Page 8

Umsatzplanung
Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Monat 31

Monat 32

Monat 33

Monat 34

Monat 35

Monat 36

36
4
2

38
4
2

38
4
2

41
5
2

43
5
2

43
5
2

3
20
80

3
21
85

3
21
85

4
23
90

4
24
95

4
24
95

3,236

3,439

3,439

3,641

3,843

3,843

5,600
45
32
120

5,950
48
34
128

5,950
48
34
128

6,300
50
36
135

6,650
53
38
143

6,650
53
38
143

9,033

9,598

9,598

10,162

10,727

10,727

Page 9

Umsatzplanung
Jahr 3

441
49
20
39
245
980

39,646
68,600
549
392
1,470
110,657

Page 10

Personalplanung

Personalplanung

Basiswert

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahresgehalt

Monat 1

Monat 2

Monat 3

Mitarbeiter [Anzahl]

2.50

2.50

1.00

Programmierer
Aushilfe

1.00
1.50

1.00
1.50

0.00
1.00

2,500
2,500
5,000

2,500
2,500
5,000

0
1,667
1,667

25%
25%

25%
25%

25%
25%

Programmierer
Aushilfe
Gesamt Personalnebenkosten

625
625
1,250

625
625
1,250

0
417
417

Arbeitgeberaufwand
Programmierer
Aushilfe
Gesamt Personalkosten

3,125
3,125
6,250

3,125
3,125
6,250

0
2,083
2,083

Bruttogehalt
Programmierer
Aushilfe
Gesamt Bruttogehalt

30,000
20,000

Personalnebenkosten [%]
Programmierer
Aushilfe

Page 11

Personalplanung
Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Monat 4

Monat 5

Monat 6

Monat 7

Monat 8

Monat 9

Monat 10

1.00

1.00

1.00

1.50

1.50

1.00

1.00

0.00
1.00

0.00
1.00

0.00
1.00

0.00
1.50

0.00
1.50

0.00
1.00

0.00
1.00

0
1,667
1,667

0
1,667
1,667

0
1,667
1,667

0
2,500
2,500

0
2,500
2,500

0
1,667
1,667

0
1,667
1,667

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

0
417
417

0
417
417

0
417
417

0
625
625

0
625
625

0
417
417

0
417
417

0
2,083
2,083

0
2,083
2,083

0
2,083
2,083

0
3,125
3,125

0
3,125
3,125

0
2,083
2,083

0
2,083
2,083

Page 12

Personalplanung
Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Monat 11

Monat 12

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Monat 13

Monat 14

Monat 15

1.00

1.00

1.00

1.50

1.50

1.00

0.00
1.00

0.00
1.00

0.00
1.00

0.00
1.50

0.00
1.50

0.00
1.00

0
1,667
1,667

0
1,667
1,667

5,000
23,333
28,333

0
2,500
2,500

0
2,500
2,500

0
1,667
1,667

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

0
417
417

0
417
417

1,250
5,833
7,083

0
625
625

0
625
625

0
417
417

0
2,083
2,083

0
2,083
2,083

6,250
29,167
35,417

0
3,125
3,125

0
3,125
3,125

0
2,083
2,083

Page 13

Personalplanung
Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Monat 16

Monat 17

Monat 18

Monat 19

Monat 20

Monat 21

1.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

0.00
1.00

0.00
2.00

0.00
2.00

0.00
2.00

0.00
2.00

0.00
2.00

0
1,667
1,667

0
3,333
3,333

0
3,333
3,333

0
3,333
3,333

0
3,333
3,333

0
3,333
3,333

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

0
417
417

0
833
833

0
833
833

0
833
833

0
833
833

0
833
833

0
2,083
2,083

0
4,167
4,167

0
4,167
4,167

0
4,167
4,167

0
4,167
4,167

0
4,167
4,167

Page 14

Personalplanung
Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Monat 22

Monat 23

Monat 24

Jahr 3

Jahr 3

Monat 25

Monat 26

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

0.00
2.00

0.00
2.00

0.00
2.00

0.00
2.00

0.00
2.00

0.00
2.00

0
3,333
3,333

0
3,333
3,333

0
3,333
3,333

0
35,000
35,000

0
3,333
3,333

0
3,333
3,333

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

0
833
833

0
833
833

0
833
833

0
8,750
8,750

0
833
833

0
833
833

0
4,167
4,167

0
4,167
4,167

0
4,167
4,167

0
43,750
43,750

0
4,167
4,167

0
4,167
4,167

Page 15

Personalplanung
Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Monat 27

Monat 28

Monat 29

Monat 30

Monat 31

Monat 32

2.00

2.00

2.00

2.50

2.50

2.50

0.00
2.00

0.00
2.00

0.00
2.00

0.00
2.50

0.00
2.50

0.00
2.50

0
3,333
3,333

0
3,333
3,333

0
3,333
3,333

0
4,167
4,167

0
4,167
4,167

0
4,167
4,167

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

0
833
833

0
833
833

0
833
833

0
1,042
1,042

0
1,042
1,042

0
1,042
1,042

0
4,167
4,167

0
4,167
4,167

0
4,167
4,167

0
5,208
5,208

0
5,208
5,208

0
5,208
5,208

Page 16

Personalplanung
Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Monat 33

Monat 34

Monat 35

Monat 36

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

0.00
2.00

0.00
2.00

0.00
2.00

0.00
2.00

0.00
2.00

0
3,333
3,333

0
3,333
3,333

0
3,333
3,333

0
3,333
3,333

0
42,500
42,500

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

25%
25%

0
833
833

0
833
833

0
833
833

0
833
833

0
10,625
10,625

0
4,167
4,167

0
4,167
4,167

0
4,167
4,167

0
4,167
4,167

0
53,125
53,125

Page 17

Kostenplanung

Kostenplanung

Personalaufwand
Lhne und Gehlter
Personalnebenkosten

Sonstige betriebl. Aufwendungen, davon


- Verwaltungsaufwendungen
-- externe Beratung
-- Telefon inkl. Internet + Mobil + Porto
-- Versicherungen
-- sonstige Verwaltungsaufwendungen
- Vertriebskosten
-- Onlinemarketing
-- Print

Steuerberater/Buchhaltung

Serverhaltung/Websitepflege

Print in Hobbyzeitschriften
mit saisonalem Vorlauf zu
Urlaubszeit ab Jahr 2

-- sonstige Vertriebskosten
- Raumaufwendungen
-- Miete Ladengeschft

inkl. Nebenkosten

Zinsen

Summe

Page 18

Jahr 1

Jahr 1

Monat 1

Monat 2

6,250

6,250

5,000
1,250

5,000
1,250

13,571

4,506

250
0
100
90
60

250
0
100
90
60

12,000
6,000
6,000

3,000
1,000
2,000

1,000
1,000

1,000
1,000

321

256

19,821

10,756

Kostenplanung
Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Monat 3

Monat 4

Monat 5

Monat 6

Monat 7

Monat 8

Monat 9

Monat 10

2,083

2,083

2,083

2,083

3,125

3,125

2,083

2,083

1,667
417

1,667
417

1,667
417

1,667
417

2,500
625

2,500
625

1,667
417

1,667
417

4,500

4,493

4,486

4,480

4,623

4,616

4,609

4,603

250
0
100
90
60

250
0
100
90
60

250
0
100
90
60

250
0
100
90
60

400
150
100
90
60

400
150
100
90
60

400
150
100
90
60

400
150
100
90
60

3,000
1,000
2,000

3,000
1,000
2,000

3,000
1,000
2,000

3,000
1,000
2,000

3,000
1,000
2,000

3,000
1,000
2,000

3,000
1,000
2,000

3,000
1,000
2,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

250

243

236

230

223

216

209

203

6,583

6,576

6,570

6,563

7,748

7,741

6,693

6,686

Page 19

Kostenplanung
Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Monat 11

Monat 12

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Monat 13

Monat 14

Monat 15

Monat 16

2,083

2,083

35,417

3,125

3,125

2,083

2,083

1,667
417

1,667
417

28,333
7,083

2,500
625

2,500
625

1,667
417

1,667
417

4,596

4,589

63,671

4,432

3,625

5,218

5,461

400
150
100
90
60

400
150
100
90
60

3,900
900
1,200
1,080
720

1,300
1,000
100
130
70

500
200
100
130
70

500
200
100
130
70

500
200
100
130
70

3,000
1,000
2,000

3,000
1,000
2,000

45,000
17,000
28,000

1,950
750
1,200

1,950
750
1,200

3,550
750
2,800

3,800
1,000
2,800

1,000
1,000

1,000
1,000

12,000
12,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

196

189

2,771

182

175

168

161

6,679

6,672

99,088

7,557

6,750

7,301

7,544

Page 20

Kostenplanung
Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Monat 17

Monat 18

Monat 19

Monat 20

Monat 21

Monat 22

Monat 23

4,167

4,167

4,167

4,167

4,167

4,167

4,167

3,333
833

3,333
833

3,333
833

3,333
833

3,333
833

3,333
833

3,333
833

4,653

4,496

4,489

4,882

5,424

5,667

4,610

500
200
100
130
70

500
200
100
130
70

500
200
100
130
70

500
200
100
130
70

500
200
100
130
70

500
200
100
130
70

500
200
100
130
70

3,000
1,000
2,000

2,850
1,250
1,600

2,850
1,250
1,600

3,250
1,250
2,000

3,800
1,000
2,800

4,050
1,250
2,800

3,000
1,000
2,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

153

146

139

132

124

117

110

8,820

8,663

8,656

9,048

9,591

9,834

8,776

Page 21

Kostenplanung
Jahr 2

Jahr 2

Monat 24

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Monat 25

Monat 26

Monat 27

Monat 28

Monat 29

Monat 30

4,167

43,750

4,167

4,167

4,167

4,167

4,167

5,208

3,333
833

35,000
8,750

3,333
833

3,333
833

3,333
833

3,333
833

3,333
833

4,167
1,042

3,552

56,508

4,355

3,597

5,190

5,432

4,624

4,467

500
200
100
130
70

6,800
3,200
1,200
1,560
840

1,310
1,000
100
130
80

560
250
100
130
80

560
250
100
130
80

560
250
100
130
80

560
250
100
130
80

560
250
100
130
80

1,950
750
1,200

36,000
12,000
24,000

1,950
750
1,200

1,950
750
1,200

3,550
750
2,800

3,800
1,000
2,800

3,000
1,000
2,000

2,850
1,250
1,600

1,000
1,000

12,000
12,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

102

1,708

95

87

80

72

64

57

7,719

100,258

4,355

3,597

5,190

5,432

4,624

4,467

Page 22

Kostenplanung
Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Monat 31

Monat 32

Monat 33

Monat 34

Monat 35

Monat 36

5,208

5,208

4,167

4,167

4,167

4,167

53,125

4,167
1,042

4,167
1,042

3,333
833

3,333
833

3,333
833

3,333
833

42,500
10,625

4,459

4,851

5,393

5,635

4,577

3,519

56,100

560
250
100
130
80

560
250
100
130
80

560
250
100
130
80

560
250
100
130
80

560
250
100
130
80

560
250
100
130
80

7,470
3,750
1,200
1,560
960

2,850
1,250
1,600

3,250
1,250
2,000

3,800
1,000
2,800

4,050
1,250
2,800

3,000
1,000
2,000

1,950
750
1,200

36,000
12,000
24,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

1,000
1,000

12,000
12,000

49

41

33

25

17

630

4,459

4,851

5,393

5,635

4,577

3,519

109,225

Page 23

Finanzierung

Finanzierungsplan

Darlehen
Gesamter Finanzierungsbedarf (geschtzt)

50,000

Puffer (10%)

5,000

Gesamtbedarf

55,000

Fremdfinanzierung

45,000

Zinssatz
Laufzeit in Monaten
Monat der Darlehensaufnahme

7.00%
36
Monat 1

Berechnungsfaktor:

1.0057

Monatliche Rate:

1,385

Finanzierungsplan

Fremdkapitalbetrag
Tilgung
Zins
Ergebniswirksam
Liquidittswirksam

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Monat 1

Monat 2

Monat 3

Monat 4

45,000

45,000
1,064
321

43,936
1,129
256

42,807
1,135
250

41,672
1,142
243

321
1,385

256
1,385

250
1,385

243
1,385

Page 24

Finanzierung

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Jahr 1

Monat 5

Monat 6

Monat 7

Monat 8

Monat 9

Monat 10

Monat 11

40,530
1,149
236

39,381
1,155
230

38,226
1,162
223

37,064
1,169
216

35,895
1,176
209

34,719
1,183
203

33,537
1,189
196

236
1,385

230
1,385

223
1,385

216
1,385

209
1,385

203
1,385

196
1,385

Page 25

Finanzierung

Jahr 1

Ende Jahr 1

Monat 12

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Monat 13

Monat 14

Monat 15

Monat 16

Monat 17

32,347
1,196
189

31,151
13,849
2,771

31,151
1,203
182

29,948
1,210
175

28,737
1,217
168

27,520
1,225
161

26,295
1,232
153

189
1,385

2,771
16,621

182
1,385

175
1,385

168
1,385

161
1,385

153
1,385

Page 26

Finanzierung

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Jahr 2

Monat 18

Monat 19

Monat 20

Monat 21

Monat 22

Monat 23

Monat 24

25,064
1,239
146

23,825
1,246
139

22,579
1,253
132

21,325
1,261
124

20,065
1,268
117

18,797
1,275
110

17,521
1,283
102

146
1,385

139
1,385

132
1,385

124
1,385

117
1,385

110
1,385

102
1,385

Page 27

Finanzierung

Ende Jahr 2

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Monat 25

Monat 26

Monat 27

Monat 28

Monat 29

Monat 30

16,238
14,912
1,708

16,238
1,290
95

14,948
1,298
87

13,650
1,305
80

12,345
1,313
72

11,032
1,321
64

9,711
1,328
57

1,708
16,621

95
1,385

87
1,385

80
1,385

72
1,385

64
1,385

57
1,385

Page 28

Finanzierung

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Jahr 3

Monat 31

Monat 32

Monat 33

Monat 34

Monat 35

Monat 36

8,383
1,336
49

7,047
1,344
41

5,703
1,352
33

4,351
1,360
25

2,991
1,368
17

1,624
1,376
9

248
15,990
630

49
1,385

41
1,385

33
1,385

25
1,385

17
1,385

9
1,385

630
16,621

Page 29

Ende Jahr 3

Rentabilittsplanung

Rentabilittsplanung

Jahr 1

1. Umsatzerlse
2. Personalaufwand
3. Sonstige betriebliche Aufwendungen
- Verwaltungsaufwendungen
- Vertriebskosten
- Raumaufwendungen
4. Zinsen
5. Ergebnis vor Steuern

Page 30

Jahr 2

Jahr 3

7,789

55,570

110,657

35,417
63,671
3,900
45,000
12,000
2,771
-94,071

43,750
56,508
6,800
36,000
12,000
1,708
-46,396

53,125
56,100
7,470
36,000
12,000
630
801