FUNDAMENTO LEGAL CONTRA EL BLANQUEO DE CAPITAL EN PANAMA.

Introduccin
Se presentan una breve definicin de Blanqueo de Capital as como los inicios de
las reglamentaciones para combatir este delito.
Igualmente se presentan los principales artculos del cdigo penal, para combatir
el blanqueo de capital, considerados en la Ley 14 de mayo de 2007.
De igual forma mostramos algunas disposiciones de las muchas que existen en
nuestro pas para combatir el blanqueo de capital

Definicin de Lavado Capital

El lavado de dinero (tambin conocido como lavado de capitales, lavado de
activos, blanqueo de capitales u operaciones con recursos de procedencia
ilcita o legitimacin de capitales) es una operacin que consiste en hacer que
los fondos o activos obtenidos a travs de actividades ilcitas aparezcan como el
fruto de actividades lcitas y circulen sin problema en el sistema financiero.
Consiste en ajustar a la legalidad fiscal el dinero procedente de negocios delictivos
o injustificables. Es decir, la actividad en la cual una persona o una organizacin
criminal, procesa las ganancias financieras, resultando de actividades ilegales,
para tratar de darles la apariencia de recursos obtenidos de actividades lcitas
Obtenido de http://es.wikipedia.org/wiki/Lavado_de_dinero
Inicio de la Reglamentacin Legal en Panam

El lavado de dinero es vieja data, y como justicia es la contraparte de la injusticia,

desde que aparece el lavado de capital, se dan tambin las primeras gestiones
para combatirlo.
El delito de Blanqueo de Capitales en Panam, tiene sus orgenes a
partir de la Ley 23 de 30 de diciembre de 1986, en donde la legislacin
slo atenda el entonces conceptualizado delito de Lavado de Dinero,
proveniente del Narcotrfico.
Con posterioridad, luego de haber sido Panam incluida en la lista de pases y
territorios no cooperadores sobre el tema, fue adoptada la Ley 41 de 2 de octubre
de 2000, en donde se tipificaba el delito en estudio, especficamente en el artculo
389 del Cdigo Penal, ahora conceptualizado como Blanqueo de Capitales, y
listndose un catlogo de delitos precedentes, o conductas ilcitas subyacentes
al Blanqueo de Capitales; fueron determinadas en este catlogo un total de once
(11), a saber: trfico de drogas, estafa calificada, trfico ilegal de armas, trfico de
personas, secuestro, extorsin, peculado, corrupcin de servidores pblicos, actos
de terrorismo, robo o trfico internacional de vehculos.
Sin embargo este artculo 389 del Cdigo Penal, presentaba el inconveniente
de estar revesta de la figura jurdica del que a sabiendas, de la
procedencia ilcita de los bienes, dineros, ttulos valores o recursos
financieros, ejecutara la conducta tpica con la intencin de ocultar o
encubrir su origen ilcito o contribuyera a eludir las consecuencias
jurdicas de estos hechos. Tal figura, se constitua en una doble
condicionante inmersa en el tipo penal base, ya que resultaba necesario
probar mediante medio idneos dentro del proceso, que este aspecto
volitivo y muy propio del sujeto activo de la accin, en efecto y sin lugar
a dudas convergiera; lo que se converta en una dificultad para el
Juzgador al momento de valorar una causa.

Artculos 48, 49, 50 de Ley 14 de 18 de mayo de 2007

Posteriormente mediante la Ley 14 de 18 de mayo de 2007, se
reemplaza el artculo 389 por el actual 250 del Cdigo Penal, en donde
tomando como referencia las recomendaciones del GAFI, se incluye y
aumenta el catlogo de delitos precedentes a un total de veinticinco
(25), siendo estas novedosas conductas vinculadas al Blanqueo de
Capitales, el soborno internacional, los delitos contra el derecho de autor
y derechos conexos, delitos contra los derechos de propiedad industrial,
delitos contra la humanidad, asociacin ilcita para cometer delitos
relacionados con drogas, delitos financieros, homicidio por precio
o recompensa, delitos contra el ambiente, enriquecimiento ilcito,
financiamiento del terrorismo, pornografa y corrupcin de personas
menores de edad, trata y explotacin sexual comercial, esta vez con la
intencin de cuando se comentan, tener la finalidad de ocultar, encubrir
o disimular su origen ilcito o ayudar a eludir sus consecuencias jurdicas.

Esta ley incluye la figura del Testaferrato o la Persona Interpuesta,

definido
como: El que presta su nombre en un contrato, pretensin o negocio
que en realidad es de otra persona.; as como la eliminacin de la figura
jurdica del a sabiendas, siendo reemplazada por la inferencia lgica
de la presuncin razonable, en donde el Juzgador mediante la utilizacin
de criterios objetivos conformantes de la Sana Crtica, es decir, la
experiencia, la lgica y la razn comn, logra confrontarlos con los
elementos materiales del caso

y determinar si el ejecutante pudo prever, suponer o inferir si los

dineros, ttulos valores, bienes u otros recursos financieros provenan de
alguna actividad ilcita.

Artculos 51 de Ley 14 de 18 de mayo de 2007

Tambin La Ley 14 de mayo de 2007 incorpora en su artculo 251,
modalidades de participacin criminal para este tipo de delito,
contemplando la posibilidad de traer al proceso, a quien sin haber
tomado parte directa en el delito de Blanqueo de Capitales, oculte,
encubra o impida la determinacin del origen, la ubicacin, el destino o
la propiedad de dineros, bienes, etc., o que colabore en su ocultamiento
con conocimiento de su ilcita procedencia; de igual forma, a aquel que
realice transacciones personalmente o por interpuesta persona sea
natural o legal, en bancos, financieras, establecimientos comerciales
utilizando para ello, dineros, ttulos valores, entre otros, procedentes de
un delito listado en el catlogo de los artculo anteriores

Artculos 52 y 53 de Ley 14 de 18 de mayo de 2007

Se establece en esta, especficamente en su artculo 252, a cualquier
persona que con conocimiento de su procedencia reciba, o utilice dinero
o cualquier recurso financiero procedente del delito de Blanqueo de
Capitales, para Financiar Campaas Polticas o de Cualquier Naturaleza,
cabindole una sancin de 5 a 10 aos de prisin.
Adems, en el artculo 253, se regula a toda persona que en calidad de
sujeto activo determinado, es decir, que utilice su funcin, empleo, oficio
o profesin, para autorizar o permitir el Blanqueo de Capitales, ser
sancionado con una pena de 5 a 8 aos de prisin.

Responsabilidades de un empleado:
Es importante, referirnos en este aparte, a la responsabilidad penal, que
le cabe a un empleado que acta en el ejercicio de sus funciones,
particularmente en tres escenarios:

El mismo empleado que omite la comunicacin (reporte), lleve a

cabo o cometa la operacin que produce o da lugar al Blanqueo de

Capitales.
El empleado que no realiza la transaccin personalmente, sin
embargo, se percata que otro emplendola est realizando y omite

comunicarlo.
El empleado que detecta indicios de sospecha e irregularidades en
determinada transaccin y a pesar de esto, decide realizar la
transaccin y no reportarla, infringiendo controles y protocolos
internos

Por ltimo el artculo 254, contempla a los servidores pblicos, que en el

uso de sus facultades, oculten, alteren, sustraigan o destruyan evidencia
o pruebas de un delito relacionado con el Blanqueo de Capitales, es
decir, este artculo va destinado a los agentes instructores y judiciales
que con acceso a los expedientes y evidencias configuren estos verbos
rectores. Para, los custodios de los centros penitenciarios permanentes o
transitorios, esta norma seala que l que procure la evasin de una
persona aprehendida, detenida o sentenciada o reciba dinero,
con el fin de favorecer o perjudicar a alguna de las partes en el proceso
por Blanqueo de Capitales.
Todas estas conductas acarrean una pena privativa de la libertad de 3 a
6 aos de prisin.

Presentamos consideraciones sobre algunas leyes que ha sido valiosas

en el proceso de luchar contra el lavado de dinero
Decreto Ejecutivo N 163
(De 3 de octubre de 2000)
"Por el cual se reforma el Decreto N 136 de 9
de junio de 1995 y se crea la Unidad de Anlisis
Financiero para la Prevencin del Blanqueo de
Capitales, tal como se define este delito en el
Cdigo Penal".
Que por medio del Decreto N 136 del 9 de junio de 1995 se cre la Unidad
de Anlisis Financiero para la identificacin de transacciones que puedan
estar
relacionadas con el delito de lavado de dinero.
Que se ha identificado la necesidad de ampliar la capacidad operativa de la
Unidad de Anlisis Financiero.
DECRETA:
Artculo Primero: Se modifica el Artculo Primero del Decreto Ejecutivo N
136 del 9 de junio de 1995, el cual quedar as:
"Artculo Primero: La Unidad de Anlisis Financiero (UAF) para la Prevencin
del Delito de Lavado de Dinero Producto del Narcotrfico, adscrita al Consejo
de
Seguridad Pblica y Defensa Nacional, pasar a ser la Unidad de Anlisis
Financiero para la prevencin del Delito de Blanqueo de Capitales, segn se
define este delito en el Cdigo Penal".
DECRETO EJECUTIVO N 78
(De 4 de junio de 2003)
Por el cual se reforma el Decreto N163 de 3 de
octubre de 2000 que crea la Unidad de Anlisis
Financiero para la Prevencin del Blanqueo de
Artculo 1: Reformar el Artculo 1 del Decreto N 163 de 9 de junio de 2000,
por el cual se modifica el Artculo Primero del Decreto Ejecutivo N 136 de 9
de junio de 1995, el cual quedar as:
Artculo 1: La Unidad de Anlisis Financiero para la Prevencin del Delito de
Blanqueo de Capitales segn se define este delito en el Cdigo Penal pasar
a se la Unidad de Anlisis Financiero para la Prevencin del Blanqueo de
Capitales y el Financiamiento del Terrorismo, adscrita al Consejo de Seguridad
Pblica y Defensa Nacional, segn las disposiciones legales vigentes que
rigen estas materias en la Repblica de Panam.
LEY N 42
(De 2 de octubre de 2000)

Que Establece Medidas para la Prevencin del

Delito de Blanqueo de Capitales
Las personas naturales o jurdicas aqu sealadas quedan sometidas a las
siguientes obligaciones:
1. Identificar adecuadamente a sus clientes. Para tal efecto debern requerir
de sus clientes las debidas referencias o recomendaciones, as como las
certificaciones correspondientes que evidencien la incorporacin y vigencia
de sociedades, lo mismo que la identificacin de dignatarios, directores,
apoderados y representantes legales de dichas sociedades, de manera que
puedan documentar y establecer adecuadamente el verdadero dueo o
beneficiario, directo o indirecto
LEY N 41
(De 2 de octubre de 2000)
Que adiciona el Captulo VI, denominado
Blanqueo de Capitales, al Ttulo XII, y el Ttulo
XIII, denominado Disposiciones Finales, al
Libro II del Cdigo Penal y se dictan otras
disposiciones
Artculo 1. Se adiciona un prrafo al artculo 170 del Cdigo Penal, as:
Artculo 170. La sancin antes descrita ser aumentada al doble, cuando el
que viole el secreto sea un servidor pblico que haya tenido acceso a la
informacin, en razn de una de las medidas de prevencin del delito de
blanqueo de capitales previstas por la ley.
Artculo 3. Se adiciona el Captulo VI, denominado Blanqueo de Capitales, al
Ttulo XII, Libro II, del Cdigo Penal, que comprende los artculos 389, 390,
391,
392 y 393, as:
Captulo VI Blanqueo de Capitales
Artculo 389. El que reciba, deposite, negocie, convierta o transfiera
dineros, ttulos valores, bienes u otros recursos financieros, a sabiendas de
que proceden de actividades relacionadas con el trfico de drogas, estafa
calificada, trfico ilegal de armas, trfico de personas, secuestro, extorsin,
peculado,
corrupcin de servidores pblicos, actos de terrorismo, robo o trfico
internacional de vehculos, previstas en la ley penal panamea, con el objeto
de ocultar o encubrir su origen ilcito o ayudar a eludir las consecuencias
jurdicas de tales hechos punibles, ser sancionado con pena de 5 a 12
aos de prisin y de 100 a 200 das multa.

Conclusin.

Las delincuencia organizada siempre busca maneras de delinquir, y los frutos de

estos delitos, entre mayores resulten, con mas razn requieren ser justificados.
Entonces necesariamente, se pasa del delito cometido a la justificacin de los
frutos de estos delitos, convirtiendo el final de esta cadena delincuencial, en el
blanqueo de capital.
Pero si bien es cierto que este delito no se terminar, y muy por el contrario se
incrementar, tambin se emplean nuevas leyes y tcnicas para hacerle frente a
estos delitos.

Anexo
Posterior al conjunto de disposiciones anteriores menciones para enfrentar de
manera legal el enorme imperio de blanqueo de capitales, presentamos la
siguiente ley.
LEY 14
(De 18 de mayo de 2007)
Que adopta el Cdigo Penal
Captulo IV
Delitos de Blanqueo de Capitales
Artculo 248. Quien, personalmente o por interpuesta persona, reciba,
deposite, negocie, transfiera o convierta dineros, ttulos, valores, bienes u
otros recursos financieros, previendo razonablemente que proceden de
actividades relacionadas con el soborno internacional, los delitos contra el
Derecho de Autor y Derechos Conexos, contra los Derechos de la Propiedad
Industrial o contra la Humanidad, trfico de drogas, asociacin ilcita para
cometer delitos relacionados con drogas, estafa calificada, delitos
financieros, trfico ilegal de armas, trfico de personas,
secuestro, extorsin, peculado, homicidio por precio o recompensa, contra
el ambiente, corrupcin de servidores pblicos, enriquecimiento ilcito,
actos de terrorismo, financiamiento de terrorismo, pornografa y corrupcin
de personas menores de edad, trata y explotacin sexual comercial, robo o
trfico internacional de vehculos, con el objeto de ocultar, encubrir o
disimular su origen ilcito, o ayude a eludir las consecuencias jurdicas de
tales hechos punibles ser sancionado con pena de cinco a doce aos de
prisin.
Artculo 249. Ser sancionado con la pena a que se refiere el artculo
anterior quien:
1. Sin haber participado, pero a sabiendas de su procedencia, oculte,
encubra o impida la determinacin, el origen, la ubicacin, el destino o la
propiedad de dineros, bienes, ttulos-valores u otros recursos financieros, o
ayude a asegurar su provecho, cuando estos provengan o se hayan
obtenido directa o indirectamente de alguna de las actividades ilcitas
sealadas en el artculo anterior o, de cualquier otro modo, ayude a
asegurar su provecho.
2. Realice transacciones personalmente o por interpuesta persona, natural
o jurdica, en establecimiento bancario, financiero, comercial o de
cualquiera otra naturaleza, con dinero, ttulos-valores u otros recursos
financieros procedentes de alguna de las actividades previstas en el artculo
anterior.

3. Personalmente o por interpuesta persona, natural o jurdica, suministre a

otra persona o establecimiento bancario, financiero, comercial o de
cualquier otra naturaleza, informacin falsa para la apertura de cuenta
bancaria
o para la realizacin de transacciones con dinero, ttulos-valores, bienes u
otros recursos financieros, procedentes de algunas de las actividades
previstas en el artculo anterior.
Artculo 250. Quien, a sabiendas de su procedencia, reciba o utilice dinero
o cualquier recurso financiero proveniente del blanqueo de capitales, para
el financiamiento de campaa poltica o de cualquier naturaleza, ser
sancionado con prisin de cinco adiez aos.
Artculo 251. Quien, a sabiendas de su procedencia, se valga de su
funcin, empleo, oficio o profesin para autorizar o permitir el delito de
blanqueo de capitales, descrito en el artculo 248 de este Cdigo, ser
sancionado con prisin de cinco a ocho aos.
Artculo 252. El servidor pblico que oculte, altere, sustraiga o destruya la
evidencia o prueba de delito relacionado con el blanqueo de capitales, o
procure
la evasin de la persona aprehendida, detenida o sentenciada, o reciba
dinero u otro beneficio con el fin de favorecer o perjudicar a alguna de las
partes
en el proceso ser sancionado con pena de tres a seis aos de prisin.
Artculo 253. Para los efectos de este Captulo, se entender, entre otras,
como transacciones las que se realizan en o desde la Repblica de Panam,
tales como depsito, compra de cheque de gerencia, tarjeta de crdito,
dbito o prepagada, giro, certificado de depsito, cheque de viajero o
cualquier otro ttulo-valor, transferencia y orden de pago, compra y venta
de divisa, accin, bono y cualquier otro ttulo o valor por cuenta del cliente,
siempre que el importe de tales transacciones se reciba en la Repblica de
Panam en dinero, especie o ttulo
que lo represente.

Bibliografa:
http://www.monografias.com/trabajos94/perspectiva-del-delito-narcotrafico-yblanqueo-capitales/perspectiva-del-delito-narcotrafico-y-blanqueocapitales.shtml
http://www.zolicol.gob.pa/imagenes/pdf/prevencion_de_blanqueo.pdf
http://www.legalinfo-panama.com/legislacion/penal/ley412000.pdf
http://www.asociacionbancaria.com/html/fileadmin/user_upload/publicaciones/li
bros/pdf/libro_lavado-de-dinero-el-terrorismo-y-su-financiamiento.pdf
http://www.organojudicial.gob.pa/cendoj/cendojfields/blanqueo-de-capitales-yterrorismo/