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White Collar Crime

Der Begriff White Collar Crime, der von dem Soziologen Edwin H. Sutherland in
den 50ern etabliert wurde, bedeutet wrtlich bersetzt Weie Kragen Kriminalitt
und wird als Synonym fr Wirtschaftskriminalitt genutzt. Unter White Collar
Crime werden Verbrechen verstanden, die im Zusammenhang mit ihrer
beruflichen Ttigkeit begangen werden. In den letzten 50 Jahren ist White Collar
Crime immer mehr Gegenstand der kriminologischen Forschung geworden. In
Zusammenhang mit der Begriffskritik wurden Begriffe wie Berufs- und
Organisationskriminalitt vorgeschlagen, deren Definition nicht die Definition des
Begriffes Wirtschaftskriminalitt ganz abdeckt. Bei der Wirtschaftskriminalitt ist
von einem groen Dunkelfeld auszugehen. Aktuelle Umfragen zeigen, dass fast
jedes zweite Unternehmen in Deutschland betroffen ist. Die Untergrenze des
Schadens wird auf 6 Mrd. EUR jhrlich mit steigender Tendenz geschtzt.

Etymologie
Der Begriff White stammt vom dem Alt-Germanischen Begriff khwitaz und
bedeutet wrtlich bersetzt wei. White wurde zunchst in England als
Nachname genutzt und ist einer der ltesten englischen Wrter. Mit der
Bedeutung moralisch rein wurde das Wort in Adelshusern im spten 18. Jh.
verwendet. In Amerika wurde die Nutzung des Wortes zuerst 1604 als Adjektiv in
Verbindung mit aus Europa stammenden Personen registriert.
Der Begriff Collar geht auf das Franzsische coler zurck, welches vom
Lateinischen collare abstammt und bedeutet wrtlich bersetzt soviel wie Hals
oder Kragen. Die Nutzung des Begriffes im Zusammenhang mit White Collar
wurde zuerst 1919 registriert.
Crime stammt vom Franzsischen crimne, welches auf das Lateinische
crimen zurckgefhrt werden kann. Wrtlich bersetzt bedeutet er soviel wie
Angriff bzw. Kriminalitt. Wrtlich wird White Collar Crime mit Weie Kragen
Kriminalitt bersetzt und im deutschen Sprachraum als Synonym fr
Wirtschaftskriminalitt verwendet.

Definition
Der amerikanische Kriminologe und Soziologe Edwin H. Sutherland beschreibt
White Collar Crime in einem Beitrag 1939 als a crime committed by a person of
respectability and high social status in the course of his occupation, also als ein
Verbrechen, das von einer geachteten Persnlichkeit von hohem sozialen Status
im Zusammenhang mit ihrer beruflichen Ttigkeit begangen wird
(Sutherland/1949). Dabei sollte der Status der Tter nicht Teil der Definition des
White Collar-Konzepts sein, sondern die Analyse des Konzepts erleichtern
(Croall/1992). Die Definition sollte allerdings Verhalten bercksichtigen, die nicht
unmittelbar eine Gesetzesberschreitung bzw. -verletzung darstellen. Der

Missbrauch von Macht stellt fr Sutherland ein Verhalten dar, dem oberste
Prioritt zugeordnet und das einer besonderen Prfung unterzogen werden sollte
(Sutherland/1983). Weiter definiert Edwin H. Sutherland White Collar Crime als
wirkliche Kriminalitt, die das Strafrecht verletzt und sich von der Kriminalitt der
Unterklasse durch die Handhabung des Strafgesetzes unterscheidet. Diese
Unterscheidung wrde den White Collar Kriminellen verwaltungsmig von
anderen Kriminellen trennen (Sutherland/1979).
F. E. Hartung definiert White Collar Crime als eine Verletzung eines
wirtschaftsregulierenden Gesetzes, die durch die Angestellten eines
Unternehmens bei der Durchfhrung ihrer Geschfte verbt wird (Hartung/1950).
M. B. Clinard spricht ebenfalls von einer Gesetzesverletzung, die von Personen in
Verbindung mit ihrer Berufsausbung begangen wird (Clinard/1952).
In der Literatur lassen sich weitere Definitionen von Wirtschaftskriminalitt
finden, u. a. von A. Berg, der Wirtschaftskriminalitt als eine Zusammenfassung
aller Gesetzesverste, bei denen eine wirtschaftliche Bettigung auf Tter und
Opferseite vorliegt, erlutert (Berg/2001).
Unter Wirtschaftskriminalitt werden ber 60 Deliktarten zusammengefasst. Die
Juristen Walter Zirpins und Otto Terstegen (1963) haben als Arbeitshypothese zu
den Wirtschaftsdelikten diejenigen strafbaren Handlungen gezhlt, wie sie
geeignet sind, die wirtschaftliche Ordnung dadurch zu beeintrchtigen, dass sie
das fr die jeweilige Wirtschaftsordnung grundlegende Vertrauen antasten.
Der Soziologe Jrgen Friedrichs (1990) geht einen Schritt weiter und erfasst unter
White Collar Crime alle illegalen Praktiken, die durch Institutionen und Personen
mit einer hohen Reputation unter Vertrauensausnutzung begangen werden und
den finanziellen Vorteil und/oder die Ausweitung von Macht und Privilegien als
Motivation haben.
Anders ist die Definition durch die Polizei, die unter Wirtschaftskriminalitt die
Gesamtheit der in 74c Abs. 1 Nr. 1-6 GVG aufgefhrten Straftaten, jedoch ohne
Computerbetrug versteht. Weiter sind nach der polizeilichen Definition unter
Wirtschaftsdelikte diejenigen Delikte zu verstehen, die im Rahmen tatschlicher
oder vorgetuschter wirtschaftlicher Bettigung begangen werden und ber eine
Schdigung von Einzelnen hinaus das Wirtschaftsleben beeintrchtigen oder die
Allgemeinheit schdigen knnen und/oder deren Aufklrung besondere
kaufmnnische Aufklrung erfordert. (BKA/2007)

Historie
In der 34. Tagung der Vereinigung American Sociological Society, die in
Philadelphia, USA im Jahre 1939 stattfand, trug der damalige Prsident der
Vereinigung, Edwin H. Sutherland (1883-1950), einen Beitrag ber The White
Collar Criminal vor. Der Beitrag wurde 1940 in der American Sociological Review
verffentlicht und vernderte das Verstndnis der Studien und Theorien de
Kriminologie grundlegend.

Den Begriff White Collar nutze Sutherland in Zusammenhang mit dem Begriff
Criminaloid bereits in seinem Textbuch Criminology von 1934 mit dem
Verweis auf die Verffentlichung von Alfred A. Sloan Jr. mit dem Titel Adventures
of a White Collar Man.

Seine Verffentlichung wurde ab 1955 in verschiedenen Sprachen bersetzt und


erhielt sprachlich bedingte Synonyme wie crime en clo blanc in Frankreich,
criminalit in colletti bianchi in Italien oder die Weie Kragen Kriminalitt in
Deutschland (Sutherland/1983), wobei sich der Begriff der Wirtschaftskriminalitt
in der deutschen Sprache durchgesetzt hat.

Kritik und Zusammenhang mit anderen Begriffen


Die Definition des Konzepts von Edwin H. Sutherland und die Verwendung des
Begriffes White Collar Crime wurde in der Kriminologie kritisch beurteilt, da die
Wirtschaftskriminalitt aufgrund der vielfltigen Deliktarten nicht nur dem Mann
mit dem weien Kragen und damit der oberen und der oberen Mittelschicht der
Gesellschaft zugeordnet werden kann.
Da die Wirtschaftskriminalitt Delikte umfasst, die im Zusammenhang mit der
Ausbung des Berufes auch durch untergeordnete Mitarbeiter wie Buchhalter
begangen werden, wurde der Begriff Berufskriminalitt vorgeschlagen. In der
amerikanischen Kriminologie werden unter Berufskriminalitt (occupational
crime) Delikte, die von Personen im Staatsdienst, im Geschftsleben und in freien
Berufen ausgebt werden, verstanden. Diese Begriffsdefinition ist weiter gefasst
als die Definition des White Collar Crime.
Weiter wird der Begriff Krperschafts- oder Organisationskriminalitt (corporate
crime) verwendet, der Straftaten umfasst, die von juristischen Personen des
Zivilrechts begangen werden (Clinard/Quinney/1973).
Die Begriffsdefinitionen von der Berufs- und Organisationskriminalitt sowie von
White Collar Crime sind nicht deckungsgleich. Eine genaue Abgrenzung der
Definitionen ist umstritten und schwierig.
Die genannten Begriffe weisen zwar in der Definition berschneidungen mit dem
Begriff Wirtschaftskriminalitt auf, decken diesen Begriff jedoch nicht ab. Der
Oberbegriff Wirtschaftskriminalitt ist daher als Arbeitstitel zu betrachten und soll
einschlgige Erscheinungsformen beinhalten und in einem
Gesamtzusammenhang die kriminologische Wertung ermglichen (Zirpins/1963).

Theorien zur Erklrung und Ursachen


Die Ursachen der Kriminalitt sind vielschichtig und komplex. So gibt es eine
Reihe von Theorien, die kriminelles Verhalten erklren. Die Erklrungskonzepte
sind konomischer, psychologischer, biogenetischer und sozio-kultureller Natur.

Da bis 1940 die kriminologischen Theorien meist Verbrechen erklrten, die auf
Armut oder psychopatische und soziopathische Bedingungen, die statistisch mit
Armut korrelieren, zurckgefhrt wurden, entwickelte Edwin H. Sutherland zwei
neue Theorien (Sutherland/1979). Die Theorie der differentiellen Assoziationen
bzw. differentiellen Kontakte und die Theorie der sozialen Desorganisation sollten
normabweichendes Verhalten, insbesondere das der White Collar Kriminellen
erklren. Die Theorie differentiellen Assoziationen setzt voraus, dass eine
Situation vorliegt, sie vom Handelnden als gnstig eingeschtzt wird und erklrt
das kriminelle Verhalten als gelerntes Verhalten in Interaktion mit anderen
Personen in einem Kommunikationsprozess, hauptschlich in intimen persnlich
Gruppen. Es schliet das Erlernen einer spezifischen Richtung von Motiven,
Trieben, Rationalisierung und Attitden sowie von Techniken, die zur Ausfhrung
eines Verbrechens notwendig sind, ein. Weiter geht die Theorie davon aus, dass
die differentiellen Assoziationen oder Kontakte nach Hufigkeit, Dauer, Prioritt
und Intensitt variieren. Damit wird das kriminelle Verhalten auf die persnlichen
Lebensumstnde des Kriminellen zurckgefhrt (Sutherland/1974).
Sutherland ergnzte die Theorie der differentiellen Assoziationen durch die
Theorie der sozialen Desorganisation, wonach die differentiellen Kontakte in
Verbrechen kulminieren, wenn die Gesellschaft nicht gegen diese Verbrechen
organisiert ist (Sutherland/1979).
Das White Collar Crime gelerntes Verhalten ist, zeigt sich am Beispiel der
Korruption und die groen Korruptionsskandale der letzten Jahre. So werden
weltweit agierende Unternehmen gezwungen, sich wie Mitbewerber ebenfalls
kriminell zu verhalten, um wettbewerbsfhig zu bleiben.
Vor Sutherland erklrte Robert K. Merton 1938 mit seiner Anomietheorie
kriminelles Verhalten als Reaktion auf den Druck der Gesellschaft auf das
Individuum. In der 1957 erweiterten Auflage seiner Verffentlichung mit dem Titel
Social Structure and Anomie wird White Collar Crime als Beispiel fr die
Innovation bzw. der Neuerung aufgefhrt. Innovation ist nach Merton einer der
fnf Reaktionstypen der Individuen auf den Zustand der Anomie. Das kriminelle
Verhalten in der oberen Schicht wird als Reaktion auf die zunehmende Betonung
prestige-geladener Ziele erklrt. Diese Reaktion impliziert die Anwendung
institutionell nicht erlaubter aber wirksamer Mittel, die zumindest das Erlangen
der Erfolgsziele wie Wohlstand und Macht garantieren. Voraussetzung fr die
Anwendung dieser Mittel ist die Akzeptanz der kulturellen Betonung des Zieles
durch das Individuum.
So werden in den oberen Rngen der Wirtschaft die Grenzen zwischen dem
Verhalten des ehrbaren Kaufmanns und den durchtriebenen und kriminellen
Praktiken des Geschftsmannes durch den strukturbedingten Zwang zur
Neuerung verwischt. Auch die Bewunderung dieser gewieften und erfolgreichen
Geschftsmnner ist ein Produkt einer kulturellen Struktur, in der das Ziel die
Mittel heiligt (Merton/1957).
Die aufgefhrten Erklrungen von wirtschaftskriminellem Verhalten, insbesondere
in der Oberschicht implizieren eine konomische Betrachtung der
Handlungsmglichkeiten nach dem Handlungsmodell des homo oeconomicus.

Die Rational-Choice-Theory befasst sich u.a. mit dem rationalen Wahlhandeln des
Individuums und die damit zusammenhnge Erklrung vom abweichenden
Verhalten. Damit wird die Kriminalitt eine reine Kosten-Nutzen-Abwgung und
das Individuum, ganz gleich aus welcher sozialen Schicht, entscheidet sich fr die
kriminelle Handlung, wenn die Opportunittskosten in Form entgangener legaler
Lhne geringer sind als die Opportunittskosten im Sinne entgangener krimineller
Profite im Falle einer legalen Ttigkeit (Bongard/2001).
Der White Collar Verbrecher findet nach Sutherland Untersttzung fr sein
Verhalten in Gruppennormen, was die Theorie widerlegt, dass
Gesetzesbertretung in der Natur des Menschen begrndet ist. Die Gruppe des
White Collar Verbrechers ist von hoher sozialer Bedeutung mit beachtlicher
konomischer und politischer Macht auerhalb des Bereichs krimineller Aktivitt
und hat eine komplizierte weithin anerkannte ideologische Rationalisierung fr
die Normbertretungen seines Mitglieds (Aubert/1979). So machen die White
Collar Kriminellen hufig von Neutralisationstechniken Gebrauch, um das
normabweichende Verhalten zu rechtfertigen. Gresham M. Sykes und David
Matza liefern fnf Rechtfertigungsstrategien, durch die grundstzlich anerkannte
und herrschende Wertvorstellungen zeitweise auer Kraft gesetzt werden
(Sykes/Matza/1968).
Die von den White Collar Kriminellen wohl am hufigsten genutzten
Rechtfertigungsstrategien sind die Ablehnung der Verantwortung im Sinne eines
Billard-Ball-Effektes, in dem der Kriminelle sich hilflos in neue Situationen
getrieben sieht sowie die Verneinung des Unrechts durch Bagatellisierung.

Tter und Ttergruppen


Die meisten registrierten Wirtschaftsstraftter sich mnnlich, um die 40 Jahre alt
und meist verheiratet. Hufig sind die Tter bereits eine lngere Zeit im
Unternehmen ttig und kennen die Schwchen des Systems und der Organisation
und knnen leichter Gelegenheiten erkennen.
Der Wirtschaftskriminelle verhlt sich hufig normkonform bis auf wenige
Situationen, die meist im Zusammenhang mit einer persnlichen Krise stehen. Er
unterscheidet sich von anderen Strafttern in seinen Wertvorstellungen. Aufgrund
des groen Dunkelfeldes und der Begrenzten Mglichkeiten zur empirischen
Untersuchung von Wirtschaftskriminalitt hat sich wohl die Auffassung
durchgesetzt, dass es den typischen Wirtschaftskriminellen nicht gibt
(Kohl/1991).
Gruppen und Individuen als Teil der Gruppe sind mehr an die Gruppen- und
Einzelinteressen als an das Allgemeinwohl interessiert. Der Geschftsmann
besticht, weil er nach den Spielregeln der Wirtschaft spielen muss, was aber in
Konflikt mit dem Gesetz steht. Der Gesellschaft ist es demnach nicht mglich,
stark genug gegen diese Verbrechen vorzugehen (Sutherland/1979).
Zirpins und Terstegen beschreiben in ihrem Werk zwei verschiedene
Ttergruppen, die sie aufgrund ihrer Situation unterscheiden, wobei sie den

Begriff Ursache als einen naturwissenschaftlichen und im Zusammenhang mit


Wirtschaftsdelikten deplatzierten Begriff sehen (Zirpin, Terstgen/1963):
O

Die Tter der ersten Gruppe befinden sich in einer schlechten


wirtschaftlichen Lage oder mchten nicht dort hineingeraten. Sie befinden
sich in einer wirtschaftlichen Zwangslage, die selbst- oder fremdgesetzt
sein kann.

Bei der zweiten Gruppe handelt es sich um Tter, die wohlsituiert sind und
sich in ihrer wirtschaftlichen Lage verbessern mchten. Das Handeln dieser
Tter wird somit durch Gier und Habsucht bestimmt.

Umfang und Schadensausma: aktuelle Studien und Zahlen


Is White Collar Crime Crime? fragte sich Sutherland vor ber 50 Jahren
aufgrund seiner empirischen Studie, die belegte, dass die 70 grten
amerikanischen Unternehmen aus Industrie und Handel von Versten gegen
wirtschaftsrechtliche Normen betroffen waren und nur 9% strafrechtlich geahndet
wurden. Er nannte u.a. die Klassenjustiz und die Diskrepanz der zwischen der
Normen der Wirtschaft und Normen des Strafrechts als Grnde fr die mangelnde
Strafverfolgung solcher Delikte (Sutherland /1945).
Heute bietet sich ein hnliches Bild der unterschiedlichen strafrechtlichen
Verfolgung von Crime in streets und der Crime in the suites. Die groe
Diskrepanz der zur Anzeige gebrachten Straftaten im Hellfeld und das
tatschliche Aufkommen von wirtschaftskriminellen Handlungen ist beachtlich.
Nach der polizeilichen Kriminalstatistik wurde 2007 ein Rckgang der
Wirtschaftskriminalitt im Vergleich zum Vorjahr festgestellt. Nur 4,9% aller
Betrugsflle waren in 2007 der Wirtschaftskriminalitt zuzuordnen. In 2006 waren
es 5,3%. Die Wirtschaftskriminalitt im Anlage- und Finanzierungsbereich ist um
ca. 56% gesunken. Es heit weiter: "Bei der Wirtschaftskriminalitt ist von einem
groen Dunkelfeld auszugehen. In diesen Zahlen fehlen zudem die
Wirtschaftsstraftaten, die von Schwerpunktstaatsanwaltschaften oder von den
Finanzbehrden unmittelbar ohne Beteiligung der Polizei verfolgt wurden.
Auerdem ist die Erfassung in der PKS ber eine Sonderkennung fehleranfllig."
(PKS 2007)
Die Umfrageergebnisse der hufig im Dunkelfeld agierenden Privatermittler (u. a.
Wirtschaftsprfungs- und Beratungsgesellschaften, Rechtsanwaltkanzleien und
Wirtschaftsdedekteien) ergaben ein gegenteiliges Ergebnis. Nach der "Studie zur
Wirtschaftskriminalitt 2007" der Wirtschaftsprfungsgesellschaft
PriceWaterhouseCoopers ist jedes zweite Unternehmen in Deutschland von
Wirtschaftskriminalitt betroffen. Die Zahl der aufgedeckten Delikte ist im
Vergleich zu 2003 und 2004 gestiegen. Es heit: "Insgesamt berichten grere
Unternehmen deutlich hufiger ber kriminelle Handlungen." (PWC/2007)
Die geringe Anzeigequote und die daraus resultierende mangelnde
Strafverfolgung stehen im Zusammenhang mit dem Wunsch der
Unternehmensfhrung das Unternehmen vor Reputationsschden und anderen

negativen Folgen zu schtzen. Weiter verschwimmt u.a. aufgrund der Komplexitt


der Flle die Grenze zwischen kriminellem Verhalten und Verhalten, die im
Rahmen des tglichen Geschftes noch akzeptabel sind bzw. sich strafrechtlich
im Graubereich bewegen. Die geringe Transparenz und mangelnde Kontrollen, die
Gelegenheiten schaffen, sowie der Schutz des Tters vor
Strafverfolgungsmanahmen fhren dazu, dass die Unternehmen eine Anzeige
vermeiden.
Umso wichtiger ist die Aktivitt der Unternehmen, Institutionen und
Vereinigungen, die sich international fr die Bekmpfung und Prvention von
Wirtschaftskriminalitt engagieren. Inzwischen ist Transparency International
eine weltweit anerkannte Organisation, die u. a. den international anerkannten
Corruption Perception Index (CPI) zur Beurteilung des Korruptionsaufkommens
in 180 Entwicklungs- und Industrielndern auf Basis von Expertenmeinungen und
Umfragen pflegt. Deutschland befindet sich nach der Tabelle aus 2008 auf Platz
14, in 2007 war Deutschland noch auf Platz 16. Demnach ist das
Korruptionsaufkommen in Deutschland gesunken. Auf Platz 1 befinden sich
Schweden, Neuseeland und Dnemark und das Land mit dem grten
Korruptionsrisiko ist Somalia.

Der Schaden wird in der Literatur aufgrund der groen Dunkelfeldes sowie die
mangelnde Mglichkeit zur zahlenmigen Erfassung smtlicher durch
Wirtschaftskriminalitt verursachten langfristigen Schden (beispielsweise
Reputationsschden) ganz unterschiedlich eingeschtzt. Die Schtzungen des
Schadensumfanges in Deutschland gehen von 2 % bis 10 % des BSP.
PriceWaterhouseCoopers schtzt in ihrer Studie den hochgerechneten
Gesamtschaden der deutschen Unternehmen allein durch die aufgedeckten
Delikte auf gut sechs Milliarden Euro pro Jahr, wobei Managementkosten zur
Bewltigung der Kriminalittsfolgen von rund 1,75 Milliarden Euro bercksichtigt
wurden. Die durchschnittliche Schadensumme betrug bei groen Unternehmen
(ab 5000 Mitarbeiter) mehr 6,7 Millionen Euro.
Was die Absicherung gegen Kriminalittsschden angeht, sind deutsche
Unternehmen im internationalen Vergleich schlechter aufgestellt als
beispielsweise die Unternehmen in Nordamerika. In Deutschland haben ca. 35%
und in Nordamerika ca. 70% der von PWC befragten Unternehmen eine
Vertrauensschaden- oder hnliche Versicherung abgeschlossen. Allerdings hat
PWC auch festgestellt, dass 49 % der versicherten Unternehmen bei der
Regulierung finanzieller Schden leer ausgingen.

Kriminologische Relevanz
Bis ca. 1950 wurde die Kriminalitt der Oberschicht bzw. des Mittelstands
weitgehend von den Soziologen und Kriminologen unbercksichtigt gelassen. Das
Konzept von Sutherland revolutionierte die kriminologische Sichtweise weltweit
(Sutherland/1979).

Heute werden insbesondere in den USA Konzepte zur Erfassung des White Collar
Crime entwickelt und periodisch Opferbefragungen zur Entwicklung einer
systematischen Opferforschung durchgefhrt. Die Forschungen dienen u.a. zur
Aufdeckung der Strategien von White Collar Kriminellen, die dem strafrechtlichen
Kontrollnetz entkommen wollen.

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