Contabilidad de Servicio

ESPECIALIDAD
CURSO
: CONTABILIDAD VI
: SISTEMAS CONTABLES
DOCENTE
: TORRES GALLARDO ARTURO
ALUMNA
: HUANCAS CHAVEZ ANGEL DAVID

SUAREZ DELGADO NADIA
TEMA
: EMPRESA HOTEL KALU S.R.L
Lambayeque, Febrero del 2012
Un Estilo Diferente
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AGRADECIMIENTO
Al profesor Torres Gallardo Arturo, que con toda su sabidura

supo orientarnos en la culminacin de nuestro trabajo.
Agradecemos a nuestros padres por su apoyo y amistad
incondicional que nos sostiene y nos da fuerzas para seguir
adelante.
Y a todas las personas que ayudaron a la realizacin de este
trabajo gracias a su paciencia, colaboracin y apoyo.
Un Estilo Diferente
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INTRODUCCION
La eficiencia es una necesidad que ahora todas las empresas deben

tomar en cuenta para la realizacin de sus actividades en el rubro en
que se encuentren. La facilidad y simplificacin del uso de diferentes
mtodos como sistemas contables es la clave para desarrollar las
operaciones
con
mayor
rapidez,
logrando
ahorro
de
tiempo,
informacin oportuna y clara para la toma de decisiones entre otros;

generando mltiples beneficios para la empresa.
Un Estilo Diferente
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La
mayora
de
empresas
que
desconocen la manera de llevar
realizan
diferentes
operaciones,
un orden de sus actividades
obstruyendo la comprensin de sus procesos, estos procesos implican

tanto gastos como tambin tiempo, siendo sumamente importante su
conocimiento para la toma de diferentes medidas.
Para poder contribuir a la mejora de la empresa primero se debe
realizar un anlisis detallado de su funcionamiento, concluyendo con
nuestra ayuda para implementar medidas necesarias que logren el
desarrollo a pleno en cuanto a visin y objetivos.
REFERENCIA GENERALES DEL HOTEL KALU
1.1 RAZON SOCIAL
: HOTEL KALU Sociedad de
Responsabilidad Limitada
1.2 NMERO DE IDENTIFICACIN TRIBUTARIA- RUC : 20479876879
1.3 TIPO DE CONTRIBUYENTE
SOCIEDAD
DE
RESPONSABILIDAD LIMITADA
1.4 ACTIVIDAD ECONMICA PRINCIPAL
: Es una empresa dedicada a la
Actividad Hotelera.
1.5 INICIO DE ACTIVIDAD
: 8 de octubre de 1998
1.6 DOMICILIO LEGAL Y FISCAL
: Av. Pedro Ruiz N 1038 - Centro
de Chiclayo, Provincia de Chiclayo, Departamento de Lambayeque.

1.7 SISTEMA DE EMISION DE COMPROBANTES: Computarizado
1.8 SISTEMA DE CONTABILIDAD
: Computarizada
1.9 COMPROBANTES DE PAGO A EMITIR
: Boleta de ventas y Facturas
Un Estilo Diferente
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1.10 CTA. AHORRO EN SOLES
: N 305-14002713.0.42
BANCO DE CREDITO
1.11 CTA. CTE. EN SOLES
0011-0279-0100012454
BANCO CONTINENTAL
1.12 ESTADO DE CONTRIBUYENTE
: Activo
1.13 CONDICION DEL CONTRIBUYENTE
: Habido
UBICACIN GEOGRAFICA
Ubicado estratgicamente en Chiclayo en la mejor zona comercial, financiera y de
entretenimiento. A solo tres cuadras de la plaza de armas, a tres minutos del
aeropuerto y a tres minutos del terminal de buses. Convirtindose de esta manera
en un lugar estratgico para su viaje de negocios o placer.
Un Estilo Diferente
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HOTEL KALU
OBJETIVOS EMPRESARIALES:
MISIN
Brindar un servicio de alta calidad

acorde a un Hotel de categora
3 estrellas, orientado hacia la satisfaccin
y confort total de nuestros clientes.
VISIN
Consolidar nuestro liderazgo en la

zona norte del pas como el mejor Hotel
3 estrellas, a travs de la satisfaccin
del cliente, quien ser el principal difusor
de la calidad y el excelente servicio que ofrecemos.
Un Estilo Diferente
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VALORES EMPRESARIALES:
Promover la prctica de valores indispensables en todo ser humano
integro, como son la honestidad, responsabilidad, la eficiencia y la
eficacia, en las tareas encomendadas y por supuesto la actitud de
servicio, ya que es la mejor manera de brindar confianza y seguridad a
nuestros clientes
Objetivo General
Mejorar
la
productividad
el
desempeo
de
los
trabajadores
del
departamento de mantenimiento a travs de evaluacin, observacin,

asesora, orientacin psicolgica y aplicacin de talleres; mejorando as la
calidad de trabajo y por consecuente la calidad de vida; logrando en ellos un
espritu de lderes trabajando en un ambiente acogedor.
Objetivos Especficos
Elaborar un plan de trabajo para el rea de mantenimiento.
Organizar el rea a trabajar.
Realizar evaluaciones a los trabajadores.
Realizar actividades de promocin y prevencin (talleres, charlas, etc)
Realizar atencin psicolgica de manera individual si el caso lo
requiere.
Elaborar un trabajo de investigacin final.
Estrategias de Marketing
E-mail: Enviar publicidad va E-mail
Folletera: difusin de promociones, novedades, entre otros.
Convenio con agencias de viaje para difusin de informacin tcnica del

hotel.
Un Estilo Diferente
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Convenio con boleteras informativas va Web para noticias, etc.
Elaboracin de banners publicitarios.
Convenio con empresas locales en cuanto a promociones.
Promocin va radial en cuanto a alimentos y bebidas en buffet.
Auspicios e determinados shows.
POLITICAS DEL HOTEL
Un Estilo Diferente
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Un Estilo Diferente
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Un Estilo Diferente
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Un Estilo Diferente
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El Hotel Kalu est conformado por las personas distribuidas en los siguientes
cargos:
Gerente General: Tarrillo Gmez Julio
Gerente Administrativo: Uriarte Deza Miguel
Gerente Financiero: Gutirrez Castillo Carlos
Contabilidad: Avelino Huaranga Torres
Logstica: Barrantes Carlos Fernanda
Coordinadora de Eventos: Urbina Torres Maritza
Jefe de Cuarteleros: Fernndez Cajusol Nstor
Jefe de Recepcin: Inoan Fernndez Joel Alexander
Jefe de Mantenimiento: Huamn Paredes Vicente
Jefe de Restaurante: Paredes Inostrosas Anthony
Jefe de Cocina: Daz Cotrina Carmen Ins
SERVICIOS DEL HOTEL

Un Estilo Diferente
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Por su comodidad, contamos con un garaje ubicado detrs del hotel con
ingreso directo a nuestro hotel.
El personal calificado en idiomas le brindar asistencia de manera gratuita para la

reconfirmacin de sus Tickets areos, as como tambin Alquiler de Autos, Cambio
de Moneda Extranjera, Servicio de Despertador, Custodia de Equipajes, Servicio de
Correo, Servicio de Taxis Privados, as como tambin informacin general y
turstica.
Cmodos sillones y sofs, donde encontraremos TV-plasma 42 , msica ambiental
Peridicos, libros y revistas para relajarse tras un intenso da de visita
a CHICLAYO.
Ponemos a su disposicin Para uso exclusivo de nuestros huspedes un Business
Center Wi Fi con Conexin gratuito a Internet ,Servicio de Impresora y Fax.
Nuestro saln cuenta tambin con una cafetera/bar donde podr pedir algo para
acompaar su lectura y total entretenimiento.
Es el espacio favorito de muchos de nuestros visitantes, esperamos que tambin
sea el suyo.
Recientemente remodelado, son un concepto diferente en hotelera. En donde
usted siempre ser lo principal. Cuenta con movilidad propia para su traslado
desde su arribo a la ciudad de Chiclayo, como tambin a los principales atractivos
tursticos de la regin, tales como museos arqueolgicos, museos de sitio, reservas
naturales, ruinas arqueolgicas, playas, iglesias, entre otros.
HOTEL KALU BRINDA LOS SIGUIENTES SERVICIOS
Un Estilo Diferente
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HABITACIONES
Un Estilo Diferente
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TARIFAS DE HABITACIONES 2012
Cuenta con
restaurante al
servicio de sus
clientes.
Distinto tipos de
habitaciones
Un Estilo Diferente
Cuenta con una

sala de recepcin
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ORGANIGRAMA DEL HOTEL KALU

JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
GERENTE GENERAL
GERENTE
FINANCIERO
GERENTE
ADMINISTRATIV
CONTABILIDAD
VENTAS
SISTEMA
S
FINANZAS
EVENTOS
Un Estilo Diferente
LOGSTICA
MANTENIMIENT
O
RECEPCIN
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PISOS Y
LAVANDERI
A
ALIMENTOS
Y BEBIDAS
MANUAL DE ORGANIZACION Y FUNCIONES
La elaboracin del presenta manual esta hecha en base a una

informacin de conocimiento exacto de la realidad de la empresa y de las
necesidades organizacionales que demanda el HOTEL KALU S.R.L, de tal
manera que la estructura y el contenido de la organizacin funcional
permitan desarrollar y cumplir con los objetivo y metas elaboradas con
anticipacin.
El manual de funciones del HOTEL KALU S.R.L. es el instrumento
(documento normativo) de gran importancia porque involucra a todos los
miembros de la empresa definiendo competencias relaciones dentro del
mbito administrativo, funciones especficas.
Cabe indicar que su elaboracin esta acorde con la normatividad y
dispositivos legales y contractuales vigentes. Adems de constituir una
herramienta
de apoyo a la gestin institucional, servir como gua a
todos los involucrados con la organizacin para un buen desarrollo de sus

respectivas funciones, su aplicacin contribuir a garantizar un orden ,
racionalidad, simplicidad, flexibilidad y economa en su mbito operativo,
as como contar con un patrn que
permita conformar la organizacin
existente en un momento dado e introducir los cambios necesarios que se

requieren de acuerdo a los objetivos, planes, polticas y programas de la
empresa.
FUNCIONES DEL PERSONAL DE GERENCIA
MISIN:
Un Estilo Diferente
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La Gerencia General tiene como propsito, organizar, dirigir y coordinar el

funcionamiento de todas las areas de la empresa de acuerdo a la poltica
institucional establecida por el Directorio y su Presidencia.
RELACIONES
GERENCIA
DEPENDE DEL
DIRECTORIO Y SU
PRESIDENCIA
GENERAL
SE RELACIONA CON
DISTINAS
AREAS DE
LA EMPRESA
FUNCIONES DEL GERENTE GENERAL
Proponer al Directorio y dirigir la aplicacin de planes, presupuestos,

organizacin, estrategias y objetivos empresariales en el hotel KALU
SRL.
Participar en las sesiones del Directorio con voz pero sin voto.
Evaluar el desempeo de las Gerencias y Oficinas a su cargo,
acorde a la poltica y objetivos Institucionales establecidos.
Dirigir y supervisar las acciones de mejora y rediseo de procesos
del negocio, la calidad del servicio y la productividad empresarial.
Un Estilo Diferente
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Dirigir y coordinar las relaciones de cooperacin internacional e

interinstitucional.
Dirigir la implementacin de las disposiciones del Directorio y la
Junta General de Accionistas.
Disponer la implementacin de las medidas correctivas resultantes
de las auditoras realizadas.
Delegar las atribuciones que sean necesarias para la mejor marcha
institucional.
Desempear otras funciones fijadas por el Estatuto Social y el
Directorio
Suscribir Estados Financieros.
Suscribir liquidaciones de beneficios sociales y comunicaciones al
Ministerio de Trabajo, Seguro Social de Salud ESSALUD,
a las
Administradoras de Fondos de Pensiones AFP, a la Oficina de

Normalizacin Provisional ONP y a los Organismos privados de
Salud.
Suscribir aceptacin de renuncias voluntarias y/o acuerdos de cese
de personal.
Representar a la compaa especialmente en procedimientos
penales, con las facultades especficas de denunciar constituirse en
parte civil, prestar instructiva, preventiva, y testimoniales, pudiendo
acudir a nombre de la Empresa ante la Polica Nacional del Per, sin
lmites de facultades.
FUNCIONES DEL GERENTE FINANCIERO
Consecucin de fondos para operar, al menor costo posible y con las

mejores condiciones de repago.
Elaboracin de los presupuestos a repartir en las distintas reas.
Un Estilo Diferente
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Distribuir los fondos acorde con el inters de la compaa asignando

primeramente a las reas o lneas que mas necesiten y las que mas
rpido conviertan lo fondos en efectivo.
Medir los resultados (rentabilidad y liquidez) y compararlos con el
presupuesto.
Velar porque los estados financieros estn a tiempo y sean
confiables, colaborando, adems, en su anlisis.
Anlisis de las cuentas especficas e individuales del balance
general con el objeto de obtener informacin valiosa de la posicin
financiera de la compaa.
Anlisis de las cuentas individuales del estado de resultados:
ingresos y costos.
Control de costos con relacin al valor producido, principalmente

con el objeto de que la empresa pueda asignar a sus productos un
precio competitivo y rentable.
El gerente financiero interacta con las otras gerencias funcionales

para que la organizacin opere de manera eficiente, todas
las
decisiones de negocios que tengan implicaciones financieras

debern ser consideradas.
El gerente financiero vincula a la empresa con los mercados de

dinero y capitales.
Negociacin
con
proveedores,
para
trminos
de
compras,
descuentos especiales, formas de pago y crditos. Encargado de los

aspectos financieros de todas las compras que se realizan en la
empresa.
Negociacin con clientes, en temas relacionas con crdito y pago

de proyectos.
Manejo del inventario. Optimizar los niveles de inventario, tratando

de mantener los das de inventario lo ms bajo posibles.
Control completo de las bodegas, monitoreo y arqueos que

aseguren que no existan faltantes. Monitoreo y autorizacin de las
compras necesarias por bodegas.
Un Estilo Diferente
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Asegura tambin la existencia de informacin financiera y contable

razonable y oportuna para el uso de la gerencia.
Manejo de la relacin con el proveedor del servicio de tercerizacin

contable y auditores.
Manejo del archivo administrativo y contable.
FUNCIONES DEL GERENTE ADMINISTRATIVO

El gerente administrativo tiene varias reas de trabajo a su cargo, en
primer lugar se ocupa de la optimizacin del proceso administrativo, el
manejo del inventario, y todo el proceso de administracin de la
organizacin.
Funciones:
Anlisis de los aspectos administrativos de todas las decisiones.
Anlisis de la cantidad de inversin necesaria para alcanzar las
ventas esperadas, decisiones que afectan al lado izquierdo del
balance general (activos).
Ayudar a elaborar las decisiones especficas que se deban tomar y a
elegir las fuentes y formas alternativas de fondos para financiar
dichas inversiones.
Proyectar, obtener y utilizar fondos para
financiar las operaciones administrativas
de la organizacin y
maximizar el valor de la misma.

Encargado de todos los temas administrativos relacionados con
recursos humanos, nmina, prstamos, descuentos, vacaciones, etc.
FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y FINANZAS
MISIN:
El departamento de Contabilidad y Finanzas es el rgano de lnea
responsable de programar, coordinar, controlar y ejecutar las actividades
Un Estilo Diferente
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del sistema de contabilidad, as como en coordinacin externa con la

Gerencia General y administrar los recursos financieros de la empresa.
RELACIONES:
DEPARTAMENTO
DE
CONTABILIDAD Y
FINANZAS
SE RELACIONA
DEPENDE
DISTINAS
AREAS DE
LA
EMPRESA
GERENCIA
BANCOS E
INSTITUCIONES
FINANCIERAS
GENERAL
FUNCIONES DEL JEFE DE CONTABILIDAD Y FINANZAS:

Su funcin es llevar a cabo los asuntos contables y financieros del
rea, entre ellos el control y supervisin de los presupuestos
anuales.
Programar, dirigir, coordinar y controlar las actividades del sistema
de
contabilidad
finanzas
computarizado
de
acuerdo
la
normatividad vigente.
Dirigir, efectuar y controlar las actividades de registro y control
contable de las operaciones contables y mantener actualizada la
contabilidad, segn las normas vigentes.
Un Estilo Diferente
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Responsable de la correcta elaboracin de los Estados Financieros,

as como otros informes contables, y financieros requeridos por la
Gerencia General, ya sea en forma quincenal o mensual.
Responsable de los Libros de Contabilidad, y diseados de acuerdo a
SUNAT y Planillas de trabajadores de acuerdo al Ministerio de
Trabajo.
Responsable de la correcta elaboracin de los Estados Financieros,
requeridos
por
la
SUNAT,
INEI,
MITINCI,
CONASEV
otros
requerimientos que estos soliciten.

Responsable de Coordinar, formular y proponer
hotel, flujo de caja
presupuestos del
y cronograma de pagos, de acuerdo a la
disponibilidad de fondos.
Controlar el proceso de recepcin de dinero y cheques por diversos
conceptos, as como depsitos y retiros de fondos de las cuentas
bancarias.
Controlar el manejo de fondo fijo de caja chica de las diferentes
reas del hotel (Arqueos de Caja).
Controlar los inventarios mensuales a los diferentes puntos de venta
del hotel realizados el ltimo da del mes, as como los realizados
trimestrales a Almacn General del hotel.
Proponer a la Gerencia, mtodos de reduccin de Costos Operativos

de los diferentes puntos de venta. (Alojamiento, Restaurant,
Eventos)
Verificar el cargo de intereses originado por prstamos, e informar a

Gerencia si es correcto el cargo o no para realizar el reclamo a la
Institucin Bancaria o Financiera.
Coordinar con los Jefes de rea, el mecanismo a utilizar para el

mejor control de las operaciones.
Dirigir, organizar y supervisar el trabajo del personal bajo su

mando.
Un Estilo Diferente
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FUNCIONES DEL ASISTENTE DE CONTABILIDAD:
Reportar y recibir rdenes del Jefe del Dpto. de Contabilidad.

Preparar el estado de pagos para la quincena de sueldos y salarios
de lo trabajadores.
Preparar el reporte de Planilla mensual y quincenal.
Emitir reporte de Cuenta Corriente de los trabajadores.
Preparar formularios de pago a: AFP y Seguros.
Calcular y preparar los Comprobantes de Pago Tributario y de Leyes
Sociales.
Llevar los siguientes libros auxiliares:
Registro de Ventas.
Registros de Compras.
Mayores Auxiliares.
Libros Bancos.
Libro Planillas.
Y sobre la base de ellos elaborar mensualmente los correspondientes

Asientos de Diario.
Un Estilo Diferente
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Llevar los Libros Principales de la contabilidad del Hotel:
Libro Diario.
Libro Mayor.
Libro de Inventarios y Balances.
FUNCIONES DE JEFE DE RECURSOS HUMANOS
Investigar muy bien al personal antes de contratarlo para darle

explicaciones y detalles sobre causas de despido. Sino esta
prohibido por la ley, el establecimiento debe exigirle al aspirante:
- Certificado judicial- Referencias laborales revisadas por
profesionales.
- Huellas digitales y su consecuente para la investigacin.
- Autorizacin firmada por el aspirante, para dar permiso a revisar
las bases de datos de empleos anteriores.
Toda la informacin debe ser aclarada y llevar por escrito que
suministrar informacin falsa es justa causa de despido.
Realizar entrevistas de salida a los empleados que se van, esta se
debe realizar el ultimo da que trabaje el empleado y con preguntas
y conversaciones sutiles para obtener informacin del manejo de
procedimientos de la empresa. Posiblemente con esta informacin,
se puede revocar la renuncia o el despido del trabajador.
El establecimiento debe tener una programacin o actividades que
regulen la violencia en el puesto de trabajo y prestar asesora en
Identificar problemas y evaluar riesgos para prevenir posibles
violencias en el puesto de trabajo.
Resolucin de conflictos entre empleados y supervisores.
Dar entrenamientos para prevenir y combatir el stress en el rea
administrativa.
Un Estilo Diferente
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Desarrollar polticas para manejar la violencia, estas deben ir por

escrito.
Suministrar ayuda mdica y/o sicolgica al empleado, en caso de
consumo de drogas o alcohol, si rebaja su productividad y el
consumo se hace fuera o aun mas dentro de las instalaciones.
FUNCIONES DE LA CAJERA:
Operar el Fondo Fijo de caja.

Verificar que los desembolsos hechos con fondos fijos se limiten a
cantidades poco significativas, a menos que no se estime funcional
hacerlos con cheque.
Efectuar los pagos a los proveedores, de acuerdo al Rol de Pagos,
refiriendo que las facturas sean correctamente llenadas y realizar
todo tipo de pagos por caja chica haciendo firmar los vales y recibos
indicados con la autorizacin respectiva.
Registrar en el sistema los ingresos y egresos de caja.
Registrar los comprobantes de retencin, y Notas de Crdito.
Realizar la recepcin de cobranzas y pagos de clientes.
Generar asientos en los sistemas de Caja y Bancos, despus de la
verificacin.
Coordinar con el departamento de Logstica la recepcin de
Comprobantes de Compra.
FUNCIONES DEL CONSERJE:
Recibe los ingresos por venta y efecta su depsito en el banco.
Un Estilo Diferente
Pgina 26
Despacha la correspondencia local a las diferentes entidades

bancarias, pblicas, privadas, accionistas y directores.
Depositar los cheques para la reposicin de caja.

Realiza los pagos al ESSALUD, AFP, agua, luz, telfono y a SUNAT
con previa certificacin de los cheques.
FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE VENTAS
MISIN:
El departamento de Ventas es el rgano de lnea, encargado de planificar,
organizar, ejecutar y controlar la venta de las habitaciones y dems
servicios que brinda el hotel, para lo cual trabaja en constante
comunicacin con el Departamento de Eventos.
RELACIONES:
GERENCIA
GENERAL
TRABAJA CONJUNTAMENTE
DEPENDE
Un Estilo Diferente
DEPARTAMENTO
DE VENTAS
DEPARTAMENTO
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DE MARKETING
EXTERIORMENTE CON
SE RELACIONA
Agencias de viajes.
Tours operadores.
TODAS LAS
AREAS DE LA
EMPRESA
Empresas en general.
Instituciones
pblicas
privadas.
Medios de difusin.
FUNCIONES DEL JEFE DE VENTAS:

Otorga las tarifas para las cuentas Corporativas, Agencias de Viaje,
Lneas Areas, Clientes Varios, dentro de las polticas de la empresa.
Supervisa de la aplicacin correcta de tarifas.
Otorga anualmente tarifas vigentes.
Responsable
de
crear
paquetes
especiales
tursticos
promocionales de habitaciones.
Otorga tarifas preferenciales para clientes que van a realizar un
evento en el Hotel y que tendrn reservas de habitaciones.
Responsable de chequear cada reserva que confirma de la
Encargada de Reservas (va mail).
Responsable de capacitar al personal de Recepcin y Reservas sobre
las polticas de ventas de habitaciones, servicios que se le ofrece al
cliente y promociones vigentes de habitaciones.
Un Estilo Diferente
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Reporta diariamente los avances al Gerente General y da a conocer

los requerimientos especiales y necesidades del Departamento de
Ventas.
Realiza funciones de relaciones pblicas con clientes locales y
nacionales.
Responsable de manejar, coordinar, supervisar eventos especiales
ligados netamente con alojamiento.
Recibe constantemente informacin de estadsticas de ventas del
hotel.
FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE SISTEMAS
MISIN:
El departamento de sistemas y comunicaciones es el encargado de
planificar, coordinar y controlar las actividades que se desarrollan dentro
del entorno informtico de manera que contribuya a conseguir y a
mantener el desarrollo de la empresa a travs de un eficiente
almacenamiento
de
la
informacin.
Es
el
encargado
de
proveer
informacin as como de las herramientas necesarias para su manejo,

auxiliado con el equipo de cmputo.
RELACIONES:
Un Estilo Diferente
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FUNCIONES DEL JEFE DE SISTEMAS

Depende directamente de Gerencia General.
Es el responsable ante la Gerencia General por el funcionamiento
del departamento, de manera que satisfaga las necesidades de la
empresa a corto y largo plazo.
Es el asesor de la Gerencia en cuanto a la utilizacin de
computadoras y es el director tcnico y administrativo de todas
actividades del procesamiento de datos.
Ayuda a la gerencia a determinar las necesidades en lo referente a
la informacin y equipo necesario para que se puedan alcanzar los
objetivos de la empresa.
Interpreta las necesidades de la empresa, confecciona y da a
conocer el plan de automatizacin.
Un Estilo Diferente
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Se informa de los distintos problemas por medio de subordinados y

da seguimiento para aplicar soluciones rpidas y efectivas.
Es el encargado del diseo e implementacin de las redes de datos.
Realizar peridicamente una copia de seguridad de al informacin
generada por los sistemas en uso.
Es el encargado de generar la descripcin de los usuarios y claves
de acceso a la red y correo electrnico.
Verifica y controla el funcionamiento de la central telefnica as
como la actualizacin de las tarifas telefnicas.
FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE LOGISTICA Y ALMACN
LOGISTICA
MISIN:
El departamento de logstica es el rgano de apoyo encargado
de formular y ejecutar los programas de adquisicin
de materiales,
bienes, alimentos, suministros y servicios requeridos por la empresa as

como controlar el proceso de almacenamiento de materiales y bienes.
RELACIONES:
GERENCIA
GENERAL
DEPENDE
DEPARTAMEN
TODAS LAS
AREAS
TO
DE
LOGISTICA
Un Estilo Diferente
Pgina 31
SE RELACIONA
PROVEEDORES Y
EMPRESAS DE
SERVICIOS
FUNCIONES DEL JEFE DE LOGISTICA:
Analiza los gastos por centro de costos, determinar el gasto por

reas.
Reduce los costos por compras, realizar anlisis comparativo de
precios.
Elabora cuadros comparativos de precios.
Efecta cotizaciones.
Supervisa el abastecimiento de las diferentes reas.
Atiende a proveedores.
Supervisa la realizacin de inventario.
Coordina con cada rea la solicitud de pedidos.
Efecta compras.
Rinde cuentas diarias a caja chica.
Presentar al departamento de Contabilidad los reportes mensuales:
Consolidados de Compras y Despachos.
Presentar reportes de despachos mensuales a cada rea.
Realiza otras funciones inherentes al departamento que le asigne la
Gerencia General.
FUNCIONES DEL ASISTENTE DE COMPRAS:
Presentar cotizaciones.
Compra los requerimientos de Almacn y diversas reas.
Un Estilo Diferente
Pgina 32
Mantiene
una
coordinacin
permanente
con
todos
los
departamentos para la adquisicin de sus materiales solicitados.

Elabora rdenes de compras.
Elabora las guas de ingreso en coordinacin con el encargado de
Almacn.
Busca otros posibles proveedores.
Realiza otras funciones asignadas por el Jefe inmediato superior.
FUNCIONES DEL ALMACENERO:
Recibe todas las compras realizadas por el departamento de

Logstica y colocar en su debido almacn.
Verifica los productos ingresados, las condiciones deben ser buenas,
en caso de alimentos; pesarlos, revisarlos, etc.
Coordina con el jefe de Logstica la reposicin de productos que
hacen falta en el stock de almacn.
Despacha los productos segn los pedidos de cada rea o
departamento, y si tienen la autorizacin respectiva.
Verificar que cada producto tengo orden de ingreso (Gua que
controla el ingreso de stos) y orden de despacho que sale del
almacn.
Lleva un control de stock de almacn (a travs de las tarjetas
KARDEX) e ingresar los datos a la computadora.
Ayuda y colabora con el departamento de Logstica.
FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE EVENTOS
MISIN:
Un Estilo Diferente
Pgina 33
Es el rgano de lnea encargado de planificar, organizar, ejecutar y

controlar el alquiler de ambientes exclusivos para eventos para lo cual
trabaja en constante comunicacin con los departamentos de regidura de
pisos y alimentos y bebidas.
RELACIONES:
DEPARTAMENTO DE
TRABAJA CON
EVENTOS
DEPARTAMENTO DE
ALIMENTOS Y
BEBIDAS
SE RELACIONA
CON TODAS LAS AREAS
DEL HOTEL Y CON LO
CLIENTES
FUNCIONES DE LA COORDINADORA DE EVENTOS:
Coordinar con el cliente sobre todos los detalles del evento.

Elaborar hoja de funcin, banquetes con las indicaciones para cada
rea, y as tener mejor organizacin para el evento.
Realizar un seguimiento del cumplimiento de funciones para la
realizacin del evento, como arreglo de salones, equipos, comidas,
etc.
Un Estilo Diferente
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Verificar o supervisar durante el evento como se haba programado,

atender cualquier necesidad del cliente.
Apoyar al rea de ventas en la elaboracin de presupuesto.
Coordinar y programar en las reas respectivas la realizacin de
eventos de toda clase.
FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO
MISIN:
El departamento de Mantenimiento y seguridad es el rgano
de apoyo encargado de programar, coordinar, controlar y ejecutar el

mantenimiento preventivo y correctivo de las instalaciones, as como de
efectuar los programas de seguridad integral a fin de que las actividades
que se desarrollan en el hotel se realicen en condiciones ptimas y
seguras.
RELACIONES:
GERENCIA
GENERAL
DEPENDE
Un Estilo Diferente
DEPARTAMEN
TO DE
MANTENIMIE
NTO Y
SEGURIDAD
TODAS
LAS
AREAS
SE RELACIONA
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FUNCIONES DEL JEFE DE MANTENIMIENTO:
Estar
en
coordinacin
con
el
departamento
de
seguridad.
2 Dar prioridad al mantenimiento de equipos y de implementos de

seguridad que lo necesiten o que deban ser reparados o reemplazados.
3 Participar en planes y sistemas de emergencia en el establecimiento.
4 Deben tener radios de comunicacin, para facilitar diligencias.
5 Hacer un correcto manejo de las llaves y manejo y cuidado de los
equipos
con
este
mismo
propsito
para
evitar
que
objetos
pertenecientes al hotel, sean revendidos y/o robados.

FUNCIONES DEL TCNICO DE MANTENIMIENTO:
Mantiene coordinacin permanente con el jefe de Mantenimiento.

Describe en el parte diario los consumos de energia y agua.
Realiza instalaciones elctricas, telefnicas, sanitarios si el caso lo
requiere.
Realiza
mantenimiento
preventivo,
correctivo
de
todo
el
equipamiento del hotel.

Mantiene aseada toda la casa fuerza as como todas las reas de
donde se encuentren los equipos estacionarios.
FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE RECEPCIN Y RESERVAS
RECEPCIN Y RESERVAS
MISIN:
El departamento de Recepcin y Reservas es el rgano de lnea encargado
de programar, coordinar, controlar y efectuar las actividades de recibir y
Un Estilo Diferente
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registrar a los huspedes del hotel, as como operar la central telefnica y

manejar la correspondencia de los huspedes, de acuerdo a las normas
establecidas a fin de brindar un servicio de calidad.
FUNCIONES DEL JEFE DE RECEPCIN:

Supervisar, coordinar y controlar que las actividades de recepcin
se realicen acorde con las normas establecidas.
Supervisar y controlar que la asignacin de habitaciones, reservas
as como las tarifas que se aplican, estn acorde con las polticas de
la empresa.
Verificar que las rebajas, descuentos y crditos
se apliquen de
acuerdo a las normas fijadas.

Supervisar el correcto llenado de tarjetas de registros y folios.
Supervisar procedimientos para cajas de seguridad.
Recibir y analizar los informes de recepcin.
Autorizar el depsito de equipaje de huspedes en un lugar.
FUNCIONES DEL JEFE DE RESERVAS:
Reemplazar al Jefe de Recepcin.

Mantener al da la correspondencia sobre las reservas.
Contestar personalmente la correspondencia
de reservacin de
alojamiento, confirmarlas segn la disponibilidad

Proveer
informacin a los clientes sobre precios, comodidades y
servicios del Hotel.

Tratar personalmente reservas de agencias de viaje.
Abrir o cerrar fecha de reservas.
Solucionar
problemas
de
los
clientes
en
relacin
sus
reservaciones.
Un Estilo Diferente
Pgina 37
Atender reservaciones de huspedes importantes.

Tomar especial preocupacin de las de las ventas y reservaciones
en relacin a la disponibilidad de habitaciones.
Coordinar con el Ama de Llaves, para la asignacin de habitaciones.
FUNCIONES DEL RECEPCIONISTA-CAJERO:
Recibir a los clientes, brindndoles la informacin que requieren

sobre los servicios y comodidades del hotel, as como otro tipo de
informacin de inters para el cliente.
Verificar la identidad de los huspedes y si sus tarjetas de crdito
estn vigentes.
Solicitar que llenen la tarjeta de registro y verificar si esta ha sido
llenada correctamente.
Asignar al husped las habitaciones reservadas.
Digitar todo tipo de informacin necesaria para emitir las facturas
de los huspedes, revisar las facturas emitidas y realizar el trmite
respectivo.
Realizar conciliacin de los ingresos por caja - recepcin y emitir
reporte.
Recibir
quejas,
reclamos,
sugerencias
de
huspedes
comunicrselo al Supervisor de Recepcin.
FUNCIONES DEL BOTONES:
Al llegar el husped a registrarse en la recepcin del hotel, el

botones que le corresponde deber saludar al husped, se le pedir
Un Estilo Diferente
Pgina 38
que por favor muestre su equipaje para ayudarlo. En caso de tener

varias maletas debe utilizarse una carretilla.
Realiza muestreo de habitaciones para el cliente cundo la Recepcin
se lo permite, toca antes de entrar a una habitacin, y al abrir deja
la puerta abierta mientras le muestra todas las bondades de la
habitacin en muestra.
Muestra la habitacin a ocupar al husped, indicndole donde se
encuentran los interruptores de luz, el funcionamiento de aire
acondicionado, TV, tele-msica, telfono, servicios higinicos
informar sobre los fax.

Cooperar constantemente con el husped, ayudndole con sus
paquetes y alcanzando mensajes que desea enviar o recibir de
recepcin.
Controlar que el husped devuelva la llave cada vez que salga del
hotel.
Verificar que los huspedes antes de dejar el hotel, pase por caja de
recepcin a dejar su cuenta.
Repartir los peridicos en las reas y ambientes respectivos as
como la lista de los pasajeros.
Reporta a su superior la existencia de huspedes insatisfechos o
huspedes con actitudes sospechosas, reporta tambin cuando se
introduzcan animales en la habitacin.
FUNCIONES DEL PORTERO:
Estar atento a la llegada de personas al Hotel, abriendo la puerta

del auto o taxi (vehculo de alquiler), encargndose de bajar el
equipaje con mucho cuidado y luego conducir al pasajero hasta el
interior entregndole el equipaje al botn asignado.
Proporcionar a los huspedes los medios de transportes que solicite
a la brevedad posible.
Un Estilo Diferente
Pgina 39
Ayudar en lo posible, brindndole la informacin que el husped

solicite.
Reporta a su departamento la entrada de personas sospechas (en
algunos casos l mismo impide la entrada de ellas).
Supervisa que no hayan automviles obstruyendo el paso de los
dems vehculos.
Cuando llegan huspedes en automviles de alquiler, supervisa que
al bajar no olviden objetos dentro del vehculo.
Ayudar a subir el equipaje al automvil o taxi (vehculo de alquiler)
cuando el husped deja el hotel.
El portero cumple con anotar en sus reportes el nmero de cuarto,
nmero de taxi o placas y piezas de equipaje. Este reporte se le
entregara a su superior al terminar su turno.
Apoyar a los botones en caso de llegada de una delegacin
numerosa.
FUNCIONES DEL CHOFER:
Trasladar las maletas del pasajero hasta el mnibus

Brindarle la informacin que el husped solicite.
Conducir con mucho cuidado para seguridad de los huspedes.
Comunicar sobre algn desperfecto que pueda haberse ocasionado
en el mnibus.
Ayudar a los botones en el tiempo libre.
Realizar cualquier servicio de pedido del husped.
FUNCIONES DEL VIGILANTE:
Controlar el ingreso del personal.

Verificar que el personal marque tarjeta al entrar y salir.
Un Estilo Diferente
Pgina 40
Controlar la mercadera que ingresa y ha sido adquirida por el Dpto.

de Logstica.
Llevar las tarjetas de ingreso y salida del personal al Dpto. de
Personal para poder llevar el respectivo control.
Controlar al personal, revisar las cosas que se estn llevando e
informar si estn sacando algn objeto del Hotel sin autorizacin.
Informar al Dpto. de Personal sobre faltas o tardanzas.
Revisar peridicamente los vehculos en la cochera.
Efectuar medidas para prevenir robos.
FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE ALIMENTOS Y BEBIDAS
MISIN:
El departamento de Alimentos y/o Bebidas, es un rgano de lnea,
responsable de programar coordinar, controlar y realizar
las actividades
de preparacin y servicio a la mesa y barra de los Alimentos y/o Bebidas,

de manera que se brinde un servicio rpido y eficiente con los estndares
de calidad para conseguir la satisfaccin de los usuarios.
RELACIONES:
GERENCIA
GENERAL
Departamentos:
DEPENDE
Un Estilo Diferente
Ventas
Recepcin y
Reservas, Pisos
Mantenimiento,
Contabilidad y
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Relaciones Humanas
SE RELACIONA
DEPARTAMENTO DE
ALIMENTOS Y
BEBIDAS
FUNCIONES DEL JEFE DE ALIMENTOS Y BEBIDAS:
Seleccionar y supervisar el entrenamiento del personal de nuevo

ingreso en coordinacin con la Oficina de personal.
Participar en la capacitacin de su personal.
Supervisar toda la operacin del personal a su cargo.
Supervisar los requerimientos de su rea, dar visto bueno para que
sea atendido por almacn.
Verificar que se d buen uso al equipo asignado su rea.
Realizar los costeos de platos de men y a la carta, al igual que el
costeo de bebidas alcohlicas.
Elaborar programas de limpieza.
Supervisar el perodo de duracin de los productos perecibles y
suministros usados.
Asistir puntualmente a las juntas de jefes cuando el Gerente lo
solicite.
Tener a su cargo el anuario del departamento.
Asignar las tareas a realizar.
Elaborar programas de incentivos para su personal en coordinacin
con la Gerencia y el Dpto. de Personal.
Elaborar programas de fumigacin dentro de su departamento.
Un Estilo Diferente
Pgina 42
Supervisar horarios, francos, autorizar permisos y asistencias de su

personal a cargo.
Solicitar autorizaciones a la Gerencia sobre cambios a realizarse en
su rea.
Coordinar con el Dpto. de ventas la operaciones de mens o buffet
para eventos.
Llevar informes constantes de todo lo realizado en su rea, al Dpto.
de Gerencia.
Supervisar que el tiempo de atencin para un pedido no exceda de
15 minutos.
Organizar reuniones constantes con su personal a cargo.
FUNCIONES DE MOZOS Y AZAFATAS:
Entrega
la comanda con el pedido asignada, adicin para que
realice el vale o boleta respectiva, copia al Chef
para que se
atienda el pedido.
Explicar al cliente cuando la preparacin del plato es muy
complicada y excusa el tiempo que va a tomar su preparacin.
Atender cualquier inquietud o necesidad a los pasajeros del
comedor.
Mantener el comedor en buenas condiciones, sillas alineadas, mesas
y manteles limpias.
Revisar que los servicios higinicos estn en buenas condiciones y
limpios.
Un Estilo Diferente
Pgina 43
FUNCIONES DEL JEFE DE COCINA - CHEF:
Es responsable ante la Gerencia del adecuado funcionamiento de las

cocinas, de la preparacin de los alimentos dentro de las normas de
calidad y del buen servicio al mejor costo posible.
Coordina todo lo relativo al personal, principalmente en los
siguientes aspectos: seleccionar el personal junto con Gerencia y
Recursos Humanos.
Escucha comentarios, pareceres y sugerencias de su personal y
mantiene el rea aseada y con disciplina.
Tiene a cargo toda el rea de cocina.
Velar la disciplina, orden y limpieza de cada trabajador de su rea.
Informar a su jefe inmediato superior la relacin de personal que
participa en eventos (horas extras).
Realizar los requerimientos necesarios para el buen funcionamiento
de su rea, tanto de insumos como herramientas de trabajo.
Dar pautas de calidad de los insumos, verificar el buen estado de los
productos perecibles y dems a utilizar.
Supervisar
que
cada
cocinero
cuente
con
las
herramientas
necesarias para realizar sus labores diarias.

Controlar el despacho de platos al a carta y mens ejecutivos.
Comunicar
al
Jefe
de
Alimentos
Bebidas
los
principales
requerimientos que su rea necesite.

FUNCIONES DEL JEFE DE BAR (BARMAN):
Preparar todo tipo de licores a los clientes.

Elaborar los vales, hacer firmar a los pasajeros y llevar a recepcin
para que sean cargados a su cuenta.
Supervisar el requerimiento de insumos de bar.
Controlar el almacn de su rea.
Un Estilo Diferente
Pgina 44
Atender pedidos de comida y comunicar al Matre, para que se

atienda el pedido respectivo y se elabore la comanda respectiva.
Realiza el paloteo de Bar.
Proponer francos de su personal, al igual que horarios y personal
para eventos especiales al Jefe de Alimentos y Bebidas.
FUNCIONES DEL ASISTENTE DE BAR:
Limpiar toda el rea de bar.

Chequear el paloteo diario, revisar el stock para realizar los
requerimientos.
Recoger de almacn los pedidos, cumpliendo con los horarios de
atencin.
FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE REGIDURA DE PISOS
MISION:
Es el departamento encargado de programar, coordinar, controlar y
ejecutar
las
actividades
de
limpieza
acondicionamiento
de
las
habitaciones del hotel, limpieza de las reas pblicas as como las

actividades de lavado, planchado y de ropera a fin de proporcionar un
servicio ptico al husped.
RELACIONES:
El departamento de regidura de pisos, depende directamente de Gerencia
General, mantiene relaciones funcionales con los dems departamentos,
especialmente con logstica, Recepcin y Reservas.
Un Estilo Diferente
Pgina 45
Este departamento est dividido en dos secciones: alojamiento - pisos y

lavandera estos con el objetivo de que el cliente se sienta a gusto con
nuestro servicio.
FUNCIONES DEL AMA DE LLAVES:
Mantiene el control y supervisin absoluta en lo que se refiere a la

limpieza de las habitaciones, oficinas, reas pblicas, baos
pblicos, zona de servicios, playa de estacionamiento y baos del
personal.
Selecciona y entrena al personal nuevo, en coordinacin con el
departamento de Recursos Humanos.
Es responsable de los trabajos de limpieza, de que se realicen con la
tcnica y productos adecuados, as se mantendr el mejor uso de
los equipos.
Coordina y supervisa los trabajos de lavandera, de la ropa del hotel
y de los pasajeros. Es responsable del personal que ah labora.
Programar los das de descanso, vacaciones, permisos, entre
otros.
Supervisa el rea de lavandera y ropera.
FUNCIONES DEL SUPERVISOR DE PISOS:
Inspecciona la limpieza de habitaciones, corredores, elevadores y

reas pblicas de los pisos a su cargo.
Un Estilo Diferente
Pgina 46
Realiza reportes de Ama de Llaves comparndolo son el de los

cuarteleros. Investiga las discrepancias con el reporte de recepcin.
Solicita la ejecucin de los trabajos de mantenimiento a travs de
las rdenes de trabajo. Les hace su respectivo seguimiento hasta
que lo cumpla.
Entrega las tareas de piso para cada cuartelero, le alcanza las
observaciones para ser corregidas en cada habitacin.
Controla la llave maestra de todas las habitaciones.
Se asegura de llevar un buen control de objetos olvidados y
encontrados, llevando un registro correspondiente de cada uno de
ellos.
FUNCIONES DEL PERSONAL DE LIMPIEZA:
Se encarga de la limpieza de las reas pblicas del hotel.

Realiza la limpieza del comedor de personal.
Realizan la limpieza de los salones para eventos.
Apoyan con el armado de los salones.
Solicitan diariamente material para el perfecto funcionamiento de
baos pblicos.
FUNCIONES DEL ENCARGADO DE LAVANDERIA:
Se encarga de la organizacin de la lavandera.

Conoce el manejo de toda la maquinaria del rea.
Se encarga del lavado de ropa tanto del hotel como la del pasajero.
Recoge pedido de almacn general.
Un Estilo Diferente
Pgina 47
Mantiene un contacto directo con el Ama de Llaves para tratar sobre los
problemas del rea.
PROCESOS DEL SISTEMA:

FLUJOGRAMA DE RECEPCIN DE CLIENTES
INICIO
SOLICITA INFORMACION
RECEPCIONISTA
CLIENTE
BRINDA INFORMACION
PIDE UNA
HABITACION
RECEPCIONISTA
REGISTRA AL
CLIENTE
INGRESA AL
SISTEMA
ACTIVIDAD: RECEPCIN DE CLIENTES

Es el proceso que registra todos los datos del cliente que contrata el
alojamiento, los servicios del hotel, donde estn reflejadas las obligaciones por
ambas partes. Su misin se centra en la reserva de plazas y servicios, trmites
de entrada y salida de los huspedes, control de consumos, gestin de cobros y
coordinacin de actividades con el resto de los departamentos.
Un Estilo Diferente
Pgina 48
EXPLICACIN:
- Se inicia con la llegada del cliente, quien brinda sus datos al

recepcionista
para
que
registre
su
ingreso
en
el
formulario
correspondiente.
- Si existe conformidad, se procede a su ingreso al sistema.
OBJETIVO:
Registrar correctamente el ingreso del cliente.
ALCANCE
- Sirve para el anlisis de estadsticas sobre el ingreso de clientes.
- Presentacin a la administracin pblica, por requerimiento de las

autoridades policiales, para su verificacin de las personas alojadas.
LIBRO DE RECEPCIN
Es denominado de entradas y salidas, sirve para confeccionar, a partir de los

datos que en l figuran, las estadsticas de ocupacin, de duracin de estancia,
de nacionalidad.
Est dividido en dos partes; a la izquierda, las entradas, a la

derecha, las salidas, acumulndose la produccin de habitaciones.
Se elaborar un balance diario del movimiento producido, tomando

siempre como referencia, el resultado de la noche anterior, al cual
se le sumarn las llegadas producidas, restndose las salidas; el
resultado que se obtiene indicar la produccin diaria de
habitaciones vendidas, que pasar al saldo del da siguiente.
DIAGRAMA DE GESTIN DE UNA HABITACIN
Un Estilo Diferente
Pgina 49
RESERVA
CLIENTE
SOLICITUD DE HABITACION
VERIFICA LOS DATOS DEL

CLIENTE
RECEPCIONISTA
ATENCION DE SOLICITUD
INFORMACION DISPONIBLE
DIAGRAMA DE SECUENCIA REGISTRO DE SERVICIOS
RECEPCION Registra servicios

ISTA
REGISTRO
CLIENTE
Hace uso de servicio
verificacin de servicios usados
SERVICIO
SERVICIO
Servicios
utilizados
DIAGRAMA DE SECUENCIA REGISTRO DE PAGOS
CLIENTE
Un Estilo Diferente
Pgina 50
Efectuar el cobro
Total
Consulta de monto de hospedaje RECEPCIONIST

A
Un Estilo Diferente
REGISTRO
Total a pagar
Pgina 51
HOJA DE RESGITRO
HOTELERO
N.
DATOS PERSONALES
FECHA DE LLEGADA
PAGO
NOMBRES
FECHA DE SALIDA
EFECTIVO
APELLIDOS
CON EQUIPAJE
CHEQUE
PROFESION
SIN EQUIPAJE
TARJETA DE CREDITO
LUGAR DE PROCEDENCIA
TIPO DE HABITACION
NACIONALIDAD
N DE PERSONAS
DNI
PERMANENCIA
OBSERVACIONES
N PASAPORTE
TARJETA DE REGISTRO
Es el impreso que contiene todos los datos del cliente que contrata el alojamiento, los servicios del hotel y
donde estn reflejadas las obligaciones por ambas partes.
Un Estilo Diferente
Pgina 52
FLUJOGRAMA DE PENSIN ALIMENTICIA
INICIO
PEDIDO
S DE
CLIENTE
PREPARACION
Y ENTREGA
DEL PEDIDO
NO
EXISTE
CONFORMIDAD?
SI
REGISTRA Y ARCHIVA
EL SISTEMA
FORMULARIO
ACTIVIDAD: PENSIN ALIMENTICIA
Un Estilo Diferente
Pgina 53
Es un impreso en el cual se detalla la relacin de clientes que contratan

servicios de alimentacin.
EXPLICACIN:
- El proceso se inicia con el pedido del cliente para que se otorgue el

servicio.
- Este impreso tiene varias copias, envindose la primera al Restaurante,
quien informa a las diferentes secciones de servicio el tipo de men
solicitado (cocina).
- Las otras copias se remiten a cuentas corrientes de clientes, facturacin
y cocina, quedando el original en el mostrador de Recepcin.
OBJETIVO:
- Brindar atencin alimenticia registrada para su previsin.
ALCANCE
- Sirve para conocer las necesidades alimenticias de los clientes.
Un Estilo Diferente
Pgina 54
N DE HABITACION
NOMBRES
SERVICIOS
DESAYUNO ALMUERZO COMIDA
Un Estilo Diferente
N PERSONAS
CARTA
Pgina 55
PICNIC
OBESERVACION
Sistema De Registro De Servicio Al Restaurante
Un Estilo Diferente
Pgina 56
FLUJOGRAMA DE ORDEN DE REPARACIN DE AVERAS
INICIO
REGISTRO
DE AVERIAS
VERIFICACION DE
AVERIAS
NO
EXISTE
CONFORMIDAD?
SI
REGISTRA Y ARCHIVA
EL SISTEMA
FIN
ACTIVIDAD: ORDEN DE REPARACIN DE AVERAS.
Un Estilo Diferente
Pgina 57
Es un impreso que da conocimiento al departamento de Mantenimiento

de
las
diferentes
averas
que
se
producen
en
las
habitaciones,
dependencias comunes del hotel, maquinarias o instalaciones.
EXPLICACIN:
- El impreso se realiza en original y dos copias. Son formularios llenados

por
cualquier
departamento
de
servicios
del
hotel,
utilizados
generalmente por Recepcin y Regidura de Pisos. Las otras copias se

remiten al Dpto. de Mantenimiento para la reparacin pertinente. - Se
ejecuta las reparaciones por el Dpto. de Mantenimiento, con las
observaciones y el trabajo desarrollado.
OBJETIVO:
- Mantenimiento constante de las instalaciones del hotel.
ALCANCE:
- Sirve para conocer los daos por uso en el mobiliario e instalacin del
hotel.
ORDEN DE REPARACION
Departamento de a servicio tcnico.
Habitacin N... Fecha de avera..
Localizacin.
Clase de reparacin a realizar
FLUJOGRAMA DE SERVICIO DE TELFONOS Y FAX

FECHA DE REPARACION : . TERMINA HORA
INICIO
Solicitud De
Servicio Del Cliente
Un Estilo Diferente
Pgina 58
Elaboracin Del
Servicio
SI
Realizacin del
servicio?
NO
Notificacin Cliente
SI
NO
FACTURACION
Elaboracin del
servicio
SISTEMA
ACTIVIDAD: SERVICIO DE TELFONOS
El servicio de telfonos es fundamental causando impresin ptima al

cliente.
EXPLICACIN:
- El proceso se inicia con la solicitud del servicio del cliente.

- Son formularios que reflejan el uso del servicio por el cliente.
Un Estilo Diferente
Pgina 59
- El Recepcionista llenar el formulario respectivo, especificando la

cantidad e importe de las llamadas que tienen que ser cargadas al
cliente.
- El formulario deber llevar la firma del encargado de Recepcin.
- Si no se tiene ninguna observacin por parte del cliente deber pasar a
Caja para el registro respectivo.
- En caso de no existir observaciones se proceder al archivo del
formulario en el sistema.
OBJETIVO:
- El servicio al cliente.
ALCANCE:
- Es un servicio adicional al cliente.
FLUJOGRAMA DE SERVICIO DE LAVANDERA
INICIO
RECOLECCION DE
PRENDAS
Elaboracin del
servicio
Realizacin del
servicio?
Un Estilo Diferente
Pgina 60
NO
SI
NO
OBSERVACION
SI
FACTURACION
SISTEMA
ACTIVIDAD: SERVICIO DE LAVANDERA
El servicio de lavandera se incluye dentro de los servicios que se

ofrece al cliente, tanto por la limpieza de la ropa de cama constante y del
servicio de lavado de ropa del cliente, en caso de solicitud.
EXPLICACIN:
- El proceso se inicia cuando se recoge la ropa de las habitaciones y ha

sido depositada en bolsas para ser llevada a lavandera.
- Se procede al recuento de la ropa de cama y la camarera entregar una
prenda limpia por cada sucia entregada (toallas, sabanas, etc.)
- Se procede al llenado del formulario por parte de la camarera, con la
respectiva firma de conformidad de entrega y recepcin por parte de
Lavandera.
- En caso de no existir observaciones se proceder al archivo del
formulario en sistema.
Un Estilo Diferente
Pgina 61
OBJETIVO:
- Proceso de limpieza.
ALCANCE:
- Es un servicio fundamental para la categora del hotel
FLUJOGRAMA DE VALE DE RESTAURANTE
Vale de
Restaurante
CLIENTE
JEFE DE COCINA
Dpto. Alimentacin
Precio de Venta
EXISTE
CONFORMIDAD?
NO
SI
Firma del
Cliente
Cajero de
Contabilidad
Un Estilo Diferente
Pgina 62
SISTEMA
ACTIVIDAD: VALE DE RESTAURANTE

Este proceso sirve para el registro de ingresos por venta de servicios de
alimentacin.
EXPLICACIN:
- El proceso se inicia con la confeccin de la Comanda de alimentos y

bebidas.
- Esta ficha es derivada al Jefe de Cocina.
- Los costos de los alimentos son valorados por el Jefe de Cocina mediante
la ficha de costes; reflejndose todos los ingredientes con las respectivas
cantidades.
- Esta ficha se enva al Departamento de Alimentos y Bebidas, el cual se
encargar de valorar a fin de obtener el precio de venta.
- Se elabora el Vale de Restaurante.
- Una vez elaborado el Formulario firma el cliente para dar su
conformidad,
independientemente
de
que
pague
al
final
de
la
consumicin o cargue el importe en su cuenta.

- Estos formularios pasan al Cajero para que una vez terminado el da, se
registren todos los vales o facturas que hayan sido cobrados en efectivo
o cargados en la cuenta del cliente, realizando una liquidacin diaria.
OBJETIVO:
- Control de los ingresos por servicios de alimentacin.
ALCANCE:
- Es un servicio estrictamente de control de finanzas.

FLUJOGRAMA DE ALMACN
Un Estilo Diferente
Pgina 63
INICIO
REVISION DE
INSUMOS
SI
Existen Los
Insumos
Necesarios?
NO
Jefe De
Compras
Control De
Insumos
SISTEMA
ACTIVIDAD: DEPARTAMENTO DE ALMACN

En este proceso se registra el movimiento de mercaderas.
EXPLICACIN:
Un Estilo Diferente
Pgina 64
- Las actividades de este departamento se inician con la confeccin de la

Ficha de Mercadera.
- Esta ficha es utilizada para controlar los productos que hay en
existencia.
- Deber reflejar en forma detallada las entradas y salidas de los
productos.
- Se controlar el mximo y mnimo, a efectos de mantener un producto
siempre en existencia.
- Se elabora el formato de Vale de Suministros Varios, para que los
distintos departamentos del hotel puedan retirar suministros segn sus
necesidades.
- El formulario deber remitirse al Jefe de Compras a fin de poder
determinar el ndice de rotacin de los productos.
- Se elaborar el Inventario Diario con el objeto de controlar el consumo
de productos alimenticios y bebidas.
OBJETIVO:
- Control de los productos alimenticios.
ALCANCE:
- Es un servicio estrictamente de control del servicio de alimentacin.
Un Estilo Diferente
Pgina 65
PROCEDIMIENTO DE COMPRAS DE SUMINISTROS
INICIO
SOLICITA
SUMINISTROS
ASISTENTE CONTABLE
GERENTE
SOLICITUD DE
PEDIDOD
VERIFICA PEDIDO
SI
SUMINISTROS
No
- Regresa
PROVEEDOR ESPECIAL
REPARTE
FACTURA
CUATELERIA
RECEPCION
SISTEMA
Un Estilo Diferente
Pgina 66
EMITE
CHEQUE
DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENTO DE COMPRA DE SUMINISTROS
1.- El proceso se inicia cuando el jefe de almacn da cuenta que ya no

tiene suficientes suministros.
2.- El Jefe de almacn solicita al rea de contabilidad realizar el pedido
correspondiente previa entrega manual de la relacin requerida.
3.- El rea de contabilidad comunica al gerente lo solicitado por almacn
para que emita el cheque por el monto correspondiente.
4.- Una vez aprobado por el gerente, el rea de contabilidad solicita el
pedido
(jabones
hoteleros,
papel
higinico,
papel
toalla,
ambientadores, leja, detergente, jabones, plantillas, tiles de oficina)

a sus proveedores fijos.
5.- El proveedor entrega el pedido junto con la factura correspondiente y
una vez verificado por el jefe de almacn, el gerente realiza el pago
mediante un cheque.
6.- Las facturas recibidas en el rea de contabilidad se archivan y se
registran en el sistema CONCAR.
7.- Cuando ya se recibi los suministros, almacn se encarga de llevar el
control y registro de las entradas y salidas, repartiendo cuando lo
requiera Cuatelera y Recepcin.
PROCEDIMIENTO DE COMPRAS CON CAJA CHICA
Recepcin
Un Estilo Diferente
Cautelara
Mantenimiento
Contabilidad
Pgina 67
Tesorera (Caja
Chica)
Requerimiento
NO
FIN
Real
SI
Desembolsa
efectivo
Reclama Boletas,
facturas.
Reporte
Contabilidad
Caja
chica
SISTEMAS
DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENTO DE COMPRA CON CAJA CHICA
1. Se inicia cuando tesorera recibe los requerimientos de las distintas

reas recepcin (bazar, fotocopias, gastos de viaje), contabilidad
Un Estilo Diferente
Pgina 68
(tiles
de
oficina,
impresiones),
Cautelara
(tiles
de
aseo),
mantenimiento (compras de ferretera).
2. Tesorera verifica si los requerimientos son reales entonces procede

a desembolsar el efectivo necesario y para sustentar dicha
operacin exige un comprobante de pago (boleta y/o factura).
3. Luego tesorera enva los comprobantes al rea de contabilidad para

que este proceda a registrar las correspondientes operaciones de
compra en el sistema.
Un Estilo Diferente
Pgina 69
PROCESO CONTABLE DEL HOTEL KALU SRL
BALANCE
GENERAL
REGISTRO
DE
VENTAS
REGISTR
O DE
COMPRAS
ESTADO DE
GANANCIAS Y
PRDIDAS
LIBRO DE
INVENTARIO
SY
BALANCES
LIBRO
DIARIO
LIBRO
MAYOR
BALANCE DE
COMPROBACI
N
ESTADO DEL
PATRIMONIO
NETO
LIBRO
CAJA
Un Estilo Diferente
OTROS
HOJA DE
ENLACE
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ESTADO DE
FLUJOS DE
EFECTIVO
NOTAS ALOS
ESTADOS
FINANCIERO
S
HOTEL KALU S.R.L
Un Estilo Diferente
Pgina 71
Un Estilo Diferente
Pgina 72
Un Estilo Diferente
Pgina 73
Un Estilo Diferente
Pgina 74
Un Estilo Diferente
Pgina 75
Un Estilo Diferente
Pgina 76
Un Estilo Diferente
Pgina 77
ANEXOS
DOCUMENTOS CONTABLES
FACTURAS, BOLETAS DE COMPRA:

Un Estilo Diferente
Pgina 78
Recibidas de los proveedores y entregadas al Departamento de

Contabilidad.
RESUMENES DE VOUCHERS, ESTADOS DE CUENTA

BANCARIOS:
Entregadas por el administrador al Departamento de Contabilidad.
BOLETAS DE PAGO DE REMUNERACIONES

Elaboradas en contabilidad y entregados a los trabajadores.
COMPROBANTES DE PAGO DE IMPUESTOS

Administrador enva los cheques al Departamento de Contabilidad, y
esta paga los impuestos, se saca una copia al comprobante y se
enva al Departamento de Administracin.
LIBROS Y REGISTROS DE CONTABILIDAD
LIBROS PRINCIPALES
Libro de inventarios y balances
Libro diario
Libro Mayor
Libro caja
Un Estilo Diferente
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LIBROS AUXILIARES
Registro de Ventas
Registro de Compras
Libro de Planillas
Libro de Actas.
Registro de Activos
Libro de Costos de Produccin
Libro Kardex
ESTRUCTURA GENERAL DEL PLAN CONTABLE UTILIZADO POR LA

EMPRESA
ELEMENTOS 1 2 3(ACTIVO)
BALANCE GENERAL EL
EMENTO 4 (PASIVO)
ELEMENTO 5 (PATIMONIO)
ESTADOS
FINANCIEROS
ELEMENTO
6(GASTOS POR
NATURALEZA)
ESTADO DE GANANCIAS
Y PRDIDAS
Un Estilo Diferente
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ELEMENTO 7
(INGRESOS POR
NATURALEZA)
SALDOS
INTERMEDIARIO
S DE GESTION
RESULTADOS DEL EJERCICIO
CONTABILIDAD ANALITICA
EXPLOTACION
ELEMENTO 8
DE
COSTOS Y GASTOS
ELEMENTO 9
POR FUNCION
CUENTAS DE
ORDEN
ACREEDORA- DEUDORA
ELEMENTO 10
PLAN CONTABLE DEL HOTEL KALU

SRL
CTA
DESCRIPCIN
10
CAJA Y BANCOS
101
CAJA
10101
CAJA
102
FONDOS FIJOS
10201
FONDOS FIJOS
104
CUENTAS CORRIENTES
10401
BANCO DE CREDITO N 305-14002713-0-42
10402
BANCO CONTINENTAL N 0011-0279-0100012454
10.6
DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
1061
BANCO CONTINENTAL
1062
BANCO DE CREDITO
Un Estilo Diferente
Pgina 81
12
CLIENTES
121
FACTURAS POR COBRAR
12101
FACTURAS POR COBRAR CONTADO
12103
ATENCION VALES DE CONSUMO
122
ANTICIPOS RECIBIDOS
12201
ANTICIPOS RECIBIDOS SOLES
12202
ANTICIPOS RECIBIDOS DOLARES
124
CHEQUE DEVUELTOS
12401
CHEQUES DEVUELTOS M.N.
12402
CHEQUE DEVUELTOS M.E.
14
CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS Y PERSONAL
141
PRESTAMOS AL PERSONAL
14101
PRESTAMOS ADMINISTRATIVOS.
14102
PRESTAMOS A OTROS TRABAJADORES.
14103
ADELANTO A LAS REMUNERACIONES
18
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
182
SEGUROS
1821
COMPAA DE LA POSITIVA
20
MERCADERIAS
201
MERCADERIAS
20101
MERCADERIAS
20808
MERCADERIAS A.C.M.
25
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
251
Materiales auxiliares
25.2
Repuestos
26
SUMINISTROS DIVERSOS
261
26101
Un Estilo Diferente
Pgina 82
26808
SUMINISTROS DIVERSOS A.C.M.
28
EXISTENCIAS X RECIBIR
281
EXISTENCIAS X RECIBIR
28101
EXISTENCIAS POR RECIBIR
33
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
332
EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
33201
EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES
33201
INSTALACIONES
335
MUEBLES Y ENSERES
33501
MUEBLES Y ENSERES
336
EQUIPOS DIVERSOS
33601
EQUIPOS DIVERSOS
337
EQUIPOS DE COMPUTO
33701
EQUIPOS DE COMPUTO
38
CARGAS DIFERIDAS
381
CARGAS DIFERIDAS
38101
INTERSES POR DEVENGAR
38201
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
38501
ADELANTO DE REMUNERACION
38801
OTRAS CARGAS DIFERIDAS
38808
CARGAS DIFERIDAS A.C.M.
389
IMPUESTO RENTA 3RA. CATEGORIA
38901
IMPUESTO RENTA 3RA. CATEGORIA
39
DEPRECIACION AMORTIZACION ACUMULADA
392
39201
39208
EDIFICIOS Y CONSTRUCIONES A.C.M.
395
MUEBLES Y ENSERES
Un Estilo Diferente
Pgina 83
39501
MUEBLES Y ENSERES
39508
MUEBLES Y ENSERES A.C.M.
396
EQUIPOS DIVERSOS
39601
EQUIPOS DIVERSOS
39608
EQUIPOS DIVERSOS A.C.M.
40
TRIBUTOS X PAGAR
401
GOBIERNO CENTRAL
40101
IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40173
IMPUESTO A LA RENTA 3 CATEGORIA
40174
40175
40176
ANTICIPO DE RENTA TERCERA CATEGORIA
403
CONTRIBUCIONES A INSTITUCIONES PUBLICAS
40301
ESSALUD
404
ADMINISTRADORA DE FONDOS DE PENSIONES
40401
AFP
404011
PRIMA AFP
404012
HORIZONTE
405
GOBIERNO(S) LOCAL(S)
40501
IMPUESTO LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
40503
ARBITRIOS
408
TRIBUTOS, A.C.M.
40808
TRIBUTOS, A.C.M.
41
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411
REMUNERACIONES POR PAGAR
41101
SUELDOS
412
VACACIONES POR PAGAR
41201
VACACIONES POR PAGAR
Un Estilo Diferente
Pgina 84
414
GRATIFICACIONES POR PAGAR
41401
GRATIFICACIONES POR PAGAR
42
PROVEEDORES
421
FACTURAS POR PAGAR
42101
FACTURAS POR PAGAR SOLES
42102
FACTURAS POR PAGAR DOLARES
422
ANTICIPOS OTORGADOS
42201
ANTICIPOS OTORGADOS SOLES
42202
ANTICIPOS OTORGADOS DOLARES
423
LETRAS POR PAGAR
42301
LETRAS POR PAGAR SOLES
42302
LETRAS POR PAGAR DOLARES
42808
ANTICIPOS OTORGADOS A.C.M.
46
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
463
PRESTAMOS DE SOCIOS
469
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
46901
HONARARIOS POR PAGAR
46903
CUENTAS POR PAGAR VARIOS
46905
DEPOSITO PENDIENTE CTS.
46908
SITEMA PRIVADO DE PENSIONES
47
BENEFICIOS SOCIALES TRABAJADORES
471
COMPENSACION POR TIEMPO SERVICIOS
47101
C.T.S. EMPLEADOS
472
ADELANTO COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVIC.
47201
C.T.S. EMPLEADOS
50
CAPITAL
501
CAPITAL
50102
PARTICIPACIONES
Un Estilo Diferente
Pgina 85
58
RESERVAS
582
RESERVAS
58201
RESERVA LEGAL
59
RESULTADOS ACUMULADOS
591
RESULTADOS ACUMULADOS
59101
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
59101
PERDIDAS ACUMULADAS
60
COMPRAS
601
COMPRAS
60101
COMPRA MERCADERIAS CON FACTURAS
60102
COMPRA MERCADERIA CON BOLETAS
606
COMPRAS SUMINISTROS DIVERSOS
60601
COMPRAS SUMINISTROS DIVERSOS
61
VARIACION DE EXISTENCIAS
611
VARIACION DE MERCADERIAS
61101
VARIACION DE MERCADERIAS (COMPRAS)
61102
VARIACION DE MERCADERIAS (CONSUMO)
616
VARIACION DE SUMINISTROS DIVERSOS
61601
VARIACION DE SUMINISTROS (COMPRAS)
61602
VARIACION DE SUMINISTROS (CONSUMO)
62
CARGAS DE PERSONAL
621
SUELDOS
62101
SUELDOS TRABAJADORES
623
COMISIONES
62301
COMISIONES
625
GRATIFICACIONES
62501
GRATIFICACIONES
626
VACACIONES
Un Estilo Diferente
Pgina 86
62601
VACACIONES
627
SEGURIDAD Y PREVISION SOCIAL
62701
REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
62702
REGIMEN DE PENSIONES
62703
ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFE,
62704
SEGURO DE VIDA
62709
OTROS
629
CARGAS DE PERSONAL DIVERSAS
62901
REFRIGERIOS
62902
BOTIQUIN, MEDICINAS, CONSULTAS
62903
UNIFORMES DEL PERSONAL
62909
OTRAS CARGAS PERSONAL DIVERSAS
63
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
630
TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO
63001
FLETES Y TRANSPORTES
631
CORREOS Y COMUNICACIONES
63101
TELEFONO CELULAR
63102
TELEFONO FIJO
63103
CORRESPONDENCIAS
63105
INTERNET
632
HONORARIOS, COMISIONES Y CORRETAJES
63201
HONORARIOS CONTADOR
63202
HONORARIOS NOTARIO
63203
SERVICIOS INFORMATICOS
63204
HONORARIOS ABOGADO
63206
HONORARIOS OTROS SERVICIOS
634
MANTENIMIENTO Y REPARACION
63401
MANTENIMIENTO DE OFICINA
Un Estilo Diferente
Pgina 87
63402
MANTENIMIENTO DE ALMACEN
63403
MANTENIMIENTO DE PLANTA Y TIENDA
63406
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MUEBLES Y ENSERES
63407
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EQUIPOS DE COMPUTO
63408
REPUESTOS Y ACCESORIOS
635
ALQUILERES
63501
ALQUILER DE LOCAL
636
ELECTRICIDAD Y AGUA
63601
ELECTRICIDAD
63602
AGUA
637
PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PUBLICAS
63702
PUBLICIDAD MEDIANTE AFICHES, VOLANTES Y REVISTAS
63704
OTROS SEVICIOS DE PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
639
OTROS SERVICIOS
63903
FUMIGACION DE LOCAL
63904
GASTOS NOTARIALES Y REGISTRALES
63905
SERVICIOS VARIOS
63988
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS ACM
64
TRIBUTOS
646
TRIBUTOS A GOBIERNOS LOCALES
64601
IMPUESTO PATRIMONIO PREDIAL NO EMPRESARIAL
64602
TRIBUTOS MUNICIPALES
647
COTIZACIONES CON CARATER DE TRIBUTO
64701
IMPUESTO EXTRAORDINARIO DE SOLIDARIDAD
649
OTROS TRIBUTOS
65
CARGAS DIVERSAS DE GESTION
651
SEGUROS
65101
SEGUROS DE INCEDIO Y LINEAS ALIADAS
Un Estilo Diferente
Pgina 88
653
SUSCRIPCIONES Y COTIZACIONES
65301
CAMARA DE COMERCIO
65302
REVISTAS DE ASESORIA EMPRESARIAL
654
UTILES DE OFICINA, COMPUTO, COPIAS E IMPRESIONES
65401
UTILES DE OFICINA
65402
FOTOCOPIAS
65403
IMPRESIONES DOC. VENTA
65407
MATERIALES IMPRES. OTROS
655
GASTOS DE VIAJE
65501
PASAJES AEREOS Y TERRESTRES
65502
HOSPEDAJE Y ALOJAMIENTO
65503
CONSUMO Y REFRIGERIOS
656
UTILES DE LIMPIEZA Y ASEO
65601
UTILES DE ASEO
65602
UTILES DE LIMPIEZA
657
GASTOS DE GESTION
65701
ATENCION MEDICA Y MEDICINAS
65702
ATENCION AL PERSONAL
65703
CONSUMOS Y REFRIGERIOS
65704
GASTOS JUDICIALES Y NOTARIALES
65708
GASTOS ARREGLO DE LOCAL
65709
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE LOCAL
65710
GASTOS DIVERSOS
65711
GASTOS INSCRIPCION REGISTROS PUBLICOS
658
CARGAS DIVERSAS DE GESTION ACM
659
OTRAS CARGAS DIVERSAS DE GESTION
6591
TILES DE OFICINA
6592
FOTOSTTICAS, IMPRESIONES
Un Estilo Diferente
Pgina 89
6594
6595
MANTENIMIENTO (COMPRAS DE FERRETERA)

COMISIONES TARJETA DE CRDITO
6596
GASOLINA
6597
GASTOS DE VIAJE
66
CARGAS EXCEPCIONALES
665
CARGAS DIVERSAS EJERCICIOS ANTERIORES
66501
CARGAS DIVERSAS EJERCICIOS ANTERIORES
666
SANCIONES ADMISTRATIVAS FISCALES
66601
SANCIONES ADMISTRATIVAS FISCALES
668
CARGAS EXCEPCIONALES
66801
MOVILIDAD LOCAL
66807
MATERIALES MANTENIMIENTO LOCAL
66808
MANO DE OBRA MANTENIMIENTO DE LOCAL
66809
MANO DE OBRA MANT. MAQUI. Y EQUIPO
66810
DECORACION DE LOCAL (PUBLICIDAD Y PROMOCION)
66811
GASTOS REPRES. Y REFRIGERIO
66812
SUBVENCION A PRACTICANTES MOVILIDAD
66814
MANO OBRA MANTENI. Y REPARA. UNIDADES DE TRANS.
66815
PAGO DE FERIADOS
66816
FOTOCOPIAS Y UTILES DE OFICIN
66817
PAGO POR VACACIONES TRABAJADAS
66818
PAGO PARQUEO ESTACIONAMIENTO
66819
MANO DE OBRA MATERIALES MUEBLES Y ENSERES
66820
OTROS GASTOS
66821
AGENCIAS Y CORRESPONDENCIA
66823
GASTO DE PUBLICIDAD
66824
REMUNERACIONES
66825
VIGILANCIA INTERNA POLICIAL
Un Estilo Diferente
Pgina 90
66826
VIGILANCIA EXTERNA
66827
HORAS EXTRAS TRNO DE MAANA
66828
HORAS EXTRAS TURNO TARDE
67
CARGAS FINANCIERAS
671
INTERESES Y GASTOS DE PRESTAMOS
67101
INTERES PAGARE BANCO DE CREDITO MN
67102
INTERES PAGARE BANCO DE CREDITO ME
67103
INTERES PAGARE BANCO CONTINENTAL MN
67104
INTERES PAGARE BANCO CONTINENTAL ME
67105
INTERES PAGARE BANCO FINANCIERO
672
INTERESES Y GASTOS DE DOCUMENOS DESCONTADOS
67201
INTERESES LETRA PROVEEDORES
67203
INTERES AFP
673
INTERES Y GASTO DE SOBREGIRO
67301
INTERES SOBREGIRO BANCO DE CREDITO MN
67302
INTERES SOBREGIRO BANCO DE CREDITO ME
67303
INTERES SOBREGIRO BANCO CONTINENTAL
676
PERDIDA POR DIFERENCIA DE CAMBIO
677
INTERES Y GASTOS CARTAS FIANZAS
67701
INTERES Y GASTOS CARTAS FIANZAS
678
COMISIONES, PORTES, MANTENIMIENTO DE CUENTA
67801
INTERES PORTES
67802
INTERES COMISIONES
67803
INTERES MANTENIMIENTO DE CUENTA
67804
EXCESO DE OPERACIONES
679
OTRAS CARGAS FINACIERAS
67901
OTRAS GASTOS FINANCIEROS
67902
IMP. TRANSA. FINANCIERAS
Un Estilo Diferente
Pgina 91
68
PROVISIONES DEL EJERCICIO
681
DEPRECIACION INM., MAQUINARIA Y EQUIPO.
68101
DEPRECIACION INM.,MAQ.Y EQUIPO
682
COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO
68201
C.T.S.
688
PROVISIONES DEL EJERCICIO ACM
68888
PROVISIONES DEL EJERCICIO ACM
69
COSTO DE VENTAS
691
SUMINISTROS
69101
SUMINISTROS
70
VENTAS
701
SERVICIOS
70101
Alojamiento
70102
Restaurant
70203
Bar
75
INGRESOS DIVERSOS
754
ALQUILERES DIVERSOS
75401
ALQUILERES DIVERSOS
759
OTROS INGRESOS DIVERSOS
75901
OTROS INGRESOS DIVERSOS
76
INGRESOS EXCEPCIONALES
765
DEVOLUCION PROVISION DE EJERCICIOS ANTERIORES
766
DEVOLUCION DE IMPUESTOS
76601
DEVOLUCION DE IMPUESTOS
767
INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
76701
INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
76708
INGRESOS EXCEPCIONALES A.C.M.
768
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
Un Estilo Diferente
Pgina 92
76801
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
769
OTROS INGRESOS EXCEPCIONALES
76901
OTROS INGRESOS EXCEPCIONALES
77
INGRESOS FINANCIEROS
776
GANANCIA POR DIFERENCIA DE CAMBIO
77601
GANANCIA POR DIFERENCIA DE CAMBIO
77808
INGRESOS FINANCIEROS A.C.M.
779
OTROS INGRESOS FINANCIEROS
77901
OTROS INGRESOS FINANCIEROS
79
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS COSTOS
791
CARGAS IMPUTABLES CUENTA DE COSTO
79101
CARGAS IMPUTABLES CUENTA DE COSTO
79188
CARGAS IMPUTABLES A CTAS COSTOS,ACM
80
MARGEN COMERCIAL
81
PRODUCCION DEL EJERCICIO
82
VALOR AGREGADO
83
EXCEDENTE O INSUF. BRUTO EXPLOTACION
84
RESULTADO DE EXPLOTACION
85
RESULTADO ANTES PARTICIPACION E IMPUESTO
86
DISTRIBUCION LEGAL RENTA NETA
88
IMPUESTO A LA RENTA
89
RESULTADO DEL EJERCICIO
94
GASTOS DE ADMINISTRACION
941
94101
94108
GASTOS ADMINISTRATIVOS ACM
942
CARGAS DE PERSONAL
943
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Un Estilo Diferente
Pgina 93
95
GASTOS DE VENTAS
951
GASTOS DE VENTAS
95101
GASTOS DE VENTAS
95108
GASTOS DE VENTAS ACM
97
GASTOS FINANCIEROS
971
GASTOS FINANCIEROS
97101
GASTOS FINANCIEROS
97102
GASTO FINANCIERO FACTURAS
97103
PERDIDA POR DIFERENCIA DE CAMBIO
97188
GASTOS FINANCIEROS ACM
PATRN DE CUENTAS
HOTEL KALU S.R.L
LIBRO DIARIO
-0112 CUENTAS POR COB. COM. TERC.
---------X---------
121 Facturas por Cobrar

40 TRIB. Y APORTES AL SNP Y SALUD POR PAGAR
----------X---------
4011 I.G.V.
70 VENTAS
Un Estilo Diferente
---------X---------
Pgina 94
704 Servicios de Hospedaje

X/x Por el servicio de hospedaje.
-0210
EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO
-----------X-----------
101 Caja
12 CUENTAS POR COB. COM. TERC.
----------X---------
121 Facturas por Cobrar

X/x Por el cobro del servicio al cliente.
-0360 COMPRAS
-----------X---------
603 Materiales aux., sumin. Y repuestos

6032 Suministros
40 TRIB. Y APORTES AL SNP Y SALUD POR PAGAR ---------X---------4011 I.G.V
42 CUENTAS POR PAGAR COM. TERCEROS
-----X------
421 Facturas, boletas y otros Comp. Por pagar

X/x Por la compra de suministros a nuestro
Proveedor.
-0442 CUENTAS POR PAGAR COM. TERCEROS
----------X----------
421 Facturas, boletas y otros Comp. Por pagar

10 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO
----------X---------
104 Cuentas corrientes

10401 Banco de Crdito Soles
X/x Por el pago al proveedor con cheque.
Un Estilo Diferente
Pgina 95
-0563 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
----------X----------
632 Honorarios y Comisiones

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
----------X---------
469 Otras cuentas por Pagar Diversas

X/x Por los servicios prestados
-0694 GASTOS DE ADMINISTRACION
----------X----------
943 Servicios Prestados Por Terceros

79 CARGAS IMPUTABLES A CTA COSTOS
----------X---------
X/x Por la transferencia de las cuentas
-0762 CARGAS DE PERSONAL
----------X----------
621 Sueldos
626 Feriados y Horas extras
625 Vacaciones
627 Aportaciones de salud
628 Gratificaciones
629 Asignacin Familiar
----------X----------
4031 Rgimen de Salud

4033 Salud Vida
4034 Rgimen O.N.P.
41 REMUNERACIONES Y PART. PAGAR
411
----------X---------
Remuneraciones por Pagar
X/x Por la contabilizacin de la planilla de sueldos.
Un Estilo Diferente
Pgina 96
---------X---------
942 Cargas de Personal

X/x
---------X---------
Por la transferencia de gastos.
-0965 CARGAS DIVERSAS DE GESTIN
---------X---------
659 Otras cargas diversas de gestin

65901 tiles de oficina
65902 Fotostticas, impresiones
65904 Mantenimiento (compras de ferretera)
65905 Comisiones Tarjeta de Crdito
65906 Gasolina
65907 Gastos de viaje
---------X----------
4011 I.G.V.
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERC.
--------X----------
469 Otras cuentas por pagar diversas

X/x Por los gastos de caja chica
--------X---------

X/x
--------X--------
-1163 GASTOS DE SERV. PRESTADOS POR TERC. ---------X---------637 Publicidad, publi., relac. pblicas
40 TRIB. Y APORTES AL SNP Y SALUD POR PAGAR --------X--------4011 I.G.V.
Un Estilo Diferente
Pgina 97
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERC.
-----X--------
469 Otras cuentas por pagar diversas

X/x Por los servicios de publicidad
-------X--------
942 Gastos por publicidad

79 CARGAS IMPUTABLES A CTA COSTO S
X/x
--------X-------
-1341 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR ----X----413 participaciones de los trabajadores por pagar
10 CAJA Y BANCO
-----X-------
104 cuentas corrientes en instituciones financieras

x/x por el pago de participaciones en las utilidades
Un Estilo Diferente
Pgina 98
PATRON DE OPERACIONES
PATRON DE OPERACIONES
FRECUENT
E
APERTURA
INGRESOS DE CAJA
EGRESOS DE CAJA
COMPRA
CONSUMO DE ALMACEN
PAGO DE PLANILLAS
COSTO DE VENTAS
VENTAS
NOTAS DE CARGO
DESTINO DE COMPRA Y GASTOS
PRESTAMOS RECIBIDOS
DEPRECIACION DE ACTIVO FIJO
DIFERENCIA DE TIPO DE CAMBIO
FONDOS FIJOS
ANTICIPOS RECIBIDOS
ADELANTOS A LOS TRABAJADORES
PAGO DE SEGUROS
GASTOS DE PUBLICIDAD
GASTOS DE PERSONAL
DESCUENTOS OBTENIDOS
ASIENTOS DE CIERRE
Un Estilo Diferente
NO
FRECUENTE
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Pgina 99
CONCLUSIONES
El software utilizado por el Hotel a sido adecuado a las necesidades

del mismo, es flexible, lo cual hace ms eficiente y eficaz el trabajo
del departamento de Contabilidad.
El Sistema utilizado permite el registro oportuno de las operaciones
de la empresa, ya que el Hotel Kalu S.R.L est en estado activo.
La existencia de 2 programas informticos para llevar la informacin
requerida, hace que cuando exista algn error en el registro, la
correccin tendr que hacerse manualmente, lo cual implica el
retraso de la actividad adems se tiene que comunicar de dichos
cambios
todos
los
involucrados,
caso
contrario
existir
informacin errnea.
El personal que tiene acceso al software, solo puede ingresar para
realizar su labor especfica designada, lo cual reduce tiempo y hace
mas optimo el registro de las operaciones.
La persona encargada de realizar los inventarios de las bebidas y

licores diariamente chequea con los reportes del Sistema. Dicho
reporte nunca ser fiel al 100% con lo que pasa en la realidad, ya
que los cajeros al ingresar las ordenes al programa, muchas veces
evitan ingresar de la misma forma los pedidos de la COMANDA.
Un Estilo Diferente
Pgina 100
Falta de reuniones entre el personal de todas las reas, de modo

que genere un compaerismo entre todos los colaborados, as
mismo
se
comparta
ideas
experiencias
que
pueden
ser
beneficiosas para la buena marcha de la empresa.
SUGERENCIAS
Debe establecerse un buen canal de comunicacin entre todas las

reas para evitar problemas consecuentes, como son con los
clientes, facturacin, cobros de deudas, etc.
Un Estilo Diferente
Pgina 101
El ingeniero encargado del rea de Sistemas debe capacitar a uno o

dos de sus asistentes, para que en su ausencia no implique prdida
de tiempo.
Sancionar al personal encargado del ingreso de las comandas, para
que de esta manera se ingrese la informacin fidedigna y se pueda
establecer un control permanente y eficiente
La empresa debe fomentar las reuniones entre su personal,
hacindolos sentir parte de empresa, as lograr un desempeo ms
eficiente, siendo beneficioso para el Hotel.
Un Estilo Diferente
Pgina 102
Un Estilo Diferente
Pgina 103

Contabilidad de Servicio

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ESPECIALIDAD

: TORRES GALLARDO ARTURO

: HUANCAS CHAVEZ ANGEL DAVID

: EMPRESA HOTEL KALU S.R.L

Lambayeque, Febrero del 2012

Al profesor Torres Gallardo Arturo, que con toda su sabidura

La eficiencia es una necesidad que ahora todas las empresas deben

informacin oportuna y clara para la toma de decisiones entre otros;

desconocen la manera de llevar

un orden de sus actividades

obstruyendo la comprensin de sus procesos, estos procesos implican

REFERENCIA GENERALES DEL HOTEL KALU

1.1 RAZON SOCIAL

: HOTEL KALU Sociedad de

: Es una empresa dedicada a la

1.6 DOMICILIO LEGAL Y FISCAL

: Av. Pedro Ruiz N 1038 - Centro

de Chiclayo, Provincia de Chiclayo, Departamento de Lambayeque.

1.9 COMPROBANTES DE PAGO A EMITIR

: Boleta de ventas y Facturas

1.10 CTA. AHORRO EN SOLES

1.13 CONDICION DEL CONTRIBUYENTE

Brindar un servicio de alta calidad

Consolidar nuestro liderazgo en la

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Auspicios e determinados shows.

POLITICAS DEL HOTEL

Gerente General: Tarrillo Gmez Julio

Gerente Administrativo: Uriarte Deza Miguel

Gerente Financiero: Gutirrez Castillo Carlos

Contabilidad: Avelino Huaranga Torres

Logstica: Barrantes Carlos Fernanda

Coordinadora de Eventos: Urbina Torres Maritza

Jefe de Cuarteleros: Fernndez Cajusol Nstor

Jefe de Recepcin: Inoan Fernndez Joel Alexander

Jefe de Mantenimiento: Huamn Paredes Vicente

Jefe de Restaurante: Paredes Inostrosas Anthony

Jefe de Cocina: Daz Cotrina Carmen Ins

SERVICIOS DEL HOTEL

El personal calificado en idiomas le brindar asistencia de manera gratuita para la

HOTEL KALU BRINDA LOS SIGUIENTES SERVICIOS

TARIFAS DE HABITACIONES 2012

Cuenta con una

ORGANIGRAMA DEL HOTEL KALU

MANUAL DE ORGANIZACION Y FUNCIONES

La elaboracin del presenta manual esta hecha en base a una

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todos los involucrados con la organizacin para un buen desarrollo de sus

permita conformar la organizacin

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FUNCIONES DEL PERSONAL DE GERENCIA

La Gerencia General tiene como propsito, organizar, dirigir y coordinar el

FUNCIONES DEL GERENTE GENERAL

Proponer al Directorio y dirigir la aplicacin de planes, presupuestos,

Dirigir y coordinar las relaciones de cooperacin internacional e

Administradoras de Fondos de Pensiones AFP, a la Oficina de