Unidad 3.

Proceso de Auditora
Actividad: De la auditora interna al proceso organizacional
Con base en el plan de auditora realizado en la actividad de la unidad 2, tome un
(1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora
continua) y realice los siguientes puntos:
a. Identifique el objetivo y convoque, mediante la realizacin de un memorando, a
la asistencia de la Reunin de apertura. Disee un formato para la
corroboracin del personal asistente, en ste mismo formato se debe plantear,
adems de otros aspectos (objetivo de la auditora, criterios de auditora, fecha,
proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma
de los asistentes a la reunin de apertura y cierre de la auditora.

b. Revisin documental durante la realizacin de la auditora.

N

Documento revisado
Poltica
de
Logstica
Servicio al Cliente

Observaciones del documento

y

ltima actualizacin 18 de julio

2015

Poltica
de
Gestin
ltima actualizacin 5 de enero
Financiera
2015
Instructivos de desarrollo de I-EL-002
Ensayos de laboratorio
Carpetas de Protocolos e Instructivos
Manual de Procedimientos. ltima actualizacin 9 de febrero 2015
Cap. Compras y Logstica.

M-PC-002
Manual de Procedimientos de
Versin
Laboratorio

Marzo

Manual de Documentos de M-DR-005

Retencin
y
Archivo
del Libros de registro
Laboratorio de Ensayos
Manual de Calidad M-AM-001
Versin Marzo de 2015

de
de

2015
muestras

c. Comunicacin durante la auditora: defina las tcnicas o estrategias de

comunicacin que usar durante la auditora.
La escucha activa.
d. Recoleccin y verificacin de informacin: defina qu tcnicas o estrategias de
recoleccin y verificacin de informacin usar durante la auditora (ejemplo:
lista de Chequeo).
Lista de chequeo, tcnicas de verificacin ocular, verbal, documental, fsicas y
escritas.

e. Generacin de hallazgos de auditora:

Fecha: Fecha: 20 de agosto de 2015
Proceso auditado: compras
N

Evidencia de
auditora

Criterios de la
auditora

Procedimientos de
costos
en poltica
de
materiales
en gestin financiera
bodega y stand-by
2
formato nico de
Cap. Compras y
despachos, Manual
logstica
de procedimientos
3

Cambios
organizacionales

C: Conformidad

Poltica
de
logstica
y
servicio al cliente

Auditor(es): Oficina asesora de

control interno.
Auditado(s):
Superintendencia
de
Logstica.
Hallazgos de la
C NCM NCm
auditora
Falta
agregar
implementacin de
procedimiento para
X
costos
en
materiales
de
bodega y stand-by
No se tiene en
cuenta el formato
nico de despachos
X
y
recibo
de
mercanca en el
procedimiento
Falta actualizacin
de la poltica de
logstica,
cuya
ltima actualizacin
fue el 18 de julio
X
2011 y no se han
agregado
los
cambios
organizacionales
del ao 2012

NCM: No Conformidad Mayor

NCm: No Conformidad Menor

f. Prepare y realice las conclusiones de auditora.

Se debe actualizar la Poltica de Gestin Financiera y crear un
procedimiento para el manejo de costos en materiales de bodega y stand-by.
Se debe agregar el formato nico de despachos y recibo al manual de
procedimientos.

 Se debe actualizar la poltica de logstica y servicio al cliente puesto que no

se han agregado los cambios organizacionales del ao 2014.

Conclusiones de la Auditoria:

Se debe actualizar la Poltica de Gestin De Laboratorio y crear un

procedimiento para el manejo de protocolos de anlisis y entregas de
resultados.
- Se debe unificar el formato de solicitud de anlisis y entrega de resultado

en uno
solo.
Se debe actualizar la poltica de gestin de recepcin, registro y anlisis de
muestras.
-Es indispensable actualizar los procedimientos para el diligenciamiento de
los
libros
de
registros
de
muestras.
-Se hace necesario mantener actualizado y en buen estado de
mantenimiento las tarjetas de datos y resultados de anlisis.
-Se debe establecer un manual o protocolo de actividades en el laboratorio
de investigacin y ensayos que permitan generar actividades de
seguimiento,
medicin,
anlisis
y
mejora.
-Se debe aclarar las polticas de satisfaccin del cliente y establecer
indicadores que permitan conocer el grado de satisfaccin de los mismos.

g. Realizacin de reunin de cierre: entregue el registro escaneado para verificar

la ejecucin real de la auditora (Ver punto a. de sta actividad).
h. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso
estandarizado y documentado sobre la forma como debe realizarse la supervisin
de actividades de una funcin las cuales arrojen resultados para la mejora
continua con el fin de determinar el cumplimiento de los indicadores establecidos
dentro de una organizacin.

Enve un archivo de texto con la actividad resuelta al instructor a travs de la

plataforma, en el enlace Actividades / Actividades unidad 3 / Actividad De la
auditora interna al proceso organizacional.
No olvide realizar el aporte al foro temtico, la actividad interactiva y la evaluacin
de la unidad en los enlaces disponibles en el botn Actividades / Actividades
unidad 3.
Nota: recuerde revisar la gua de aprendizaje de esta unidad con el fin de verificar
que ha realizado todas las actividades propuestas, saber cmo desarrollarlas y
entregarlas correctamente.

Criterios de evaluacin
Describe los aspectos generales que permiten la adecuada documentacin de
observaciones, objetivos, memorandos y revisin documental dentro de un
proceso de auditora de calidad.
Define las tcnicas de comunicacin, recoleccin, verificacin de informacin y
obtencin de evidencias de la auditora.
Reflexiona sobre la actividad realizada exponiendo su punto de vista con respecto
al aprendizaje adquirido.
Entrega a tiempo: enva la actividad en la fecha indicada por el instructor.