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2015

SteuerSparbuch
Alles fr Ihre
Steuererklrung 2014

Bedienanleitung

Bedienanleitung

Copyright 2014

Wichtige Hinweise:

Software und Handbuch

Die im Buch genannten Software- und HardwareBezeichnungen sowie die Markennamen der jeweiligen
Firmen unterliegen im Allgemeinen warenzeichen-,
marken- oder patentrechtlichem Schutz.

Buhl Data Service GmbH


Alle Rechte vorbehalten. Die Reproduktion oder Modifikation, ganz oder teilweise, ist ohne schriftliche Genehmigung der Buhl Data Service GmbH untersagt.
Vertrieb:
Buhl Data Service GmbH
Am Siebertsweiher 3/5
57290 Neunkirchen
Redaktionsschluss: 19.10.2014

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Die im Handbuch und im Programm verffentlichten


Informationen, Daten und Prognosen wurden von
Fachleuten mit grter Sorgfalt recherchiert. Dennoch
knnten weder die Buhl Data Service GmbH noch
deren Lieferanten fr den Inhalt der CD-Programme
und des Handbuchs eine Gewhrleistung, Haftung oder
eine sonstige juristische Verantwortung bernehmen.
Steuertipps im Programm oder im Handbuch ersetzen
nicht die fachliche Beratung im Einzelfall durch einen
Steuerberater.

INHALTSVERZEICHNIS

Inhaltsverzeichnis

WILLKOMMEN.............................................................7
Die Systemvoraussetzungen........................................... 8
WISO STEUER-SPARBUCH INSTALLIEREN......................9

AUF DIE PLTZE


DIE EINGABE DER STEUERDATEN...............................49
ERST PRFEN, DANN ABGEBEN
SO OPTIMIEREN SIE IHRE STEUERERKLRUNG...........83

Der Programmstart...........................................13
DIE ERSTEN SCHRITTE
DIE STEUERERKLRUNG VORBEREITEN......................17

WEG DAMIT
DIE STEUERERKLRUNG
AN DAS FINANZAMT SCHICKEN.................................97

GELADEN UND GESPEICHERT


STEUERFLLE FFNEN, SICHERN UND SCHTZEN.......31

KONTROLLE MUSS SEIN


DEN STEUERBESCHEID BERPRFEN.......................111

JETZT GEHTS LOS DIE STEUERDATEN ERFASSEN......37

GUT GEPLANT IST HALB GEWONNEN


FNF HILFEN FR DIE
PERSNLICHE STEUERPOLITIK.................................117

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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STEUER2GO.............................................................131
WISO STEUER-SPARBUCH FR
FREIBERUFLER & SELBSTSTNDIGE..........................141
BUCHHALTUNG FR KLEINE
DIE EINNAHMEN-BERSCHUSS-RECHNUNG.............145
SCHNELL ERLERNT SO BUCHEN SIE MIT WISO STEUER-SPARBUCH.....163
HEISSER DRAHT ZUR HAUSBANK
ONLINE-BANKING....................................................179
BARGELD LACHT DAS KASSENBUCH......................185
EINMAL FIRMENWAGEN UND ZURCK
DIE 1-PROZENT-REGELUNG......................................187

WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE ANLAGENVERWALTUNG
MEIN NOTEBOOK, MEIN IPHONE,
MEIN FIRMENWAGEN..............................................191
VORSCHUSS VOM STAAT
DER INVESTITIONSABZUGSBETRAG..........................205
EXTRAWURST FR FINANZANLAGEN
DAS AUSSERGEWHNLICHE UMLAUFVERMGEN...209
ALLE ZAHLEN SIND SCHON DA
FORMULARE & AUSWERTUNGEN............................215
FUTTER FR DEN FISKUS
STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN...........................223
REISEN OHNE REUE DAS FAHRTENBUCH...............251

INHALTSVERZEICHNIS

ANHANG
EINFACH, BERSICHTLICH, GUT
DIE PROGRAMMOBERFLCHE........................................257
TASCHENRECHNER, KALENDER & CO........................269
HIER WIRD IHNEN GEHOLFEN
INFORMATIONEN & HILFE........................................277
STEUERERKLRUNG, WIE ICH SIE MAG
DIE PROGRAMMEINSTELLUNGEN............................289
DIE REFERENZ ZUM MENBAND.............................291
DIE SYMBOLE DER HILFE
UND BILDSCHIRMANSICHT......................................311
Stichwortverzeichnis......................................315

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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WISO Steuer-Sparbuch 2015

WILLKOMMEN

WILLKOMMEN
Mithilfe dieses Handbuchs knnen Sie sich Schritt fr
Schritt in WISO Steuer-Sparbuch 2015 einarbeiten. Die
Struktur des Handbuchs folgt der gngigen Arbeitsweise mit der Steuer-Software: Auf Installation folgen
Datenbernahme und Einkommensteuererklrung bis
hin zu speziellen Funktionen und Zusatzprogrammen.
Sie knnen die fr Sie relevanten Kapitel nacheinander
durcharbeiten oder das Handbuch als Nachschlagewerk
nutzen, fr den Fall, dass Sie einmal nicht weiter wissen.
Zur besseren bersicht werden Schaltflchen und spezielle Funktionen im Text kursiv dargestellt. Zustzlich
sorgen Symbole und Piktogramme fr eine bessere
Orientierung. WISO Steuer-Sparbuch ist eine sehr flexible
Software, bei der oft mehrere Wege zum Ziel fhren. Weil
die meisten Anwender sich am liebsten mit der Maus
durch die Software klicken, wird die Mausbedienung

bevorzugt behandelt auch wenn in vielen Fllen Tastaturkrzel, Men oder Kontextmen echte Alternativen
sind. WISO Steuer-Sparbuch stellt zwei unterschiedliche
Sortier- und Bearbeitungsfolgen fr die Einkommensteuererklrung bereit: Whrend die Sortierung nach
steuerlichen Aspekten der Struktur der Steuerformulare folgt, entspricht die Sortierung nach Lebenssachverhalten einer fr normale Steuerzahler logischen
Vorgehensweise. Die Beschreibungen dieses Handbuchs
folgen der Sortierung nach Lebenssachverhalten.
WISO Steuer-Sparbuch wird auf CD-ROM mit einem
Handbuch ausgeliefert. Die CD-ROM enthlt ein Installationsprogramm, das Sie unter Windows ausfhren
mssen. Eine genaue Beschreibung des Installationsvorgangs finden Sie im nchsten Kapitel WISO SteuerSparbuch installieren.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Die Systemvoraussetzungen
Um mit WISO Steuer-Sparbuch 2015 zu arbeiten, muss
Ihr PC bestimmte technische Anforderungen erfllen:
Als Betriebssystem akzeptiert WISO Steuer-Sparbuch
Windows XP (SP3), Windows Vista, Windows 7, Windows
8 und 8.1. Auf der Festplatte mssen mindestens 500
Mbyte freier Speicherplatz zur Verfgung stehen. Der
Arbeitsspeicher des Rechners sollte je nach WindowsVersion mit mindestens 1 GB bestckt sein.
Um das Programm auf Ihre Festplatte zu bertragen,
muss Ihr Rechner ber ein CD-/DVD-Laufwerk verfgen.

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Das Programm bentigt einen aktuellen MS Internet


Explorer sowie Microsoft .NET ab Version 3.5. Fr den
Versand der Steuererklrung per ELSTER und fr OnlineUpdates ist ein Onlinezugang erforderlich.
Wenn Sie das Multimedia-Interview nutzen wollen, sollte
Ihr Rechner darber hinaus mit einer Soundkarte sowie
Lautsprechern oder Kopfhrern ausgestattet sein. Bitte
beachten Sie auch die auf der Verpackung angegebenen
Systemvoraussetzungen.

WISO STEUER-SPARBUCH INSTALLIEREN

WISO STEUER-SPARBUCH INSTALLIEREN


Die Programmdaten von WISO Steuer-Sparbuch sind
komprimiert auf der CD-ROM gespeichert und mssen
fr die Benutzung erst entpackt werden. Deshalb
knnen Sie die Steuer-Software nicht direkt von der
CD-ROM starten. Das Entpacken und Installieren bernimmt das Installationsprogramm. Legen Sie hierfr bitte
die CD-ROM in Ihr Laufwerk.
1. Nach dem Start des Installationsprogramms fhrt
Sie ein Assistent durch den Installationsprozess.
Sollte die Installation nicht automatisch starten,
wechseln Sie ber den Windows-Explorer zum
CD-ROM-Verzeichnis und doppelklicken Sie das
Symbol Start.
2. Geben Sie im ersten Fenster Ihre Garantie-Nummer
ein. Wenn Sie einen Steuer-Spar-Vertrag inklusive
Aktualitts-Garantie abgeschlossen haben, finden
Sie die Nummer auf der Rechnung und online im
Kundenportal. Andernfalls liegt die Garantie-Nummer
der Produktverpackung bei. Klicken Sie anschlieend
auf Weiter, um die Installation zu starten

Um die Installation zu starten, ist die


Garantie-Nummer erforderlich.

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3. Im nchsten Fenster bestimmen Sie, ob WISO


Steuer-Sparbuch lokal auf der Festplatte oder auf
einem USB-Stick installiert wird. Wenn Sie den USBStick whlen, knnen Sie WISO Steuer-Sparbuch
Rechner-unabhngig nutzen solange die Systemvoraussetzungen erfllt sind. Das ist vor allem dann
von Vorteil, wenn die Steuererklrung an mehreren
Orten, zum Beispiel zu Hause und im Bro, bearbeitet wird.

5. Geben Sie dann an, in welches Verzeichnis das


Programm installiert werden soll. Wenn Sie sich
nicht sicher sind, whlen Sie die Voreinstellung:

4. Besttigen Sie jetzt die Lizenzbedingungen mit Ja.

Sie knnen das Zielverzeichnis fr die Installation


selbst whlen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

WISO STEUER-SPARBUCH INSTALLIEREN

6. Abschlieend sehen Sie eine Aufstellung Ihrer


Vorgaben. Falls Sie noch etwas ndern mchten,
kommen Sie ber Zurck zu den vorherigen
Abfragen. Mit Weiter starten Sie die Installation. Ein
Balken zeigt den Installationsfortschritt an. Gehen
Sie im Abschlussfenster auf Fertig stellen, um den
Vorgang zu beenden.

WISO Steuer-Sparbuch wird auf der Festplatte


installiert.

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WISO Steuer-Sparbuch 2015

DER PROGRAMMSTART

Der Programmstart
Starten Sie jetzt das WISO SteuerSparbuch 2015 mit einem Doppelklick auf das Desktop-Icon.
Weil sich Steuergesetze schnell
ndern, sollten Sie die Software aktualisieren, bevor Sie mit der Steuererklrung beginnen.
Whlen Sie deshalb im Hinweisfenster nach dem ersten
Programmstart die Auswahl Nach Updates suchen.
Folgen Sie anschlieend den Anweisungen auf dem
Bildschirm.

Regelmige Updates sind bei Steuerprogrammen


Pflicht.
Nach dem Programmstart sehen Sie im WISO
Steuer-Sparbuch die bersicht der verfgbaren
Programmfunktionen.

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ber ffnen & Neu kommen Sie zur Auswahl der Programmfunktionen.

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DER PROGRAMMSTART

Sie knnen hier die bentigte Programmfunktion


auswhlen. Zu dieser bersicht kommen Sie spter
immer ber das Men Datei zurck. Der Eintrag ffnen &
Neu wird vom Programm als Voreinstellung ausgewhlt.
Im rechten Bereich dieses Fensters werden Ihnen die
zuletzt verwendeten Dateien eingeblendet, die Sie dann
mit einem Klick ffnen knnen. Im unteren Bereich der

rechten Seite werden Ihnen aktuelle Steuer-News eingeblendet. Die Anzeige der News wechselt automatisch.
Sie knnen aber auch mit den Pfeil-Schaltflchen in den
News vor- und zurckblttern oder sich ber einen Klick
auf Alle News eine bersicht anzeigen lassen.
Klicken Sie jetzt auf die Schaltflche Einkommensteuererklrung 2014, um mit Ihrer Steuererklrung zu beginnen.

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WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE ERSTEN SCHRITTE DIE STEUERERKLRUNG VORBEREITEN

DIE ERSTEN SCHRITTE


DIE STEUERERKLRUNG VORBEREITEN
Die Steuererklrung ist eine Fleiarbeit, die gut vorbereitet sein will. Und damit Ihnen der Einstieg leicht von
der Hand geht, haben wir die ersten Schritte fr Ihre
Steuererklrung in einem eigenen Bereich zusammengefasst. Egal ob Sie einen neuen Steuerfall anlegen oder
bereits die Datenbernahme genutzt haben in der
Navigation finden Sie unter Steuererklrung vorbereiten
alles Wichtige zu den ersten Schritten.

Zur Vorbereitung zhlt


die bernahme der Vorjahresdaten, sofern Sie

bereits im Vorjahr mit dem WISO Steuer-Sparbuch


gearbeitet haben,
die Vorausgefllte Steuererklrung, mit der Sie Ihre

Belegdaten vom Finanzamt abrufen und in Ihren


Steuerfall bernehmen,
die Auswahl der fr Ihre Steuererklrung relevanten

Themen sowie
die Wahl, ob Sie Ihre Daten per Interview gefhrt

erfassen mchten oder ob Sie lieber selber


bestimmen mchten, in welcher Reihenfolge Sie die
Daten bearbeiten.
Zustzlich erfahren Sie in diesem Kapitel, wie Sie Steuerakten ffnen, schtzen und speichern.
Eine gute Vorbereitung erleichtert die
sptere Bearbeitung Ihrer Steuererklrung.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Aus alt mach neu


Datenbernahme aus dem Vorjahr
Belege prfen, Kosten addieren, Gesetze lesen die Steuererklrung ist ein aufwendiges Unterfangen. Doch ein
Teil der Arbeit lsst sich einfach vermeiden vorausgesetzt Sie arbeiten langfristig mit WISO Steuer-Sparbuch.

klicken Sie auf Datenbernahme aus WISO Steuer-Software. Wurden die Daten hingegen online in steuer:Web
gespeichert, whlen Sie die Schaltflche Datenbernahme aus steuer:Web.
Oder Sie nutzen die neue Funktion Zuletzt verwendete
Dateien.

Viele Steuerdaten, wie etwa der Familienstand oder die


Zahl der Kinder ndern sich nicht jedes Jahr. Deshalb
lassen sich bei WISO Steuer-Sparbuch Vorjahresdaten
bequem bernehmen. Wie mit einer Schablone knnen
Sie damit Ihre neue Steuererklrung auf Basis bereits
vorhandener Informationen aufbauen. Im Klartext
bedeutet das: keine Doppeleingaben, weniger Fehler und
ein Plus an Sicherheit. Denn auf diese Weise ist automatisch gewhrleistet, dass keine wichtigen Angaben aus
dem letzten Jahr fehlen.
Um Ihre Angaben aus dem Vorjahr zu bernehmen,
knnen Sie entweder bei einem bereits geffneten,
neuen Steuerfall im Bereich Steuererklrung vorbereiten
die Schaltflche Daten aus dem Vorjahr bernehmen
anklicken, oder Sie wechseln ber die Datei-Auswahl
zum Unterpunkt ffnen & Neu. Hier klicken Sie auf die
Schaltflche Einkommensteuererklrung. Im Bereich
Datenbernahme knnen Sie jetzt whlen: Haben Sie
Ihre Vorjahresdaten lokal auf Ihrem Rechner gespeichert

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Mit der Datenbernahme bernehmen Sie die


meisten Daten aus dem Vorjahr.

DIE ERSTEN SCHRITTE DIE STEUERERKLRUNG VORBEREITEN

Ihnen werden dann Ihre Dateien aus dem Vorjahr aufgelistet, und zwar alle Dateien aus dem Vorjahres- Datenverzeichnis sowie alle zuletzt verwendeten Dateien der
Vorjahresversion. Mit einem Klick auf eine der aufgelisteten Dateien wird diese fr die Datenbernahme
geffnet. Ist Ihre gewnschte Datei nicht dabei, knnen
Sie diese ber die Schaltflche Computer nach Dateien
durchsuchen aufspren.

1. Wir gehen davon aus, dass Sie Ihren Steuerfall aus


dem Vorjahr lokal auf dem Rechner gespeichert
haben. Wenn Sie im Vorjahr beim Speichern des
Steuerfalls die Voreinstellung zum Datenverzeichnis
nicht gendert haben, findet das WISO Steuer-Sparbuch Ihren Fall automatisch. Haben Sie Ihren Steuerfall unter einem anderen Verzeichnis gespeichert,
bestimmen Sie den betreffenden Pfad einfach ber
die Windows-Dateiauswahl.

WISO Steuer-Sparbuch findet Ihre Vorjahresdaten


fr die Datenbernahme.

Die Steuerdaten des Vorjahres werden ber


die Windows-Dateiauswahl ausgewhlt.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

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2. Klicken Sie einfach auf das Projekt, um die Datenbernahme zu starten. WISO Steuer-Sparbuch
ffnet daraufhin den Auswahldialog fr die
Datenbernahme.

3. Sie knnen entweder nur Ihre persnlichen oder


alle Steuerdaten importieren. Zudem knnen Sie
bestimmen, ob nur die Daten des Steuerpflichtigen,
des Ehegatten oder im Normalfall die Daten fr
beide zu bernehmen sind. Die Alternativen fr
Ehegatten erscheinen natrlich nur, wenn es sich
beim Vorjahresfall um eine Ehegattenveranlagung
gehandelt hat. Wir entscheiden uns fr den Standardfall und starten mit einem Klick auf Alle Daten
bernehmen den Import.
4. Wenn Sie den Vorjahresfall mit einem Passwort
versehen haben, fordert WISO Steuer-Sparbuch
Sie jetzt zur Eingabe auf. Anschlieend startet die
Datenbernahme.
Nach der Datenbernahme wechselt WISO Steuer-Sparbuch zum Startfenster der Einkommensteuererklrung.
Sie werden zunchst gefragt, ob Sie die aus dem Vorjahr
bernommenen Daten fr die Einkommensteuererklrung 2014 speichern mchten. Wenn Sie sich fr das
Speichern der Daten entscheiden, wird auch hier das
Standard-Datenverzeichnis vorbelegt. Sie knnen die
Vorbelegung bernehmen oder ein eigenes Verzeichnis
und einen eigenen Dateinamen vergeben. Klicken Sie
dann auf Speichern.

Sie bestimmen, welche Vorjahresdaten in die neue


Steuererklrung bernommen werden.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE ERSTEN SCHRITTE DIE STEUERERKLRUNG VORBEREITEN

Sie werden spter bei der Bearbeitung Ihrer Daten im


Bereich Daten erfassen merken, dass in der Navigationsleiste die einzelnen Abschnitte der Steuererklrung, die
importierte Daten enthalten, mit einem gelben Pfeil (V)
markiert sind.

Mit freundlicher Untersttzung


die vorausgefllte Steuererklrung
Das Finanzamt wei eine Menge ber Sie: Versicherungen, Geldinstitute, Arbeitgeber und Behrden sind
verpflichtet, dem Finanzamt steuerlich bedeutsame Informationen ber Sie in elektronischer Form zu melden:
Arbeitgeber liefern elektronische Lohnsteuerbe-

scheinigungen ihrer Belegschaften,


Sozialversicherungstrger bermitteln Angaben ber

Beitragszahlungen zur Kranken-, Pflege- und Rentenversicherung sowie zu den Lohnersatzleistungen,


Kreditinstitute und Versicherungen stellen Daten

ber staatliche gefrderte Vorsorgevertrge zur


Verfgung (z. B. Beitrge zur Riester-Rente) und
Pfeile markieren Bereiche der Steuererklrungen mit
importierten Daten.

Rentenversicherungen schicken Rentenbezugsmit-

teilungen an die Finanzbehrden.

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Neuerdings knnen Sie viele der ber Sie gespeicherten


Informationen vom Finanzamts-Server abrufen und in
Ihre Steuererklrung bernehmen. Ziel ist die vorausgefllte Steuererklrung. Der Vorteil: Viele Informationen mssen nicht mehr mhsam per Hand eingegeben
werden. Das spart Zeit und vermeidet bertragungsfehler. Allerdings spiegeln die Informationen des Finanzamtes nur einen Teil Ihres Steuerfalls wieder. Ausgaben
wie beispielsweise Werbungskosten, auergewhnliche
Belastungen oder die Kosten doppelter Haushaltsfhrung mssen Sie daher auch weiterhin manuell in die
Steuererklrung bernehmen. Es reicht also nicht aus,
die Daten herunterzuladen und die Steuererklrung zu
unterschreiben.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Die vorausgefllte Steuererklrung ist ein Serviceangebot, dass Sie nicht annehmen mssen. Sie knnen Ihre
Steuererklrung natrlich auch weiterhin auf herkmmliche Weise bearbeiten. Da Steuerdaten sensibler Natur
sind, sind die Anforderungen an den Datenschutz
vergleichsweise hoch. Sie mssen fr sich selbst und fr
jede weitere Person, fr die Sie Belege abrufen mchten,
die Teilnahme am Belegabruf vorab beantragen. Mit dem
Assistenten im WISO Steuer-Sparbuch ist das jedoch ein
Leichtes. Im Bereich Steuererklrung vorbereiten knnen
Sie ber die Schaltflche Vorausgefllte Steuererklrung
jederzeit den Assistenten fr den Belegabruf starten.
Das geht auch dann, wenn Sie bereits erste Daten selber
erfasst haben.

DIE ERSTEN SCHRITTE DIE STEUERERKLRUNG VORBEREITEN

1. Klicken Sie im Bereich 1 Steuererklrung vorbereiten


auf die Schaltflche Vorausgefllte Steuererklrung.
2. WISO Steuer-Sparbuch startet daraufhin einen
Assistenten, der Sie schrittweise durch den Abholprozess fhrt. Fr den Belegabruf im Rahmen der
vorausgefllten Steuererklrung mssen Sie sich
anmelden. Das mehrstufige Verfahren ist relativ
aufwendig. Weitere Informationen hierzu erhalten
Sie auf der ersten Seite des Assistenten ber den
Link So gehts: Belegabruf einrichten oder im
Internet ber http://ww.steuernsparen.de/zertifikat.
Ein Assistent hilft dabei, die Belege zur Steuererklrung
beim Finanzamt abzurufen.

Fr die Belegabfrage sind PIN und Abrufcode


erforderlich.

Ein Assistent hilft beim Einrichten des Belegabrufs.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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3. Liegt Ihnen die Signatur des ELSTER-Portals vor,


weisen Sie diese mit einem Klick auf Zertifikat hinzufgen dem Datenabruf hinzu. Gehen Sie danach auf
Weiter.
4. Tragen Sie im folgenden Abfragedialog die PIN und
den Abrufcode zu Ihrer Signatur ein. Mit OK starten
Sie die bertragung.
5. Mit Hilfe des Assistenten knnen Sie die Belegdaten
vom Finanzamt abrufen und prfen. Sie haben
jeweils die Wahl, ob Sie die abgerufenen Daten in
Ihre Steuererklrung bernehmen mchten oder
nicht. In den Eingabemasken werden spter die
abgerufenen Daten blau unterlegt dargestellt.

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So viel wie ntig Themen ein- und ausblenden


Gibt es Themen in Ihrer Steuererklrung, die Sie gar
nicht ausfllen mssen? Einknfte, die Sie nicht erhalten
oder Ausgaben, die Sie nicht gettigt haben? Das WISO
Steuer-Sparbuch bietet Ihnen an, diese Themen auszublenden. Die Anzahl der Eingabemasken, die Ihnen das
Programm anbietet, knnen Sie so auf einfache Art und
Weise deutlich reduzieren.
Wechseln Sie hierzu in den Bereich Steuererklrung
vorbereiten und klicken Sie auf die Schaltflche Umfang
meiner Steuererklrung festlegen.

DIE ERSTEN SCHRITTE DIE STEUERERKLRUNG VORBEREITEN

Whlen Sie jetzt die Themen, die Sie fr Ihre Steuererklrung bentigen, aus. Klicken Sie dazu auf die entsprechende Schaltflche mit dem Haken. Ein Klick auf eine
Schaltflche mit einem Kreuz blendet das entsprechende
Thema aus. Falls Sie mal bei einem Thema unsicher sind,
setzen Sie bitte einen Haken. ber die themenbezogenen
Hilfen und Erluterungen knnen Sie spter klren, ob
das Thema Relevanz fr Sie hat oder nicht.

Grne Haken kennzeichnen die eingeblendeten Themen


Ihrer Steuererklrung.

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Keine Angst! Ihre hier getroffene Auswahl knnen Sie


spter jeder Zeit wieder anpassen.

Bearbeitung starten mit oder ohne Interview

Mit der Schaltflche OK knnen Sie Ihre Auswahl bernehmen. Das Programm aktualisiert direkt die Auswahl
der Themen, die Ihnen im Bereich 2 Daten erfassen
angeboten werden.

Nach diesen vorbereitenden Arbeiten knnen Sie dann


whlen, wie Sie die Daten zu Ihrer Steuererklrung
erfassen mchten. Entweder per Interview Schritt fr
Schritt mit gezielten Fragen zu Ihrem Sachverhalt oder
aber im Freistil in einer selbst bestimmten Reihenfolge
ohne Vorgaben durch das Programm.
Wenn Sie das Interview nutzen mchten, klicken Sie im
Bereich 1 Steuererklrung vorbereiten auf die Schaltflche Bearbeitung per Interview starten.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE ERSTEN SCHRITTE DIE STEUERERKLRUNG VORBEREITEN

Das Datenbernahme-Interview berarbeitet die importierten Daten schrittweise.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Der Vorteil des Interviews liegt darin, dass Sie gezielt von
einem Punkt zum nchsten gefhrt werden. Auf Wunsch
bietet das Interview auch Bereiche zur Bearbeitung
an, in denen Sie im Vorjahr keine Daten erfasst haben.
Videos liefern Ihnen zu neuen Abschnitten das notwendige Hintergrundwissen. Bei der Freistil-Bearbeitung
finden Sie die Videos hingegen in der Infothek. Zustzlich
begleitet WISO Steuer-Sparbuch die Dateneingabe mit
wichtigen Steuerinformationen. Sie verweisen beispielsweise auf Steuernderungen gegenber dem Vorjahr
oder liefern Hintergrundwissen zum gerade bearbeiteten
Bereich. Whrend des Interviews wird die Navigationsleiste am linken Fensterrand ausgeblendet. Stattdessen
erscheinen die Steuerelemente fr das Interview. ber
die Schaltflche Weiter zum nchsten Thema gelangen
Sie zum Folgedialog. Um einen Schritt zurck zu gehen,
klicken Sie den Link Zurck zum vorherigen Thema an.

Spezielle Steuerelemente fhren Sie


bequem durch den Steuerparcours.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE ERSTEN SCHRITTE DIE STEUERERKLRUNG VORBEREITEN

Egal fr welche Variante, Interview oder Freistil, Sie sich


entscheiden der Status der Daten ndert sich automatisch von gelb auf grn (), wenn diese berprft
sind und die Plausibilittskontrolle keine Fehler feststellt. Wenn Ihnen beispielsweise zu einem bestimmten
Bereich der Steuererklrung noch nicht alle Unterlagen
vorliegen, knnen Sie den Abschnitt fr die sptere Bearbeitung markieren. Hierfr steht am unteren linken Rand
der Eingabemasken die Schaltflche Lesezeichen setzen
zur Verfgung. Bei Bedarf knnen Sie zu jedem Lesezeichen eine kurze Anmerkung eingeben. Verwenden Sie
das Lesezeichen als Markierung, erscheint es am oberen
rechten Rand der Eingabemaske und in der Navigation in
Orange. Tragen Sie zustzlich eine Notiz ein, erhlt das
Symbol am oberen Rand der Eingabemaske zustzliche
weie Linien.

Am unteren Ende der Eingabemaske ganz links finden


Sie den Aufruf fr das Lesezeichen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Mithilfe von Lesezeichen lassen sich


Kommentare zum Bearbeitungsstand
der Steuererklrung erfassen.

Der groe Vorteil von Lesezeichen liegt darin, dass Sie


einzelne Bereiche der Steuererklrung zurckstellen
knnen etwa, weil erforderliche Belege noch fehlen
oder ein bestimmter Sachverhalt zu klren ist. Wenige
Handgriffe gengen spter, um die markierten Bereiche
wiederzufinden. Klicken Sie hierzu im Register Einkommensteuer 2014 des Menbands das Symbol Lesezeichen
an. WISO Steuer-Sparbuch blendet daraufhin eine bersicht ein, die alle Lesezeichen auflistet: Ein Klick auf die
einzelnen Eintrge fhrt direkt zum jeweiligen Eingabebereich der Steuererklrung.

Das orange markierte Lesezeichen


mit weien Linien signalisiert eine
erfasste Anmerkung.

Die Eintrge in der bersicht Lesezeichen fhren direkt


zum betreffenden Eingabebereich.

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GELADEN UND GESPEICHERT STEUERFLLE FFNEN, SICHERN UND SCHTZEN

GELADEN UND GESPEICHERT


STEUERFLLE FFNEN, SICHERN UND SCHTZEN
Keine Frage, Steuerdaten sind sensibel und gehen
niemanden etwas an. Deshalb sollten sie nicht nur sicher
auf der Festplatte gespeichert sein, sondern auch vor
neugierigen Blicken geschtzt werden. Bei WISO SteuerSparbuch sorgen gleich mehrere Sicherheitsmanahmen
dafr, dass Sie nachts beruhigt schlafen knnen.

Grundstzlich werden smtliche Steuerdaten


verschlsselt gespeichert und knnen nicht mit
anderen Programmen geffnet werden.

Auerdem lassen sich Steuerakten mit einem Passwort absichern.

Mit der elektronischen Steuererklrung (ELSTER)


gewinnt das Internet fr die Steuererklrung zunehmend an Bedeutung. Viele stehen der Entwicklung
skeptisch gegenber, denn sie haben das Gefhl, die

Verfgungsmacht ber ihre Steuerdaten schleichend zu


verlieren. Bei WISO Steuer-Sparbuch gibt es keinen heimlichen Datenaustausch im Hintergrund. Alle Vorgnge
werden in aller Deutlichkeit am Bildschirm angezeigt. Und
selbstverstndlich werden nur jene Daten bertragen, die
Sie ausdrcklich fr den Transfer freigegeben haben.
Und noch etwas knnte fr Sie interessant sein: Mit
WISO steuer:Web haben Sie einen sicheren Online-Speicherort fr Ihre Steuerdaten. Wenn Sie Ihren Steuerfall
in steuer:Web speichern, stehen Ihnen die Daten jederzeit und berall zur Verfgung. Fr die Anmeldung bei
steuer:Web bentigen Sie nur Ihr Buhl Kundenkonto. In
WISO Steuer-Sparbuch 2015 finden Sie deshalb berall
dort, wo Ihre Steuerakte geffnet oder gespeichert wird,
eine Auswahl, ob Sie die Daten auf Ihrem Computer oder
ber steuer:Web ffnen bzw. speichern mchten.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

So ffnen Sie eine Steuerdatei


Beim ffnen und Speichern der Steuerdaten greift WISO
Steuer-Sparbuch auf die Windows-Dateiauswahl zurck.
Sie brauchen also keine neuen Dialoge und Arbeitsschritte zu lernen, sondern arbeiten im gewohnten
Umfeld weiter.
1. Whlen Sie im Startfenster aus der Datei-Auswahl
den Abschnitt ffnen & Neu. Klicken Sie auf die
Schaltflche Einkommensteuererklrung 2014.
2. Whlen Sie anschlieend aus dem Untermen
den Punkt ffnen, um einen bestehenden Steuerfall einzublenden. Wenn sich die Datei lokal auf
Ihrem Rechner befindet klicken Sie auf die Schaltflche ffnen von meinem Computer. Die Auswahl
ffnet zunchst den Standardpfad, in dem alle
mit WISO Steuer-Sparbuch erstellten Steuerflle
gespeichert sind.
3. Mit einem Klick whlen Sie die gewnschte Steuerakte aus. Im unteren Fensterbereich werden
die wichtigsten Kurzinformationen zum Steuerfall
eingeblendet. Gehen Sie auf ffnen, um den Steuerfall zu laden. Sollten Sie gerade an einem anderen
Steuerfall arbeiten, denken Sie daran, die eingegebenen Daten vorher zu speichern. Sie wrden sonst
beim Wechsel der Steuerakte verloren gehen.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

Die Windows-Dateiauswahl liefert die wichtigsten


Kurzinformationen zum gewhlten Steuerfall.

GELADEN UND GESPEICHERT STEUERFLLE FFNEN, SICHERN UND SCHTZEN

Tipp

Der schnelle Klick zum Steuerfall


Wenn Sie mit WISO Steuer-Sparbuch bereits Steuerflle bearbeitet haben, finden Sie die betreffenden
Dateien im Bereich ffnen & Neu direkt rechts neben
der Programmauswahl. Sie brauchen in diesem Fall
nicht ber die Windows-Dateiauswahl zu gehen,
sondern knnen die Steuerakten direkt durch
Anklicken ffnen.

4. Ist der Steuerfall mit einem Passwort geschtzt,


fordert Sie WISO Steuer-Sparbuch auf, dieses einzugeben. Die Zeichen des Passworts werden als Sternchen dargestellt, sodass es niemand mitlesen kann.
Besttigen Sie die Eingabe mit OK. Ohne das korrekte
Passwort lsst sich die Steuerakte nicht ffnen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Sicher ist sicher Den Steuerfall speichern


Whrend Sie die Steuererklrung bearbeiten, knnen Sie
die eingegebenen Daten jederzeit speichern. Wechseln
Sie hierfr im Menband in das Register Einkommensteuer 2014 und klicken Sie auf das Symbol Speichern.
Wenn Sie den Steuerfall das erste Mal speichern, blendet
WISO Steuer-Sparbuch die Windows-Dateiauswahl ein:
1. Whlen Sie aus, wo Sie den Steuerfall speichern
mchten, lokal auf Ihrem Computer oder online
in steuer:Web. In unserem Beispiel entscheiden
wir uns fr die Speicherung der Daten auf dem
Computer und klicken deshalb auf die Schaltflche
Datei auf meinem Computer speichern.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

2. Vergeben Sie im Feld Dateiname einen Namen


fr die neue Steuerdatei. Oftmals ist der vom
Programm vorgeschlagene Dateiname eine gute
Wahl. Die Erweiterung .steuer2014 ist bereits
voreingestellt. Ebenso schlgt WISO SteuerSparbuch das Standardverzeichnis fr Steuerflle
als Speicherort vor. Sie knnen natrlich auch ein
anderes Ziel vorgeben. Doch da WISO Steuer-Sparbuch bei der Dateiauswahl stets das Standardverzeichnis zuerst ffnet, mssen andere Speicherorte
manuell zugewiesen werden, was einen gewissen
Mehraufwand bedeutet.

GELADEN UND GESPEICHERT STEUERFLLE FFNEN, SICHERN UND SCHTZEN

3. Klicken Sie abschlieend auf die Schaltflche Speichern in der unteren rechten Ecke der Dateiauswahl.
Bevor WISO Steuer-Sparbuch die Daten endgltig
speichert, haben Sie Gelegenheit, die Steuerakte mit
einem Passwort zu schtzen. WISO Steuer-Sparbuch
hilft Ihnen, indem die Qualitt des ausgewhlten
Passwortes analysiert wird.

Wenn Sie die Steuerdatei bereits zuvor gespeichert


haben, sichert WISO Steuer-Sparbuch bei jedem Speichervorgang die neuen und vernderten Daten.

Info
Ohne Passwort geht es auch
Wenn Sie Ihr Passwort vergessen, knnen Sie Ihre
Steuerakte nicht mehr ffnen. Wollen Sie deshalb
auf ein Passwort verzichten, bergehen Sie die Passwortabfrage mit Nein.

Ein Passwort schtzt die sensiblen Steuerdaten


vor unbefugten Zugriffen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

fter mal was Neues - das Passwort ndern


Wenn Sie sich mit dem gewhlten Passwort nicht mehr
sicher fhlen, sollten Sie es besser ndern. Wechseln Sie
hierfr ber die Datei-Auswahl in den Abschnitt Dateieigenschaften. Klicken Sie hier die Schaltflche Passwort
ndern. Vor Eingabe des neuen Passwortes mssen Sie
ein letztes Mal das alte eingeben. Geben Sie anschlieend das neue Passwort ein. Das neue Passwort ist erst
aktiv, wenn Sie den Steuerfall sichern.
Wenn Sie Ihr bisheriges Passwort lediglich lschen
mchten, klicken Sie stattdessen auf die Schaltflche
Passwortschutz entfernen. Auch hier mssen Sie zuerst
Ihr bisheriges Passwort eingeben. Mit OK knnen Sie
dieses dann lschen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Um das Passwort zu ndern, muss erst einmal das alte


eingegeben werden.

JETZT GEHTS LOS DIE STEUERDATEN ERFASSEN

JETZT GEHTS LOS DIE STEUERDATEN ERFASSEN


Bei WISO Steuer-Sparbuch fhren viele Wege zum Ziel.
Sie knnen sich beispielsweise vom Interview schrittweise durch den Steuerparcours fhren lassen oder die
relevanten Abschnitte nach Ihrer eigenen Reihenfolge
bearbeiten. Natrlich lassen sich beide Methoden auch
parallel nutzen. So kann man beispielsweise nur an
jenen Stellen auf das Interview zugreifen, an denen noch

Unsicherheit herrscht. Ihnen stehen aber auch vllig


neue Wege offen: zum Beispiel ber die integrierte Volltextsuche. Nehmen Sie sich einfach Ihre Belege vor und
geben Sie hierzu die passenden Schlagworte ein. WISO
Steuer-Sparbuch fhrt Sie daraufhin direkt zum betreffenden Eingabebereich.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Tipp

Interview oder normale Erfassung


Das Steuer-Interview ist fr Anwender sinnvoll, die
zum ersten Mal eigenhndig eine Steuererkl-

rung erstellen
zum ersten Mal eine Steuer-Software

verwenden
berhaupt keine steuerlichen Fachkenntnisse

haben oder
ganz sicher sein wollen, keine Angaben zu

bersehen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Da beim Interview schrittweise alle relevanten


Bereiche der Steuererklrung durchgearbeitet
werden, ist der Zeitaufwand grer als bei der
normalen Erfassung. Letztere ist vor allem fr erfahrene Anwender sinnvoll, die Grundkenntnisse im
Steuerrecht mitbringen, ihren Steuerfall genau kennen
oder bereits im vergangenen Jahr ihre Steuererklrung
mit WISO Steuer-Sparbuch erstellt haben.

JETZT GEHTS LOS DIE STEUERDATEN ERFASSEN

Ich bin so frei die normale Erfassung


Bei der normalen Erfassung der Steuererklrung
bestimmen Sie die Reihenfolge des Steuerparcours.
Nachdem Sie Ihre Daten aus dem Vorjahr bernommen
haben starten Sie die Freistil-Eingabe mit der Schaltflche Bearbeitung starten.

Geben Sie jetzt Ihre persnlichen Daten ein. In welcher


Reihenfolge Sie anschlieend die Steuererklrung
mit Leben fllen, bleibt Ihnen berlassen: Sie knnen
beispielsweise alle relevanten Eingabebereiche Punkt fr
Punkt abhaken oder sich nach dem Belegstapel richten,
der vor Ihnen liegt. ber die Navigationsleiste am linken
Fensterrand whlen Sie gezielt die Themen und Eingabebereiche aus, fr die Daten zu erfassen sind. Bereits
bearbeitete Abschnitte werden von WISO Steuer-Sparbuch in der Navigationsleiste markiert. So verlieren Sie
nicht den berblick. Nutzen Sie zustzlich Lesezeichen,
um beispielsweise Bereiche zu kennzeichnen, die zwar
bereits bearbeitet aber noch zu ergnzen sind.

Bei der normalen Erfassung bestimmen Sie die


Reihenfolge selbst.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Eins, zwei, drei das Steuer-Interview


Das Steuer-Interview nimmt Anwender an die Hand
und fhrt systematisch durch die Steuererklrung. Das
beginnt bei der Eingabe der persnlichen Daten und
endet bei speziellen Anlagen zur Steuererklrung. Schritt
fr Schritt blendet WISO Steuer-Sparbuch die verschiedenen Eingabebereiche ein. Dabei werden nur die
Themen abgefragt, die fr die jeweilige Steuererklrung
wirklich von Bedeutung sind.

Das Steuer-Interview lsst sich einfach


per Schaltflche starten.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Alternativ knnen Sie das Interview ber die


Symbolleiste ein- und ausschalten.

JETZT GEHTS LOS DIE STEUERDATEN ERFASSEN

Anhand von Fragen fhrt das Steuer-Interview Schritt fr Schritt durch die Steuererklrung.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Nach Eingabe der persnlichen Daten fhrt WISO


Steuer-Sparbuch schrittweise durch die Steuererklrung.
Klicken Sie in den verschiedenen Eingabebereichen auf
die Schaltflche Weiter zum nchsten Thema, um zum
jeweils nchsten Abschnitt zu gelangen. ber den Link
Zurck zum vorherigen Thema kehren Sie zur letzten
Eingabemaske zurck.

Beim Interview steuern die Schaltflche


Weiter zum nchsten Thema und der Link
Zurck zum vorherigen Thema den Ablauf.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

JETZT GEHTS LOS DIE STEUERDATEN ERFASSEN

Das Interview erfragt zunchst die persnlichen Verhltnisse. So wird beispielsweise geklrt, ob Kinder existieren. Die Videoclips der WISO-Redaktion liefern zu fast
allen Bereichen der Steuererklrung die notwendigen
Hintergrundinformationen nur fr den Fall, dass Sie sich
bei einer Frage unsicher sind. Dabei greift WISO SteuerSparbuch auf das Internet zu und spielt einen Videostream ab. Wie bei einer DVD knnen Sie die Sequenzen
bei Bedarf starten, anhalten, vor- und zurckspulen.
Das Steuer-Interview ist ausgesprochen flexibel. Sie
mssen nicht die ganze Steuererklrung penibel durchgehen, sondern knnen das Interview jederzeit unterbrechen. Klicken Sie hierfr einfach auf die Schaltflche Interview im Register Einkommensteuer 2014
des Menbands. Die Steuererklrung lsst sich dann
frei bearbeiten. Umgekehrt knnen Sie auch whrend
der normalen Erfassung jederzeit den Interview-Modus

einschalten etwa wenn Sie sich in einem bestimmten


Bereich unsicher sind oder kein wichtiges Detail
vergessen wollen. Der eingeschaltete Interviewmodus ist
an den Steuerelementen des Interviews zu erkennen, die
anstelle der Navigationsleiste eingeblendet sind. Zudem
ist das Interview-Symbol im Register Einkommensteuer
2014 wei hinterlegt.

Das hell unterlegte Symbol Interview lsst den


eingeschalteten Interviewmodus erkennen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Wie auf Papier die Formularvorschau


Viele Anwender, die ihre Steuererklrung mit WISO
Steuer-Sparbuch erstellen, haben vorher lange Zeit die
offiziellen Steuerformulare benutzt. Wer die Vordrucke
einmal verinnerlicht hat, erkennt oft auf einem Blick,

welche Bereiche ausgefllt werden mssen. Entsprechend schnell sind fehlende Angaben erkannt. Fr solche
Flle ist WISO Steuer-Sparbuch mit einer Formularvorschau ausgestattet.

Die Formularvorschau lsst sich ber das Menband einblenden.


Die in den Eingabemasken erfassten Daten werden automatisch den entsprechenden Feldern der amtlichen
Formulare zugeordnet. Whrend Sie die Steuererklrung
bearbeiten, knnen Sie jederzeit das passende Formular
zum aktuellen Bereich einblenden.
1. Klicken Sie hierzu einfach auf die Schaltflche
Formulare im Register Einkommensteuererklrung
2014 des Menbands.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

2. Die Formularvorschau wird in einem neuen Fenster


eingeblendet. ber den mehrstufigen Navigationsbaum am linken Rand knnen Sie zwischen
den verschiedenen Formularen wechseln. Es sind
allerdings nur Formulare aufgelistet, fr die bereits
Daten erfasst wurden. Besteht ein Formular aus
mehreren Seiten, ffnet das Dreieck vor jeder
Zeile ein Untermen, ber das Sie direkt auf die
einzelnen Seiten zugreifen knnen.

JETZT GEHTS LOS DIE STEUERDATEN ERFASSEN

Die Formularvorschau stellt alle relevanten Steuerformulare bereit.


WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

3. ber die Schaltflchen in der Symbolleiste knnen


Sie die Formulare vergrern und verkleinern.
Wenn Sie auf Drucken klicken, ffnet sich ein
Aufklappmen, ber das Sie einzelne oder alle
Seiten des geffneten Formulars drucken knnen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

4. Sie knnen zudem direkt aus einem Formular


zur entsprechenden Stelle der Steuererklrung
springen, um neue Daten zu erfassen. Wenn Sie
den Mauszeiger ber ein Formularfeld bewegen,
bei dem Eingaben mglich sind, verwandelt sich der
Pfeil in eine Hand. Gleichzeitig erscheint das Feld rot
umrandet. Mit einem Klick in diesem Bereich ffnet
sich die passende Eingabemaske.

JETZT GEHTS LOS DIE STEUERDATEN ERFASSEN

Ein Klick auf die Formularfelder fhrt zu den entsprechenden Eingabebereichen der Steuererklrung.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

5. Die Formularvorschau verlassen Sie ber das


Symbol Schlieen.
w

Tipp

Direkte Formulareingabe
Erfahrene Anwender, die sich mit Mantelbogen,
Anlagen & Co. gut auskennen, knnen Ihre Steuerdaten auch direkt in den Formularen erfassen.
Hierfr ist WISO Steuer-Sparbuch mit einer Formulareingabe ausgestattet. Sie finden diese im Register
Werkzeuge des Menbands. Klicken Sie hier auf
das Symbol Formulareingabe und besttigen Sie
die nun folgende Sicherheitsabfrage. Anschlieend
wechseln Eingabebereich und Navigationsleiste in
den Formularmodus und Sie knnen die Felder der
Steuererklrung direkt ausfllen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

AUF DIE PLTZE


DIE EINGABE DER STEUERDATEN
Wie bei jedem greren Projekt kommt es auch bei
der Steuererklrung auf einen guten Start an. Deshalb
begleitet Sie das Handbuch ber die ersten Hrden des
Steuerparcours. Weil nur die wichtigsten Bereiche der
Steuererklrung behandelt werden, wird der Steuerfall
mithilfe der Direkteingabe bearbeitet. Mit Blick auf die
Dateneingabe haben wir uns fr die praxisnahe Erfassung nach Lebensbereichen entschieden. Sie finden die
Option als Auswahlmen in der Navigationsleiste gleich
unter dem Bereich 2 Daten erfassen. Whlen Sie hier den
Eintrag Sortieren nach Lebensbereichen.

2. Klicken Sie anschlieend im Bereich 1 Steuererklrung vorbereiten auf die Schaltflche Bearbeitung
starten (bei einer neuen Steuerakte) bzw. Bearbeitung fortsetzen (bei einer geffneten Steuerakte).
3. ber den Bereich 2 Daten erfassen in der Navigationsleiste am linken Bildschirmrand knnen Sie
zwischen den einzelnen Themen der Steuererklrung
wechseln. Klicken Sie auf die Dreiecke vor den Zeilen,
um die Untermens mit den einzelnen Abschnitten
der jeweiligen Eingabebereiche einzublenden.

1. Wechseln Sie zunchst ber ffnen & Neu zur Schaltflche Einkommensteuererklrung 2014. Legen Sie
ber das Untermen eine neue Steuerakte an oder
ffnen Sie einen bereits bestehenden Steuerfall.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Zuerst wirds persnlich Persnliche Angaben


Der erste Abschnitt Persnliches ist mit Ausnahme der
Angaben zu den Kindern von jedem Steuerpflichtigen
auszufllen. Hier geht es um persnliche Daten wie Name,
Beruf, Religionszugehrigkeit, Steuernummer oder
Bankverbindung. Der gesamte Abschnitt ist weitestgehend selbsterklrend. An vielen Stellen wie etwa bei der
Staatsangehrigkeit oder dem Familienstand erleichtern
Aufklappmens die Dateneingabe. Mit einem orangen
Sternchen gekennzeichnete Felder sind Pflichtangaben,
die auf jeden Fall ausgefllt werden mssen. ber die
(?)-Schaltflche knnen Sie zu vielen Eingabefeldern
Hintergrundinformationen abrufen. Ein weiterer Informationslieferant ist die Infothek am rechten Bildschirmrand. Sie kann sogar mit Videos dienen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Ein wichtiger Punkt bei den persnlichen Daten sind


die Angaben zu etwaigen Behinderungen. Hier geht es
im ersten Schritt um die korrekte Ermittlung des gestaffelten Behinderten-Pauschbetrags. Im unteren Bereich
des Eingabedialogs finden Sie hierzu den Abschnitt
Behinderung. Beantworten Sie gegebenenfalls zunchst
die Frage Sind Angaben zu einer Behinderung oder zu
laufenden Hinterbliebenenbezgen zu machen? mit Ja
und klicken Sie anschlieend auf die Schaltflche nicht
erfasst. Geben Sie danach die Details der Behinderung
ein. Die Hhe des Pauschbetrags bemisst sich am Grad
der Behinderung. Abzugsfhig sind maximal 1.420 Euro.
Unter bestimmten Umstnden knnen auch darber
hinaus gehende Aufwendungen abgesetzt werden.
Nheres hierzu finden Sie in der Steuerhilfe.

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

Info
Seit Februar 2014 wurde der nationale Zahlungsverkehr vom europischen Zahlungsraum (Single
European Payment Area = SEPA) abgelst. Bankleitzahl und Kontonummer werden von BIC (Business Identifier Code) und IBAN (International Bank
Account Number) abgelst. Einen Rechner zur
Ermittlung von BIC und IBAN finden Sie im WISO
Steuer-Sparbuch 2015 unter Persnliches in der
Eingabemaske Bankverbindung.

Aufklappmens erleichtern an vielen Stellen der


Steuererklrung die Dateneingabe.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Die lieben Kleinen Die Steuererklrung fr Eltern


Der einzige etwas kniffligere Dialog im Bereich Persnliches betrifft Eltern: Sie mssen die Daten ihres Nachwuchses eintragen und Angaben zu Verwandtschaftsverhltnissen und der Hhe des Kindergeldes machen.
1. Wechseln Sie ber die Navigationsleiste in den
Abschnitt Kinder.
2. Geben Sie zunchst den Namen, das Geburtsdatum
und die persnlichen Verhltnisse Ihres Kindes an.
Anschlieend geht es um die Verwandtschaftsverhltnisse. ber das Aufklappmen Kindschaftsverhltnis bestimmen Sie zunchst Ihr Verhltnis zum
Kind. Es kann sich beispielsweise um ein leibliches
oder ein Adoptivkind handeln.

3. Bestehen weitere Kindschaftsverhltnisse zu


anderen Personen, wie beispielsweise einem
getrennt lebenden Elternteil, sind diese Daten in
einem Unterdialog einzugeben. Klicken Sie hierzu
auf die Schaltflche nicht erfasst. Die nchste Zeile
bertragungssachverhalte betrifft Flle, in denen
der Kinderfreibetrag bertragen wurde. Nhere
Angaben hierzu liefert Ihnen die Steuerhilfe. Auch
hier werden die Details in einem Unterdialog erfasst.

Das Finanzamt will ber die Familienverhltnisse


genau informiert werden.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

4. Es folgen Fragen zum Wohnort und der Haushaltszugehrigkeit. Bei Kindern, die lter als 18 Jahre sind,
ist der Anspruch auf das Kindergeld und Kinderfreibetrag explizit zu begrnden. Grnde sind beispielsweise eine Ausbildung, der Wehr- oder Ersatzdienst.
5. Danach kommen die Angaben zur Behinderung, bis
im nchsten Abschnitt das Kindergeld im Mittelpunkt steht. WISO Steuer-Sparbuch geht standardmig von 184 Euro pro Monat (= 2.208 Euro pro
Jahr) aus. Ab dem dritten Kind gibt es 190 Euro und
ab dem vierten Kind setzt das Programm automatisch 215 Euro (2.580 Euro) an.

Info
Kinderbetreuungskosten nicht vergessen
Mit Blick auf die Abzugsfhigkeit der Kinderbetreuungskosten hat sich in den letzten Jahren
Erfreuliches getan: Abzugsfhig sind zum Beispiel
die Ausgaben fr die Unterbringung in Kindergrten, Horten und bei Tagesmttern sowie die
Beschftigung von Betreuungskrften in den
eigenen vier Wnden. Der maximale Abzugsbetrag
liegt bei insgesamt 4.000 Euro (= zwei Drittel von
6.000 Euro). Eltern knnen bis zu zwei Dritteln
der Betreuungskosten steuerlich geltend machen.
Weitere Einzelheiten hierzu finden Sie in der
Steuerhilfe.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

6. Es folgen die Angaben zu den Kinderbetreuungskosten. Wenn Ihnen Kinderbetreuungskosten


entstanden sind, beantworten Sie die Frage Sind
in 2014 Kinderbetreuungskosten angefallen? mit Ja
und ffnen Sie ber die Schaltflche Angaben zu den
Kinderbetreuungskosten den Unterdialog. Zustzlich
knnen Sie beispielsweise gezahltes Schulgeld oder
Hinterbliebenenbezge eingeben.

Die Absetzbarkeit von Kinderbetreuungskosten hat


sich stark verbessert.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

7. Geben Sie anschlieend im Abschnitt Aufwendungen fr die Kinderbetreuung die entstandenen


Kosten an. Klicken Sie hierzu auf die Schaltflche
nicht erfasst. Die eingegebenen Kostenarten fhrt
WISO Steuer-Sparbuch in einer Liste auf. ber die
Schaltflche Neuer Eintrag knnen Sie weitere
Betreuungskosten erfassen. Beenden Sie anschlieend den Unterdialog mit OK.

8. Der Ausbildungsfreibetrag im nchsten Abschnitt


wird fr volljhrige Kinder in der Berufsausbildung gewhrt. Voraussetzung hierfr ist, dass ein
Anspruch auf Kindergeld oder Kinderfreibetrag
besteht. Zustzlich muss das Kind auswrts untergebracht sein und dem Steuerzahler mssen tatschlich Kosten entstanden sein. Der vom Programm
individuell errechnete Ausbildungsfreibetrag wird
Ihnen in der Eingabemaske angezeigt.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Malochen fr die Staatskasse


Die Steuererklrung fr Arbeitnehmer
Als Arbeitnehmer sollten Sie sich jetzt die Lohnsteuerbescheinigung Ihres Arbeitgebers zurechtlegen. ffnen
Sie anschlieend in der Navigationsleiste den Abschnitt
Lhne, Gehlter, Pensionen, Renten und Ersatzleistungen
-> Lohnsteuerbescheinigungen.

Weil die Eingabemaske analog zur Lohnsteuerbescheinigung aufgebaut ist, geht die Erfassung schnell.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

1. WISO Steuer-Sparbuch blendet einen Eingabedialog


ein, der sich eng an die standardisierte Lohnsteuerbescheinigung anlehnt. Damit ist es leicht, die
Daten aus der Bescheinigung in die Steuererklrung
zu bernehmen. Geben Sie zunchst die eTIN (das
ist der unleserliche Buchstaben-Zahlen-Salat auf
Ihrer Lohnsteuerbescheinigung), Ihre Steuerklasse
und Ihre Berufsgruppe ein. Es folgt die Dauer des
Dienstverhltnisses. WISO Steuer-Sparbuch setzt
standardmig das volle Kalenderjahr voraus. Sie
knnen die Vorgaben aber jederzeit ndern. Ein
Klick auf die Schaltflche neben der Eingabeleiste
ffnet einen Mini-Kalender, mit dessen Hilfe Sie
den Zeitraum erfassen knnen. Wenn Sie nicht im
gesamten Zeitraum Anspruch auf Arbeitslohn hatten
geben Sie auch die Anzahl der Unterbrechungen
(Anzahl U) an und bernehmen Sie eventuell auf
Ihrer Lohnsteuerbescheinigung angegebene Grobuchstaben.

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

2. Jetzt geht es um den Verdienst. Angaben zum


Bruttoarbeitslohn, der einbehaltenen Lohnsteuer
und den Sozialversicherungsbeitrgen finden Sie
ebenfalls auf der Lohnsteuerbescheinigung. Wenn
Sie mehrere Bescheinigungen haben, klicken Sie auf
der Startseite des Abschnitts auf die Schaltflche
Neuer Eintrag.

Mit WISO Steuer-Sparbuch knnen mehrere Lohnsteuerbescheinigungen erfasst werden.

Arbeit kostet Geld Werbungskosten erfassen


Auch die Ausgaben zu den Lhnen und Gehltern sind
dem Bereich Lhne, Gehlter, Pensionen, Renten und
Ersatzleistungen zugeordnet. Als Werbungskosten
werden Aufwendungen bezeichnet, die im direkten
Zusammenhang mit den Einknften aus Arbeitsverhltnissen entstehen. Das Finanzamt gewhrt einen Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.000 Euro pro Jahr. Erst
wenn die Werbungskosten diese Summe bersteigen,
mssen sie im Rahmen der Steuererklrung nachgewiesen werden. Viele Arbeitnehmer berschreiten den
Grenzwert allerdings allein schon durch die Fahrtkosten.
Ein Beispiel:
Wer 25 Kilometer zur Arbeit fhrt, kann pro

Arbeitstag eine Entfernungspauschale in Hhe von


0,30 Euro fr 25 Kilometer geltend machen. Das
macht 7,50 Euro am Tag. Bei durchschnittlich 224
Arbeitstagen ergeben sich daraus Werbungskosten
in Hhe von 1.700 Euro.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Und weil das so ist, mssen die meisten Arbeitnehmer


ihre Ausgaben einzeln nachweisen. Schlielich gibt
es weit mehr Kostenarten als die Fahrten zur Arbeit.
Aufwendungen fr Auswrtsttigkeiten, doppelte Haushaltsfhrung, Bewerbungen oder Umzug entstehen
zumeist nicht in jedem Jahr. Andere Ausgaben fallen
wiederum hufiger an. Hierzu gehren etwa:
Beitrge zu Berufsverbnden
Fortbildungs- oder
Steuerberatungskosten

Bei verheirateten Arbeitnehmern werden die Werbungskosten fr jeden Ehepartner getrennt erfasst. Wechseln
Sie jetzt in den Bereich Lhne, Gehlter, Pensionen,
Renten und Ersatzleistungen -> Ausgaben zu Lhnen und
Gehltern.
1. Eine Liste der gngigsten Ausgaben wird eingeblendet. Bei einigen Positionen wie etwa Berufskleidung oder Bewirtungskosten knnen Sie Ihre
Aufwendungen wahlweise als Summe oder ber
einen Unterdialog erfassen. Letzteres empfiehlt sich
vor allem dann, wenn sich die Kosten aus mehreren
Positionen zusammensetzen. Unterdialoge und
Tabellen automatisieren die Berechnung und sorgen
fr eine nachvollziehbare Dokumentation.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

2. Klicken Sie als Erstes auf die Schaltflche mit dem


Stift-Symbol in der Zeile Wege zur Arbeit. Ein Unterdialog erscheint. Geben Sie im oberen Abschnitt
des Dialogs zunchst die Basisdaten an. Hierzu
gehren etwa die Ttigkeitssttte oder die Anzahl der
Arbeitstage pro Woche. Zustzlich ist der Zeitraum
der Ttigkeit zu erfassen, der die Grundlage fr die
Berechnung der Arbeitstage ist. Alternativ knnen Sie
die Arbeitstage auch direkt eingeben. Urlaubs- und
Krankheitstage sind von der Berechnung natrlich
abzuziehen. Wenn Sie jetzt noch die Entfernungskilometer fr die einfache Strecke zwischen Wohnung
und Arbeit eingeben, berechnet WISO SteuerSparbuch die Entfernungspauschale automatisch.
Natrlich knnen Sie auch weitere Wege zu dieser
Ttigkeitssttte erfassen, wenn Sie zum Beispiel im
Winter mit der Bahn statt mit dem Auto gefahren
sind. Beenden Sie den Dialog anschlieend mit OK.

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

Ein hnlich bersichtlich strukturierter Dialog regelt die


Eingabe der Fortbildungskosten. Die Fort- und Weiterbildung gewinnt vor allem in beschftigungsarmen Krisenzeiten zunehmend an Bedeutung. Klicken Sie auf die
Schaltflche mit dem Stift-Symbol neben der Eingabezeile Fortbildungskosten.
1. Whlen Sie zunchst die Art der Eingabe. Wenn
Sie nicht bereits Ihre Fortbildungskosten separat
ermittelt haben sollten Sie die Detaillierte Eingabe
whlen. Das Programm bietet dann die grte
Untersttzung bei der Eingabe Ihrer Fortbildungskosten. Klicken Sie dann auf Neuer Eintrag.
2. Geben Sie zunchst die Art und Dauer der Fortbildung ein, bevor es um die Kosten geht.
Die Entfernungspauschale berechnet WISO
Steuer-Sparbuch auf Basis der erfassten Vorgaben
vollautomatisch.

3. Verpflegungspauschalen, Fahrt- und bernachtungskosten werden mit Hilfe von Unterdialogen


erfasst. Das beschrnkt die Dateneingabe auf ein
Minimum. Bei den Verpflegungsmehraufwendungen
brauchen Sie beispielsweise nur die Abwesenheitstage zu erfassen, die Kostenpauschale kalkuliert
WISO Steuer-Sparbuch.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

4. Bei Fortbildungskosten, die lediglich zu summieren


sind, helfen Tabellen bei der Berechnung. Klicken
Sie zum Beispiel auf die Schaltflche mit dem StiftSymbol in der Zeile Fachliteratur. Whlen Sie im
Unterdialog zunchst die Option Einzelwerte in einer
Tabelle aus. Eine Tabelle wird eingeblendet, in der
Sie die beschafften Bcher nacheinander eingeben
knnen.

WISO Steuer-Sparbuch bernimmt die Berechnung


der Verpflegungspauschale.
Eine Tabelle vereinfacht die Kalkulation der
Ausgaben fr Fachliteratur.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

Zwei Besonderheiten sind die Kontofhrungsgebhr


und Arbeitsmittelpauschale. Whrend alle anderen
Werbungskosten manuell eingegeben werden, fhrt
WISO Steuer-Sparbuch hier pauschale Werte auf. Sind
beide Positionen ausgewhlt, bercksichtigt die SteuerSoftware eine Kontofhrungspauschale von 16 Euro
und eine Arbeitsmittelpauschale von 103 Euro. Deaktivieren Sie die Pauschalen durch Entfernen der Haken,
wenn Sie stattdessen andere Werte eingeben wollen.
Beachten Sie dabei allerdings, dass die Finanzmter in
Sachen Kontofhrungsgebhren selten hhere Aufwendungen akzeptieren. Die Arbeitsmittelpauschale ist
fr die Reinigung von Berufskleidung und weitere

Arbeitsmittel vorgesehen. Einen Rechtsanspruch auf


die Pauschale gibt es zwar nicht, doch probieren geht
ber studieren. Beachten Sie allerdings, dass Sie wahlweise die Pauschale oder die tatschlich entstandenen
Kosten ansetzen. Stellen Sie zudem sicher, dass die
Pauschale nur ein einziges Mal in Ihrer Steuererklrung
auftaucht. Doppelabrechnungen werden vom Finanzamt
gestrichen. Der letzte Abschnitt Sonstige Ausgaben ist
ein Sammelbecken fr Werbungskosten, die sich keinem
anderen Bereich zuordnen lassen. Hierzu gehren etwa
die Ausgaben fr den beruflichen Anteil einer Unfalloder Rechtsschutzversicherung oder die Aufwendungen
aufgrund einer Berufserkrankung.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

In Rente die Steuererklrung fr Rentner


Bei den Altersbezgen besteht derzeit eine Zweiklassengesellschaft. Whrend bei den Renten lediglich der
Ertragsanteil besteuert wird, mssen Versorgungsbezge
des Staates und Firmenpensionen voll versteuert werden.
Um knftig alle Alterseinknfte gleich zu behandeln, wird
die gesetzliche Rente reformiert. Schrittweise werden die
Aufwendungen fr die Rente steuerfrei gestellt, whrend
der Bezug am Ende voll zu versteuern ist.
In der Einkommensteuererklrung ist der Abschnitt
Rentenbezugsmitteilungen
und
Rentenbescheide

WISO Steuer-Sparbuch 2015

ebenfalls im Bereich Lhne, Gehlter, Pensionen, Renten


und Ersatzleistungen zu finden. Whlen Sie ber die
Einstiegsseite zunchst die Rentenart, die fr Ihren Steuerfall zutrifft. Wechseln Sie anschlieend ber die Schaltflche mit dem Stift-Symbol am Ende der betreffenden
Eingabezeile zum jeweiligen Unterdialog. Hier knnen
Sie Details wie etwa die Rentenhhe, Zuschsse zur Krankenversicherung oder Werbungskosten erfassen, die im
direkten Zusammenhang mit dem Rentenbezug stehen.
Den steuerpflichtigen Anteil ermittelt WISO SteuerSparbuch selbststndig. Auch bei der Rente erleichtern
Tabellen die Dateneingabe.

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

Der Abschnitt Ausgaben zu Renten und anderen Leistungen ist fr jene Aufwendungen gedacht, die im Zusammenhang mit dem Rentenbezug stehen, aber nicht direkt
einer bestimmten Rente zugerechnet werden knnen.
Hierzu gehren etwa Beratungskosten, Gewerkschaftsbeitrge oder Fahrtkosten. Nutzen Sie fr die Dateneingabe die hinterlegten Tabellen. Beenden Sie anschlieend
den Abschnitt mit OK.

Allgemeine Ausgaben von Handwerkern,


Versicherungen und Krankheitskosten
Der Abschnitt Allgemeine Ausgaben umfasst alle Aufwendungen, die in der Steuererklrung als Sonderausgaben,
auergewhnliche Belastungen oder Steuerermigungen aufgefhrt sind. Hierzu zhlen beispielsweise
Krankheitskosten, Versicherungen oder die Ausgaben
fr Handwerker, Haushaltshilfen und Pflegeleistungen.
Dieser Abschnitt zeigt beispielhaft einige der hufigsten
Ausgabenarten.

Die Steuerbelastung der gesetzlichen Rente wird in den


kommenden Jahren schrittweise erhht.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Info
Haushaltsnahe Dienstleistungen & Handwerker
Haushaltsnahe Dienstleister und Handwerker
spielen in der Einkommensteuererklrung eine
immer grere Rolle. Nicht ohne Grund, denn die
Abzugsfhigkeit derartiger Kosten hat sich in den
letzten Jahren kontinuierlich verbessert. Bei den
Haushaltshilfen knnen derzeit 20 Prozent der
Aufwendungen bis zu einem Maximalbetrag von
510 Euro fr Minijobs und 4.000 Euro fr andere
Beschftigungsverhltnisse und Dienstleister von
der Steuerschuld abgezogen werden. Handwerkerrechnungen mindern die Steuerschuld ebenfalls mit
20 Prozent bis maximal 1.200 Euro. Allerdings sind
an die Abzugsfhigkeit einige Bedingungen geknpft:
Grundstzlich muss die Leistung auf Rechnung
erbracht werden. Diese ist zudem unbar, etwa durch
berweisung, zu bezahlen. Zu beachten ist dabei,

WISO Steuer-Sparbuch 2015

dass sich lediglich der Arbeitslohn steuerlich


ansetzen lsst, nicht aber Materialkosten. Achten
Sie deshalb darauf, dass die Arbeitskosten getrennt
auf der Rechnung ausgewiesen werden. Zudem
drfen Baumanahmen, die bereits durch das
Co-Gebudesanierungsprogramm der Bundesregierung gefrdert sind, nicht zustzlich steuerlich
abgesetzt werden. Haushaltsnahe Dienstleistungen
mssen zudem wirklich haushaltsnah erfolgen. Das
ist etwa bei Gartenarbeiten, Wohnungsreinigung oder
der Pflege von Angehrigen der Fall. Haushaltsnahe
Beschftigungsverhltnisse werden je nach Sachverhalt in den Bereichen Nebenkosten/Hausgeldabrechnungen, Handwerkerleistungen, Hilfen und
Dienstleistungen im Haushalt, Pflege- und Betreuungsleistungen sowie Heimunterbringung erfasst.

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

Nebenkosten-/Hausgeldabrechnung
Im Bereich Nebenkosten-/Hausgeldabrechnung geht es
um die Nebenkosten von Mietern beziehungsweise das
Hausgeld von Eigentmern. Sind in den Beitrgen haushaltsnahe Dienstleistungen enthalten, knnen diese in
drei verschiedenen Tabellen fr sozialversicherungspflichtig Beschftigte, haushaltsnahe Dienstleitungen
und Handwerkerleistungen tabellarisch erfasst werden.

Handwerkerleistungen
Unter Handwerkerleistungen werden Handwerkerrechnungen erfasst, die sich dem jeweiligen Haushalt direkt
zuordnen lassen. Auch hier stellt WISO Steuer-Sparbuch
eine Tabelle zur Verfgung.
Der Steuerabzug fr Handwerkerleistungen hat sich in
den letzten Jahren verbessert.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Hilfen und Dienstleistungen im Haushalt


Etwas mehr Aufwand verursacht die Eingabe haushaltsnaher Dienstleistungen. Whlen Sie hierfr in der Navigationsleiste den Punkt Hilfen und Dienstleistungen im
Haushalt. Bestimmen Sie zunchst mithilfe des Aufklappmens die Beschftigungsart. Klicken Sie anschlieend
auf die Schaltflche Art der Ttigkeit, um die geleistete
Ttigkeit zu bestimmen. Gehen Sie danach in der Zeile
Hhe der in 2014 gezahlten Aufwendungen auf die
Schaltflche mit dem Stift-Symbol. Geben Sie im Unterdialog die Bezeichnung und Hhe der Aufwendungen ein.
Beenden Sie anschlieend den Unterdialog mit OK. ber
den Link Neuer Eintrag knnen Sie weitere haushaltsnahe Dienstleistungen erfassen. Klicken Sie danach auf
OK, um die Eingaben zu speichern.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Ein Eingabedialog hilft bei der Erfassung haushaltsnaher


Dienstleistungen.

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

Pflege- und Betreuungsleistungen


Auch bei der Pflege und Betreuung von Angehrigen
werden hufig steuerlich gefrderte Leistungen erbracht.
Die Aufwendungen hierfr werden im Abschnitt Pflegeund Betreuungsleistungen erfasst. Whlen Sie aus dem
Aufklappmen Art der Leistungen den Punkt Aufwendungen fr Pflege und Betreuung. Bestimmen Sie danach
die gepflegte Person sowie deren Anschrift und eventuelle Pflegestufe. Anschlieend knnen Sie Angaben zu
Ihren Aufwendungen machen.

Wenn Ihnen fr die Pflege naher Angehriger keine


Ausgaben entstanden sind, weil Sie die Aufgaben unentgeltlich selbst bernehmen, entschdigt Sie der Fiskus
ber den Pflege-Pauschbetrag. Zwingend erforderlich
ist hierfr ein Nachweis der Pflegebedrftigkeit. Der
Pauschbetrag betrgt derzeit 924 Euro. Whlen Sie in
diesem Fall die Position Persnliche und unentgeltliche
Pflege einer hilflosen Person aus dem Aufklappmen Art
der Leistungen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Info
Minijobs komplett
Die Angabe der entstandenen Aufwendungen fr
haushaltsnahe Dienstleistungen in der Einkommensteuererklrung ist bei Haushaltshilfen auf
Minijob-Basis nur die eine Seite der Medaille. Die
Minijobs mssen zudem ordnungsgem abgerechnet und bei der Bundesknappschaft angemeldet werden. Damit dabei nichts schief geht,
hat WISO Steuer-Sparbuch die passende Abrechnung bereits an Bord. Z u finden ist sie ber die
Datei-Auswahl. Gehen Sie auf ffnen & Neu und
klicken Sie auf die Schaltflche Minijobs im Privathaushalt 2015 und anschlieend auf Neues Dokument anlegen. Nach Eingabe aller Daten knnen Sie
Minijob-Abrechnungen und den Haushaltsscheck
fr die Bundesknappschaft ausdrucken. Die kalkulierten Aufwendungen fr die Haushaltshilfe(n)
lassen sich darber hinaus direkt in die Einkommensteuererklrung bernehmen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Heimunterbringung
Die Kosten fr eine Heimunterbringung zhlen zu den
auergewhnlichen Belastungen und sind damit steuerlich absetzbar ganz gleich, ob es dabei um nahe
Verwandte, den Ehegatten oder den Steuerzahler selbst
geht. In welcher Hhe das Finanzamt derartige Kosten
anerkennt, kommt auf den Einzelfall an.
Den passenden Eingabedialog finden Sie bei WISO
Steuer-Sparbuch im Abschnitt Heimunterbringung. Ein
umfangreicher Eingabedialog hilft Ihnen, Ihren Fall steuerrechtlich korrekt einzuordnen. Je nachdem, ob es um
die eigene Heimunterbringung, die des Ehegatten oder
von nahen Angehrigen geht, verndert sich der Dialog.
Whlen Sie zunchst den Sachverhalt aus dem Aufklappmen Heimunterbringung von aus. Geben Sie anschlieend den Grund, die Daten der Pflegeeinrichtung und
die entstandenen Kosten ein.
Mitunter kann eine Heimunterbringung Aufwendungen
nach sich ziehen, die mit einer haushaltsnahen Dienstleistung vergleichbar sind. Erfassen Sie diese im Bereich
Angaben zu den Aufwendungen im Punkt Darin enthaltene Aufwendungen, die mit einer Hilfe im Haushalt
vergleichbar sind.

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

Auch eine Heimunterbringung kann Aufwendungen fr haushaltsnahe


Dienstleistungen nach sich ziehen.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Info
Sonderausgaben Jeder hat sie
Sonderausgaben sind ein Sammelbecken fr jene
Aufwendungen, die sich nicht als Werbungs- oder
Betriebskosten abziehen lassen. Hierzu gehren
vor allem die steuerlich gefrderte Altersvorsorge
und andere Vorsorgeaufwendungen, wie etwa die
Beitrge zur Kranken- und Pflegeversicherung.
Auch die Kirchensteuer zhlt zu den Sonderausgaben. Weil das so ist, gibt es praktisch keine
Einkommensteuererklrung, bei der nicht auch
Sonderausgaben geltend gemacht werden. Wenn
Sie keine Sonderausgaben erfassen, setzt das
Finanzamt eine Sonderausgaben-Pauschale von
36 Euro an. Sonderausgaben werden ebenfalls
im Bereich Allgemeine Ausgaben erfasst und sind
auf mehrere Abschnitte verteilt. Hierzu gehren

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Versicherungen und Altersvorsorge,


Kirchensteuern,
Spenden und Mitgliedsbeitrge,
Ausbildungskosten,
Renten und dauernde Lasten sowie
Unterhaltsverpflichtungen.

Um die verschiedenen Arten der Sonderausgaben


ausreichend zu wrdigen, wre ein weiteres Handbuch notwendig. Wir knnen deshalb nur die wichtigsten Ausgabenarten im Schnelldurchlauf zeigen.

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

Versicherungen und Altersvorsorge


Gehen Sie zuerst in den Abschnitt Versicherungen und
Altersvorsorge. Wenn Sie als Arbeitnehmer Ihre Lohnsteuerbescheinigung erfasst haben, sind die Beitrge
zur gesetzlichen Sozialversicherung bereits eingetragen.
Als Riester-Renten-Sparer knnen Sie im Abschnitt
Altersvorsorgebeitrge (Riester-Rente) die Details Ihres
Riester-Renten-Vertrags eingeben. Klicken Sie hierzu auf
die Schaltflche mit dem Stift-Symbol. Die geleisteten
Einzahlungen auf dem Riestervertrag werden in einem
weiteren Unterdialog erfasst.

Die Aufwendungen fr die Riester-Rente gehren zu den


Sonderausgaben.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Spenden und Mitgliedsbeitrge

Kirchensteuern und Kirchgeld

Auch Spenden gehren zu den Sonderausgaben. Sie


werden im Bereich Spenden und Mitgliedsbeitrge
erfasst. Spenden knnen beispielsweise an gemeinntzige Organisationen, politische Parteien, unabhngige Whlervereinigungen oder Stiftungen flieen.
Sie mindern das fr die Steuerberechnung relevante Einkommen, doch es gibt Hchstgrenzen und
Beschrnkungen.

Ein weiterer Sonderausgaben-Posten ist fr viele


Menschen die Kirchensteuer. Weil sie bei der Berechnung der Lohnsteuer unbercksichtigt bleibt, fhrt die
Angabe in der Steuererklrung oft zur Steuererstattung. Geben Sie die gezahlte Kirchensteuer im Abschnitt
Kirchensteuern und Kirchgeld ein.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

Ausbildungskosten
Ausbildungskosten sind als Sonderausgaben im Gegensatz zu Fortbildungskosten (Werbungskosten) nicht
in voller Hhe absetzbar. Stattdessen gibt es hier eine
Obergrenze von 6.000 Euro. Whrend Fortbildungskosten im direkten Zusammenhang mit dem ausgebten
Beruf stehen, ist das bei Ausbildungskosten nicht der
Fall. Klicken Sie auf den Abschnitt Ausbildungskosten. Die
meisten Positionen des Dialogs bieten Unterdialoge fr
eine detaillierte Erfassung.

Ausbildungskosten zhlen ebenfalls zu den


Sonderausgaben.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Renten, dauernde Lasten und Ausgleichszahlungen


Der nchste Abschnitt betrifft Renten, dauernde Lasten
und Ausgleichszahlungen. Weil Zahlungen gegenber
gesetzlich unterhaltsberechtigten Personen zum
Beispiel Kindern, Ehegatten oder Eltern an dieser Stelle
nicht abzugsfhig sind, kommt es eher selten zum Abzug
als Sonderausgaben. Denkbar wren allenfalls Flle aus
Bereichen wie dem Erbbau oder dem nachehelichen
Versorgungsausgleich. Damit Renten und dauernde
Lasten die Steuer senken, muss zwingend ein Rechtsgrund vorliegen. Nchstenliebe oder Freundschaftsdienste reichen hierfr nicht aus. Whlen Sie zunchst
aus dem Aufklappmen die Art der Verpflichtung aus.
Geben Sie dann den Rechtsgrund, den Vertragsbeginn
und die Hhe der jhrlichen Belastung ein. Ergnzen Sie
abschlieend gegebenenfalls den prozentualen Anteil, zu
dem der Empfnger die Zahlung versteuert. Beenden Sie
den Dialog danach mit OK.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Rentenzahlungen sind selten Sonderausgaben.

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

Unterhaltsverpflichtungen
Der nchste Abschnitt betrifft Unterhaltsverpflichtungen
ehemaliger Ehepartner. Klicken Sie auf den Punkt Unterhaltsverpflichtungen. Geben Sie im oberen Bereich
den Namen, die Anschrift und die Steuernummer des
Begnstigten an. Anschlieend folgen die Zahlungsdetails. Vorausgesetzt, der Unterhaltsempfnger hat keine
weiteren Einknfte, knnen Sie ohne seine Zustimmung
Unterhaltszahlungen bis zu einer Hhe von 8.004 Euro
(und zustzlich die Beitrge zu einer Basiskranken- und
Pflegepflichtversicherung) abziehen. Bei Zustimmung
des Unterhaltsempfngers werden bis zu 13.805 Euro
bercksichtigt. Allerdings muss der Empfnger die
Zahlung dann versteuern, weshalb gegebenenfalls ein
Steuerausgleich erforderlich werden knnte. Beenden
Sie den Dialog mit OK.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Info
Jeder trgt sein Pckchen auergewhnliche Belastungen
Bei den auergewhnlichen Belastungen schlgt
die soziale Ader des Gesetzgebers durch. Ist ein
Steuerzahler durch zwangslufig entstehende kosten
ber Gebhr belastet, so die Idee, soll er zumindest
einen Teil dieser Aufwendungen bei der Steuererklrung angeben knnen. Zwangslufig bedeutet
in diesem Zusammenhang, dass hierfr rechtliche,
tatschliche oder sittliche Grnde vorliegen. Hierzu
zhlen vor allem Krankheitskosten, Aufwendungen fr
Beerdigung oder Scheidungen. In bestimmten Fllen
knnen auch Unterhaltsverpflichtungen als auergewhnliche Aufwendungen anerkannt werden

WISO Steuer-Sparbuch 2015

solange diese nicht schon im Bereich der Sonderausgaben abgezogen wurden. Ein gutes Beispiel sind
Unterhaltszahlungen in Lebenspartnerschaften. Der
zweite wichtige Begriff ist auergewhnlich, denn
was auergewhnlich hoch ist, hngt von der
persnlichen Lebenssituation und dem Einkommen
des Steuerzahlers ab. Je nachdem wie hoch die
Einknfte ausfallen, gelten Belastungen zwischen ein
und sieben Prozent der steuerpflichtigen Einknfte als
zumutbar. Bei WISO Steuer-Sparbuch werden auergewhnliche Belastungen ebenfalls im Abschnitt
Allgemeine Ausgaben erfasst.

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

Untersttzung Bedrftiger
Die Aufwendungen fr die Untersttzung Bedrftiger
zhlen zu den auergewhnlichen Belastungen. Voraussetzung ist, dass eine gesetzliche Verpflichtung zur
Untersttzung vorliegt. Das ist etwa bei Kindern oder
Eltern der Fall. Auch die Unterhaltszahlungen an den
Ex-Ehegatten zhlen dazu, wenn dieser dem Sonderausgabenabzug nicht zugestimmt hat. Zudem darf weder
ein Anspruch auf Kindergeld bestehen, noch darf das
Vermgen des Bedrftigen 15.500 Euro bersteigen. Der
maximale Hchstbetrag fr Unterhaltsleistungen betrgt
8.004 Euro fr jede bedrftige Person. Der Dialog fr die
Untersttzung Bedrftiger ist im Wesentlichen selbsterklrend. Geben Sie im oberen Bereich die Daten des
Bedrftigen ein. Die Aufwendungen knnen Sie anschlieend mithilfe einer Tabelle erfassen. Klicken Sie hierzu
auf die Schaltflche mit dem Stift-Symbol in der Zeile
Unterhaltsaufwendungen. Gegebenenfalls sind zustzliche Angaben erforderlich, falls weitere Personen mit
dem Bedrftigen in einem gemeinsamen Haushalt leben.

Der Unterhalt an Bedrftige wird in einer Tabelle


erfasst.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Krankheitskosten und andere Besonderheiten


Der Abschnitt Krankheitskosten und andere Besonderheiten ist ein Sammelposten, unter den Kosten fr
Krankheiten
Kuren
Beerdigungen
Scheidungen
unvorhergesehene Ereignisse oder
andere auergewhnliche Belastungen

fallen. Sie knnen die Kosten entweder tabellarisch


oder schrittweise mit Programmuntersttzung erfassen.
Whlen Sie hierzu die Option Detaillierte Erfassung je
nach Art der Ausgaben. Der mehrstufige Eingabedialog
ist selbsterklrend. Klicken Sie auf die Schaltflche mit
dem Stift-Symbol, um zu den Unterdialogen zu gelangen.
Die Eingaben knnen in einer Summe eingetragen oder
mithilfe der hinterlegten Tabellen berechnet werden.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Info
Belastungen haben Ihre Grenzen
Zumindest bei den Krankheitskosten mssen gesetzlich Versicherte zustzliche Kosten nicht in unbegrenzter Hhe leisten. Sie sind bei maximal 2 Prozent
der jhrlichen Bruttoeinnahmen zum Lebensunterhalt gedeckelt. Fr alles, was darber hinausgeht,
knnen Sie sich von Ihrer Krankenkasse befreien
lassen. Die Belastungsgrenze drfte angesichts der
ungebremst steigenden Kosten des Gesundheitswesens vor allem mit Blick auf etwaige Zusatzbeitrge
zur gesetzlichen Krankenversicherung eine grere
Rolle spielen. Mit dem Rechner Zuzahlungsbefreiung
Krankenkasse 2015 knnen Sie ihre individuelle
Belastungsgrenze ermitteln. Die Ergebnisse
knnen Sie bei Bedarf gleich in den Antrag auf
Zuzahlungsbefreiung bernehmen. Zudem knnen
Sie die berechneten Aufwendungen spter in die
Einkommensteuererklrung importieren. Whlen
Sie in der Datei-Auswahl den Eintrag ffnen & Neu
und klicken Sie auf das Symbol Zuzahlungsbefreiung
Krankenkasse 2015.

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

Spargeld lacht Die Steuererklrung fr Sparer


Seit Januar 2009 gilt in Deutschland der erweiterte Steuerabzug fr Kapitalvermgen auch Abgeltungsteuer
genannt. Diese betrgt derzeit 25 Prozent zuzglich
Solidarittszuschlag und Kirchensteuer. Die Steuer wird
von den Banken bei der Auszahlung von Zinsertrgen
einbehalten und an den Fiskus berwiesen. Der Name
Abgeltungsteuer bedeutet, dass mit der Abfhrung
des pauschalen Steuersatzes die Steuerschuld fr die
Sparer beglichen ist. Sie mssen ihre Kapitalertrge
nicht mehr in der Steuererklrung angeben. Fr Steuerzahler, die mit ihren Gesamteinknften einen Grenzsteuersatz von mehr als 25 Prozent erreichen, ist das eine
gute Nachricht. Das betrifft bereits mittlere Einkommen
von etwas mehr als 25.000 Euro pro Jahr. Alle anderen
Sparer mssen ihre Zinseinknfte auch weiterhin
angeben, um sich die von den Banken zu viel berwiesene Abgeltungsteuer vom Finanzamt zurckzuholen.
Etwaige Werbungskosten zu den Kapitalertrgen sind
im Sparer-Pauschbetrag enthalten. Der pauschale Abzug
beluft sich derzeit auf 51 Euro. Darber hinaus gehende
Werbungskosten werden im Gegensatz zu frher vom
Finanzamt nicht mehr anerkannt.

Wenn Sie Ihre Kapitalertrge nach Ihrem persnlichen


Steuersatz versteuern mchten, mssen Sie diese im
Rahmen der Steuererklrung angeben und die bezahlte
Abgeltungsteuer anhand der Steuerbescheinigungen der
Banken nachweisen. Den Eingabebereich fr Kapitalertrge finden Sie in der Einkommensteuererklrung 2014
im Bereich Zinsen, Kapitalertrge und Veruerungsgeschfte. Klicken Sie hier auf den Unterpunkt Zinsen und
andere Kapitalertrge. Bei den Kapitalertrgen unterscheidet das Finanzamt drei Szenarien: inlndische und
auslndische Ertrge (werden in der Anlage KAP erfasst),
auslndische Einknfte und Steuern (kommen in die
Anlage AUS) und sonstige Einknfte, etwa aus Spekulationsgeschften (hierfr ist die Anlage SO vorgesehen).
Um die Anlagen brauchen Sie sich nicht zu kmmern.
WISO Steuer-Sparbuch verteilt die Daten automatisch
auf die richtigen Formulare. Die Erfassung der Daten
erfolgt in Unterdialogen, die sich ber die Schaltflche
mit dem Stift-Symbol am Ende der Eingabezeile ffnen
lassen. Wie das funktioniert, zeigt das folgende Beispiel
anhand inlndischer Zinsertrge:

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

1. Geben Sie im ersten Abschnitt Allgemeine Angaben


zunchst an, ob Sie Ihre Kapitalertrge vollstndig,
nur teilweise zur berprfung oder gar nicht
angeben wollen. In den meisten Fllen ist es sinnvoll, die Kapitalertrge vollstndig anzugeben. Erst
dann kann WISO Steuer-Sparbuch berprfen, ob
die Abgeltungsteuer oder die Versteuerung nach
Ihrem persnlichen Steuertarif gnstiger ist. Angewendet wird die jeweils gnstigste Variante.

Die Erfassung der Kapitalertrge hat sich mit


der Abgeltungsteuer vereinfacht.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

AUF DIE PLTZE DIE EINGABE DER STEUERDATEN

Info
Zinsertrge trotz Abgeltungsteuer angeben
Die Abgeltungsteuer hat den Verwaltungsaufwand
fr die Steuererklrung keinesfalls gemindert. Trotz
Abgeltungsteuer ist es oft notwendig, Kapitalertrge
in der Steuererklrung anzugeben. Das ist etwa
dann der Fall, wenn:
der persnliche Steuersatz unter 25 % liegt
der Sparer-Pauschbetrag nicht korrekt verteilt

wurde und dadurch zu viel Steuern einbehalten


wurden oder
Sie wnschen, dass WISO Steuer-Sparbuch

die Sachverhalte sicherheitshalber fr Sie


berprft.

2. Die Daten werden im WISO Steuer-Sparbuch


programmuntersttzt erfasst. Unter Angaben zu den
Kapitalertrgen haben Sie drei Optionen: Steuerbescheinigungen und andere Nachweise, brige
Kapitalertrge und Beteiligungen. Bei Sparbchern,
Tages- und Festgeldkonten kann bei den Banken eine
Steuerbescheinigung fr Zinseinnahmen, Steuern
und Solidarittszuschlag angefordert werden. Die
Daten der Bescheinigung werden im Unterdialog
Steuerbescheinigungen und andere Nachweise
erfasst. ffnen Sie ber die Schaltflche mit dem
Stift-Symbol den Unterdialog fr die Dateneingabe.
Die Eingabemaske lehnt sich an die Bankenbescheinigung an. Die Daten aus den Bescheinigungen
werden fr jedes Kreditinstitut separat erfasst.
Klicken Sie in der Listenansicht auf Neuer Eintrag, um
die erste Bescheinigung einzugeben.
3. Vergeben Sie zunchst eine Bezeichnung fr den
Vorgang. Das kann zum Beispiel der Name des
Kreditinstituts sein. Besttigen Sie dann, dass es
sich um Privatkonten beziehungsweise Privatdepots
handelt. Jetzt knnen Sie Ertrge und Zinsen Punkt
fr Punkt von Ihrer Bescheinigung in die Eingabemaske bernehmen. In der Eingabemaske finden
Sie zur leichteren Zuordnung zu jedem Euro-Feld die
passende Zeilenangabe zur Anlage KAP.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

4. Beenden Sie anschlieend den Dialog mit OK.


Geben Sie danach bei Bedarf auch Ihre auslndischen Kapitalertrge und Gewinne aus Veruerungsgeschften im Abschnitt Zinsen und andere
Kapitalertrge ein.

Am einfachsten ist die Eingabe der Kapitalertrge


nach der Steuerbescheinigung.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

ERST PRFEN, DANN ABGEBEN SO OPTIMIEREN SIE IHRE STEUERERKLRUNG

ERST PRFEN, DANN ABGEBEN


SO OPTIMIEREN SIE IHRE STEUERERKLRUNG
Fehler sollte man bei der Steuererklrung tunlichst
vermeiden. Nicht nur, dass die Korrektur viel Zeit kostet,
es drohen auch finanzielle Einbuen etwa, wenn
Einspruchsfristen berschritten werden. WISO SteuerSparbuch ist deshalb mit einer leistungsstarken Plausibilittsprfung, effizienten Simulationen und bersichtlichen Auswertungen ausgestattet.

Lektorat inklusive die Plausibilittsprfung


WISO Steuer-Sparbuch begleitet die Steuererklrung,
registriert die Eingaben und denkt mit. Wenn unverzichtbare Felder leer bleiben oder Unstimmigkeiten bestehen,
gibt es einen Hinweis. Die Plausibilittsprfung meldet
sich, sobald der Dialog geschlossen wird. Sie knnen Ihre
Angaben aber auch whrend der Eingabe prfen lassen.
Hierfr gibt es zwei Mglichkeiten: In der Symbolleiste
finden Sie die globale Plausibilittsprfung. Sie prft
die gesamte Steuererklrung auf Fehler, die Aktualitt
der ELSTER-Schnittstelle und liefert zustzlich Steuertipps. Klicken Sie im Register Einkommensteuer 2014 des
Menbands auf die Schaltflche Eingaben berprfen,
um die globale Plausibilittskontrolle zu starten.

Die globale Plausibilittskontrolle zeigt potenzielle


Fehler und Verbesserungsmglichkeiten an.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Ein Dialog listet darauf hin kritische, fehlerhafte oder


ungeprfte Passagen der Steuererklrung bersichtlich
auf. Unterschiedliche Register trennen die Meldungen
in Fehler, die unbedingt zu beseitigen sind, ntzliche
Hinweise und hilfreiche Hintergrundinformationen, mit
denen Sie vielleicht noch etwas mehr aus Ihrer Steuererklrung herausholen knnen. Ein Klick auf die jeweiligen
Eintrge fhrt Sie direkt zur betreffenden Eingabemaske,
die sich so schnell korrigieren lsst.
Neu ist hier die Mglichkeit, eine Fehlermeldung zu
ignorieren sowie einen Hinweis oder eine Information
als gelesen zu markieren. Wenn Sie beispielsweise festgestellt haben, dass eine Fehlermeldung fr Sie nicht
zutrifft, dann setzen Sie einen Haken vor Diese Meldung
ignorieren. Wenn Sie dann rechts oben in diesem
Fenster auf Anzeige aktualisieren klicken, verschwindet
diese Meldung aus der Liste der gefundenen Fehler
bleibt aber weiterhin unter Ignorierte oder gelesene
Meldungen sichtbar. Dort knnen Sie diese Meldungen
bei einer versehentlichen Markierung wieder aktivieren,
in dem Sie den Haken wieder entfernen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Keine Angst: Fehlermeldungen, die Sie zwingend


beheben mssen, knnen von Ihnen nicht ignoriert
werden. Diese die Abgabe verhindernden Meldungen
erkennen Sie an dem Status Diesen Fehler mssen Sie
vor der Abgabe korrigieren.

Ignorierte Fehlermeldungen bleiben sichtbar und


knnen auch wieder aktiviert werden.

ERST PRFEN, DANN ABGEBEN SO OPTIMIEREN SIE IHRE STEUERERKLRUNG

Seid Ihr alle da? Die Steuer-Checkliste


Steuererklrung abgegeben, aber wichtige Belege
vergessen das ist vor allem dann bitter, wenn Sie eine
krftige Rckerstattung erwarten. In diesem Fall wird
das Finanzamt frher oder spter nachfragen, was die
Bearbeitung des Steuerbescheids weiter verzgert. Die
Steuer-Checkliste des WISO Steuer-Sparbuchs erspart
Ihnen den rger. Mit ihrer Hilfe knnen Sie schnell
prfen, ob die Unterlagen vollstndig sind. Die Checkliste
wird individuell fr Ihren Steuerfall erstellt. Es sind also
nur Unterlagen gelistet, die fr Sie tatschlich relevant
sind. Zustzlich enthlt die Aufstellung alle Lesezeichen,
die Sie in den Eingabemasken erfasst haben.

2. Die Bildschirmansicht mit der Checkliste wird eingeblendet. Es ist die Gleiche wie bei den Steuerformularen. ber die Navigationsleiste am linken Rand
knnen Sie zwischen den verschiedenen Seiten
wechseln. In der Symbolleiste sind Befehle zum
Vergrern, Verkleinern oder den Druck zu finden.
Die Checkliste enthlt zudem Querverweise, die Sie
direkt zu den entsprechenden Eingabemasken der
Steuererklrung fhren. nderungen und Korrekturen lassen sich so schnell vornehmen.
3. Klicken Sie auf das Symbol Drucken, um die Checkliste auszugeben. Schlieen Sie anschlieend die
Bildschirmansicht.

1. Sie finden die Checkliste im Register Einkommensteuer 2014 des Menbands. Whlen Sie hier das
Symbol Checkliste.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Die Checkliste informiert ber die erforderlichen Belege zur Steuererklrung.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

ERST PRFEN, DANN ABGEBEN SO OPTIMIEREN SIE IHRE STEUERERKLRUNG

Was wre wenn Die Steuersparhilfe


Die wenigsten Menschen knnen von sich behaupten,
am Tag der Steuererklrung alle Belege vor sich liegen
zu haben. Hufig ist nur ein mehr oder weniger groer
Teil der Belege vorhanden meist jener, fr den man
nicht erst die ganze Wohnung auf den Kopf stellen muss.
Doch lohnt es sich wirklich, nach weiteren Belegen zu
suchen? Und welche Steuersparpotenziale gibt es sonst
noch? Wenn Sie es genau wissen wollen, nutzen Sie die
Mglichkeit, Ihre Steuererklrung zu optimieren. WISO
Steuer-Sparbuch hilft Ihnen, mehr aus Ihrer Steuererklrung herauszuholen. Das gilt sowohl fr das abgelaufene
Steuerjahr, als auch fr die Zukunft.
Um bei der laufenden Steuererklrung Steuern zu sparen,
wechseln Sie ber de Navigationsleiste in den Bereich
Steuererklrung optimieren. ber die Eintrge der Navigationsliste knnen Sie gezielt auf einzelne Bereiche der
Steuererklrung zugreifen, um beispielsweise Steuertipps fr Arbeitnehmer aufzurufen. Die Tipps & Tricks
der Steueroptimierung sind auf den jeweiligen Steuerfall
ausgerichtet. Bei verheirateten Paaren wird die steuerrechtliche Situation jedes Partners getrennt betrachtet.

Der Abschnitt Steuererklrung optimieren


hilft Steuern zu sparen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

1. Whlen Sie einen der Unterpunkte. WISO SteuerSparbuch blendet daraufhin im Eingabebereich eine
Liste mit verschiedenen Steuertipps und Hinweisen
ein. Klicken Sie auf das kleine Dreieck vor jeder
einzelnen Position, um die Details aufzurufen. Der
Bereich Fr Arbeitnehmer/Ausgaben informiert
beispielsweise ber zustzliches Einsparpotenzial bei Steuerberatungskosten, Reisekosten oder
doppelte Haushaltsfhrung.
2. Damit Sie sich zunchst einen berblick ber das
ausgewhlte Thema verschaffen knnen, blendet
WISO Steuer-Sparbuch im oberen Bereich des
jeweiligen Abschnitts Hintergrundwissen und Steuertipps ein. Anhand dieser Informationen knnen
Sie Ihren steuerrechtlichen Gestaltungsspielraum
besser bewerten. Klicken Sie jetzt auf ein Thema
aus der Liste der Tipps und Tricks.
3. Zu zahlreichen Tipps finden Sie hier erstmals Videos,
die Ihnen beim Steuern sparen helfen. Klicken Sie
auf die Grafik, um das Video zu starten. Auerdem
finden Sie am Ende des Tipps Querverweise zu
Gesetzestexten und Urteilen, auf denen der jeweilige Steuertipp basiert. ber die Schaltflche In
der Steuererklrung bearbeiten gelangen Sie zum
passenden Eingabefeld Ihrer Steuererklrung, um
Ihre Angaben gegebenenfalls zu ergnzen.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

Zahlreiche neue Videos helfen beim Steuern sparen.

ERST PRFEN, DANN ABGEBEN SO OPTIMIEREN SIE IHRE STEUERERKLRUNG

4. Einige Abschnitte der Steueroptimierung sind mit


einem grafischen Steuerschieber ausgestattet.
Damit lassen sich Steuerdaten spielerisch verndern. Sie knnen auf diese Weise ausprobieren,
wie sich Ihre Steuerbelastung ndert, wenn Sie
beispielsweise mehr Werbungskosten absetzen. So
lsst sich schnell feststellen, ob es sich lohnt tiefer
zu bohren. Der Steuerschieber wird im rechten
Bereich des Programmfensters anstelle des Informationszentrums eingeblendet.

Der Steuerschieber informiert ber das


Einsparpotenzial zustzlicher Belege.
5. Ziehen Sie den Steuerschieber nach rechts, um
zustzliche Ausgaben zu simulieren. Die Ausgabenhhe wird im Regler angezeigt. Gleich darunter stellt
WISO Steuer-Sparbuch die real erfasste Summe
den geplanten Ausgaben gegenber und berechnet
hierzu die potenzielle Steuerersparnis.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

6. Verndern Sie bei Bedarf auf gleiche Art und Weise


auch andere Bereiche der Steuererklrung. Kehren
Sie anschlieend zur Einkommensteuererklrung
zurck.
Die Steueroptimierung ist eine Simulation. nderungen
haben keine Auswirkung auf die Originaldaten Ihres
Steuerfalls! Sie werden, nachdem Sie die Optimierung
wieder geschlossen haben, automatisch gelscht.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Bei den Spartipps fr 2015 handelt es sich um eine


weitere Simulation, die sich identisch bedienen lsst.
Im Gegensatz zum Bereich Steuererklrung optimieren
richten die Spartipps den Blick in die Zukunft. Whrend
es bei der Optimierung darum geht, steuerrelevanten
Ausgaben, die bereits angefallen sind, mglichst vollstndig zu bercksichtigen, sind die Spartipps ein Stck
Steuerpolitik. Ihr Ziel: Mit einem strategisch klugen
Ausgabenverhalten knftig weniger Steuern zu bezahlen.
Der Inhalt ist daher vllig anders ausgerichtet.

ERST PRFEN, DANN ABGEBEN SO OPTIMIEREN SIE IHRE STEUERERKLRUNG

Eine Frage der Veranlagung


Die abschlieende Wahl
Ehepaare haben die freie Wahl zwischen Zusammenund Einzel-Veranlagung. Wegen des Ehegattensplittings
drfte in den meisten Fllen die Zusammenveranlagung
die gnstigere Variante sein. Sollten die Rahmenbedingungen jedoch eines Tages die Einzel-Veranlagung
sinnvoll erscheinen lassen, darf gewechselt werden
brigens, sooft man will. WISO Steuer-Sparbuch spielt
deshalb im Hintergrund immer beide Verfahren durch.
Sie knnen diese schnell miteinander vergleichen.
1. Gehen Sie in den Bereich Steuererklrung abgeben
und klicken Sie auf den Punkt Abschlieende Wahl
der Veranlagung. Aus der Vergleichsrechnung
knnen Sie auf einem Blick entnehmen, welche
Veranlagungsart fr Sie die gnstigste ist.
2. Sollte die getrennte Veranlagung tatschlich einmal
gnstiger sein, knnen Sie das Verfahren mit einem
Handgriff aus dem Aufklappmen gewhlte Veranlagungsart wechseln.

Die Veranlagungsart von Ehepaaren lsst sich frei


whlen.

3. Zustzlich lassen sich Kinderbetreuungskosten,


auergewhnliche Belastungen und die Aufwendungen fr Handwerker und Haushaltshilfen individuell verteilen. Das kann bei speziellen Steuerstrategien sinnvoll sein.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Jetzt mal ganz in Ruhe Die Steuerkurzberechnung


Bildschirmarbeit macht mde. Leicht knnen einem
dabei Unstimmigkeiten und Fehler durchrutschen.
Bevor Sie Ihre Steuererklrung beim Finanzamt einreichen, sollten Sie den Inhalt genau berprfen. Die ist
eine kurze bersicht zu den Einknften und Aufwendungen. Die verschiedenen Bereiche der Steuererklrung sind darin zu logischen Gruppen, wie etwa
Einknfte aus nicht selbststndiger Arbeit, zusammengefasst. Drucken Sie den Bericht aus und lesen Sie sich
die Angaben in Ruhe durch.
1. Wechseln Sie im Menband in den Abschnitt
Einkommensteuer 2014. Klicken Sie hier auf das
Symbol Berechnung.

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2. Die Bildschirmansicht der Steuerberechnung wird


eingeblendet. Wechseln Sie ber die Navigationsleiste am linken Fensterrand zum letzten Punkt
Steuerkurzberechnung. Wenn Sie die Maus ber
die aufgelisteten Summen bewegen, verwandelt
sich der Mauszeiger in eine Hand und die Zahl wird
orange umrandet. Ein Klick auf den Betrag fhrt
Sie direkt zum entsprechenden Eingabebereich
der Steuererklrung. Auf diese Weise knnen Sie
Korrekturen ohne Umwege vornehmen.
3. Drucken Sie bei Bedarf die Steuerkurzberechnung
ber die Schaltflche Drucken in der Symbolleiste
aus. Kehren Sie danach ber die Schaltflche
Schlieen zurck zur Steuererklrung.

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Die Steuerkurzberechnung nimmt den Steuerbescheid vorweg.

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Kompetent kommentiert Die Steuerberechnung


Haben Sie alle erforderlichen Eingaben erledigt, smtliche Sparpotenziale ausgeschpft und die gnstigste
Veranlagungsart gewhlt, knnen Sie einen Blick auf
Ihren voraussichtlichen Steuerbescheid wagen.
1. Wechseln Sie hierfr ber das Menband in den
Abschnitt Einkommensteuer 2014. Klicken Sie dann
auf das Symbol Berechnung.
2. Die Druckvorschau der Steuerberechnung wird
eingeblendet. ber die Navigationsleiste am linken
Bildschirmrand knnen Sie zwischen den verschiedenen Seiten der Berechnung wechseln.

Info
Wie das Original vom Finanzamt
Die Steuerberechnung im WISO Steuer-Sparbuch lehnt
sich eng an den offiziellen Steuerbescheid des Finanzamts an. Sie knnen dadurch beide Berechnungen
leicht miteinander vergleichen. Der bersicht auf
Seite 1 entnehmen Sie beispielsweise auf einem Blick,
auf welcher Basis Einkommensteuer, Solidarittszuschlag und Kirchensteuer berechnet werden. Auch die
bereits geleisteten Steuerzahlungen und die Hhe der
Nachzahlung beziehungsweise Erstattung sind gleich
auf der ersten Seite zu finden. Auf den Folgeseiten
ist die Kalkulation in allen Einzelheiten dokumentiert
insbesondere mit Blick auf Vorsorgeaufwendungen
und auergewhnliche Belastungen.
3. Wie bei allen Bildschirmansichten im WISO
Steuer-Sparbuch knnen Sie direkt aus der Detailberechnung des Steuerbescheids auf die jeweiligen Eingabebereiche zugreifen. Wenn Sie mit
dem Mauszeiger ber einen der Betrge fahren,
erscheint er orange umrandet. Gleichzeitig verwandelt sich der Cursor in eine Hand. Klicken Sie auf ein
Feld, um zur passenden Eingabemaske zu gelangen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

ERST PRFEN, DANN ABGEBEN SO OPTIMIEREN SIE IHRE STEUERERKLRUNG

Der Steuerbescheid des WISO Steuer-Sparbuchs lehnt sich an das Original des Finanzamts an.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

4. Auch die Kommentierung am Ende der Steuererklrung ist interaktiv gestaltet. Zu den meisten Anmerkungen knnen Sie zustzliche Steuerinformationen
aufrufen. Bewegen Sie hierzu die Maus ber die als
Querverweis angelegten Gesetzesstellen. Ein Klick
fhrt Sie dann zu den Erluterungen der Steuerhilfe.
5. Prfen Sie Ihren Steuerbescheid genau, drucken
Sie ihn gegebenenfalls ber die Schaltflche
Drucken in der Symbolleiste aus und beenden Sie
den Dialog anschlieend mit einem Klick auf die
Schaltflche Schlieen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Blick zurck Der Vorjahresvergleich


Haben Sie Daten aus dem Vorjahr importiert, knnen
Sie die Ergebnisse beider Steuerjahre direkt miteinander
vergleichen. Hat sich an Ihrer Situation nichts Gravierendes
gendert und ergeben sich trotzdem signifikante Abweichungen, knnte dies daran liegen, dass etwas Wichtiges
vergessen wurde. Den Vergleich mit den Vorjahresdaten
finden Sie im Abschnitt Werkzeuge des Menbandes.
hnlich wie beim verkrzten Steuerbescheid liefert WISO
Steuer-Sparbuch eine kompakte Gegenberstellung der
aktuellen Daten mit denen des Vorjahres.

WEG DAMIT DIE STEUERERKLRUNG AN DAS FINANZAMT SCHICKEN

WEG DAMIT
DIE STEUERERKLRUNG AN DAS FINANZAMT SCHICKEN
Mit dem WISO Steuer-Sparbuch knnen Sie Ihre Steuererklrung elektronisch bermitteln oder als gedrucktes
Formular per Post versenden. Beim Druck haben Sie die
Wahl: Entweder, Sie nutzen die amtlichen Formulare,
die Sie zuvor beim Finanzamt abgeholt haben oder Sie
drucken Formular und Steuerdaten auf Blankopapier.
Der Druck auf Blankopapier ist auf jeden Fall die einfachere Variante: Sie brauchen weder zum Finanzamt zu
fahren, noch Formular und Drucker aufeinander abzustimmen. Die gedruckten Formulare von WISO SteuerSparbuch sind von der Oberfinanzdirektion anerkannt.
Zudem hat der Bundesfinanzhof besttigt, dass die
Einkommensteuererklrung auch dann nach amtlich
vorgeschriebenem Vordruck als abgegeben gilt, wenn
ein auch einseitig privat gedruckter oder fotokopierter Vordruck verwendet wird, der dem amtlichen
Muster entspricht.

Alle Funktionen fr den Druck der Steuererklrung finden


Sie im Bereich Steuererklrung abgeben in der Navigationsleiste. Auch die elektronische Steuererklrung ist
in diesem Abschnitt angesiedelt. Hinzu kommen zwei
weitere Punkte: Die Abschlieende Wahl der Veranlagung
und die Angaben fr das Begleitschreiben zur Steuererklrung. Bei der Wahl der Veranlagung handelt es sich um
einen kleinen Rechner, der die Steuerbelastung verheirateter Ehepaare bei Einzel- und Zusammenveranlagung
gegenberstellt. ber den Punkt Angaben zum Begleitschreiben knnen Anwender, die dem Finanzamt die
Steuererklrung postalisch zusenden, ihre Adresse und
die Einstellungen zum Standardschreiben berprfen.
In unserem Beispiel wollen wir die Steuererklrung
drucken. Klicken Sie hierfr auf die Schaltflche Ausgefllte Steuerformulare und Anlagen ausdrucken.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Prfung, Druck und Abgabe sind in einem Prozess


zusammengefasst. Ein Assistent fhrt Sie dabei durch die
einzelnen Arbeitsschritte. Am Balken im oberen Fensterbereich knnen Sie den aktuellen Fortschritt erkennen.

Die Steuererklrung kann gedruckt oder via Internet an


das Finanzamt verschickt werden.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

1. Zunchst prft WISO Steuer-Sparbuch die Plausibilitt Ihrer Eingaben. Etwaige Unstimmigkeiten
werden im ersten Abschnitt Eingaben berprfen
zusammengefasst. Jeder Punkt ist mit einem
Querverweis versehen, ber den Sie direkt zum
entsprechenden Eingabebereich der Steuererklrung gelangen. Die Ergebnisse der Plausibilittsprfung mssen erst abgearbeitet werden, bevor Sie
mit dem Druck fortfahren knnen. Die Hinweise zur
Steuererklrung haben hingegen lediglich informativen Charakter. Klicken Sie auf Weiter, wenn alles in
Ordnung ist.

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Mgliche Plausibilittsfehler sind erst abzuarbeiten, bevor es an den Druck geht.


WISO Steuer-Sparbuch 2015

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2. Die erfolgreich bearbeitete Plausibilittsprfung


erscheint im Fortschrittsbalken daraufhin grn
hinterlegt. WISO Steuer-Sparbuch wechselt jetzt
zum Abschnitt Unterlagen fr das Finanzamt
drucken. Im rechten Bereich des Fensters erscheint
die Druckvorschau zur Steuererklrung. Im linken
Bereich knnen Sie vor dem Druck Einstellungen
und Umfang definieren.
3. Im ersten Abschnitt erscheint der Name des aktuell
ausgewhlten Druckers. Klicken Sie auf die Schaltflche, die mit dem eingestellten Standard-Drucker
bezeichnet ist, um per Aufklappmen einen anderen
Drucker zu bestimmen. Gehen Sie anschlieend
im Abschnitt Einstellungen zum Punkt Umfang der
Unterlagen.
4. Hier knnen Sie bei Bedarf einzelne Teile der
Steuererklrung vom Druck ausschlieen. Setzen
Sie hierfr in die Felder vor den betreffenden
Formularen und Anlagen einen Haken oder lschen
Sie diesen. Umfasst ein Formular mehrere Seiten,
lassen sich diese einzeln auswhlen. Klicken Sie
hierfr auf das Dreieck vor den Formularen, um die
Unterebene zu ffnen. Standardmig druckt WISO
Steuer-Sparbuch die gesamte Erklrung inklusive
Anschreiben und Anlagen aus.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

5. Im Abschnitt Auf Blankopapier drucken bestimmen


Sie, ob Sie die Originalvordrucke der Finanzverwaltung oder Blankopapier verwenden.
6. Im nchsten Abschnitt Anlagen zu den Formularen
zusammengefasst wird das Druckverhalten fr die
Anlagen definiert. Die Anlagen zur Steuererklrung lassen sich den betreffenden Formularseiten
zuordnen und knnen wahlweise zusammengefasst
oder detailliert ausgedruckt werden.

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Den Umfang der ausgedruckten Steuererklrung legen Sie per Mausklick fest.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

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7. Haben Sie alle Einstellungen geprft und vorgegeben, dann klicken Sie unten auf den Schalter
Drucken. Prfen Sie, ob die ausgedruckten Seiten
Ihren Vorstellungen entsprechen. Ist alles in
Ordnung, klicken Sie im folgenden Abfragedialog
auf Weiter, um zum nchsten Abschnitt Postversand
vorbereiten zu gelangen.
8. Hier finden Sie Ihre individuelle Checkliste, mit
deren Hilfe Sie alle Belege zusammenstellen, die
Ihrer Steuererklrung beiliegen sollten. Auerdem
erhalten Sie Informationen darber, welche Seiten
noch zu unterschrieben sind. Ist die Checkliste abgearbeitet und alles unterschrieben, dann klicken Sie
auf Weiter.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

9. Im Abschnitt Meine Kopie archivieren erstellen


Sie Ihr persnliches Archiv mit allen notwendigen Unterlagen. Die Einstellungen zum Drucker
funktionieren wie im Abschnitt Unterlagen fr das
Finanzamt ausdrucken. Allerdings werden hier zu
den vorher gedruckten Seiten automatisch alle
Dokumente zur Steuerberechnung beigefgt, sodass
die Druckausgabe unter Umstnden recht umfangreich ausfallen kann.

Im unteren Abschnitt des Dialogs whlen Sie, ob Sie


Ihre Kopie auf Papier ausdrucken oder als elektronisches Archiv (PDF) speichern. Klicken Sie anschlieend einfach auf Fertig, um den Assistenten zu
beenden.

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Ihre persnliche Kopie knnen Sie ausdrucken oder als PDF-Dokument speichern.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Tipp

Die integrierte Bildschirmansicht


Es ist sinnvoll, vor dem endgltigen Druck die Steuererklrung ein letztes Mal zu kontrollieren. Mit
etwas Abstand betrachtet, fallen einem mitunter
Fehler auf oder finanziell vorteilhafte Ergnzungen
ein. Deshalb ist der Druckassistent mit einer
Vorschau ausgestattet, die direkt im Arbeitsbereich
eingeblendet wird. Mit einem Klick in die Voransicht
wechseln Sie zur Druckvorschau.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Flieg kleine ELSTER


die elektronische Steuererklrung
Bei der elektronischen Steuererklrung (ELSTER), einem
von den Finanzbehrden entwickelten Verfahren, werden
Steuerdaten via Internet an die zustndigen Finanzmter
bermittelt. Whrend Unternehmen, Selbststndige und
Freiberufler in einigen Bereichen bereits zur elektronischen Steuererklrung verpflichtet sind, ist ELSTER im
privaten Umfeld freiwillig. Doch es winken einige Vorteile:
Viele Finanzmter bearbeiten elektronisch eingereichte
Steuererklrungen in der Regel schneller. Sie werden zwar
nicht bevorzugt behandelt, doch entfllt der Zeitaufwand
fr berprfungen und die Einzelberechnung manueller
Dateneingaben. Weil kaum Eingriffe erforderlich sind,
sinkt auch die Fehlerquote des Finanzamts. Wenn eine
Rckerstattung winkt, knnen Sie diese wahrscheinlich
schneller verbuchen. Zustzlich sparen Sie Zeit und Geld,
weil die Steuererklrung nicht oder nicht mehr im vollen
Umfang gedruckt und verschickt werden muss. Nach dem
Versand der Steuerdaten ist nur noch die komprimierte
Steuererklrung zu unterschreiben und an das Finanzamt
zu schicken fertig.

WEG DAMIT DIE STEUERERKLRUNG AN DAS FINANZAMT SCHICKEN

Hohes Sicherheitsniveau
Steuerdaten sind sensibel und gehen niemanden
etwas an. Deshalb ist die Datenbertragung von
Ihrem Computer zum Finanzamt hochgradig gesichert.
Die ELSTER-Schnittstelle von WISO Steuer-Sparbuch
verschlsselt Ihre Steuerakte doppelt, nach einem
besonders sicheren Verfahren. Die Kombination aus den
Verschlsselungs-Algorithmen Triple-DES und RSA
ist weltweit noch nicht geknackt worden. Sie brauchen also beim Druck aufs Knpfchen keine Bedenken
zu haben. Wenn Ihnen der hohe Sicherheitsstandard
nicht ausreicht, knnen Sie zustzlich die elektronische
Signatur einsetzen. Hierfr mssen Sie sich zunchst
unter www.ELSTERonline.de/eportal anmelden. Als
signierter ELSTER-Anwender brauchen Sie brigens
keine komprimierte Steuererklrung an das Finanzamt
zu versenden, da die elektronische Signatur Ihre Unterschrift ersetzt.

Die Steuererklrung normaler ELSTER-Anwender


wird hingegen erst bearbeitet, wenn dem Finanzamt
die komprimierte Steuererklrung vorliegt. Denn zur
Entschlsselung der Steuerdaten bentigt der Sachbearbeiter die Telenummer und die befindet sich auf
dem Ausdruck. Dieser dient also gleich zwei Zwecken:
zum einen erklren Sie Ihre Angaben per Unterschrift
als rechtsverbindlich, zum anderen stellt er sicher, dass
nur der zustndige Sachbearbeiter Ihre Daten liest. Eines
erspart Ihnen die elektronische Steuererklrung allerdings nicht: Ihre Belege mssen Sie noch immer per Post
an das Finanzamt schicken.
Vor jeder Nutzung berprft WISO Steuer-Sparbuch
die Aktualitt der ELSTER-Schnittstelle und ldt falls
notwendig das neueste Update aus dem Internet
herunter.
Damit wird sichergestellt, dass technische und gesetzliche nderungen des bertragungsmoduls bercksichtigt werden und Ihre Daten korrekt beim Finanzamt
ankommen. Ebenso wie die Programmupdates von WISO
Steuer-Sparbuch ist auch die Aktualisierung des ELSTERModuls verschlsselt. Die elektronische Steuererklrung
finden Sie im Bereich Steuererklrung abgeben.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

1. Klicken Sie auf die Schaltflche Steuererklrung


versenden. Der Assistent fr den Versand der
Steuererklrung via ELSTER wird gestartet und prft
zunchst die Plausibilitt Ihrer Angaben. Etwaige
Unstimmigkeiten werden im ersten Abschnitt
Eingaben berprfen zusammengefasst. Jeder Punkt
ist mit einem Querverweis versehen, ber den Sie
direkt zum entsprechenden Eingabebereich der
Steuererklrung gelangen. Die Ergebnisse der Plausibilittsprfung mssen erst abgearbeitet werden,
bevor Sie mit dem Versand fortfahren knnen.
Hinweise zur Steuererklrung haben hingegen lediglich informativen Charakter. Klicken Sie auf Weiter,
wenn alles in Ordnung ist.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Die ELSTER-Schnittstelle prft vor dem elektronischen Versand die Konsistenz der Steuerdaten.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

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2. Im nchsten Abschnitt Steuererklrung per ELSTER


versenden steht die bermittlung der Steuererklrung an das Finanzamt im Mittelpunkt. Bevor Sie
vorschnell auf Senden klicken, sollten Sie prfen,
ob nicht noch einige Detaileinstellungen notwendig
sind. Sie knnen diese ber die verschiedenen
Schaltflchen im Hauptfenster eingeben.
3. berprfen Sie zunchst, ob Sie Ihre Steuererklrung mit oder ohne Signatur an das Finanzamt bermitteln. Standardmig ist WISO Steuer-Sparbuch
auf die Option ELSTER-Versand ohne Signatur eingestellt. Wenn Sie beispielsweise ein Sicherheitszertifikat, eine Signaturkarte oder einen Sicherheitsstick
verwenden, klicken Sie auf die Schaltflche ELSTERVersand ohne Signatur und whlen Sie anschlieend
die Option Signatur hinzufgen. Bestimmen Sie im
folgenden Dialog ber das Aufklappmen Signaturart das Sicherheitsverfahren. Gegebenenfalls
sind weitere verfahrensabhngige Einstellungen
vorzunehmen. Folgen Sie hierfr einfach den Anweisungen auf dem Bildschirm.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Info
Die Signatur zur Steuererklrung
Die digitale Signatur Ihrer Steuererklrung
entspricht einer rechtsverbindlichen Unterschrift.
Um an dem Verfahren teilzunehmen, mssen Sie
sich beim ELSTER-Portal im Internet (www.elster.
de) registrieren. Nachdem Sie Ihre Daten eingegeben haben, erhalten Sie ein persnliches Konto.
Gleichzeitig wird per E-Mail die Aktivierungs-ID
und auf dem Postweg der Aktivierungs-Code
verschickt. Mit beiden Daten knnen Sie dann Ihr
ELSTER-Konto aktivieren. Weitere Informationen
hierzu finden Sie in der Programmhilfe. Ein groer
Vorteil des ELSTER-Verfahrens mit Signatur ist die
Tatsache, dass der Versand der komprimierten
Steuererklrung auf dem Postweg entfllt. Weil
auch die Lohnsteuerdaten vom Arbeitgeber elektronisch bermittelt werden, sind allenfalls wichtige
Belege an das Finanzamt zu schicken.

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4. ber die nchste Schaltflche legen Sie fest, ob Sie


Ihren Steuerbescheid nur auf Papier oder zustzlich noch elektronisch erhalten mchten. Klicken
Sie einfach auf die Schaltflche und whlen die
gewnschte Option aus. Wenn Sie unsicher sind,
dann belassen Sie die Voreinstellung Steuerbescheid per Post und elektronisch anfordern.
5. Auf der rechten Seite sehen Sie eine Vorschau der
zu sendenden Seiten. Ist alles eingestellt und kontrolliert, dann klicken Sie im unteren Fensterbereich
auf die Schaltflche Senden, um die bermittlung
der Steuererklrung zu starten. Wenn WISO SteuerSparbuch die erfolgreiche bertragung besttigt,
kommen Sie mit einem Klick auf Weiter zum nchsten Schritt.

WISO Steuer-Sparbuch besttigt die bergabe


der Steuerakte.

6. Im Bereich Unterlagen fr das Finanzamt drucken

sehen Sie rechts die Druckvorschau. Links knnen Sie


vor dem Druck Einstellungen und Umfang definieren.
Im ersten Abschnitt erscheint der Name des aktuell
ausgewhlten Druckers. Klicken Sie auf die Schaltflche, um per Aufklappmen einen anderen Drucker
zu bestimmen. Gehen Sie anschlieend im Abschnitt
Einstellungen zum Punkt Umfang der Unterlagen.
7. Hier knnen Sie bei Bedarf das Anschreiben oder
die ELSTER-Dokumente vom Druck ausschlieen.
Setzen Sie hierfr vor die Felder der betreffenden
Positionen einen Haken oder lschen Sie diesen.
Standardmig druckt WISO Steuer-Sparbuch die
ELSTER-Dokumente inklusive Anschreiben und
Anlagen aus. ber das Aufklappmen bestimmen
Sie, ob WISO Steuer-Sparbuch die Anlagen zu den
ELSTER-Dokumenten zusammengefasst oder detailliert ausgibt.
8. Sind alle Einstellungen geprft und entsprechend
ausgewhlt, dann gehen Sie im unteren Bereich auf
den Schalter Drucken. Prfen Sie, ob die ausgedruckten Seiten Ihren Vorstellungen entsprechen.
Ist alles in Ordnung, dann kommen Sie mit einem
Klick auf Weiter zum nchsten Abschnitt Postversand vorbereiten.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

9. Hier finden Sie Ihre individuelle Checkliste, mit


deren Hilfe Sie alle Belege zusammenstellen, die
Sie dem ELSTER-Hauptvordruck beilegen sollten.
Auerdem erhalten Sie Informationen darber,
welche Seiten noch zu unterschreiben sind. Ist die
Checkliste abgearbeitet und alles erledigt, dann
klicken Sie auf Weiter.
10. Im Abschnitt Meine Kopie archivieren erstellen
Sie Ihr persnliches Archiv mit allen notwendigen
Unterlagen. Die Einstellung des Druckers funktioniert wie im Abschnitt Unterlagen fr das Finanzamt
ausdrucken. Allerdings werden hier zu den vorher
gedruckten Seiten automatisch alle Dokumente zur
Steuerberechnung beigefgt, sodass die Druckausgabe unter Umstnden recht umfangreich ausfllt.
11. Sie haben jetzt die Wahl, Ihre Kopie auf Papier
ausdrucken oder als elektronisches Archiv (PDF)
zu speichern. Klicken Sie zum Schluss einfach auf
Fertig, um den Assistenten zu beenden.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Info
Ein Irrtum ist kein Beinbruch
Falls Sie nach dem Datenversand einen Fehler
in Ihrer Steuererklrung bemerken, ist das kein
Problem. Sie knnen diesen jederzeit korrigieren
und Ihre Daten erneut versenden. Da die Telenummer also der Schlssel zu Ihren Daten
stets mit der komprimierten Steuererklrung
verknpft ist, greift das Finanzamt automatisch auf
die aktuelle Steuererklrung zu. Wenn Sie die Steuererklrung signiert bermittelt haben, mssen Sie
die korrigierte Steuererklrung erneut signiert an
das Finanzamt senden. Dann ersetzt der zuletzt
beim Finanzamt eingetroffene Datensatz die alte
Steuererklrung.
Denken Sie daran, den verschickten Steuerfall
z u speichern. Nur dann profitieren Sie spter
von der elektronischen Rckbermittlung des
Steuerbescheids.

KONTROLLE MUSS SEIN DEN STEUERBESCHEID BERPRFEN

KONTROLLE MUSS SEIN


DEN STEUERBESCHEID BERPRFEN
Der Bund der Steuerzahler schtzt, dass jeder dritte
Steuerbescheid falsch ist. Es lohnt sich also, die Post
vom Finanzamt genau zu prfen. Hierfr stellt WISO
Steuer-Sparbuch gleich mehrere effiziente Funktionen
zur Verfgung.

Holzauge sei wachsam


den elektronischen Steuerbescheid prfen
Wenn Sie dem Finanzamt Ihre Steuererklrung mit dem
Vermerk bermitteln, die Daten des Steuerbescheids
zur elektronischen Abholung bereitzustellen, knnen
Sie Ihren elektronischen Steuerbescheid bei fast allen
Finanzmtern ber die ELSTER-Schnittstelle abholen.

Prfen Sie zunchst den traditionellen Steuerbescheid,


den Sie nach wie vor per Post zugeschickt bekommen.
Enthalten die Anmerkungen den Vermerk, dass der elektronische Bescheid zur Abholung bereitliegt, wird die
Rckbermittlung mit Sicherheit funktionieren. Rechtlich verbindlich ist jedoch einzig und allein der Papierbescheid auch und gerade mit Blick auf etwaige Fristen.
Eine Einschrnkung gibt es bei der Rckbermittlung
allerdings: Den elektronischen Steuerbescheid knnen
Sie nur mit der fr das jeweilige Steuerjahr vorgesehenen Version von WISO Steuer-Sparbuch abholen. Und
so funktioniert es:

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

1. Wechseln Sie ber die Navigationsleiste in den


Bereich Steuerbescheid prfen. Gehen Sie anschlieend auf den Punkt Steuerbescheid prfen.
2. Klicken Sie jetzt auf die Schaltflche Steuerbescheid
herunterladen. WISO Steuer-Sparbuch baut eine
Internetverbindung zu Ihrem Finanzamt auf und
startet die elektronische bertragung der fertig
bearbeiteten Steuerakte.
3. Mit Weiter wechseln Sie zum 2. Schritt des Assistenten: Steuerbescheid prfen. WISO SteuerSparbuch vergleicht die Berechnung des Finanzamts mit der des Programms. Differenzen werden
Ihnen bersichtlich aufgelistet. Zu jeder Abweichung knnen Sie dann festlegen, ob Sie dagegen
Einspruch einlegen mchten. Anschlieend klicken
Sie auf Weiter.
4. Wenn Sie Abweichungen gefunden haben, gegen
die Sie Einspruch einlegen mchten, wird Ihnen im
3. Schritt Einspruch erstellen aufgrund der von Ihnen
markierten Abweichungen und hinterlegten Grnde
ein Musterschreiben erzeugt, mit dem Sie gegen
Ihren Steuerbescheid Einspruch einlegen knnen.
Sie mssen das Einspruch-Schreiben nur noch um
fehlende Begrndungen ergnzen und knnen
dieses dann ausdrucken.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

Kritisch beugt den Papiersteuerbescheid prfen


Nicht nur beim Check des elektronischen Steuerbescheids steht WISO Steuer-Sparbuch hilfreich zur Seite.
Auch die Kontrolle des Papierbescheids ist mit der Software deutlich einfacher:
1. Gehen Sie zuerst auf den Unterpunkt Steuerbescheid prfen. Wenn der angezeigte Betrag, den
das Programm als Erstattung oder Nachzahlung
berechnet hat, nicht mit dem Betrag aus Ihrem
Papier-Steuerbescheid berein stimmt, whlen Sie
die Schaltflche Steuerbescheid bearbeiten.
2. Jetzt knnen Sie die Eckdaten Ihres Steuerbescheids
berprfen. Immer dann, wenn es Abweichungen
zwischen Papier-Steuerbescheid und Programmberechnung gibt, werden ber weitere Unterdialoge
detailliertere Daten erfragt. Auf diese Weise knnen
Sie die Ergebnisse des Finanzamts Punkt fr Punkt
mit Ihren eigenen vergleichen.
3. Schlieen Sie den Eingabedialog, nachdem Sie alle
Details erfasst haben ber die Schaltflche OK.
Klicken Sie nun auf Weiter. WISO Steuer-Sparbuch
blendet die Abweichung zwischen Steuererklrung
und Steuerbescheid ein.

KONTROLLE MUSS SEIN DEN STEUERBESCHEID BERPRFEN

4. Klicken Sie anschlieend auf Fertig. Sie gelangen


jetzt zurck auf die bersichtsseite des Bereichs.

Die Daten der Steuererklrung und des


Steuerbescheids lassen sich leicht vergleichen.

Gute Argumente
Rechtsquellen zu Ihrer Steuererklrung
Ein weiteres ntzliches Instrument, um Ihren Steuerbescheid zu berprfen, sind die Argumentationshilfen.
Klicken Sie hierfr im Bereich 5 Steuerbescheid prfen
auf die Schaltflche Rechtsquellen dieser Steuererklrung auflisten. Passend zu Ihrer Steuererklrung finden
Sie hier eine umfangreiche Aufstellung von Paragrafen,
Richtlinien, Urteilen, anhngigen Verfahren und Verwaltungsanweisungen. Das hilft, Einsprche gegenber
dem Finanzamt rechtssicher zu begrnden. In der
bewhrten Bildschirmansicht lsst sich die Aufstellung
bequem vergrern, verkleinern oder drucken. Die
einzelnen Passagen sind mit Querverweisen hinterlegt,
die direkt zu den Detailinformationen der Steuerhilfe
fhren. Bewegen Sie einfach die Maus ber die betreffende Passage. Sie wird orange umrandet und der Cursor
verwandelt sich in eine Hand. Ein Klick gengt, um das
Hintergrundwissen der Steuerhilfe zu ffnen.

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Bedienanleitung

Argumentationshilfen vereinfachen den Einspruch beim Finanzamt.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

KONTROLLE MUSS SEIN DEN STEUERBESCHEID BERPRFEN

Einspruch, euer Ehren! Die Musterschreiben


Wenn Sie bei der Prfung auf Unstimmigkeiten stoen,
empfiehlt es sich, postwendend Einspruch einzulegen. Mit den vorbereiteten Musterschreiben von
WISO Steuer-Sparbuch ist das mit wenigen Handgriffen
erledigt:
1. Wechseln Sie ber die Navigationsleiste in den
Bereich Steuerbescheid prfen. Die Themen
orientieren sich dabei an der von Ihnen gewhlten
Sortierung Ihrer Navigationsleiste: Sortierung nach
Lebensbereichen oder nach Steuerthemen. Klicken
Sie hier auf die Schaltflche Mit dem Finanzamt
kommunizieren. Die Musterbrief-Sammlung wird
eingeblendet.

3. Klicken Sie auf das gewnschte Thema. Im Hauptfenster erscheint eine sorgfltig kommentierte
Sammlung passender Musterbriefe. Sie sind als
Querverweise angelegt. Klicken Sie auf einen der
Links, um das Schreiben auszuwhlen. Es wird Ihnen
mit Beispieldaten im rechten Bereich angezeigt. ber
die Schaltflche Schreiben erstellen starten Sie den
Assistenten zum Erstellen Ihres Musterschreibens.
4. WISO Steuer-Sparbuch informiert Sie ber den
Dateinamen des Musterbriefs. Wenn Sie keinen
individuellen Kommentar hinterlegen wollen, berspringen Sie das Fenster mit OK.

2. Am linken Fensterrand befindet sich eine mehrstufige Navigationsleiste, mit deren Hilfe die passende
Korrespondenz schnell gefunden ist. Die Dreiecke
vor den einzelnen Eintrgen fhren Sie zu den
verschiedenen Themengebieten.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

5. Anschlieend erscheint eine Eingabemaske mit


Ihren Adressdaten und denen des Finanzamtes.
Die Informationen stammen aus Ihrer Steuerakte.
Ergnzen Sie gegebenenfalls fehlende Daten wie
etwa Anrede oder Aktenzeichen. WISO Steuer-Sparbuch nutzt die Informationen, um den Musterbrief
auf Ihre Bedrfnisse zuzuschneiden. Klicken Sie auf
OK, um den Brief zu erstellen.

6. WISO Steuer-Sparbuch informiert zunchst ber den


Speicherort. berspringen Sie den Dialog mit OK.
Anschlieend wird das Schreiben in der programmeigenen Textverarbeitung geffnet. ndern Sie den Text
gegebenenfalls ab und drucken Sie den Brief aus.

Info
Einsprche lohnen sich
Erfahrungsgem fhren zwei von drei Einsprchen zum gewnschten Ergebnis! Und das nicht,
weil die Finanzmter so einsichtig sind. Vielmehr
verzichten die Behrden bei geringen Streitwerten
oft darauf, das umstndliche Einspruchsverfahren
durchzufechten. Einsprche lohnen sich deshalb vor
allem, wenn der Streitwert unter 100 Euro liegt.

WISO Steuer-Sparbuch bernimmt die Korrespondenz mit dem Finanzamt.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

GUT GEPLANT IST HALB GEWONNEN FNF HILFEN FR DIE PERSNLICHE STEUERPOLITIK

GUT GEPLANT IST HALB GEWONNEN


FNF HILFEN FR DIE PERSNLICHE STEUERPOLITIK
Am Stichtag fr die Abgabe der Steuererklrung ist es fr
Steuersenkungsstrategien zu spt. Schlauer ist es, sich
frhzeitig Gedanken ber steuersenkende Manahmen
zu machen. Hierbei helfen der Antrag auf Lohnsteuerermigung, die Belegerfassung, der detaillierte Gehaltsrechner, der Planspielmodus und der Vorjahresvergleich.

Probieren geht ber studieren der Planspielmodus


Mitunter kann es ntzlich sein, die Auswirkung einer
Eingabe vorher zu testen. Das ist zum Beispiel dann
der Fall, wenn weitere Werbungskosten oder auergewhnliche Belastungen angegeben werden knnen, der
Aufwand fr die Aufbereitung der Unterlagen aber sehr
hoch ist. Genau hierfr ist der Planspielmodus gedacht.

Der Planspielmodus bernimmt die gerade bearbeitete


Steuererklrung in eine Simulation. Sie knnen Angaben
ndern und ergnzen, ohne dass Ihre reale Steuererklrung verndert wird. Dabei steht Ihnen der volle Funktionsumfang von WISO Steuer-Sparbuch zur Verfgung.
Auf diese Weise lassen sich spielerisch Gestaltungsfreirume der Steuererklrung ausloten, ohne dass die
einzelnen Eingaben hinterher wieder mhsam zu korrigieren sind. Fehler werden so wirksam vermieden.
1. ffnen Sie Ihre Steuererklrung und wechseln
Sie ber das Menband zum Register Werkzeuge.
Klicken Sie hier auf das Symbol Planspielmodus.
Den aktivierten Planspielmodus erkennen Sie am
Hinweis in der Fensterzeile, dem wei hinterlegten
Symbol und der Ergebnisanzeige im Informationszentrum am rechten Fensterrand.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Die Fensterzeile und das wei markierte Symbol verraten, dass man sich im Planspielmodus befindet.
2. Sie knnen jetzt Ihre Steuererklrung beliebig verndern und ergnzen. Interessant ist die Vergleichsberechnung, die Sie bei aktiviertem Planspielmodus
im Informationszentrum am rechten Fensterrand
aufrufen knnen. Klicken Sie hierfr auf den Link
Details.
3. Ein Dialog stellt die geplanten Zahlen der aktuellen
Steuererklrung gegenber. Sie knnen die Abweichungen dann zeilenweise vergleichen.

Whrend des Planspielmodus liefert die Ergebnisanzeige


einen Vergleich zwischen Plan- und Istwerten.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

4. Schlieen Sie die Vergleichsberechnung und


beenden Sie den Planspielmodus ber die Schaltflche Beenden unterhalb des Menbandes. Sie
haben dann die Wahl, ob Sie die vernderten Daten
in Ihre Steuererklrung bernehmen mchten oder
ob diese Daten verworfen werden sollen.

GUT GEPLANT IST HALB GEWONNEN FNF HILFEN FR DIE PERSNLICHE STEUERPOLITIK

Same procedure Der Vorjahresvergleich


Der Vergleich mit dem Vorjahr ist natrlich nur sinnvoll,
wenn sich Ihre steuerliche Situation zumindest in den
wirklich wichtigen Bereichen nicht wesentlich verndert hat. Wenn das der Fall ist, liefert der Vorjahresvergleich wichtige Hinweise. Allzu starke Abweichungen
knnten beispielsweise auf Eingabefehler oder unvollstndige Daten hinweisen. Zudem lsst sich im Jahresvergleich die Wirkung zwischenzeitlicher Gesetzesnderungen erkennen. Um den Vorjahresvergleich zu nutzen,
mssen Sie zuerst die Steuerdaten des letzten Jahres im
Rahmen der Datenbernahme importieren.
1. Wechseln Sie ber die Datei-Auswahl zur Einkommensteuererklrung. ffnen Sie anschlieend
Ihren Steuerfall ber die Option Neu & ffnen ->
Einkommensteuererklrung 2014 oder ffnen Sie
den Fall direkt aus dem Bereich Zuletzt verwendete
Dateien.
2. Wechseln Sie dann ber das Menband in den
Abschnitt Werkzeuge. Gehen Sie hier auf das
Symbol Vergleich mit Vorjahren.

Hiergeblieben, Steuergeld!
Der Antrag auf Lohnsteuerermigung
Mit dem Antrag auf Lohnsteuerermigung knnen
Arbeitnehmer Werbungskosten, Sonderausgaben und
auergewhnliche Belastungen bereits vor der Jahressteuererklrung geltend machen. Hierzu ist ein Formular
auszufllen: der Antrag auf Lohnsteuerermigung. Der
Antrag kann jederzeit etwa zu Beginn des Steuerjahres
oder zwischendurch gestellt werden und ist jhrlich
zu erneuern. Allerdings ist der Folgeantrag krzer und
wesentlich schneller ausgefllt. Das Finanzamt trgt
nach Antragstellung einen Freibetrag auf der Lohnsteuerkarte ein. Dieser wird vom Arbeitgeber bei der Lohnabrechnung bercksichtigt, sodass Arbeitnehmer sofort
vom hheren Nettoeinkommen profitieren.
WISO Steuer-Sparbuch hat den Antrag auf Lohnsteuerermigung fr das Steuerjahr 2015 an Bord. Er ist im
Programmbereich Lohnsteuer-Ermigung 2015 zu
finden.

3. WISO Steuer-Sparbuch blendet daraufhin die


Vergleichsberechnung ein. Die bersicht ist
hnlich aufgebaut wie ein Steuerbescheid nur in
verkrzter Form.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

1. Whlen Sie aus der Datei-Auswahl die Option


ffnen & Neu. Klicken Sie hier auf die Schaltflche
Lohnsteuer-Ermigung 2015.
2. Sie knnen jetzt per Aufklappmen einen neuen
Antrag stellen oder einen bereits bestehenden
Antrag ffnen. Viele Daten des Lohnsteuerermigungsantrags werden auch in der Einkommensteuererklrung abgefragt.
3. Wenn Sie bereits Teile Ihrer Steuererklrung erfasst
haben, sollten Sie die relevanten Daten einfach in
den Antrag auf Lohnsteuerermigung bernehmen.
Sie ersparen sich damit unntige Tipparbeit. Whlen
Sie hierfr einfach den Eintrag Datenbernahme
aus dem Aufklappmen. Die Windows-Dateiauswahl wird eingeblendet. Bestimmen Sie ber das
Aufklappmen Dateityp, ob die Daten beispielsweise
aus einem lteren Antrag auf Lohnsteuerermigung oder der Einkommensteuererklrung fr 2014
stammen. Whlen Sie anschlieend die betreffende
Steuerakte aus. Wenn Sie die Steuerakte markieren,
zeigt die Windows-Dateiauswahl die wichtigsten
Informationen an. Klicken Sie auf ffnen, um die
Daten zu bernehmen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Der Datenimport aus der Steuererklrung vereinfacht den Antrag auf Lohnsteuerermigung.

GUT GEPLANT IST HALB GEWONNEN FNF HILFEN FR DIE PERSNLICHE STEUERPOLITIK

4. Klicken Sie im Startfenster des Antrags zuerst auf die


Schaltflche Antrag auswhlen. Ein Auswahldialog
erscheint. Bestimmen Sie jetzt ob es sich um einen
vereinfachten Folgeantrag oder einen neuen Antrag
auf Lohnsteuerermigung handelt. Wenn Sie die
vereinfachte Form whlen, werden nicht bentigte
Eingabebereiche ausgeblendet. In unserem Beispiel
erstellen wir einen Erstantrag. Whlen Sie deshalb
die Option Vollstndiger Antrag auf Lohnsteuerermigung und schlieen Sie den Dialog mit OK.

Die Dateiauswahl gibt Einblick in die Steuerdaten.

WISO Steuer-Sparbuch bearbeitet Erst-und Folgeantrge auf Lohnsteuerermigung.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

5. Die Bearbeitung des Antrags auf Lohnsteuerermigung ist identisch zur Einkommensteuererklrung. Die importierten Daten sind bereits in den
jeweiligen Eingabemasken eingetragen und mit
einem gelben Pfeil gekennzeichnet (V). ber die
Navigationsleiste am linken Bildschirmrand knnen
Sie zwischen den einzelnen Abschnitten des Antrags
wechseln. Arbeiten Sie die Dialoge nacheinander
durch und ergnzen beziehungsweise korrigieren Sie
gegebenenfalls die importierten Daten.
6. Wenn Sie mit der Datenerfassung fertig sind, knnen
Sie in der Menleiste das Symbol Berechnung
aufrufen. Die Freibetrags-Berechnung informiert
Sie ber alle Details zur Kalkulation. Diese werden
druckfertig in der Bildschirmansicht prsentiert.
Sie knnen die Auswertung vergrern, verkleinern
oder ausdrucken. Verheiratete haben zustzlich die
Mglichkeit, die optimale Steuerklassenwahl und die
Beantragung des Faktors bei der Steuerklasse IV zu
berechnen. WISO Steuer-Sparbuch vergleicht dabei
die drei Kombinationen Klasse III/V, Klasse IV/IV
und Klasse IV/IV mit einem Faktor fr die Verteilung
des Freibetrags. Letztere kann mit dem Antrag auf
Lohnsteuerermigung beantragt werden. Weitere
Rechner untersttzen Sie bei der Aufteilung der Freibetrge und der Berechnung der Steuerermigung.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

7. Wenn sich der Antrag auf Lohnsteuerermigung


fr Sie rentiert, knnen Sie die Unterlagen im
nchsten Schritt ausdrucken. Wechseln Sie hierfr in
den Bereich 2 Antrag abgeben.
8. Klicken Sie hierfr auf Ausdruck des Antrags auf
Lohnsteuerermigung. ber die Druck-Optionen
am oberen Rand des Druckdialogs knnen Sie
verschiedene Einstellungen vornehmen. Auf
der Seite Drucker bestimmen Sie beispielsweise
den gewnschten Drucker. Whlen Sie aus dem
Aufklappmen den Eintrag WISO PDF Drucker,
wird der Antrag im PDF-Format auf der Festplatte
gespeichert. Auf der Seite Formulare teilen Sie WISO
Steuer-Sparbuch mit, ob die Daten in die Originalformulare des Finanzamts oder auf Blankopapier
gedruckt werden. Unter Dokumente bestimmen Sie,
welche zustzlichen Informationen standardmig
auf den Anlagen zum Antrag angedruckt werden
sollen. Hierzu zhlen etwa das aktuelle Steuerjahr,
das Datum oder der Dateiname. Sie knnen zudem
festlegen, wie die Anlagen gedruckt werden sollen.
Klicken Sie anschlieend auf OK, um die Druck-Optionen zu schlieen.

GUT GEPLANT IST HALB GEWONNEN FNF HILFEN FR DIE PERSNLICHE STEUERPOLITIK

9. Geben Sie anschlieend im Druckdialog unter


Ausdruck der Steuerakte an, ob Sie ein zweites
Exemplar fr die eigenen Unterlagen bentigen.
Im rechten Bereich knnen Sie die Formulare und
Anlagen zum Antrag einzeln auswhlen. Standardmig stellt WISO Steuer-Sparbuch alle bentigten
Unterlagen selbststndig zusammen. Klicken Sie jetzt
auf Drucken, um den Antrag auf Lohnsteuerermigung auszugeben. ber Voransicht knnen Sie den
Antrag ein letztes Mal am Bildschirm berprfen.

Im Druckdialog knnen Sie die Anlagen zum Antrag


einzeln auswhlen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Wer einen Antrag auf Lohnsteuerermigung stellt, braucht nicht auf die Rckerstattung zu warten.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

GUT GEPLANT IST HALB GEWONNEN FNF HILFEN FR DIE PERSNLICHE STEUERPOLITIK

Denken Sie daran, die Daten zum Antrag auf Lohnsteuerermigung zu speichern. Dann haben Sie im nchsten
Steuerjahr weniger Arbeit.

Was du heute kannst besorgen


Einkommensteuer-Vorerfassung und Prognose
Die Steuererklrung ist ein unglaublicher Papierkrieg,
der sich oft ber ein ganzes Wochenende zieht und
manchmal sogar noch lnger. Doch der Stress lsst sich
auf einfache Weise mildern oder besser gesagt auf das
Jahr verteilen: Ordnen Sie Ihre Belege immer dann,
wenn Sie eine steuerlich relevante Rechnung bekommen
oder sich etwas an Ihrer persnlichen Situation ndert.
Dann lsst sich der Sachverhalt besser bewerten und
Sie mssen nicht mhsam nach verschollenen Belegen
forschen. Mit dem Modul Einkommensteuer-Vorerfassung und Prognose knnen Sie Ihre Belege und Steuerdaten bereits jetzt fr das laufende Jahr erfassen.
Mehr noch: Auf Basis der eingegebenen Daten lsst sich
sogar eine Vorausberechnung der knftigen Einkommensteuerbelastung durchfhren. Steuern werden
so planbar wenn auch unter Vorbehalt mglicher
Gesetzesnderungen.

1. Gehen Sie in der Datei-Auswahl auf den Abschnitt


ffnen & Neu. Klicken Sie anschlieend auf die
Schaltflche Einkommensteuer-Vorerfassung
und Prognose 2015. Die Bedienung des Moduls
entspricht der Einkommensteuererklrung.

Wer Belege vorher erfasst, senkt den Stress


bei der Steuererklrung.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

2. ber die Schaltflche Datenbernahme starten


lassen sich die Daten aus dem abgelaufenen Steuerjahr bernehmen. Gehen Sie hierfr zunchst auf
die Schaltflche Einkommensteuer-Vorerfassung
und Prognose 2015 und klicken Sie anschlieend im
Aufklappmen den Unterpunkt Datenbernahme.
Whlen Sie danach in der Windows-Dateiauswahl
im Aufklappmen Dateityp den Eintrag Einkommensteuererklrung und ffnen Sie die gewnschte
Steuerakte. Alternativ knnen Sie ber das Symbol
Neu eine neue Abrechnung anlegen oder mit dem
Symbol ffnen eine bereits vorhandene Vorerfassung fortfhren.
3. Klicken Sie jetzt auf Bearbeitung jetzt starten.
Zunchst gilt es, einige Grunddaten einzugeben.
Anschlieend knnen Sie damit beginnen, Ihre
Einnahmen und Ausgaben zu erfassen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

4. Die Vorerfassung arbeitet auf gleiche Weise wie


die Steuererklrung. Haben Sie alle Daten eingegeben, wechseln Sie in den Abschnitt Steuererklrung optimieren. Mithilfe der Plausibilittsprfung
berprfen Sie zunchst Ihre Eingaben auf logische
Fehler. Zustzlich liefert WISO Steuer-Sparbuch
ntzliche Tipps + Tricks zum Steuern sparen. Klicken
Sie anschlieend auf den Punkt Berechnung, um die
Druckvorschau aufzurufen. Die detaillierte Berechnung Ihrer Steuerbelastung des Folgejahres wird in
einer Bildschirmansicht angezeigt. ber die Schaltflchen in der Symbolleiste knnen Sie die Berechnung vergrern, verkleinern oder ausdrucken.

GUT GEPLANT IST HALB GEWONNEN FNF HILFEN FR DIE PERSNLICHE STEUERPOLITIK

WISO Steuer-Sparbuch zeigt die Steuerbelastung des laufenden Steuerjahres.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

5. Jetzt knnen Sie die Steuerschtzung auf dem


Drucker ausgeben, um sich die Zahlen auf dem
Papier genau anzusehen. Klicken Sie hierfr auf
das Symbol Drucken und bestimmen Sie ber das
Aufklappmen den Druckumfang. Beenden Sie
anschlieend den Dialog.

Mehr netto in der Tasche Der Gehaltsrechner


Vier Prozent mehr Gehalt das hrt sich gut an. Aber ist
das wirklich so viel? Mit dem Gehaltsrechner berechnen
Sie, wie viel vom Plus tatschlich bei Ihnen ankommt.
Umgekehrt verrt Ihnen der Rechner, welches Bruttogehalt verdient werden muss, um nach allen Abzgen
einen bestimmten Nettobetrag zu erreichen. Ein ntzlicher Helfer, wenn es um die richtige Strategie bei Lohnverhandlungen geht. So lsst sich schnell feststellen, ob
Gehaltserhhung, Firmenwagen oder Direktversicherung die bessere Wahl ist.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

1. Whlen Sie in der Datei-Auswahl und den Unterpunkt ffnen & Neu. Klicken Sie jetzt auf die Schaltflche Gehaltsrechner 2011-2015. Sie knnen wahlweise eine bereits existierende Abrechnung ffnen,
Daten aus dem Vorjahr importieren oder eine
vllig neue Abrechnung anlegen. Wir entscheiden
uns fr eine neue Gehaltsabrechnung. Whlen Sie
hierfr aus dem Aufklappmen den Eintrag Neu und
anschlieend im Startdialog auf die Schaltflche
Neue Gehaltsabrechnung anlegen.
2. Jetzt geht es an die Dateneingabe. Der Eingabedialog ist mehrstufig aufgebaut. Im oberen Bereich
sind zunchst die fr die Gehaltsabrechnung
relevanten Faktoren zu erfassen. Klicken Sie auf
die Schaltflche mit dem Stift-Symbol, um zu den
jeweiligen Unterdialogen zu gelangen. Gefragt sind
beispielsweise Angaben zu geldwerten Vorteilen,
Firmenwagen, dem Bruttogehalt oder zustzlichen
Einknften. Die Eingabedialoge sind selbsterklrend.
Automatikfelder, Aufklappmens und Auswahloptionen beschleunigen die Datenerfassung. Nach jeder
Eingabe wird die Gehaltsabrechnung automatisch
aktualisiert, sodass die Wirkung der Zahlen sofort zu
erkennen ist.

GUT GEPLANT IST HALB GEWONNEN FNF HILFEN FR DIE PERSNLICHE STEUERPOLITIK

Info
Auf die Steuerklasse kommt es an
Ein ntzliches Zusatzprogramm fr Verheiratete ist
die Steuerklassenwahl. Nach Eingabe von Daten
wie Freibetrge, Gehalt, Steuertarif oder Sozialversicherungsbeitrgen zeigt WISO Steuer-Sparbuch,
welche Steuerklassen-Kombination am gnstigsten
ist. Auch hier sorgen Eingabehilfen fr eine schnelle
Datenerfassung. Die Steuerklassenwahl ist ebenfalls dem Gehaltsrechner zugeordnet. Sie erreichen
diese ber die Navigationsleiste.

Die Gehaltsabrechnung wird whrend der Eingabe


aktualisiert.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

3. Wechseln Sie jetzt in den Abschnitt Ausdrucken


und klicken Sie auf den Punkt Ausdruck der
Gehaltsabrechnung(en). Geben Sie im Druckdialog
die Zahl der Exemplare an. ber Drucken lsst sich
die Gehaltsabrechnung ausgeben.

Mit der richtigen Steuerklassenwahl lsst sich


Bares sparen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

STEUER2GO

STEUER2GO
Was ist steuer2go?

Voraussetzungen

Mit steuer2go knnen Sie jederzeit und berall


ausrechnen, wie viel Steuern Sie mit einer Ausgabe
sparen. Das ist besonders praktisch, wenn Sie unterwegs
sind. Nehmen wir zum Beispiel an, Sie stehen im Laden
und mchten einen Computer kaufen. Dann rechnet
steuer2go fr Sie aus, wie viel Sie mit der Ausgabe fr
das Arbeitsmittel steuerlich sparen.

Damit Sie steuer2go nutzen knnen, bentigen Sie:

Der Clou: steuer2go liefert eine exakte Berechnung


Ihrer individuellen Steuerersparnis auf Grundlage Ihrer
Vorjahresdaten. Die Berechnung bleibt auch dann exakt,
wenn Sie innerhalb eines Jahres z.B. mehrere Arbeitsmittel erwerben oder mehrfach spenden.

Ihre Steuer-Software von Buhl. Mit Ausnahme von

WISO steuer:Start ist steuer2go fr alle WISO- und


tax-Steuersoftwareprodukte verfgbar.
Eine kostenlose Registrierung bei finanzblick web.
Die finanzblick App fr iOS aus dem Apple App

Store.
Ein iPhone, einen iPod touch oder ein iPad, um die

App zu nutzen.

Vorbereitungen
Laden Sie die App finanzblick aus dem iTunes App-Store
auf Ihr iPhone, Ihren iPod touch oder Ihr iPad. Mit der
App und Ihrem mobilen Endgert berechnen Sie unterwegs Ihre persnliche Steuerersparnis.
Rufen Sie die Internetseite www.finanzblick.de auf und
legen Sie ein kostenloses Benutzerkonto an.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Jetzt sind Sie bereit, Ihre Vorjahresdaten fr die exakte


Berechnung auf den finanzblick-Server zu laden. Planen
Sie spter eine Ausgabe, berechnet der Server Ihre
Ersparnis und sendet das Ergebnis an die App. Natrlich
verschlsselt und nur fr Sie zugnglich.

Los gehts - importieren sie Ihre Datei in die App


Wenn Sie die App installiert und Ihr finanzblick-Benutzerkonto angelegt haben, rufen Sie Ihre Steuer-Software
auf. steuer2go finden Sie im Men Werkzeuge. Klicken
Sie steuer2go an, um den Assistenten zu starten. Dieser
fhrt Sie in wenigen Schritten durch den Datenexport.

Legen Sie zuerst Ihr persnliches finanzblick-Konto an.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

STEUER2GO

Ein Assistent bertrgt die Steuerdaten auf den finanzblick-Server.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Die Schritte im berblick:

Anmeldung am Server
Im ersten Schritt geben Sie bitte die Zugangsdaten aus
Ihrer Registrierung auf finanzblick.de an. Haben Sie sich
dort noch nicht angemeldet, knnen Sie das mit einem
Klick auf den Link unter dem Eingabebereich nachholen.
Sie werden dann direkt zur Registrierung im Internet
weitergeleitet. Klicken Sie nach Eingabe von Benutzername und Passwort auf Weiter.
Der Datenaustausch zwischen WISO Steuer-Sparbuch
und finanzblick erfolgt ber einen Cloud-Speicher, der
finanzblick-Cloud, wenn Sie so wollen. Zunchst werden
die Daten aus WISO Steuer-Sparbuch ber das Internet
hochgeladen, um danach in umgekehrter Richtung von
der finanzblick-App wieder heruntergeladen zu werden.

Was bleibt im Jahr 2015 gleich?


Im nchsten Schritt bestimmen Sie, welche Daten bei
der Berechnung bercksichtigt werden sollen. Um ein
mglichst genaues Ergebnis zu erhalten, whlen Sie bitte
all jene Punkte Ihrer Steuererklrung 2014 ab, die sich in
2015 voraussichtlich ndern werden. Entfernen Sie dazu
per Mausklick den Haken vor der entsprechenden Zeile.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Sie bestimmen, welche Daten bernommen werden.

Ihre anonymisierten Daten


Zu Ihrer Sicherheit wird nur ein anonymisierter Datensatz
an den Server bertragen, der keinerlei Rckschlsse
auf Ihrer Person zulsst. Es werden also nur die fr die
Berechnung notwendigen Angaben bermittelt. Damit
dieser Vorgang fr Sie transparent ist, zeigt Ihnen WISO
Steuer-Sparbuch an, welche Daten bertragen werden.
Klicken Sie auf Weiter, um die bertragung zu starten.
Beenden Sie anschlieend den Vorgang mit OK.

STEUER2GO

Mit steuer2go arbeiten


Jetzt knnen Sie jederzeit und berall Ihre persnliche
Steuerersparnis fr Anschaffungen, Spenden oder hnliches berechnen. Starten Sie dazu finanzblick auf Ihrem
iPhone, iPad oder iPod touch.
1. Melden Sie sich mit der Benutzerkennung und Passwort an, die Sie bei der Konteneinrichtung im Web
gewhlt haben.
2. Um die steuerliche Auswirkung einer neuen
Ausgabe zu kalkulieren, wechseln Sie in den Bereich
Auswertungen. Whlen Sie hier die Karte steuer2go.

steuer2go ist im Bereich Auswertungen zu finden.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

3. Berhren Sie anschlieend das Pluszeichen, um die


Steuer-Vorschau einzublenden. Tragen Sie jetzt das
Datum der Ausgabe und den Betrag ein. Vergeben
Sie zustzlich eine Bezeichnung, also zum Beispiel
Fliesenleger.
4. Tippen Sie nun auf Steuer-Kategorie, um Ihre
Ausgabe einer steuerlichen Kategorie zuzuordnen.
In unserem Beispiel wre dies die Kategorie Handwerker.

Vordefinierte Steuer-Kategorien helfen, die


Vorgnge korrekt einzuordnen.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

STEUER2GO

5. Wenn Sie verheiratet sind, ordnen Sie die Ausgabe


wahlweise dem Steuerpflichtigen oder dem
Ehepartner zu. Haben Sie die Option Fr Steuererklrung merken angewhlt, knnen Sie den Vorgang
spter aus finanzblick in Ihre Steuererklrung
bernehmen. Whlen Sie die Option daher nur fr
Ausgaben, die auch tatschlich gettigt wurden.
6. Tippen Sie danach auf Steuerersparnis berechnen,
um Ihre persnliche Ersparnis zu ermitteln.
7. steuer2go stellt daraufhin die Hhe der Ausgaben
der potenziellen Steuerersparnis grafisch gegenber.

steuer2go berechnet die Steuerersparnis einzelner


Ausgaben.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

8. Wechseln Sie jetzt zurck ins Hauptfenster steuer2go. Eine Grafik vergleicht die gesamten Ausgaben
mit der gesamten Steuerersparnis. Im unteren Fensterbereich sind die einzelnen Positionen aufgelistet.
Die erfassten oder vorgemerkten Ausgaben lassen sich
brigens auch wieder lschen. Berhren Sie hierfr
einfach das Stift-Symbol im oberen rechten Bereich des
Programmfensters und anschlieend das Minuszeichen
vor dem betreffenden Eintrag.

Hinweis
Die Berechnung der individuellen Steuerersparnis
erfolgt online durch den finanzblick-Server. Hierzu
ist eine Onlineverbindung erforderlich.

Info
steuer2go arbeitet auf Basis der Vorjahresdaten. Um
also im Jahr 2015 unterwegs Steuerinformationen
abzufragen, mssen Sie zunchst die Daten aus der
Steuererklrung 2014 hochladen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

STEUER2GO

Daten aus steuer2go bernehmen


Ein groer Vorteil von steuer2go liegt darin, dass die
mobil erfassten Ausgaben in die nchste Steuererklrung
importiert werden knnen. Klicken Sie hierzu im Register
Werkzeuge des Menbands das Symbol steuer2go.
1. Melden Sie sich zuerst mit Ihren persnlichen
Zugangsdaten an. Anschlieend kontaktiert steuer2go den finanzblick-Server.
2. Liegen Buchungen vor, knnen diese ber die Schaltflche vorgemerkte Buchungen aus 2014 herunterladen in WISO Steuer-Sparbuch bernommen
werden.

3. Im nchsten Schritt zeigt steuer2go die gefundenen Vorgnge an. Prfen Sie diese sorgfltig und
entfernen Sie gegebenenfalls den Haken vor der
Buchung, wenn Sie diese doch nicht bernehmen
wollen.
4. Klicken Sie auf Weiter, um die Buchungen in die
Steuererklrung zu bernehmen. Beenden Sie den
Import anschlieend im Schlussdialog mit OK.
Kontrollieren Sie danach sicherheitshalber den Datenimport. Die Bereiche, in denen neue Daten bernommen
wurden wie zum Beispiel haushaltsnahe Dienstleistungen oder Werbungskosten sind in der Navigationsleiste gelb markiert.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

WISO Steuer-Sparbuch 2015

WISO STEUER-SPARBUCH FR FREIBERUFLER & SELBSTSTNDIGE

WISO STEUER-SPARBUCH FR
FREIBERUFLER & SELBSTSTNDIGE
Wer selbststndig also auf eigene Rechnung arbeitet,
bernimmt steuerrechtliche Pflichten. Das gilt fr
Rechtsanwlte oder rzte genauso wie fr Lehrer, die nur
gelegentlich einen Beitrag fr die Lokalzeitung schreiben.
Die Verpflichtung besteht darin, dem Fiskus die Einknfte
aus der Selbststndigkeit regelmig zu melden. Der
Aufwand fr den Papierkram hngt von der Art der
Ttigkeit und vor allem von der Hhe der Einknfte ab.

Bei Freiberuflern und Kleingewerbetreibenden verzichtet


das Finanzamt auf Bilanzen und doppelte Buchfhrung.
Stattdessen kommt die Einnahmen-berschussRechnung (ER) zum Einsatz. Bei der vereinfachten
Gewinnermittlung werden Einnahmen und Ausgaben
gegenbergestellt. Der Gewinn ergibt sich als Differenz.
Wer seinen Gewinn nach der ER ermittelt, profitiert
gleich von mehreren Vorteilen:

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung
Anders als die Bilanz ist die ER abgesehen vom

seit 2005 gltigen Formblatt ER der Steuererklrung grundstzlich formfrei. Es ist beispielsweise
egal, in welcher Reihenfolge Einnahmen und
Ausgaben aufgelistet werden. Der Zeitaufwand fr
die ER ist deshalb vergleichsweise gering.
Betrachtet wird nur das aktuelle Geschftsjahr. Bis

auf wenige Ausnahmen entscheidet der Zeitpunkt


der Ein- und Auszahlungen ber die Buchung eines
Geschftsvorgangs. Die ER kennt keine komplizierten Abgrenzungen, Rckstellungen oder Rcklagen. Das reduziert den Arbeitsaufwand erheblich.
Regelrecht neidisch werden grere Gewerbetrei-

bende beim Thema Umsatzsteuer. Die mssen


Kleinbetriebe und Freiberufler erst dann abfhren,
wenn der Betrag auch tatschlich auf dem Bankkonto eingegangen ist.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Nebenberuflich Selbststndige und Kleinstbetriebe mit


minimalem Belegaufkommen finden im Rahmen der
Einkommensteuererklrung eine einfache Einnahmenberschuss-Rechnung. Zu finden ist die ER im Abschnitt
Einkommensteuer 2014-> Betriebe, Praxen und andere
Unternehmen. Dabei werden gleichartige Einnahmen
und Ausgaben saldiert und in die dafr vorgesehenen
Eingabefelder eingetragen. Weil es keine Buchungen
gibt, ist das Verfahren leicht zu verstehen, wird aber bei
steigendem Belegaufkommen schnell unbersichtlich.

WISO STEUER-SPARBUCH FR FREIBERUFLER & SELBSTSTNDIGE

WISO Steuer-Sparbuch ist deshalb mit speziellen Zusatzprogrammen fr Freiberufler und Selbststndige ausgestattet. Hierzu gehrt neben der ER mit Kassenbuch zum
Beispiel auch ein Fahrtenbuch oder die gesonderte (und
einheitliche) Feststellungserklrung fr Gesellschaften
mit mehreren Anteilseignern. Hinzu kommen die Formulare und Schnittstellen fr Umsatzsteuer-Voranmeldung,
Umsatzsteuererklrung, Gewerbesteuererklrung und
Lohnsteuer-Anmeldung. Ein Komplettpaket, das in vielen
Fllen den Einsatz zustzlicher Software erbrigt. Optik,
Benutzerfhrung und Programmaufbau der kaufmnnischen Lsungen lehnen sich an die Einkommensteuererklrung an. Sie knnen praktisch ohne groe Einarbeitung sofort starten.

Info
Die Einnahmenberschussrechnung (ER)
Die ER ist ein vereinfachter Jahresabschluss fr
Freiberufler und Kleinbetriebe. Whrend es bei Freiberuflern keine Einschrnkungen gibt, ist die ER fr
gewerbliche Unternehmen nur dann zulssig, wenn
sie nicht im Handelsregister eingetragen sind,
der Umsatz unter 500.000 Euro p. a. liegt und
der Gewinn nicht hher als 50.000 Euro p. a.

ausfllt.

Auf den nchsten Seiten zeigen wir Ihnen, wie Sie mit
den Zusatzprogrammen Ihre Buchfhrung erledigen,
den Jahresabschluss erstellen und die Steuerdaten dem
Finanzamt bermitteln.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Info
Frei oder gewerblich?
Freie und gewerbliche Berufe sind nicht immer
klar voneinander abgegrenzt. Meist handelt es sich
bei den freien Berufen um qualifizierte Dienstleistungen, die nichts mit Handel oder Massengeschften zu tun haben. rzte, Anwlte oder
Ingenieure aber auch Programmierer, Dozenten,
Knstler und Journalisten sind auf der Liste der
freien Berufe zu finden. Doch der Teufel liegt
im Detail. Whrend beispielsweise ein IT-Berater
zweifelsohne freiberuflich ttig ist, handelt es sich
bei reiner Programmierarbeit um eine gewerbliche Ttigkeit. Ein freier Journalist kann zwar fr
einen Auftraggeber eine Pressemitteilung eigenschpferisch erstellen, doch der Versand der
Mitteilung gilt als gewerblich. hnlich sieht es bei
Werbetextern oder Grafikern aus: Sind die Vorgaben
der Auftraggeber restriktiv, versagt das Finanzamt
dem Ergebnis die knstlerische Anerkennung.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Da die wenigsten Auftraggeber geneigt sind, ihre


Auftrge zu splitten, sind Mischformen hufig unvermeidlich. Die Finanzmter bewerten die Auftrge
jedoch nicht einzeln. berschreitet der gewerbliche Einfluss die Bagatellgrenze, werden smtliche
Einknfte als gewerblich eingestuft und sind damit
gewerbesteuerpflichtig.
Um den freiberuflichen Status der Haupteinknfte
nicht zu gefhrden, sollten die gewerblichen Teile und
die damit verbundenen Ausgaben ber einen zweiten
Betrieb mit einer eigenen ER abgerechnet werden.
Das bedeutet allerdings auch, dass zwei Rechnungen
zu erstellen sind. Ist der gewerbliche Anteil verschwindend gering, kann ein Gesprch mit dem Finanzamt zu
einer weniger brokratischen Lsung fhren.

BUCHHALTUNG FR KLEINE DIE EINNAHMEN-BERSCHUSS-RECHNUNG

BUCHHALTUNG FR KLEINE
DIE EINNAHMEN-BERSCHUSS-RECHNUNG
Das Zusatzprogramm Einnahmen-berschuss-Rechnung
starten Sie direkt ber die Datei-Auswahl. Whlen Sie
hierzu einfach den Punkt ffnen & Neu und klicken Sie

anschlieend auf die Schaltflche Einnahmen-berschuss-Rechnung 2014/2015.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Die Einnahmen-berschuss-Rechnung wird ber die Datei-Auswahl gestartet.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

BUCHHALTUNG FR KLEINE DIE EINNAHMEN-BERSCHUSS-RECHNUNG

WISO Steuer-Sparbuch stellt Ihnen zwei Mglichkeiten


zur Auswahl: ber die Auswahl Neu / Neues Dokument
anlegen knnen Sie eine neue Abrechnung anlegen.
Whlen Sie ffnen, um an einer bereits existierenden
ER weiterzuarbeiten. Fr unser Beispiel legen wir eine
neue Abrechnung an.
Um die Programmeinrichtung so einfach wie mglich zu
gestalten, startet direkt ein Assistent, der alle relevanten
Daten fr das neue Buchungsjahr abfragt.

Neu

Getrennte Wege
eine Datei fr jedes Buchungsjahr
Mit der Einnahmen-berschuss-Rechnung knnen
Sie auch weiterhin zwei Buchungsjahre, 2014 und
2015, erfassen und auswerten. Beide Geschftsjahre sind in unterschiedlichen Dateien gespeichert.
Sie haben die Endung .eur2014 beziehungsweise
eur2015. Damit entfllt auch der Jahresabschluss
beim Wechsel der Geschftsjahre. Sie knnen
stattdessen den Einrichtungsassistenten nutzen,
um Salden und Stammdaten aus 2013 ins Folgejahr
zu bernehmen. Die Salden knnen (mssen aber
nicht) im Zuge der Datenbernahme vorgetragen
werden. Wenn Sie die Vorjahressalden spter bernehmen, hilft Ihnen ein Assistent bei der Saldenbernahme. Sie finden ihn im Menband im Register
Einnahmen-berschuss-Rechnung.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

So richten Sie die


Einnahmen-berschuss-Rechnung ein
Der Assistent ist einfach zu bedienen. Mit Weiter
gelangen Sie zum nchsten Eingabedialog. Der Fortschrittsbalken am rechten Fensterrand zeigt den aktuellen Bearbeitungsstatus an.
1. berspringen Sie den Begrungsbildschirm mit
Weiter.
2. Sie knnen die Stammdaten auch aus einer
anderen Einnahmen-berschuss-Rechnung zum
Beispiel aus 2013 bernehmen. Hierzu zhlen
beispielsweise die Firmendaten, der Kontenplan oder vorhandene Buchungsbeispiele. Beim
Wechsel zwischen den Steuerjahren 2014 und 2015
knnen Sie zustzlich das Anlagevermgen und
die Buchungsvorlagen bertragen. Auf Wunsch
bernimmt WISO Steuer-Sparbuch auch Salden.
Beantworten Sie hierfr die Frage Mchten Sie
Daten aus einer anderen Datei bernehmen? mit
Ja. Klicken Sie anschlieend auf das Ordnersymbol
rechts neben der darunter liegenden Eingabezeile.
Whlen Sie dann aus der Windows-Dateiauswahl
die betreffende ER aus. Wechseln Sie danach mit
Weiter zum nchsten Fenster.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

3. Tragen Sie im Abschnitt Unternehmen die Stammdaten Ihres Unternehmens ein. Die Art des Unternehmens geht aus der Gewerbesteueranmeldung
hervor. Freiberufler knnen hier ihre Berufsbezeichnung eingeben. WISO Steuer-Sparbuch untersttzt
Sie bei der Eingabe, indem etwa Stadt und Bundesland anhand der Postleitzahl vorgeschlagen werden.
Prfen Sie die Angaben und wechseln Sie in den
nchsten Abschnitt.
4. Auch das zustndige Finanzamt ist bereits eingetragen. Sie mssen lediglich die Steuernummer und
gegebenenfalls die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer eingeben.

BUCHHALTUNG FR KLEINE DIE EINNAHMEN-BERSCHUSS-RECHNUNG

Info
Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer
Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer ist fr
den Waren- und Dienstleistungsaustausch innerhalb der Europischen Union erforderlich. Sie wird
inzwischen auch zunehmend im Inland als Nachweis fr die gewerbliche Ttigkeit gefordert. Die
Umsatzsteuer-Identifikationsnummer kann online
beim Bundeszentralamt fr Steuern (BZSt) beantragt werden. Unternehmen und Freiberufler, die
ausschlielich in Deutschland ttig sind, bentigen
keine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer. Sie
mssen dann die vom Finanzamt zugeteilte Steuernummer auf der Rechnung ausweisen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Ein Assistent hilft bei der Programmeinrichtung.


WISO Steuer-Sparbuch 2015

BUCHHALTUNG FR KLEINE DIE EINNAHMEN-BERSCHUSS-RECHNUNG

5. Im nchsten Abschnitt stehen die Vorgaben fr die


ER im Mittelpunkt. Bestimmen Sie zunchst, ob
Sie das vergangene Geschftsjahr 2014 nachbuchen
oder die Belege fr das laufende Jahr 2015 erfassen
wollen. Geben Sie anschlieend an, ob Umsatzsteuerpflicht besteht. Der Kontenrahmen ist bei
der Einnahmen-berschuss-Rechnung vorgegeben.
Es handelt sich um den EKR03, eine vereinfachte
Form des SKR03 fr mittelstndische und groe
Firmen. Zustzlich knnen Sie Buchungsvorlagen zu
gngigen Geschftsvorgngen automatisch anlegen.

Info
Keine Umsatzsteuerpflicht fr Kleinbetriebe
Sie sind Kleinunternehmer im Sinne des 19 UStG,
wenn Ihr Umsatz zuzglich der darauf entfallenen
Umsatzsteuer
im Vorjahr maximal 17.500 Euro betrgt und
im laufenden Kalenderjahr voraussichtlich

50.000 Euro nicht bersteigt.


Kleinunternehmer brauchen keine Umsatzsteuer
zu zahlen, drfen sie aber auch nicht auf den
eigenen Ausgangsrechnungen ausweisen. Zudem
entfllt der Vorsteuerabzug.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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6. Abschlieend werden die wichtigsten Angaben noch


einmal zusammengefasst. berprfen Sie die Daten
sicherheitshalber und klicken Sie auf OK, um die
ER einzurichten.

Ein Protokoll fasst die wichtigsten Daten zusammen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

BUCHHALTUNG FR KLEINE DIE EINNAHMEN-BERSCHUSS-RECHNUNG

So arbeiten Sie mit der


Einnahmen-berschuss-Rechnung
Die ER ist einfach und bersichtlich strukturiert: Die
aufklappbare, mehrstufige Navigationsleiste am linken
Fensterrand fhrt zu den verschiedenen Programmbereichen. Im Abschnitt Verwaltung sind neben Stammdaten
wie Adresse oder Steuernummer auch die Vorgaben
fr den Kontenrahmen und das integrierte OnlineBanking zu finden. Im Bereich Laufende Buchungen
sind smtliche Funktionen fr die tgliche Buchfhrung
zusammengefasst. Hierzu gehren etwa die Buchungsmaske, das Kassenbuch, die Buchungsvorlagen, eine

Kalkulationshilfe fr 1-Prozent-Regelung zum Firmenwagen und das Online-Banking. Im Bereich Betriebsvermgen werden das Anlage- und auergewhnliche
Umlaufvermgen sowie die Angaben zum Investitionsabzugsbetrag verwaltet. In den nchsten vier Abschnitten
Voranmeldungen,
Einnahmen-berschuss-Rechnung,
Umsatz- sowie Gewerbesteuererklrung finden Sie alle
wichtigen Steuer-Anmeldungen und Erklrungen. Im
letzten Abschnitt Auswertungen erzeugt das Programm
die Unternehmensberichte, Auswertungen und
bersichten.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Im Hauptfenster blendet WISO Steuer-Sparbuch die


Eingabedialoge ein. Schaltflchen am unteren Fensterrand fhren in einigen Programmbereichen zu Unterdialogen. Die ER ist sorgfltig kommentiert. Viele Eingabefelder sind mit einem Fragezeichen (?) versehen. Ein Klick
darauf blendet Erluterungen und Hintergrundinformationen ein. Einige Bereiche sind mit zustzlichen Querverweisen ausgestattet, mit deren Hilfe beispielsweise
Buchungsmasken eingestellt oder Buchungsvorlagen
gespeichert werden knnen.
Verirren kann man sich in der Einnahmen-berschussRechnung brigens nicht. Wie im Windows Explorer zeigt
die Titelzeile des Programmfensters den Pfad des aktuellen Programmbereichs an.
Die Verwaltung der Firmendaten ist im Abschnitt
Verwaltung zusammengefasst. Daten, die whrend der
Programmeinrichtung erfasst wurden, knnen hier bei
Bedarf gendert werden. Klicken Sie hierzu auf den
Abschnitt Verwaltung und anschlieend auf den Unterpunkt Firmendaten.

Die Navigationsleiste fhrt zu den einzelnen


Programmbereichen.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

BUCHHALTUNG FR KLEINE DIE EINNAHMEN-BERSCHUSS-RECHNUNG

Hier knnen Sie bei Bedarf ein paar zustzliche Details,


wie etwa den Handelsregistereintrag, den Gerichtsstand
oder den Namen des Geschftsfhrers eingeben. Sollten
Sie Ihre Steuernummer beziehungsweise UmsatzsteuerIdentifikationsnummer noch nicht eingegeben haben,
kann dies im Abschnitt Steuernummer und Finanzamt
nachgeholt werden.

Die Stammdaten des Unternehmens werden


im Bereich Firmendaten verwaltet.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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So passen sie den Kontenrahmen an


Interessant wird es bei der Kontenverwaltung. Sie ist das
Herzstck der Einnahmen-berschuss-Rechnung und
damit ein besonders sensibler Bereich. In der Kontenverwaltung wird nicht nur der Umfang des Kontenplans festgelegt, sondern auch das Verhalten der verschiedenen
Konten bei der Rechnungslegung. Mit Hilfe von Zuordnungen legen Sie fest, auf welche Positionen oder Zeilen
der ER die Kontensalden zugewiesen werden. Zuordnungsfehler fhren zwangslufig zu falschen Ergebnissen
und einer fehlerhaften Berechnung der Umsatzsteuer.
Gehen Sie deshalb behutsam vor, wenn Sie die Konteneinstellungen ndern. Der Standardkontenrahmen
EKR03 entspricht den Anforderungen von Freiberuflern,
Selbststndigen und Kleinunternehmen. nderungen
sind zumeist nicht erforderlich. Im Gegenteil, oft wird
lediglich ein Teil der verfgbaren Konten tatschlich
genutzt. Alle Standardkonten sind fest in den Unternehmensberichten und Steuerauswertungen verankert.
Manuelle Eingriffe sind daher nicht erforderlich.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Info
Von Konten und Bankkonten
In der Einnahmen-berschuss-Rechnung werden
die verschiedenen Einnahmen und Ausgaben
getrennt voneinander auf sogenannte Konten
gesammelt. Das hat den Vorteil, dass man bei
Bedarf schnell feststellen kann, warum beispielsweise die Reprsentationskosten so hoch ausfallen
oder wann zuletzt Bromaterial eingekauft wurde.
Die Konten der Einnahmen-berschuss-Rechnung
sind nicht mit Bankkonten zu verwechseln.

BUCHHALTUNG FR KLEINE DIE EINNAHMEN-BERSCHUSS-RECHNUNG

Kopieren geht ber studieren ein Konto kopieren


Die wenigsten Kleinbetriebe arbeiten mit einer Kostenrechnung. Die ER ist jedoch fr viele Unternehmen und
Freiberufler zu grob gegliedert. In diesem Fall schaffen
zustzliche Konten mehr Transparenz. Wer beispielsweise seine Umstze aus unterschiedlichen Geschftsfeldern bezieht, knnte fr jede Sparte ein eigenes
Erlskonto einrichten. Dann wird der Umsatz nicht
pauschal auf einem Konto, sondern getrennt nach den
jeweiligen Geschftsfeldern ausgewiesen. Sollen gleichartige Konten eingefgt werden, ist es am einfachsten
und sichersten ein bestehendes Konto zu kopieren und
umzubenennen. Neben den Kontendaten werden dabei
auch smtliche Voreinstellungen bernommen:

2. Gehen Sie jetzt auf die Schaltflche Kopieren am


unteren Fensterrand.
3. WISO Steuer-Sparbuch legt eine leere Eingabezeile
im Kontenplan an. Sie knnen jetzt die kopierten
Kontendaten berschreiben. Auf jeden Fall ist
eine neue, eindeutige Kontonummer erforderlich.
Gleichartige Konten sollten der bersicht halber
fortlaufende Kontonummern aufweisen. Vergeben
Sie fr das neue Konto beispielsweise die 8401
Erlse 19 % USt Beratungshonorare. Belassen Sie
alle weiteren Voreinstellungen und klicken Sie auf
Speichern. Das neue Konto erscheint im Kontenplan.

1. Im oberen Abschnitt der Kontenverwaltung wird


der Kontenplan eingeblendet. In unserem Beispiel
wollen wir ein weiteres Erlskonto einrichten.
Whlen Sie hierfr das Konto 8400 Erlse 19 %
USt. Die Kontoeinstellungen erscheinen.

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Am einfachsten ist es, neue Konten in die Nhe hnlicher Konten einzugliedern.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

BUCHHALTUNG FR KLEINE DIE EINNAHMEN-BERSCHUSS-RECHNUNG

Wenn Sie ein neues Konto bentigen, sollten Sie versuchen, dies immer ber die Kopieren-Funktion anzulegen.
Suchen Sie sich ein schon vorhandenes, hnliches Konto
und kopieren Sie dieses dann. Sie werden anschlieend
nur wenige Felder anpassen mssen. Falls Sie alternativ die Schaltflche Neu nutzen mchte, hat dies den
Nachteil, dass Sie die ganzen Zuordnungen eines neuen
Kontos zu den verschiedenen Auswertungen und Formularen selber vornehmen mssen. Und diese Arbeit ist
erfahrungsgem fehleranfllig.

Info
Soll und Haben
Die beiden Begriffe Soll und Haben sind
aus der Finanzbuchhaltung (doppelte Buchhaltung) entliehen. Weil Softwarelsungen fr die
Einnahmen-berschuss-Rechnung in der Regel
nach dem gleichen Prinzip arbeiten, spielen beide
Begriffe inzwischen auch fr die ER eine Rolle:
Jeder Geschftsvorgang wird doppelt erfasst, jedoch
auf verschiedenen Konten. Whrend das eine Konto
auf der Soll-Seite gebucht wird, ist bei dem anderen
die Haben-Seite betroffen. Bei der ER nehmen
die meisten Konten im Soll zu und im Haben ab.
Beim Einkauf von Bromaterial wird zum Beispiel
das Konto Brobedarf im Soll gebucht (der Materialaufwand nimmt zu), whrend die Kasse auf der
Haben-Seite steht (Kassenbestand nimmt ab).

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Ein oder aus? Konten aktivieren und deaktivieren


WISO Steuer-Sparbuch setzt auf den EKR03. Der
kompakte Kontenrahmen umfasst etwa 550 Konten.
Das ist vergleichsweise wenig. Trotzdem wird meist nur
ein Teil der Konten bentigt. Sie knnen den Kontenrahmen deshalb schnell auf Ihre Bedrfnisse ausrichten
und nicht bentigte Konten deaktivieren. Diese werden
dann ausgeblendet und fr Buchungen gesperrt. Der
reduzierte Kontenplan ist krzer und bersichtlicher. Die
Suche nach den passenden Konten geht damit schneller.
Die Gefahr, versehentlich hnlich klingende, aber falsche
Konten zu whlen, sinkt. Allerdings ist die Gestaltung
des Kontenplans an eine Bedingung geknpft: Bebuchte
Konten lassen sich weder aktivieren, noch lschen.
Am einfachsten ist es, den Kontenplan vor der ersten
Buchung anzupassen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

1. Whlen Sie hierfr den Unterpunkt Konten aktivieren in der Navigationsleiste.


2. An den Haken vor den einzelnen Konten des
Kontenplans erkennen Sie, dass viele gngige
Konten aktiviert sind. Wenige, eher exotische
Konten sind hingegen ausgeblendet. Wenn Sie den
gesamten Kontenplan berarbeiten wollen, kann die
Vorauswahl unter Umstnden irritieren. ber den
Querverweis Alle Konten aktivieren/deaktivieren am
oberen Rand des Dialogs knnen smtliche Konten
aktiviert beziehungsweise deaktiviert werden. Die
einzige Ausnahme bilden systemrelevante Konten,
die sich grundstzlich nicht ndern lassen. Mithilfe
der Dreiecke neben den Gliederungsberschriften
lassen sich einzelne Teilbereiche des Kontenplans
einbeziehungsweise ausklappen.

BUCHHALTUNG FR KLEINE DIE EINNAHMEN-BERSCHUSS-RECHNUNG

3. berarbeiten Sie jetzt den Kontenplan. Setzen


Sie vor den bentigten Konten einen Haken und
entfernen Sie diesen vor den nicht erforderlichen
Konten. Klicken Sie auf OK, um die Angaben zu speichern und den Dialog zu schlieen.

Gerade weil sich die Konten komfortabel ein- und


ausblenden lassen, empfiehlt es sich, die Struktur
des EKR03 nicht anzutasten. Schlielich kann man nie
wissen, welche berraschungen der Geschftsalltag mit
sich bringt

Ein Klick gengt, um Konten ein- und auszublenden.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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WISO Steuer-Sparbuch 2015

SCHNELL ERLERNT - SO BUCHEN SIE MIT WISO STEUER-SPARBUCH

SCHNELL ERLERNT SO BUCHEN SIE MIT WISO STEUER-SPARBUCH


Hauptaufgabe der ER ist es, die Geschftsvorflle
nachvollziehbar und fehlerfrei zu verarbeiten. Die
Gewinnermittlung sollte nicht nur stimmen, sondern
auch fr Dritte wie den Kundenberater der Hausbank
oder den Sachbearbeiter im Finanzamt zu verstehen sein.
Der Grundstein hierfr wird bereits bei der Belegbuchung gelegt. Dabei erhlt jeder Geschftsvorgang eine
eindeutige Buchungsnummer. Der zugrunde liegende
Sachverhalt wird mithilfe des Kontensystems logisch
eingeordnet und fr periodische Auswertungen wie
Umsatzsteuer-Voranmeldung oder ER aufbereitet.
Die Buchungsmaske von WISO Steuer-Sparbuch ist leicht
zu verstehen selbst fr Anwender, die das erste Mal
mit der Buchfhrung konfrontiert werden. Zahlreiche
Eingabehilfen und die integrierte Plausibilittskontrolle
sorgen fr die notwendige Sicherheit. Das einfache ERVerfahren beschleunigt zustzlich den Prozess. Weil

Geschftsvorgnge erst dann relevant werden, wenn


sie mit Ein- oder Auszahlungen verbunden sind, ist fast
immer ein Bar- oder Bankkonto betroffen. Nachdenken
muss man also lediglich ber das zum Geschftsvorgang
passende Sachkonto. Komplizierte Buchungsstze, etwa
zu Rckstellungen, kennt die ER nicht. Selbst Forderungen und Verbindlichkeiten werden in der Gewinnermittlung nicht ausgewiesen.

Jetzt gehts los eine Buchung erfassen


Wechseln Sie ber die Navigationsleiste in den Bereich
Laufende Buchungen. Klicken Sie anschlieend auf
den Unterpunkt Buchungen. Die Buchungsmaske der
Einnahmen-berschuss-Rechnung ist zweigeteilt: Im
oberen Abschnitt befindet sich die Buchungsliste,
whrend im unteren Bereich die Buchungsstze eingegeben werden.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Info
So behalten sie die Buchungen im Blick
Selbst bei Kleinbetrieben mit berschaubarem
Belegvolumen nimmt die Zahl der Buchungsstze im
Verlauf des Geschftsjahres zu. Damit sinkt zwangslufig die bersichtlichkeit der Buchungsliste. Sie
ist deshalb mit einigen effizienten Recherchewerkzeugen ausgestattet.
Am

einfachsten ist es, die Buchungen zu


sortieren. Klicken Sie hierzu einfach auf die
gewnschte Spaltenberschrift. Das Dreieck
zeigt nicht nur an, nach welchem Kriterium die
Buchungsliste sortiert ist, es weist auch auf die
Richtung hin. Steht die Spitze nach oben, ist
die Liste aufsteigend, also 1,2,3 sortiert. Ein
umgekehrtes Dreieck verweist auf eine absteigende Sortierung. Die Spalten und damit auch
die Anzahl der Sortierkriterien lassen sich jederzeit erweitern. Klicken Sie hierzu mit der rechten
Maustaste auf die Kopfzeile der Buchungsliste.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Zustzlich knnen Sie per Filter den Inhalt der

Buchungsliste zeitlich eingrenzen. Whlen Sie


hierzu im Aufklappmen Filter zum Beispiel den
aktuellen Monat oder den aktuellen Tag.
Die Volltextsuche komplettiert die Recherche.

ber die Suchzeile kann die Buchungsliste nach


bestimmten Buchungstexten, Schlagwrtern oder
Betrgen durchwhlt werden. Weitere Suchoptionen stellt der Querverweis Erweiterte Suche
bereit.

SCHNELL ERLERNT - SO BUCHEN SIE MIT WISO STEUER-SPARBUCH

Filter sorgen fr Transparenz in der Buchungsliste.


Die Arbeitsweise der Buchungsmaske lsst sich am
besten anhand eines Beispiels erklren: Wir wollen den
Kauf einer greren Menge Kopierpapier buchen. Die
Rechnung ber 35 Euro wurde mit der Firmen-EC-Karte
bezahlt. Voraussetzung fr die Verarbeitung ist, dass der
Betrag tatschlich vom Bankkonto abgebucht wurde.

1. Klicken Sie auf die Schaltflche Neu am unteren


Fensterrand, um eine neue Buchung anzulegen.
2. Die Verarbeitung der Geschftsvorflle erfolgt in
einem zweistufigen Verfahren: Bestimmen Sie
zunchst ber das Aufklappmen Art der Buchung
den Charakter des Vorgangs. Bei unserem Beispiel
handelt es sich um eine Ausgabe. WISO Steuer-Sparbuch passt die Buchungsmaske entsprechend an.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

3. Geben Sie jetzt das Datum des Geschftsvorgangs


ein. Entscheidend ist nicht das Rechnungsdatum,
sondern der Tag der Abbuchung vom Bankkonto.
ber die Schaltflche neben dem Eingabefeld erreichen Sie den Mini-Kalender.
4. Im nchsten Feld erfassen Sie falls vorhanden
die Belegnummer. Um Doppelvergaben zu
vermeiden, empfiehlt es sich, WISO Steuer-Sparbuch
die Nummerierung zu berlassen. Die automatische
Belegnummerierung wird ber die Programmeinstellungen festgelegt.

6. Erfassen Sie jetzt den Buchungsbetrag. Per


Aufklappmen knnen Sie bestimmen, ob es sich
dabei um den Nettobetrag (ohne Mehrwertsteuer)
oder um den Bruttobetrag (inklusive Mehrwertsteuer) handelt. Bei Bruttobetrgen rechnet WISO
Steuer-Sparbuch den Mehrwertsteueranteil automatisch heraus. Auf dem Sachkonto erscheint dann
lediglich der verbleibende Nettobetrag (Rechnungssumme abzglich Mehrwertsteuer). Die Hhe des
Steuerabzugs richtet sich nach dem zugewiesenen
Steuersatz (siehe hierzu Punkt 8).

5. Geben Sie im nchsten Feld einen kurzen Buchungstext ein. Das knnte fr unser Beispiel etwa Einkauf
Kopierpapier sein.

Bei Bruttobuchungen rechnet WISO Steuer-Sparbuch die Mehrwertsteuer automatisch heraus.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

SCHNELL ERLERNT - SO BUCHEN SIE MIT WISO STEUER-SPARBUCH

7. Vergeben Sie im Feld Sachkonto ein passendes


Aufwandskonto. Wenn Sie die Kontonummer nicht
auswendig wissen, blendet WISO Steuer-Sparbuch
ber die Schaltflche (K) den Kontenrahmen ein.
Um Ihnen die Suche in ellenlangen Auswahllisten
zu ersparen, beschrnkt WISO Steuer-Sparbuch das
Kontenangebot. Handelt es sich wie in unserem
Fall um eine Ausgabenbuchung, erscheinen lediglich Konten mit Ausgabencharakter in der Liste.

9. Geben Sie abschlieend das Geldkonto an. Weil


mit EC-Karte bezahlt wurde, betrifft der Einkauf das
Bankkonto. Wenn Ihnen die Kontonummer unbekannt ist, knnen Sie auch hier den direkten Zugriff
auf den Kontenplan nutzen.
10. Klicken Sie auf Buchen, um den Vorgang zu verarbeiten.

8. Whlen Sie in der nchsten Zeile aus dem Aufklappmen Steuer den Mehrwertsteuerschlssel. Meist
unterliegen die Geschftsvorgnge dem vollen
Mehrwertsteuersatz von 19 Prozent, dem ermigten Mehrwertsteuersatz von 7 Prozent oder
sind, wie etwa der Mietanteil des Arbeitszimmers,
steuerfrei.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Buchungen ndern und lschen


Irren ist menschlich und angesichts der mitunter schwer
verstndlichen Steuergesetze sind Buchungsfehler quasi
vorprogrammiert. Selbst gestandene Profis kommen
nicht ohne Korrekturbuchungen aus. Die Palette der
Irrtmer ist lang und reicht von fehlerhaft berechneten
Eigenanteilen ber falsch zugeordnete Steuerstze bis
hin zu Zahlendrehern.
Anders als bei der Finanzbuchhaltung knnen Buchungsstze bei der ER nachtrglich verndert oder gelscht
werden. Das hat einen entscheidenden Vorteil: ohne
Stornobuchungen sind Fehler schnell korrigiert, ohne
dass unschne Korrekturzeilen entstehen. Auf der
anderen Seite werden vernderte oder gelschte
Buchungen nicht dokumentiert. Korrekturen lassen sich
im Nachhinein also nur schwer rekonstruieren. Arbeiten
Sie deshalb konzentriert und vermerken Sie Kommentare zum Sachverhalt notfalls auf den Belegen. Um einen
Buchungssatz zu ndern, gehen Sie folgendermaen vor:

WISO Steuer-Sparbuch 2015

1. Whlen Sie in der Buchungsliste die zu korrigierende Buchung aus. Klicken Sie anschlieend auf die
Schaltflche ndern am unteren Fensterrand.
2. WISO Steuer-Sparbuch bernimmt die Buchung
in die Buchungsmaske. Sie knnen die einzelnen
Details ndern oder ergnzen. Klicken Sie anschlieend erneut auf Buchen, um die nderungen zu
bernehmen.

SCHNELL ERLERNT - SO BUCHEN SIE MIT WISO STEUER-SPARBUCH

Stellt man etwa nach einer Recherche fest, dass ein


bestimmter Beleg gar nicht abzugsfhig ist, sollte die
betreffende Buchung natrlich gelscht werden.
1. Markieren Sie in der Buchungsliste den betreffenden Buchungssatz.

Kleine Helfer Weniger Arbeit mit Buchungshilfen


Auch wenn manuelle Buchungen dank des direkten
Zugriffs auf den Kontenplan und der vielen Aufklappmens schnell verarbeitet sind, lassen sich Buchungsvorgnge noch weiter automatisieren.

2. Whlen Sie jetzt im unteren Fensterbereich die


Schaltflche Lschen. Besttigen Sie anschlieend
die Sicherheitsabfrage mit Ja. Der Buchungssatz
verschwindet aus der Buchungsliste.

Gehen Sie beim Lschen von Buchungsstzen


vorsichtig vor.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Spiels noch einmal Sam Buchungsstze kopieren


Buchungsstze zu kopieren ist vor allem dann sinnvoll, wenn etwa bei der Brosanierung eine Reihe
gleichartiger Geschftsvorgnge zu verarbeiten sind,
diese jedoch fr das Tagesgeschft keine Rolle spielen.
Buchungsvorlagen lohnen sich in diesem Fall kaum.
1. Aktivieren Sie in der Buchungsliste den Buchungssatz, der kopiert werden soll.
2. Klicken Sie im unteren Fensterabschnitt auf die
Schaltflche Kopieren.
3. WISO Steuer-Sparbuch legt daraufhin eine neue
Buchung an und bernimmt dabei den Inhalt des
kopierten Buchungssatzes. ndern und ergnzen Sie
gegebenenfalls die Details und klicken Sie anschlieend auf Buchen, um den neuen Buchungssatz zu
verarbeiten.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Viel auf einen Streich


Mit Splittbuchungen Zeit sparen
Wer Einkaufen geht, kommt mit vollen Tten zurck
selbst wenn nur ein Lieferant besucht wird. Schlielich
bieten beispielsweise Bromrkte nicht nur Brobedarf,
sondern auch PCs, Werbeartikel oder Brombel an.
Damit nicht jeder Artikel einzeln gebucht werden muss,
gibt es bei WISO Steuer-Sparbuch Splittbuchungen.
Ein normaler Buchungssatz besteht aus zwei Konten.
Bei einem Einkauf knnten das etwa das Konto Bank
als Geldkonto und das Konto Brobedarf als Sachkonto sein. Sind mehrere Sachkonten von dem Vorgang
betroffen, lsst sich der Buchungsbetrag bequem
verteilen.

SCHNELL ERLERNT - SO BUCHEN SIE MIT WISO STEUER-SPARBUCH

1. Legen Sie zunchst eine Ausgabenbuchung an. In


unserem Beispiel beluft sich der Buchungsbetrag
auf 500 Euro. Ergnzen Sie Geldkonto, Datum und
Buchungstext.
2. Splittbuchungen knnen Sie sowohl aufseiten des
Geldkontos als auch auf Sachkontenebene einfgen.
In unserem Beispiel geht es um einen Sachkontensplitt. Klicken Sie also auf den Querverweis Sachkonto splitten.
3. Ein Unterdialog wird eingeblendet. Im oberen
Bereich des Dialogs sind smtliche Teilbuchungen
zum Vorgang aufgefhrt. Es folgt ein Informationsabschnitt, der unter anderem den Buchungsbetrag
und den noch nicht verteilten Restbetrag anzeigt.
Geben Sie jetzt im Feld Teilbetrag die Summe
der ersten Teilbuchung ein, bestimmen Sie das
Sachkonto und whlen Sie den passenden Steuerschlssel aus. Klicken Sie dann auf bernehmen. Die
neue Teilbuchung erscheint in der Liste. Buchen Sie
die verbleibenden Teilvorgnge auf gleiche Weise.
Kontrollieren Sie die Aufteilung sicherheitshalber
und beenden Sie den Unterdialog mit Schlieen.

Splittbuchungen ersparen einem viel Arbeit.

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Bedienanleitung

Mehr Tempo Mit Buchungsvorlagen arbeiten


Freiberufler und Selbststndige werden im Laufe
des Geschftsjahres immer wieder mit den gleichen
Buchungen konfrontiert. Hierzu gehren etwa monatliche Mietzahlungen, die quartalsweise fllige Kfz-Versicherungsprmie oder der regelmige Einkauf von Briefmarken und Bromaterial. Damit derartige Buchungen
nicht stndig neu eingegeben werden, gibt es bei WISO
Steuer-Sparbuch Buchungsvorlagen.
1. Wechseln Sie in die Buchungsmaske und geben Sie
eine regelmige Buchung ein. Alternativ knnen
Sie auch bereits existierende Buchungen aus der
Buchungsliste auswhlen.
2. Klicken Sie jetzt am unteren Rand der Buchungsmaske auf den Querverweis Aus der Buchung eine
Vorlage erzeugen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

3. Ein Abfragedialog erscheint. Per Aufklappmen


geben Sie bei Bedarf ein Intervall vor. Ausgehend
vom Buchungsdatum erzeugt WISO Steuer-Sparbuch
die betreffende Buchung dann automatisch zum
Beispiel jhrlich, halbjhrlich, monatlich oder
wchentlich. Wenn Sie keine Automatikbuchung
wnschen, belassen Sie die Auswahl einfach auf
keine regelmige Buchung und klicken Sie anschlieend auf OK.
4. WISO Steuer-Sparbuch legt die neue Buchungsvorlage an und vergibt automatisch eine Buchungsnummer.

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Wenige Handgriffe gengen, um Buchungsvorlagen anzulegen.


WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Info
Volle Konzentration bei Buchungsvorlagen
Keine Frage, Buchungsvorlagen knnen den Zeitaufwand fr die Buchfhrung erheblich reduzieren.
Mehr noch: Weil Vorgnge nur einmal angelegt
werden, sinkt gleichzeitig die Zahl der Eingabefehler.
Genau darin liegt jedoch eine gewisse Gefahr, denn
falsch eingegebene Buchungsvorlagen knnen
einen erheblich greren Schaden anrichten als
eine einzelne Buchung.
Fllt beispielsweise erst bei der Abschlussprfung auf, dass die Miete auf dem falschen Konto
gelandet ist, sind gleich zwlf Buchungen zu korrigieren. Auch die Buchungsbetrge knnen zu Fehlbuchungen fhren. Das ist etwa dann der Fall, wenn
der Stromversorger die Hhe der Abschlagszahlung
ndert und die Vorlage nicht angepasst wurde.
Deshalb gilt: Auch Buchungen aus Vorlagen sollten
nicht ungeprft verarbeitet werden.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Den berblick behalten


Buchungsvorlagen verwalten
Auch bei Buchungsvorlagen gilt es, sich auf die hufigsten
Buchungen zu beschrnken. Wer zu jedem Geschftsvorfall gleich eine Vorlage anlegt, sieht binnen krzester Zeit
den Wald vor lauter Bumen nicht mehr. Nicht mehr
bentigte Vorlagen sollten Sie deshalb lschen. Hinzu
kommt, dass sich die Vorgaben im Zeitverlauf ndern:
Mieten steigen irgendwann und beim Wechsel der KfzVersicherung ndert sich neben der Prmie manchmal
auch der Zahlungsrhythmus. Vorlagen lassen sich
deshalb jederzeit ndern:
1. Wechseln Sie hierfr ber die Navigationsleiste in
den Bereich Laufende Buchungen und dann in den
Abschnitt Buchungsvorlagen.
2. Im oberen Bereich des Fensters finden Sie die Liste
der Buchungsvorlagen. Sie lsst sich ebenso filtern,
sortieren und durchsuchen wie die Buchungsliste.

SCHNELL ERLERNT - SO BUCHEN SIE MIT WISO STEUER-SPARBUCH

3. Nehmen wir einmal an, der Beitrag zum Unternehmerverband soll knftig nicht mehr monatlich,
sondern halbjhrlich bezahlt werden. Whlen Sie
zunchst die betreffende Buchungsvorlage aus.
Im unteren Eingabebereich werden die Details der
Buchungsvorlage eingeblendet.
4. Geben Sie jetzt den neuen Betrag ein. In unserem
Beispiel wren das anstelle von 50 Euro monatlich
300 Euro pro Halbjahr. Sie knnen die Buchung des
Geschftsvorgangs knftig WISO Steuer-Sparbuch
berlassen. Setzen Sie hierfr im unteren Dialogabschnitt im Ankreuzfeld Vorlage regelmig buchen
einen Haken. ndern Sie anschlieend im Aufklappmen Buchungsintervall die Zahlungsweise von
monatlich auf halbjhrlich. Speichern Sie danach die
vernderte Buchungsvorlage.

Buchungsvorlagen lassen sich jederzeit anpassen.


Auf gleiche Weise lassen sich alle Details einer Buchungsvorlage ndern.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

berlassen Sie das dem WISO Steuer-Sparbuch


Automatikbuchungen ausfhren
Trotz der vielen wiederkehrenden Aufgaben lsst sich
die Buchhaltung nicht vollstndig automatisieren. Das
liegt vor allem daran, dass sich die Rahmenbedingungen fr kaufmnnische Entscheidungen stndig
ndern. Denken Sie beispielsweise an die Miete: Monat
fr Monat wird stets der gleiche Betrag berwiesen, bis
Sie eines Tages die Miete krzen, weil der Vermieter
eine geschftsschdigende Baustelle erffnet hat.
Vergessen Sie jetzt noch vor lauter rger die Buchungsvorlage zu ndern, haben Sie binnen krzester Zeit eine
Serie von Falschbuchungen zu korrigieren vorausgesetzt Sie bemerken den Irrtum. Weil Fehler schnell
passieren, fhrt WISO Steuer-Sparbuch regelmige
Buchungen nicht vollautomatisch aus. Stattdessen wird
eine Vorschlagsliste erstellt, die alle flligen Buchungen
auflistet. Diese lassen sich dann per Knopfdruck verbuchen oder nach Prfung aus der Liste entfernen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

1. WISO Steuer-Sparbuch blendet beim Start der ER


automatisch die Vorschlagsliste ein. Sie lsst sich
bei Bedarf auch manuell aufrufen. Der Querverweis hierzu ist im Eingabedialog fr Buchungsvorlagen oder im Register Einnahmen-berschussRechnung des Menbands zu finden. Klicken Sie
hier auf das Symbol Regelmige Buchungen
erzeugen. WISO Steuer-Sparbuch erstellt daraufhin
eine Vorschlagsliste.
2. WISO Steuer-Sparbuch blendet jetzt eine bersicht ber alle flligen regelmigen Buchungen
ein. Kontrollieren Sie die Aufstellung. Haben Sie
Zweifel bei einer Position, schlieen Sie diese
mithilfe des Ankreuzfeldes am Anfang der jeweiligen
Zeile von vom Buchungslauf aus. Sie knnen die
betreffende Vorlage dann korrigieren und den Lauf
erneut starten. Alternativ lsst sich natrlich auch
der gesamte Vorgang abbrechen, die betreffende
Vorlage berarbeiten und der Lauf ein zweites Mal
durchfhren.

SCHNELL ERLERNT - SO BUCHEN SIE MIT WISO STEUER-SPARBUCH

Auch Automatikbuchungen sollten vor der Verarbeitung geprft werden.


3. Wenn Sie sich sicher sind, dass alle Buchungen
korrekt sind, buchen Sie Vorgnge mit einem Klick
auf OK. WISO Steuer-Sparbuch informiert anschlieend ber die Zahl der verarbeiteten Buchungen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

WISO Steuer-Sparbuch 2015

HEISSER DRAHT ZUR HAUSBANK ONLINE-BANKING

HEISSER DRAHT ZUR HAUSBANK ONLINE-BANKING


Mit dem integrierten Online-Banking-Modul knnen
Selbststndige und Freiberufler, die geschftliche
Einnahmen und Ausgaben ber ein Bankkonto abwickeln,
einzelne Transaktionen direkt aus dem elektronischen
Kontoauszug in die Rechnungslegung bernehmen. Da
Felder wie Betrag, Geldkonto oder Verwendungszweck
bereits ausgefllt sind, ist die Verarbeitung der Vorgnge
deutlich schneller als bei manuellen Buchungen.
Um das Online-Banking-Modul zu nutzen, ist es zunchst
einzurichten. Wechseln Sie hierfr ber die Navigationsleiste in den Bereich Verwaltung. Whlen Sie dann den
Eintrag Onlinebanking.
1. Geben Sie zuerst die Bankleitzahl Ihres Bankkontos
ein. Den Namen der Bank bernimmt WISO SteuerSparbuch direkt aus dem Bankenverzeichnis.
2. Geben Sie jetzt Ihre Kontonummer und den Namen
des Kontoinhabers ein. Nun fehlt nur noch das
passende Geldkonto um das Bankkonto mit der
Buchhaltung zu verknpfen. Geben Sie hierfr
beispielsweise das Konto 1200 fr Bank ein.

3. Whlen Sie danach im Bereich Onlinebanking


die Option Gefhrt wird das Konto direkt online.
Alternativ knnen Sie auch ein PayPal-Konto oder
ein Konto der Homebanking-Software Mein Geld als
nutzen.
4. Tragen Sie gegebenenfalls im Feld Letzter Umsatzabruf das Datum ein, an dem Sie zum letzten Mal
Ihre Kostenumstze abgerufen haben. Andernfalls holt WISO Steuer-Sparbuch alle verfgbaren
Umsatzdaten ab.
Nachdem die Stammdaten des neuen Online-Kontos
gespeichert sind, gilt es im zweiten Schritt den Zugang
zur Bank einzurichten. Klicken Sie hierfr auf den Querverweis Konto fr das Online-Banking einrichten. Eventuell liegt ein Update fr die Bankzugangsdaten vor.
Laden Sie in diesem Fall zunchst das Update herunter,
installieren Sie es und fahren Sie dann mit dem Vorgang
fort. Gegebenenfalls mssen Sie WISO Steuer-Sparbuch
fr die Update-Installation neu starten.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

5. Klicken Sie anschlieend erneut auf den Querverweis Konto fr das Online-Banking einrichten. Der
Einrichtungsassistent wird eingeblendet. Er fhrt
Sie Schritt fr Schritt durch die Konfiguration des
Bankzugangs.
6. Bestimmen Sie im ersten Fenster das Sicherheitsverfahren. Sie knnen zwischen dem traditionellen PIN/
TAN-Verfahren und dem Zugriff auf das Bankkonto
via HBCI-Chipkarte beziehungsweise Sicherheitsdatentrger whlen. Welches Verfahren das richtige
ist, hngt von der betreffenden Bank und der Art
des Kontos ab. Fr unser Beispiel whlen wir die
Option FinTS (HBCI) PIN/TAN. Es ist das am meisten
verbreitete Online-Bankingverfahren, in dessen
Rahmen Transaktionen mit einer Persnliche
Identifikationsnummer (PIN) und einer Transaktionsnummer (TAN) abgesichert werden. Klicken Sie
anschlieend auf Weiter.

7. Viele Banken setzen aus Sicherheitsgrnden neben


der Kontonummer weitere Zugangsdaten voraus.
Bei einigen Vereinsbanken gibt es beispielsweise
einen zustzlichen Key oder eine Benutzerkennung. Geben Sie die Daten ein, die Sie zuvor von
Ihrer Bank erhalten haben.

Nach der PIN-Eingabe kann WISO Steuer-Sparbuch


das neue Online-Konto mit dem Bankrechner
synchronisieren.
8. Geben Sie jetzt Ihre PIN ein, damit WISO SteuerSparbuch ihr Online-Konto mit dem Bankrechner
abgleichen kann.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

HEISSER DRAHT ZUR HAUSBANK ONLINE-BANKING

9. WISO Steuer-Sparbuch besttigt anschlieend die


erfolgreiche Konteneinrichtung. Beenden Sie den
Assistenten danach mit OK.

Das neue Online-Bankkonto ist erfolgreich


eingerichtet.
Nachdem das Online-Konto eingerichtet ist, knnen Sie
die aktuellen Umstze herunterladen. Bleiben Sie hierfr
im Bereich Verwaltung->Onlinebanking und klicken Sie
auf den Link Umstze abrufen am unteren linken Rand
der Eingabemaske. Wenn Sie im Feld Letzter Umsatzabruf
ein konkrete Datum eingeben, ldt WISO Steuer-Sparbuch
alle Umstze, die seitdem auf dem Konto eingegangen

sind. Andernfalls werden smtliche von der Bank bereitgestellten Umstze heruntergeladen. Geben Sie in dem
folgenden Dialog Ihre PIN-Nummer ein. WISO Steuer-Sparbuch besttigt anschlieend den Abruf der Kontoumstze.

Die aktuellen Umstze lassen sich direkt aus der


Kontenverwaltung heraus abrufen.

WISO Steuer-Sparbuch besttigt den Abruf der


Kontoumstze.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Die Umstze auf Ihrem Geschftskonto sind jetzt in


WISO Steuer-Sparbuch gespeichert. Nun knnen Sie die
einzelnen Vorgnge in die Buchhaltung bernehmen.
Wechseln Sie hierzu ber die Navigationsleiste in den
Bereich Laufende Buchungen. Gehen Sie anschlieend
auf den Punkt Onlinebanking-Umstze.

4. Der bernahmedialog wird eingeblendet. Auf der


ersten Seite zeigt WISO Steuer-Sparbuch die Details
zum Vorgang an. Prfen Sie, ob Sie die Position
tatschlich bernehmen wollen. Falls ja, setzen Sie
im Auswahlfeld Diesen Umsatz bernehmen einen
Haken.

1. Im oberen Bereich der Eingabemaske finden Sie


die Tabelle mit den Kontoumstzen. Der mittlere
Bereich zeigt die Details zu den einzelnen Vorgngen
an. Neue Umstze werden nicht automatisch in die
Buchhaltung bernommen. Das zeigt beispielsweise
auch die Zeile Status an.

5. WISO Steuer-Sparbuch blendet daraufhin eine


vereinfachte Buchungsmaske ein. Geldkonto, Betrag
und Art der Buchung sind bereits ausgefllt, sodass
lediglich das Sachkonto ergnzt werden muss.
Prfen Sie gegebenenfalls noch den Buchungstext,
der aus dem Verwendungszweck bernommen
wird. Klicken Sie anschlieend auf bernehmen,
um den Vorgang zu buchen. Wenn Sie mehrere
Kontoumstze zum Import ausgewhlt haben,
gelangen Sie mit Weiter zur nchsten Position.

2. Im unteren Bereich des Dialogs stehen Ihnen drei


Optionen zur Verarbeitung der einzelnen Kontoumstze als Link zur Verfgung. Sie knnen den Status
ausgewhlter Umstze lschen oder ndern sowie
ausgewhlte Umstze in die Buchhaltung bernehmen.
3. Wir entscheiden uns fr die letzte Variante. Aktivieren Sie eine beliebige Position des Kontoauszugs
und klicken Sie anschlieend auf den Querverweis
Ausgewhlte Umstze in die Buchungsliste bertragen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

HEISSER DRAHT ZUR HAUSBANK ONLINE-BANKING

Info
Rolle rckwrts
Gebuchte Kontoumstze lassen sich bei Bedarf
lschen. Whlen Sie hierzu die betreffende Zeile(n)
im Kontoauszug aus und klicken Sie auf den Querverweis Status der ausgewhlten Umstze lschen.
Um mehrere Positionen auszuwhlen, klicken Sie
mit gedrckter Strg-Taste die jeweiligen Zeilen an.
WISO Steuer-Sparbuch setzt daraufhin den Status
des oder der Vorgnge zurck und lscht die betreffenden Eintrge aus der Buchungsliste.

WISO Steuer-Sparbuch fllt die Buchungsmaske


grtenteils selbst aus.
6. Besttigen Sie anschlieend den Schlussdialog. Die
Statuszeile zum Vorgang zeigt jetzt den Eintrag Der
Umsatz wurde in die Buchungsliste bertragen an.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Info
Nur fr die Buchhaltung gedacht

Gebuchte Kontoumstze lassen sich auch wieder


lschen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Das integrierte Online-Banking von WISO SteuerSparbuch ist ausschlielich fr die Buchung der
Kontoumstze gedacht. Funktionen zum Zahlungsverkehr sind hingegen nicht vorgesehen. Als vollwertige Online-Banking-Software empfehlen wir
WISO Mein Geld.

BARGELD LACHT DAS KASSENBUCH

BARGELD LACHT DAS KASSENBUCH


Selbststndige, Kleinbetriebe und Freiberufler, die ihren
Gewinn nach der ER ermitteln, sind grundstzlich nicht
dazu verpflichtet, ein separates Kassenbuch zu fhren. In
vielen Fllen, wenn etwa der klassische Einzelkmpfer
vom Einkaufen auch Bromaterial mitbringt, wre der
Aufwand kaum zu rechtfertigen. Trotzdem sorgt ein
Kassenbuch fr mehr Sicherheit und Transparenz. Etwa
dann, wenn der Bargeldverkehr eine hohe Bedeutung fr
das Geschft hat oder mehrere Personen Zugriff auf die
Firmenkasse haben.

Buchungsvorlagen werden im Kassenbuch auf gleiche


Weise verwaltet wie in der ER. Selbst Aufbau, Struktur
und Buchungsmaske sind bis auf eine Kleinigkeit identisch: Bei Kassenbuchungen ist zwangslufig das Konto
Kasse betroffen. Es ist deshalb voreingestellt, sodass
in der vereinfachten Buchungsmaske lediglich das Sachkonto einzugeben ist. Unterm Strich bedeutet das: Wer in
der ER buchen kann, beherrscht auch das Kassenbuch.

Bei WISO Steuer-Sparbuch ist das Kassenbuch keine


autarke Insel, sondern eine Ergnzung zur ER. Beide
Programmbereiche sind eng miteinander verzahnt, was
beispielsweise daran zu erkennen ist, dass im Standard
die gleiche Buchungsnummerierung verwendet wird.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Die Buchungsmaske des Kassenbuchs ist der ER sehr hnlich.


WISO Steuer-Sparbuch 2015

EINMAL FIRMENWAGEN UND ZURCK DIE 1-PROZENT-REGELUNG

EINMAL FIRMENWAGEN UND ZURCK


DIE 1-PROZENT-REGELUNG
In Sachen Firmenwagen haben Freiberufler und Selbststndige die Wahl zwischen Pest und Cholera: Sie knnen
entweder ihre privaten Fahrten aufwendig per Fahrtenbuch ermitteln und die darauf entfallenen Kosten als
geldwerten Vorteil versteuern oder sich fr die Pauschalregelung entscheiden. Die ist zwar einfacher, aber meistens auch teurer.
Bei einem geringen Privatanteil ist das Fahrtenbuch die
gnstigste Variante. Die Alternative ist die pauschale
Ermittlung des Steuervorteils nach der 1-Prozent-Regelung. Kurz gesagt wird dabei ein Prozent des Bruttolistenpreises (Neuwert) des Fahrzeugs als geldwerter
Vorteil versteuert. Ein Fahrtenbuch ist dann nicht erforderlich. Wie Sie sich auch entscheiden, Sie knnen mit
WISO Steuer-Sparbuch beide Varianten nutzen. Neben
dem elektronischen Fahrtenbuch gehrt auch eine
Berechnungsprogramm fr die 1-Prozent-Regelung
zum Funktionsumfang. Sie ist im Abschnitt Private KfzNutzung zu finden.

Info
Mindestens ein Zehntel
Um alle Aufwendungen eines Firmenwagen als
Betriebskosten anzusetzen, muss er zu mindestens
zehn Prozent betrieblich genutzt werden. Andernfalls ist das Fahrzeug nicht dem Betriebsvermgen
zuzurechnen. Die Anschaffungs- und Betriebskosten sind dann privat zu tragen und man knnte
allenfalls Kilometergeld fr beruflich veranlassten
Fahrten ansetzen.
WISO Steuer-Sparbuch fhrt dabei die Kalkulation des
geldwerten Vorteils und die steuerrechtlich vorgeschriebene Erfassung zusammen. Mit komplizierten
Buchungen kommen Sie gar nicht erst in Berhrung.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

1. Wechseln Sie ber die Navigationsleiste in den


Bereich Laufende Buchungen -> 1-Prozent-Regelung Kfz.
2. Ein Eingabedialog erscheint. Geben Sie zunchst
das Kennzeichen und den Bruttolistenpreis Ihres
Firmenwagens ein. Weil die Berechnung des Preises
eine Wissenschaft fr sich ist, sollten Sie vorher die
Hintergrundinformationen der Steuerhilfe lesen.
Klicken Sie hierfr einfach auf das (?).
3. Den 1-Prozent-Anteil berechnet WISO SteuerSparbuch selbststndig. In den meisten Fllen wird
der Privatanteil monatlich gebucht. Sie knnen
per Aufklappmen auch einen anderen Zeitraum
vorgeben.

Wenige Angaben gengen Entfernungspauschalen und 1-Prozent-Anteile


werden automatisch berechnet.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

EINMAL FIRMENWAGEN UND ZURCK DIE 1-PROZENT-REGELUNG

4. Wenn Sie den Firmenwagen fr Fahrten zwischen


Wohnung und erster Ttigkeitssttte eingesetzt
haben, kreuzen Sie die Option Das Fahrzeug wurde
regelmig fr Fahrten zwischen Wohnung und
Arbeit genutzt an. WISO Steuer-Sparbuch blendet
dann zwei weitere Eingabefelder ein, in denen Sie
die einfache Entfernung und die Anzahl der Tage
eingeben knnen, die Sie mit dem Firmenwagen
zur Arbeit gefahren sind. Entscheidend ist dabei
der zuvor angegebene Berechnungszeitraum. Fr
die Fahrten zwischen Wohnung und Betrieb muss
zudem der geldwerte Vorteil berechnet werden. In
dieser Hhe sind dann die Betriebsausgaben nicht
abzugsfhig allerdings nur der Teil, der die Entfernungspauschale bersteigt.

6. Im zweiten Teil des Dialogs geht es um die Buchung


des Privatanteils und der Entfernungspauschalen.
Geben Sie im ersten Schritt vor, ob die erstellten
Buchungen zunchst nur als Vorlagen gespeichert
werden sollen. Alternativ knnen Sie Automatikbuchungen erstellen, die WISO Steuer-Sparbuch
bei Flligkeit vorschlgt. Das ist vor allem dann
interessant, wenn sich an der Anzahl der Fahrten
wenig oder gar nichts ndert. Die dritte Mglichkeit besteht darin, die Buchungen einmalig zu
verbuchen. In diesem Fall mssen die Daten zur
Kalkulation des Privatanteils regelmig neu erfasst
werden. Bei stndig wechselndem Fahrtaufwand ist
dies die einzig sinnvolle Alternative.

5. Wenn Sie das Fahrzeug fr Heimfahrten im Sinne


der doppelten Haushaltsfhrung eingesetzt haben,
setzen Sie auch vor der Option Das Fahrzeug wurde
auch fr die Fahrten im Rahmen einer doppelten
Haushaltsfhrung genutzt einen Haken. Geben Sie
die Entfernung zwischen beiden Wohnsitzen ein
und die Anzahl der Fahrten im Betrachtungszeitraum. Auch hier berechnet WISO Steuer-Sparbuch
die Entfernungspauschale und nicht absetzbare
Betriebskosten selbststndig.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

7. Die Buchungsstze fr die Verarbeitung des Privatanteils und der Entfernungspauschale werden von
WISO Steuer-Sparbuch automatisch erstellt und
entsprechen den steuerrechtlichen Vorgaben. Es
handelt sich allerdings nur um einen Vorschlag, den
Sie bei Bedarf berschreiben knnen.

8. berprfen Sie die Angaben sicherheitshalber noch


einmal und klicken Sie auf Buchen. Besttigen Sie
die anschlieende Sicherheitsabfrage mit OK. WISO
Steuer-Sparbuch besttigt die Buchung mit einem
kurzen Protokoll. In der bersicht Private KfzNutzung ist jetzt der neue Privatanteil aufgefhrt.
9. Die Eintrge der bersicht haben den Charakter
einer Vorlage. Wenn Sie die Buchungen fr den
Folgezeitraum manuell vornehmen wollen, gengt
es, den betreffenden Eintrag per Doppelklick zu
ffnen. Kontrollieren Sie insbesondere die Zahl der
Arbeitstage und Familienheimfahrten und buchen
Sie den Vorgang. Soll der Privatanteil fr ein zweites
Fahrzeug mit hnlicher Konstellation verarbeitet
werden, ersparen Sie sich mit der Kopierfunktion
viel Arbeit. Whlen Sie den zu kopierenden Fall aus
und klicken Sie anschlieend auf die Schaltflche
Eintrag duplizieren, die sich am Ende der Zeile
befindet. Danach knnen Sie die Details einfach
berschreiben und das neue Fahrzeug speichern.

Die Buchungen fr die private Kfz-Nutzung erzeugt


WISO Steuer-Sparbuch selbststndig.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE ANLAGENVERWALTUNG MEIN NOTEBOOK, MEIN IPHONE, MEIN FIRMENWAGEN

DIE ANLAGENVERWALTUNG
MEIN NOTEBOOK, MEIN IPHONE, MEIN FIRMENWAGEN
Der Anlagespiegel ist die einzige Nebenrechnung, die bei
Finanzbuchhaltung und ER gleichermaen zu erstellen
ist. Sie hat ihre Existenzberechtigung der Tatsache zu
verdanken, dass die Anschaffungskosten von Wirtschaftsgtern, deren Nettoeinzelwert 150 Euro beziehungsweise 410 Euro berschreitet, ber den Zeitraum
der Nutzung zu verteilen sind.
Der Anlagespiegel gibt einen berblick ber die Struktur
des Betriebsvermgens. Er informiert ber das Alter der
Anlagen, den aktuellen Buchwert und den Abschreibungsverlauf. Die Nutzungsdauer der Anlagen ergibt
sich in aller Regel aus der AfA (Absetzung fr Abnutzung) Tabelle des Finanzamts. Lediglich bei geringwertigen Wirtschaftsgtern, fr die eine Pool-Abschreibung
gewhlt wurde, ist sie auf fnf Jahre festgeschrieben.
Unter Anschaffungskosten versteht man den Kaufpreis
einer Anlage zuzglich Nebenkosten etwa fr Transport
oder Installation. Der Begriff der Anlage umfasst dabei

auch Maschinen, Brombel, Firmenwagen oder Software. Nicht zum Anlagevermgen gehren der Lagerbestand an Verkaufsware und Halbfabrikaten oder Betriebsmittelvorrte an Heizl, Schmierstoffe oder hnliches.
Sie werden dem Umlaufvermgen zugerechnet.
Die Anlagenverwaltung von WISO Steuer-Sparbuch
konzentriert sich auf die wichtigsten Funktionen und ist
entsprechend einfach zu verstehen. Die Nummerierung
der Anlagen und die Kalkulation der Abschreibungen
erfolgen automatisch, sodass es nicht zu Anwendungsfehlern kommen kann. Auch die Nutzungsdauer der
verschiedenen Anlagen muss man nicht im Kopf haben.
Die wichtigsten Auszge aus der AfA-Tabelle sind hinterlegt. Probieren Sie das Verfahren einfach anhand eines
Beispiels aus:
Wir verbuchen ein neues Notebook im Wert von 1.500
Euro brutto als Anlagenzugang. Wechseln Sie hierzu ber
die Navigationsleiste in den Abschnitt Betriebsvermgen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

1. Whlen Sie jetzt den Unterpunkt Anlagevermgen.


2. Erfassen Sie zunchst das Anschaffungsdatum. Der
Zeitpunkt ist entscheidend fr die Berechnung der
Abschreibung (zeitanteilige Ermittlung im Anschaffungsjahr). Ordnen Sie danach das Notebook in
der Zeile Art des Wirtschaftsgutes einer Anlagenkategorie zu. Klicken Sie auf die Schaltflche (K),
um die Kategorienliste einzublenden. Fr unser
Beispiel wre dies der Eintrag Sonstige Betriebs- und
Geschftsausstattung.
3. Geben Sie in der nchsten Zeile die genaue Bezeichnung des Notebooks ein. Die konkreten Anschaffungskosten werden auf Basis weiterer Detailangaben automatisch ermittelt.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE ANLAGENVERWALTUNG MEIN NOTEBOOK, MEIN IPHONE, MEIN FIRMENWAGEN

Die erste Ebene der Anlagenverwaltung ist fr die Stammdaten reserviert.


WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

4. Geben Sie jetzt die Nutzungsdauer vor. Verwenden


Sie hierfr am besten das Aufklappmen (A).
Whrend die bisherigen Eingaben den Rahmen fr
die Kalkulation der Abschreibung setzen, folgen
in vier Untermens jetzt die Bewegungsdaten
zu unserem Notebook. Erfassen Sie zunchst die
Anschaffungskosten im Unterdialog Neuanschaffung in 2014.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

5. Eine Buchungsmaske erscheint. Anlagenverwaltung und Einnahmen-berschuss-Rechnung


sind eng miteinander verknpft. Bei der Erfassung neuer Anlagen werden die notwendigen
Buchungen gleich mit erstellt. Geben Sie hierzu
Belegnummer, Betrag, das betreffende Geldkonto
und den passenden Vorsteuerbetrag ein. Im
zweiten Abschnitt der Buchungsmaske knnen
Sie die Anschaffungskosten gegebenenfalls um
den Investitionsabzugsbetrag reduzieren. Klicken
Sie auf Buchen, sobald die Daten komplett sind.
Besttigen Sie die Sicherheitsabfrage und gehen
Sie anschlieend OK, um zur Haupteingabemaske
zurckzukehren. Der Abschnitt Neuanschaffung in
2014 ist jetzt mit einem grnen Haken versehen.

DIE ANLAGENVERWALTUNG MEIN NOTEBOOK, MEIN IPHONE, MEIN FIRMENWAGEN

Die Buchungen fr die ER werden in der Anlagenbuchhaltung miterfasst.


WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Wenn es etwas mehr sein darf Zugnge buchen


Gerade technisches Equipment wie Notebooks und PCs
werden im Laufe ihrer Nutzung hufig verndert. Dann
kommen etwa grere Festplatten, zustzliche Speicherbausteine oder schnellere Prozessoren zum Einsatz. Sind
die Zusatzkomponenten nicht einzeln nutzbar, mssen
sie dem betreffenden Wirtschaftsgut zugerechnet
werden und erhhen den Buchwert. Wir wollen unserem
Notebook zustzlichen Arbeitsspeicher spendieren.
1. Klicken Sie hierfr auf den Unterpunkt Zugnge zum
Wirtschaftsgut.
2. Der Unterdialog ist nahezu identisch mit der Buchung
der Anlagegter. Geben Sie die erforderlichen
Daten ein und gehen Sie anschlieend auf Buchen.
Besttigen Sie die folgende Sicherheitsabfrage und
schlieen Sie den Unterdialog. Die Speicherbausteine
erscheinen daraufhin in der Liste der Zugnge. Mit OK
gelangen Sie zur Hauptmaske zurck.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE ANLAGENVERWALTUNG MEIN NOTEBOOK, MEIN IPHONE, MEIN FIRMENWAGEN

Zugnge erhhen den Wert der betreffenden Anlage.


WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Auf Dauer abgeschrieben


Abschreibungen kalkulieren
Auf Basis der eingegebenen Daten berechnet WISO
Steuer-Sparbuch automatisch den Abschreibungsverlauf.
Dabei handelt es sich lediglich um einen Vorschlag. Die
Werte lassen sich bei Bedarf verndern. Wechseln Sie
hierfr in den Abschnitt Abschreibungen.
1. WISO Steuer-Sparbuch schlgt fr unser Notebook
eine lineare (gleichmige Abschreibung) fr die
geplante Nutzungsdauer von drei Jahren vor.
2. Zustzlich knnen in bestimmten Fllen Sonderabschreibungen oder auergewhnliche Abschreibungen den Wertverlauf beeinflussen. Von
Sonderabschreibungen in Hhe von 20 Prozent
profitieren unter bestimmten Umstnden kleine
und mittelstndische Betriebe. Auergewhnliche
Abschreibungen kommen hingegen zum Zuge, wenn
der tatschliche Wertverlust der Anlage - etwa
durch eine besonders intensive Nutzung - wesentlich hher ist, als es das lineare oder degressive
Verfahren widerspiegelt. Markieren Sie das jeweilige
Ankreuzfeld, um eine oder beide zustzliche
Abschreibungen zu bercksichtigen. Sie knnen die
zustzlichen Abschreibungen direkt in den Spalten
Sonder-AfA beziehungsweise AAfA der Abschreibungstabelle eingeben.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

Info
Sonderabschreibungen mitnehmen
Freiberuflern und Kleinbetrieben winken derzeit
Sonderabschreibungen in Hhe von bis zu 20 Prozent
der Anschaffungskosten. Anders als frher sind die
Abschreibungen nicht mehr mit der Nutzung des
Investitionsabzugsbetrags verknpft. Sonderabschreibungen knnen also auch dann in Anspruch
genommen werden, wenn auf den Investitionsabzugsbetrag verzichtet wird. Anspruchsberechtigt
sind Betriebe, deren Betriebsvermgen unter
235.000 Euro liegt. Bei Kleinbetrieben und Freiberuflern, die mit der ER arbeiten, ist der Betriebsgewinn entscheidend. Er darf 100.000 Euro nicht
bersteigen. Wichtig ist, dass der Anlagegegenstand
mindestens bis zum Ende des folgenden Geschftsjahres zum Betriebsvermgen gehrt und in dieser
Zeit zu mindestens 90% betrieblich genutzt wird.
Ansonsten droht die rckwirkende Aberkennung
der Sonderabschreibung.

DIE ANLAGENVERWALTUNG MEIN NOTEBOOK, MEIN IPHONE, MEIN FIRMENWAGEN

3. Mithilfe der folgenden beiden Ankreuzfelder legen


Sie fest, dass die betreffende Anlage nach der vollstndigen Abschreibung mit einem Restbuchwert
von einem Euro in der Anlagenverwaltung weitergefhrt wird. Zudem knnen Sie bestimmen, dass die
Zahlen, die in der AfA-Tabelle ausgewiesen werden,
generell auf volle Euro-Betrge zu runden sind. Die
automatisch berechneten Abschreibungen lassen
sich in der AfA-Tabelle manuell ndern. Das ist
mitunter dann notwendig, wenn bei bereits existierenden Wirtschaftsgtern in den Vorjahren andere
Betrge abgeschrieben wurden, als die mit WISO
Steuer-Sparbuch berechneten. Setzen Sie hierfr vor
der Option Abschreibungsverlauf manuell anpassen
einen Haken. Die Felder werden dann zum berschreiben freigegeben.

4. Sie knnen die Buchung der Abschreibungen fr die


Gewinnermittlung gleich in der Anlagenverwaltung
vornehmen. Doppeleingaben entfallen damit ebenso
wie bertragungslufe zwischen beiden Programmbereichen. Im untersten Abschnitt des Eingabedialogs schlgt WISO Steuer-Sparbuch einen entsprechenden Buchungssatz vor. ber die Schaltflche (K)
lsst sich bei Bedarf das AfA-konto ndern. Klicken
Sie anschlieend auf die Schaltflche Buchen, um die
Abschreibungen in die ER zu bernehmen.
Je hher die Zahl der Anlagen, desto aufwendiger ist
es, jede Anlage einzeln zu ffnen, um die Abschreibung
zu buchen. WISO Steuer-Sparbuch ist deshalb in der
Lage, die Abschreibungsbuchungen fr alle Anlagen
in einem Schritt durchzufhren. ffnen Sie hierfr die
bersichtsseite Anlagevermgen und whlen Sie den
Querverweis Buchungen zu den Wirtschaftsgter prfen
und erzeugen. Die Plausibilittskontrolle verweist dabei
auf Unstimmigkeiten. Es lassen sich nur logisch korrekte
Buchungen, bei denen die notwendigen Angaben
komplett sind, buchen. Den Buchungsvorgang starten Sie
ber die Querverweise Jetzt erzeugen beziehungsweise
Alle ntigen Buchungen und Korrekturen vornehmen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

WISO Steuer-Sparbuch lsst nur korrekte und vollstndige Vorgnge zur Buchung zu.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE ANLAGENVERWALTUNG MEIN NOTEBOOK, MEIN IPHONE, MEIN FIRMENWAGEN

Machts gut Abschied vom Anlagevermgen


Lngst nicht alle Anlagen wandern am Ende ihrer Nutzung
auf den Recyclinghof. Hufig werden sie verkauft oder in
Zahlung gegeben. Jeder Verkauf oder Abgang ist in der
Anlagenverwaltung zu dokumentieren. Wir bleiben bei
unserem Notebook aus den vorangegangenen Kapiteln
und verkaufen es gleich wieder. ffnen Sie hierfr in der
bersicht Anlagevermgen die Akte des Notebooks.

1. Klicken Sie jetzt auf den Unterpunkt Verkauf/


Abgang in 2014 ber die Schaltflche mit dem StiftSymbol.
2. Whlen Sie anschlieend aus dem Aufklappmen
die Art des Abgangs aus. In unserem Fall handelt es
sich um einen Anlagenabgang durch Verkauf. Geben
Sie danach das Datum des Abgangs an. Bestimmen
Sie in der nchsten Zeile ber die Schaltflche (K)
das passende Abgangskonto.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

WISO Steuer-Sparbuch zeichnet jeden Anlagenabgang penibel auf.


WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE ANLAGENVERWALTUNG MEIN NOTEBOOK, MEIN IPHONE, MEIN FIRMENWAGEN

3. In den nchsten Zeilen geht es um die Buchung des


Zahlungseingangs. Bestimmen Sie zunchst das
Datum, den Betrag und das Geldkonto. Ergnzen
Sie anschlieend das Erlskonto. Auch hier fhrt
die Schaltflche (K) zur Kontenauswahl. Fr unser
Notebook haben wir 875 Euro (brutto) bekommen.
Whlen Sie das passende Sachkonto aus und klicken
Sie danach auf die Schaltflche Buchen, um den
Vorgang zu verarbeiten.

Frs kleine Geld geringwertige Wirtschaftsgter

Info
Solche und solche
geringwertige Wirtschaftsgter
Im Zuge der Unternehmenssteuerreform haben
sich auch die Vorschriften fr die Abschreibung
geringwertiger Wirtschaftsgter (GWG) gendert.
Bislang konnten Wirtschaftsgter bis zu einem
Wert von 410 Euro im Jahr ihrer Anschaffung
vollstndig abgeschrieben werden. Seit 2010
besteht ein Wahlrecht: Unternehmen und Selbststndige knnen entweder Ihre GWGs weiter nach
dem alten Verfahren behandeln oder Anlagen mit
einem Wert zwischen 150 und 1.000 Euro in einem
Sammelposten zusammenzufassen und ber fnf
Jahre abschreiben. Sammelposten lassen sich
nicht wieder aufschnren. Auch wenn die enthaltenen GWGs zwischenzeitlich verkauft wurden, ist
der Sammelposten bis zu seinem buchhalterischen
Ende weiter abzuschreiben. Der Verkaufserls ist
damit im betreffenden Jahr voll zu versteuern.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Geringwertige Wirtschaftsgter (GWG) sind ein Ausnahmefall der Anlagenverwaltung. Sie werden im Jahr ihrer
Anschaffung komplett abgeschrieben. Weil sich die
Arbeitsschritte von der Verwaltung normaler Anlagen
unterscheiden, auch hierzu ein kurzes Beispiel. Angenommen, wir ergnzen das neue Notebook um eine
externe Festplatte fr die Datensicherung. Ihr Preis
betrgt 250 Euro. Die Festplatte ist selbststndig nutzbar
und damit dem Notebook nicht als Zugang zuzurechnen.
1. Wechseln Sie ber die Navigationsleiste in die Anlagenverwaltung. Whlen Sie in der Anlagenbersicht
die Schaltflche Neuer Eintrag.
2. Geben Sie im Eingabedialog das Buchungsdatum
und die Bezeichnung des GWG, in diesem Fall Festplatte, ein. Die Art des Wirtschaftsguts lautet 481
GWG (150,01 bis 410 Euro).
3. Klicken Sie jetzt auf den Abschnitt Neuanschaffung
in 2014 und geben Sie die Details zum Vorgang ein.
Hierzu zhlen etwa Zahlungsdatum, Betrag und
Geldkonto. Klicken Sie anschlieend auf Buchen, um
das neue GWG zu verbuchen. Gehen Sie danach auf
OK, um den Dialog zu beenden.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Wenige Handgriffe gengen,


um GWGs zu verarbeiten.
4. Wenn Sie jetzt den Punkt Abschreibungen whlen,
erkennen Sie in der Abschreibungstabelle, dass
WISO Steuer-Sparbuch die Festplatte als GWG
komplett abschreibt.
Die Unterpunkte Zugnge zum Wirtschaftsgut und
Verkauf/Abgang in 2014 kommen bei GWGs eher
selten vor.

VORSCHUSS VOM STAAT DER INVESTITIONSABZUGSBETRAG

VORSCHUSS VOM STAAT


DER INVESTITIONSABZUGSBETRAG
Der 7 des Einkommensteuergesetzes regelt die steuerliche Frderung kleiner und mittelstndischer Betriebe.
Demnach knnen Unternehmen bereits im Planungsstadium der Investition eine Gewinn mindernde Rcklage
bilden, die sich auf bis zu 40 Prozent der geschtzten
Investitionskosten belaufen darf: der sogenannte Investitionsabzugsbetrag. Anschlieend hat das Unternehmen
drei Jahre Zeit, um das Vorhaben umzusetzen.

Der Investitionsabzugsbetrag muss nicht zwingend im


ersten Jahr der Planung vollstndig abgezogen, sondern
kann auf die vollen drei Jahre bis zur Investition verteilt
werden. Im Jahr der Anschaffung ist die Investitionsrcklage dann erfolgswirksam aufzulsen. Die Manahme ist
im Wesentlichen auf zwei Gruppen beschrnkt:

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung
Bilanzierungspflichtige oder freiwillig bilanzierende

Unternehmen und Freiberufler mit einem Betriebsvermgen von maximal 235.000 Euro und
Freiberufler beziehungsweise Kleingewerbetrei-

bende, die ihren Gewinn per ER ermitteln und


ein Betriebsvermgen von maximal 100.000 Euro
ausweisen.
Basis der Bemessungsgrenzen ist das Jahr, in dem
der Investitionsabzugsbetrag in Anspruch genommen

WISO Steuer-Sparbuch 2015

wird. Der Abzug gilt dabei gleichermaen fr neue und


gebrauchte Wirtschaftsgter, die mindestens zu 90
Prozent betrieblich genutzt werden.
Der Abzug und die Dokumentation der Rcklage erfolgen
auerhalb der Gewinnermittlung. Und weil das so
ist, kann es leicht passieren, dass die Bildung oder die
sptere Auflsung in Vergessenheit gert. Bei WISO
Steuer-Sparbuch ist fr den Investitionsabzugsbetrag
ein eigener Programmbereich reserviert. Sie finden ihn
unter Betriebsvermgen -> Investitionsabzugsbetrag.

VORSCHUSS VOM STAAT DER INVESTITIONSABZUGSBETRAG

Mithilfe des Investitionsabzugsbetrags knnen Betriebe auf Investitionen sparen.


WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

1. Klicken Sie in der bersicht Investitionsabzugsbetrag


auf die Schaltflche Neuer Eintrag.
2. Wenn Sie die Rcklage beispielsweise bereits seit
2012 bilden, whlen Sie aus dem Aufklappmen
Erstes Jahr der Inanspruchnahme das Jahr 2012 aus.
Ordnen Sie anschlieend unter Art des Wirtschaftsgutes den Gegenstand ein, fr den die Investitionsrcklage gebildet wird. In unserem Fall handelt es
sich um Geschftsausstattung.
3. Geben Sie jetzt die voraussichtlichen Nettoinvestitionskosten ein. Hierzu zhlen auch Nebenkosten,
etwa fr die berfhrung oder den Transport. WISO
Steuer-Sparbuch berechnet daraufhin die maximale
Hhe des Investitionsabzugsbetrags.
Sie knnen die Summe beliebig auf die drei Jahre
2012 bis 2014 verteilen. Klicken Sie anschlieend
auf Buchen, um den Investitionsabzugsbetrag zu
speichern.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Denken Sie daran, die Investitionszulage im Jahr der


Anschaffung aufzulsen. Erfolgt keine Investition, werden
die Steuerbescheide fr die Jahre der Inanspruchnahme
des Investitionsabzugsbetrags rckwirkend korrigiert.
Das fhrt in aller Regel zu steuerlichen Nachforderungen.

EXTRAWURST FR FINANZANLAGEN DAS AUSSERGEWHNLICHE UMLAUFVERMGEN

EXTRAWURST FR FINANZANLAGEN
DAS AUSSERGEWHNLICHE UMLAUFVERMGEN
Normalerweise gilt in der ER, dass Einnahmen und
Ausgaben erst zum Zeitpunkt der Zahlung erfolgswirksam werden. Bei einigen Unternehmensbeteiligungen, Wertpapier- und Finanzgeschften wrde dies
fr den Fiskus negative Steuereffekte bedeuten. Diese
Anlagen sind deshalb als auergewhnliches Umlaufvermgen separat zu verwalten.
Zum auergewhnlichen Umlaufvermgen gehren die
folgenden Anlagen:
Anteile an Kapitalgesellschaften
Wertpapiere
vergleichbare nicht verbriefte Forderungen und

Rechte sowie

Das Verzeichnis muss neben dem Anschaffungstag auch


die Anschaffungskosten enthalten. Diese drfen erst zum
Zeitpunkt der Veruerung oder der Privatentnahme
als Betriebsausgaben abgezogen werden. Die Regelungen gelten ausschlielich fr Positionen, die nach
dem 05.05.2006 angeschafft wurden. Werden Immobilien oder Wertpapiere im Abschnitt Auergewhnliches
Umlaufvermgen erfasst, erstellt WISO Steuer-Sparbuch automatisch das steuerrechtlich vorgeschriebene
Verzeichnis. Die Funktionsweise des Programmabschnitts hnelt der Anlagenverwaltung.
1. Whlen Sie aus dem Bereich Betriebsvermgen den
Unterpunkt Auergewhnliches Umlaufvermgen.
Klicken Sie in der bersicht Auergewhnliches
Umlaufvermgen auf die Schaltflche Neuer Eintrag.

Grund, Boden und Gebude.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Dank beschrnkter Kontenauswahl kann man bei der Buchung nicht viel falsch machen.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

EXTRAWURST FR FINANZANLAGEN DAS AUSSERGEWHNLICHE UMLAUFVERMGEN

2. Geben Sie im Eingabedialog das Anschaffungsdatum


ein. In der Zeile Art des Wirtschaftsgutes ist lediglich
das auergewhnliche Umlaufvermgen nach 4/3
zulssig. Sie knnen wahlweise die Kontonummer
1395 eingeben oder das betreffende Konto ber die
Schaltflche (K) aus dem Aufklappmen whlen.
Ergnzen Sie jetzt noch die Bezeichnung.
3. Geben Sie anschlieend im Unterdialog Neuanschaffung in 2014 die Details zum auergewhnlichen
Umlaufvermgen ein. Hierzu gehren vor allem der
Betrag und das Geldkonto. Buchen Sie danach den
Vorgang.

Rein und raus Zugnge und Abgnge buchen


Wie beim Anlagevermgen gibt es auch beim auergewhnlichen Umlaufvermgen Zugnge und Abgnge.
Auch hier ist fr beide Varianten jeweils ein Unterdialog
reserviert.
1. Whlen Sie aus der bersicht Auergewhnliches
Umlaufvermgen die Position, fr die der Zu- beziehungsweise Abgang gebucht werden soll. ffnen
Sie den Datensatz per Doppelklick oder ber die
Schaltflche mit dem Stift-Symbol.
2. Whlen Sie zunchst den Unterdialog Zugnge zum
Wirtschaftsgut aus. Geben Sie das Zahlungsdatum
ein und vervollstndigen Sie die Buchungsmaske mit
Angaben wie Bezeichnung, Betrag oder Geldkonto.
Klicken Sie dann auf Buchen, um den Zugang zu
speichern. Der Vorgang erscheint jetzt in der bersicht der Zugnge. Kehren Sie ber OK zur Hauptmaske des Wirtschaftsguts zurck.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Zugnge zum auergewhnlichen Umlaufvermgen sind schnell gebucht.


WISO Steuer-Sparbuch 2015

EXTRAWURST FR FINANZANLAGEN DAS AUSSERGEWHNLICHE UMLAUFVERMGEN

3. Abgnge lassen sich im Unterdialog Abgnge


vom Wirtschaftsgut erfassen. Weil der Buchwert
des auergewhnlichen Umlaufvermgens meist
vom tatschlichen Verkaufserls abweicht, ist der
Buchungsdialog zweigeteilt: Im oberen Abschnitt
wird der Abgang aus dem Verzeichnis des auergewhnlichen Umlaufvermgens gebucht, whrend
der zweite Teil fr den Verkaufserls reserviert ist.

4. Geben Sie zunchst das Zahlungsdatum und die


Bezeichnung des Abgangs ein. Zustzlich ist der
Buchwert erforderlich. Als Hilfestellung blendet
WISO Steuer-Sparbuch den Gesamtbuchwert ein,
der nicht berschritten werden darf. Bei der Wahl
des Aufwandskontos stehen zwei Varianten zur
Disposition.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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214

Bedienanleitung

5. Weitere Angaben sind fr die korrekte Verarbeitung des Verkaufsvorgangs notwendig. Geben
Sie zunchst den gesamten Verkaufserls ein.
Bestimmen Sie danach das Geldkonto, auf dem der
Erls eingegangen ist. Als Erlskonto schlgt WISO
Steuer-Sparbuch lediglich ein Konto vor. Bestimmen
Sie gegebenenfalls den Umsatzsteuersatz, der
fr das Geschft fllig ist. Klicken Sie danach auf
Buchen, um den Abgang zu speichern.

Abgang und Erls werden in einem kombinierten


Dialog erfasst.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

ALLE ZAHLEN SIND SCHON DA FORMULARE & AUSWERTUNGEN

ALLE ZAHLEN SIND SCHON DA


FORMULARE & AUSWERTUNGEN
Selbst Einzelkmpfer und Kleinstbetriebe haben
regelmig eine Vielzahl von Berichten und Meldungen
vorzulegen etwa fr Banken, Finanzbehrden oder
Sozialversicherungstrger. Vor allem die Anforderungen
ffentlicher Institutionen sind in den letzten Jahren
kontinuierlich gestiegen. So gibt es inzwischen kaum
noch eine Meldung, die nicht auf elektronischem Weg
via Internet bertragen wird. Und auch Banken erwarten
seit Einfhrung der Basel-II-Vorgaben fr die Kreditvergabe transparente Geschftszahlen.

Die Geschfte im Griff


wichtige kaufmnnische Auswertungen

Alle relevanten Auswertungen und Formulare sind bei


WISO Steuer-Sparbuch ber die Navigation aufrufbar.
Das Spektrum reicht dabei von der Umsatzsteuer-Voranmeldung bis zum Kassenbuch. Sie knnen jeden einzelnen
Bericht und jedes einzelne Formular direkt anwhlen.

Die Einnahmen-berschuss-Rechnung

WISO Steuer-Sparbuch ist mit vier betriebswirtschaftlichen Standardauswertungen ausgestattet, die zum Teil
auch steuerrechtlich bedeutend sind: die Gewinnermittlung, das Anlagenverzeichnis, die Gegenberstellung, die
sich an die betriebswirtschaftliche Auswertung (BWA)
des Steuerberaters anlehnt, und das Kassenbuch. All
diese Auswertungen finden Sie in der Navigationsleiste
ber den Eintrag Auswertungen.
Mit Einnahmen-berschuss-Rechnung (ER) ist die
formfreie Gewinnermittlung der Freiberufler und Kleinbetriebe gemeint. Sie lsst sich fr einzelne Monate,
Quartale oder das gesamte Geschftsjahr erstellen. Das
Steuerformular ER, das Kleinbetriebe und Freiberufler
zustzlich abgeben mssen, ist im Abschnitt Einnahmenberschuss-Rechnung in der Navigationsleiste zu finden.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

1. Wechseln Sie ber die Navigationsleiste in den


Bereich Auswertungen. Klicken Sie hier auf den
Punkt Einnahmen-berschuss-Rechnung.
2. Whlen Sie im Auswertungsdialog zunchst den
Zeitraum aus, fr den die Gewinnermittlung erstellt
werden soll. Sie knnen zustzlich den Einzelkontennachweis aktivieren. In diesem Fall fhrt WISO
Steuer-Sparbuch smtliche Konten auf, aus denen
sich die Ergebnisse der Gewinnermittlung zusammensetzen. Das sorgt fr mehr Transparenz bei der
Ergebnisanalyse.

Der Einzelkontennachweis erhht die Aussagekraft


der ER.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

3. ber die Schaltflche Voransicht knnen Sie die


Gewinnermittlung am Bildschirm betrachten.
berprfen Sie zunchst die Ergebnisse. ber die
Schaltflche Drucken lsst sich die ER ausdrucken.
Alternativ knnen Sie die Abrechnung ber den
Druckdialog ausgeben.

ALLE ZAHLEN SIND SCHON DA FORMULARE & AUSWERTUNGEN

Das Kassenbuch
Das Kassenbuch zeichnet smtliche Einnahmen und
Ausgaben auf, die im Laufe einer Periode ber eine
bestimmte Kasse laufen. Die Summen werden gegenbergestellt und saldiert. Der rechnerische Saldo sollte
mit dem tatschlichen Kassenbestand bereinstimmen.
1. Whlen Sie im Bereich Auswertungen den Unterpunkt Kassenbuch. Das Kassenbuch lsst sich
wahlweise monatlich, quartalsweise, jhrlich oder
fr einen beliebigen anderen Zeitraum erstellen.
Nutzen Sie hierfr die Auswahlfelder.

2. Bestimmen Sie anschlieend das betreffende


Kassenkonto. Sie knnen das Kassenbuch als Bericht
oder klassisches Formular drucken.
3. Die Schaltflche Voransicht ffnet die Bildschirmansicht. Mithilfe des Aufklappmens Drucken lassen
sich einzelne Seiten oder das gesamte Buch direkt
aus der Bildschirmansicht heraus drucken. Schlieen
Sie den Dialog und kehren Sie zum Druckdialog
zurck. Hier knnen Sie das Kassenbuch alternativ
ber die Schaltflche Drucken ausgeben.

Die Gegenberstellung
Die Gegenberstellung weist die gleiche Struktur auf wie
die Gewinnermittlung. Allerdings liegt der Fokus hier
nicht auf einzelnen Monaten oder einem bestimmten
Quartal. Stattdessen werden die einzelnen Monatsergebnisse des gesamten Geschftsjahres einander
gegenbergestellt und in der letzten Spalte als Jahresgesamtergebnis konsolidiert. Der Druckdialog der Gegenberstellung ist identisch mit dem der ER.

Beim Druck des Kassenbuchs lsst sich der Zeitraum


frei bestimmen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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218

Bedienanleitung

Das Verzeichnis der Anlagegter


Das Anlagenverzeichnis enthlt das Anlagevermgen,
das Verzeichnis der Investitionsabzugsbetrge und das
auergewhnliche Umlaufvermgen. Das sind alle steuerrechtlich vorgeschriebenen Nebenrechnungen zur
ER. Weil alle drei Verzeichnisse im Auswertungsdialog
zusammengefasst sind, lsst sich die komplette Anlagensammlung in einem Rutsch erstellen.

1. Klicken Sie auf den Unterpunkt Verzeichnis der


Anlagegter. Im Auswertungsdialog sind die drei
Abschnitte standardmig ausgewhlt.

Drei auf einen Streich


WISO Steuer-Sparbuch druckt das
gesamte Anlagevermgen in einem Schritt.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

ALLE ZAHLEN SIND SCHON DA FORMULARE & AUSWERTUNGEN

2. Sie knnen den Umfang der Verzeichnisse wahlweise auf die wichtigsten Fakten beschrnken oder
smtliche Details ausgeben. Setzen Sie hierfr vor
der Option Details einen Haken. Zudem lsst sich
die Auswertung speziell fr eine bestimmte Position
oder fr alle Anlagen, Investitionsabzugsbetrge
und das gesamte auergewhnliche Umlaufvermgen erstellen.
3. ber die Schaltflche Voransicht knnen Sie die
Berichtsmappe zunchst am Bildschirm betrachten.
Mit dem Aufklappmen Drucken lassen sich
einzelne Seiten oder die gesamte Mappe direkt aus
der Bildschirmansicht heraus drucken. Alternativ
knnen Sie das Anlagenverzeichnis auch ber die
Schaltflche Drucken im Druckdialog ausgeben.

Von Summen, Salden und Konten


weitere bersichten
Wurden die Reisekosten aus dem letzten Monat korrekt
verbucht? Warum sind die Kosten fr das Bromaterial
in diesem Quartal so hoch? Lngst nicht alle kaufmnnischen Fragen lassen sich anhand der ER beantworten. Deshalb ist WISO Steuer-Sparbuch mit weiteren
Auswertungen ausgestattet, die fr zustzliche Transparenz sorgen: das Buchungsprotokoll, die Summen- und
Saldenliste und die Sachkontenbersicht. Alle Auswertungen lassen sich am Bildschirm betrachten, als PDFDatei exportieren oder drucken. Smtliche Berichte
finden Sie im Abschnitt Auswertungen.

Das Buchungsprotokoll
Das Buchungsprotokoll liefert eine chronologische bersicht ber alle Buchungen eines bestimmten Zeitraums.
Eine Auswertung, die sich besonders gut fr Kontrollen
eignet. Anhand des Buchungsprotokolls lassen sich
Buchungen schnell mit den dazugehrigen Belegen
vergleichen. Klicken Sie hierfr in der Auswertungsbersicht auf die Schaltflche Buchungsprotokoll.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

1. Legen Sie im Auswertungsdialog zunchst den


Zeitraum fest. Sie knnen das Buchungsprotokoll
fr einzelne Monate, Quartale oder ganze Jahre
erstellen.
2. ber die Option Buchungsnummer anstelle der
Belegnummer ausgeben knnen Sie zwischen
beiden Ordnungsnummern wechseln. Wenn Sie bei
der Buchung auf die Vergabe zustzlicher Belegnummern verzichten, sollten Sie Ja whlen. Die
Belege sind dann einfacher zu finden.
3. ber die Schaltflche Optionen knnen Sie einen
Drucker fr die Ausgabe des Buchungsprotokolls
bestimmen. Mithilfe zustzlicher Optionen knnen
Sie zum Beispiel zustzliche Angaben auf den
Auswertungen drucken oder die Anzahl der Kopien
festlegen.

Die Schaltflche Optionen fhrt zu den erweiterten


Druckeinstellungen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

ALLE ZAHLEN SIND SCHON DA FORMULARE & AUSWERTUNGEN

4. Die Schaltflche Voransicht ffnet die Bildschirmansicht des Protokolls. Oft gengt die Bildschirmansicht, um Fragen zu beantworten. Die
Schaltflche Drucken ffnet ein Aufklappmen. Sie
knnen damit wahlweise einzelne oder alle Seiten
des Protokolls drucken. Alternativ knnen Sie das
Buchungsprotokoll natrlich auch direkt aus dem
Druckdialog drucken.

Die Summen- und Saldenliste


Die Summen- und Saldenliste ist eine weitere Auswertung, die fr Prf- und Kontrollzwecke eine hohe Bedeutung hat. Sie vergleicht den Anfangssaldo der verschiedenen Konten mit den Salden des Vormonats und den
laufenden Buchungen. Ungewhnliche Vorgnge, die auf
Buchungsfehler schlieen lassen, sind auf diese Weise
schnell entdeckt. Die Handhabung bei der Auswahl des
Zeitraums und den Druckoptionen ist nahezu identisch
mit dem Buchungsprotokoll.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Die Sachkontenbersicht

Die Umsatzsteuerliste

Die Sachkontenbersicht ist ausgesprochen ntzlich, wenn es darum geht, einzelne Aufwendungen
und Erlse nher zu betrachten. Sie listet fr alle oder
einzelne Konten smtliche Buchungen im gewhlten
Zeitraum auf. Auf einem Blick lsst sich erkennen, wie
die verschiedenen Salden zusammengesetzt sind und
welche Vorgnge zu signifikanten Steigerungen fhrten.
Die Sachkontenbersicht lsst sich auf gleiche Weise
ausgeben wie das Buchungsprotokoll. Zur besseren
bersicht knnen Sie zustzlich bestimmen, dass jedes
Konto auf einer neuen Seite beginnt.

Die Umsatzsteuerliste ist eine zustzliche Auswertung.


Sie listet die vorausgelegten Vorsteuerbetrge und die
vereinnahmte Umsatzsteuer getrennt nach verschiedenen Steuerkonten auf. Sie ist bersichtlicher als das
bertragungsprotokoll zur Umsatzsteuer-Voranmeldung. Die Auswertung erfolgt wahlweise monatlich,
quartalsweise oder jhrlich.

Die Sachkontenbersicht kann monatlich, quartalsweise


oder vierteljhrlich erstellt werden.
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FUTTER FR DEN FISKUS STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN

FUTTER FR DEN FISKUS


STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN
Weil die wenigsten Kleinbetriebe groe Bankkredite
laufen haben oder Geschftspartnern und Anteilseignern Bericht erstatten mssen, dominieren steuerrechtliche Meldungen das Berichtswesen. Mit ihnen werden
die meisten Anwender am hufigsten konfrontiert.

Die Umsatzsteuer-Voranmeldung
Ganz oben auf der Liste steht die Umsatzsteuer-Voranmeldung. Sie ist im Abschnitt Voranmeldungen zu finden.
Seit Januar 2005 sind bis auf wenige Ausnahmen alle
Freiberufler und Unternehmen zur Abgabe der elektronischen Umsatzsteuer-Voranmeldung verpflichtet. Smtliche Steuerdaten werden dabei ber die ELSTER (elektronische Steuererklrung)-Schnittstelle bermittelt.
WISO Steuer-Sparbuch ist hierfr mit allen erforderlichen
Funktionen ausgestattet.

1. Wechseln Sie ber die Navigationsleiste in den


Bereich Voranmeldungen -> Umsatzsteuer-Voranmeldung. Die Daten, die bei der UmsatzsteuerVoranmeldung an das Finanzamt bermittelt
werden, basieren auf den gebuchten Geschftsvorgngen. Zahlen sind nicht zu erfassen, doch
dafr gibt es beim elektronischen Versand mehrere
Optionen.
2. Klicken Sie zunchst auf den Link Werte aus den
Einnahmen / Ausgaben bernehmen, um die Daten
aus der Gewinnermittlung zu importieren. Ein Assistent wird eingeblendet.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

3. Geben Sie jetzt im Bereich Zeitraum an, fr welchen


Monat beziehungsweise fr welches Quartal die
Umsatzsteuer-Voranmeldung abgegeben werden
soll. WISO Steuer-Sparbuch bernimmt die betreffenden Werte aus der Einnahmen-berschussrechnung. Die erstellte Umsatzsteuervoranmeldung ist in
der bersicht gelistet. Whlen Sie anschlieend den
neuen Eintrag in der Tabelle aus. Sie knnen jetzt
per Ankreuzfeld festlegen, dass
es sich um eine berichtigte Anmeldung handelt
Belege gesondert eingereicht werden
die Verrechnung etwaiger Erstattungsbetrge

Klicken Sie anschlieend auf Abgabe, um die bertragung an das Finanzamt zu starten.
4. Weil die Finanzbehrden nur noch in Ausnahmefllen Papierformulare akzeptieren, ist die Option
ELSTER-Abgabe mit Signatur standardmig
voreingestellt. Whlen Sie die Option Ausdruck der
Formulare nur, wenn Ihr Betrieb unter die Hrtefallregelung fllt. Denken Sie daran, dass sich die
Umsatzsteuer-Voranmeldung seit Anfang 2013
grundstzlich nur noch signiert bertragen lsst.
Fr dieses besonders sichere Verfahren mssen Sie
sich gesondert registrieren. Weitere Informationen
hierzu finden Sie unter www.elster.de.

gewnscht wird oder


die Einzugsermchtigung fr die betreffende

Periode widerrufen wird.

Die Umsatzsteuer-Voranmeldung wird fast immer


elektronisch bertragen.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

FUTTER FR DEN FISKUS STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN

5. Bei Bedarf knnen Sie das bertragungsprotokoll


der Umsatzsteuer-Voranmeldung vor dem Versand
ansehen. Es zeigt die angemeldeten Umstze, die
dazugehrige Umsatzsteuer und die daraus resultierende Zahllast beziehungsweise Erstattung an.
Whlen Sie hierfr die Schaltflche Voransicht.
6. Haben Sie die Angaben geprft, schlieen Sie den
Dialog und starten mit Senden die bertragung an
das Finanzamt.

Info
Wann muss man die
Umsatzsteuer-Voranmeldung abgeben?
Kleinunternehmer brauchen keine Umsatzsteuer
zu zahlen und mssen daher auch keine Umsatzsteuer-Voranmeldung abgeben. Sie drfen die
Umsatzsteuer aber auch nicht auf den eigenen
Ausgangsrechnungen ausweisen. Zudem entfllt
der Vorsteuerabzug. Sie sind Kleinunternehmer im
Sinne des 19 UStG, wenn Ihr Umsatz zuzglich der
darauf entfallenen Umsatzsteuer
im Vorjahr maximal 17.500 Euro betrgt und
im laufenden Kalenderjahr voraussichtlich

50.000 Euro nicht bersteigt.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Der Antrag auf Dauerfristverlngerung


Die Umsatzsteuer-Voranmeldung ist bis zum 10. des
Folgemonats abzugeben und die Zahllast zu berweisen.
Bei Nichteinhaltung drohen empfindliche Sumniszuschlge. Insbesondere Kleinbetriebe, bei denen der
Firmenchef die Buchhaltung neben dem Tagesgeschft
selbst erledigt, haben mitunter Terminschwierigkeiten.
Entlastung verschafft ein Antrag auf Dauerfristverlngerung. Bei Genehmigung verlngert sich die Abgabefrist
um einen Monat. Wie die Umsatzsteuer-Voranmeldung
wird auch der Antrag auf Dauerfristverlngerung ber
die ELSTER-Schnittstelle eingereicht. Voraussetzung fr
die Dauerfristverlngerung ist eine Sondervorauszahlung. Sie betrgt 1/11 der Vorauszahlungen aus dem
letzten Kalenderjahr zuzglich sofern vorhanden der
Anrechnung der Sondervorauszahlung. Die Sondervorauszahlung wird in aller Regel mit der Zahllast aus der
Umsatzsteuervoranmeldung des Dezembers verrechnet.
Der Antrag ist fr jedes Kalenderjahr neu zu stellen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

1. Whlen Sie in der Navigationsleiste aus dem


Bereich Voranmeldungen den Antrag auf Dauerfristverlngerung.
2. Geben Sie jetzt die Summe der UmsatzsteuerVorauszahlungen zuzglich der angerechneten
Sondervorauszahlung aus dem Vorjahr ein. Die
Hhe der zu zahlenden Sondervorauszahlung wird
automatisch berechnet.
3. Wie bei der Umsatzsteuer-Voranmeldung knnen
Sie auch beim Antrag auf Dauerfristverlngerung
die Verrechnung von Erstattungsbetrgen

zulassen oder
Einzugsermchtigungen vorbergehend

aussetzen.
Setzen Sie hierzu bei den beiden Ankreuzfeldern je
einen Haken. Klicken Sie anschlieend auf Abgabe,
um die bertragung an das Finanzamt einzuleiten.

FUTTER FR DEN FISKUS STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN

4. Der elektronische Versand des Antrags ist standardmig ausgewhlt. Ebenso wie die Umsatzsteuervoranmeldung wird auch der Antrag auf Dauerfristverlngerung grundstzlich signiert ber die
ELSTER-Schnittstelle bertragen.
5. Klicken Sie auf die Schaltflche Voransicht, um vorab
das bertragungsprotokoll zum Antrag anzuzeigen.
Prfen Sie die Angaben sicherheitshalber und
schlieen Sie die Ansicht.

Die Dauerfristverlngerung mindert den Zeitdruck bei


der Umsatzsteuer-Voranmeldung.

6. Gehen Sie auf Senden, um den Antrag auf Dauerfristverlngerung dem Finanzamt zu bermitteln.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Die Lohnsteuer-Anmeldung
Bis zum 10. Tag des Folgemonats sind Arbeitgeber
verpflichtet, das Finanzamt ber die Hhe der einbehaltenen Abzge fr den Solidarittszuschlag, die Lohn- und
Kirchensteuer zu informieren. Das geschieht ber die
Lohnsteuer-Anmeldung. Seit 2005 erfolgt die Anmeldung
- bis auf wenige Hrteflle elektronisch. Unternehmen,
bei denen das Steuervolumen 4.000 Euro pro Jahr nicht
berschreitet, knnen die Lohnsteuer-Anmeldung auch
quartalsweise abgeben. Wenn nicht mehr als 1.000 Euro
anfallen, reicht die jhrliche Anmeldung. Die Lohnabrechnung gehrt nicht zum Funktionsumfang von WISO
Steuer-Sparbuch. Sie ist deshalb in einer Nebenrechnung
manuell zu erstellen. Sie finden die Lohnsteuer-Anmeldung in der Navigationsleiste unter Voranmeldungen ->
Lohnsteuer-Anmeldung.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

1. In aller Regel ist die monatliche Anmeldung


zutreffend. Nutzen Sie die drei folgenden
Ankreuzfelder, wenn
es sich um eine berichtigte Anmeldung handelt
die zu erwartende Erstattung verrechnet werden

soll oder
Sie die Einzugsermchtigung fr den Anmeldezeit-

raum aussetzen wollen.


Geben Sie anschlieend die Zahl der Arbeitnehmer ein.

FUTTER FR DEN FISKUS STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN

2. Im zweiten Teil der Anmeldung geht es um die


einbehaltene Lohnsteuer aus regulren Beschftigungsverhltnissen sowie den pauschalen Lohnsteueranteilen. Bereits ausgezahlte Kindergeldbetrge
knnen abgezogen werden. Ergnzen Sie anschlieend den einbehaltenen Solidarittsbeitrag sowie
etwaige Kirchensteuern.

5. Klicken Sie auf Senden, um die bertragung zu


starten.

3. Whlen Sie jetzt die Schaltflche Abgabe, um die


Lohnsteuer-Anmeldung per ELSTER-Schnittstelle an
das Finanzamt zu bertragen.
4. Der Ausgabedialog erscheint, bei dem die Elektronische Steuererklrung per bereits voreingestellt ist.
Die Lohnsteuer-Anmeldung wird elektronisch an
das Finanzamt bertragen.
6. Beenden Sie anschlieend den Dialog mit OK.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Die Zusammenfassende Meldung


Die Zusammenfassende Meldung betrifft ausschlielich
Unternehmen, die Waren in den EU-Raum ausfhren. Bis
zum zehnten Tag nach Quartalsende sind Ausfuhren dem
Bundeszentralamt fr Steuern zu melden. Der Name des
Formulars lautet Zusammenfassende Meldung. Auch
diese Meldung wird elektronisch via ELSTER-Schnittstelle
an die Finanzbehrden bertragen.
1. Whlen Sie aus der Navigationsleiste den Punkt
Voranmeldungen -> Zusammenfassende Meldung.
2. Klicken Sie in der bersicht auf Neuer Eintrag, um
eine neue Meldung zu erstellen. Bestimmen Sie
jetzt, ob Sie die Meldung monatlich, zweimonatlich,
quartalsweise oder fr das gesamte Geschftsjahr
erfassen.
3. Setzen Sie vor dem Ankreuzfeld Berichtigung einen
Haken, sofern Sie eine bereits abgegebene Meldung
korrigieren.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

4. Geben Sie anschlieend die Summen der


EU-Exporte und die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer Ihrer Geschftspartner an. Bestimmen Sie
dann ber das Aufklappmen am Ende jeder Zeile
die Umsatzart.
5. Gehen Sie danach auf die Schaltflche Abgabe.
Sie knnen zwischen dem Druck und der ELSTERAbgabe whlen. Klicken Sie auf Senden, um die
bermittlung zu starten.

FUTTER FR DEN FISKUS STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN

Das Formular ER
Weil die Gewinnermittlung ber die ER formfrei ist,
sind die Ergebnisse von Freiberuflern und Kleinbetrieben
schwer vergleichbar. Die Finanzbehrden fhrten
deshalb 2004 das Formular ER ein, das seit 2005 auch
zustzliche Seiten fr Anlagen und Schuldzinsen umfasst.

Die Zusammenfassende Meldung informiert ber


die Exporte eines bestimmten Zeitabschnitts.
6. Beenden Sie den Dialog anschlieend mit OK.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Das Formular ER rufen Sie ber den Punkt Einnahmenberschuss-Rechnung in der Navigationsleiste auf. Weil
sich die Werte aus der Gewinnermittlung bernehmen
lassen, macht das Formular wenig Arbeit.
1. Klicken Sie zunchst auf die Schaltflche Werte jetzt
bernehmen, um die verschiedenen Einnahmen und
Ausgaben in das Formular zu bernehmen.

2. Wechseln Sie jetzt ber die Schaltflche Einnahmenberschuss-Rechnung zur Detaileingabe. Whlen
Sie zunchst aus dem Aufklappmen die Art der
Einknfte aus. Geben Sie danach ber die Ankreuzfelder an, ob Sie
als Kleinunternehmer von der Umsatzsteuer

befreit sind
Ihr Wirtschaftsjahr weniger als zwlf Monate

umfasst
Ihren Betrieb im Anmeldezeitraum aufgeben oder

verkauft haben oder


Im Anmeldezeitraum betriebliche Grundstcke

entnommen oder veruert haben.

Die Werte aus der Gewinnermittlung werden per


Knopfdruck ins Formular bernommen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

3. Die betrieblichen Einnahmen und Ausgaben aus


der Gewinnermittlung knnen bei Bedarf korrigiert
oder erweitert werden. Jedem Eingabefeld ist eine
Tabelle hinterlegt, die komplexe Berechnungen
erleichtert. Sie ist ber die Schaltflche mit dem
Stift-Symbol neben dem Eingabefeld zu erreichen.

FUTTER FR DEN FISKUS STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN

4. Sie knnen jetzt das Formular ER wahlweise


ausdrucken oder per ELSTER-Schnittstelle elektronisch beim Finanzamt abgeben. Wechseln Sie
hierfr zum Punkt Abgabe der Einnahmen-berschuss-Rechnung. Der kombinierte Druckdialog
ist fr die Papierausgabe und den Versand des
ER-Formulars via ELSTER-Schnittstelle zustndig.
Beachten Sie dabei, dass die Einnahmen-berschuss-Rechnung auf Papier nur noch auf Antrag
vom Finanzamt akzeptiert wird.

Die Werte der Gewinnermittlung lassen sich bei


Bedarf korrigieren.

5. Whlen Sie aus dem Aufklappmen Auswahl


der Abgabeart zunchst den Eintrag Abgabe per
Ausdruck der Formulare aus. Im Bereich Ausdruck
der Steuerakte knnen Sie bestimmen, ob die
Anlage ER fr das Finanzamt oder die eigenen
Unterlagen gedruckt wird. Nutzen Sie hierfr einfach
die betreffenden Ankreuzfelder. ber das Symbol
Druck-Optionen knnen Sie zustzliche Details zum
Druck definieren. Hierzu gehren beispielsweise die
Druckreihenfolge, die Optik der Anlagen oder ob die
Steuererklrung auf Originalformularen beziehungsweise Blankopapier gedruckt wird.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

7. Wenn Sie das Formular ER auf elektronischem


Weg per ELSTER-Schnittstelle abgeben wollen,
whlen Sie aus dem Aufklappmen Auswahl der
Abgabeart den Eintrag Abgabe per ELSTER. Soll
Ihre Steuererklrung signiert bermittelt werden,
whlen Sie den Eintrag (mit Signatur), gehen Sie
anderenfalls auf die Option (ohne Signatur). Aus der
Schaltflche Drucken wird daraufhin die Schaltflche
Senden. Klicken Sie darauf, um die ELSTER-bertragung zu starten. Folgen Sie dann den Anweisungen
des Assistenten und senden Sie das Formular ER
an das Finanzamt.

ber den Druckdialog lsst sich die Ausgabe des


Formulars ER detailliert steuern.
6. Im rechten Abschnitt des Druckdialogs knnen bei
Bedarf einzelne Teile der Anlage ER vom Druck
ausgeschlossen werden. Standardmig druckt
WISO Steuer-Sparbuch die gesamte Steuererklrung
inklusive Berechnung und Anlagen aus.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

FUTTER FR DEN FISKUS STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN

Die Umsatzsteuererklrung
Whrend im Rahmen der Umsatzsteuer-Voranmeldungen
einzelne Monate oder Quartale gemeldet werden, fasst
die Umsatzsteuererklrung das gesamte Geschftsjahr
zusammen. Die Umsatzsteuererklrung wird im Rahmen
des Jahresabschlusses meist in den ersten Monaten des
Folgejahres erstellt. Weil im Zuge der Abschlussarbeiten
oft korrigierende und ergnzende Buchungen anfallen,
stimmt die Umsatzsteuererklrung in aller Regel nicht
mit den Summen der Voranmeldungen berein. Allerdings sollte sie rechnerisch zu den Daten der ER passen.

1. Wechseln Sie ber die Navigationsleiste zur


Umsatzsteuererklrung. Die Firmendaten werden
automatisch aus den gespeicherten Angaben
zum Unternehmen bernommen. Klicken Sie auf
die Schaltflche Werte jetzt bernehmen, um die
Ergebnisse der Gewinnermittlung einzuspielen. Die
Kurzbersicht Umsatzsteuer-Berechnung informiert
ber die zu erwartende Steuerbelastung.

Nach der Datenbernahme informiert die


Kurzberechnung ber Rck- beziehungsweise
Nachzahlungen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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236

Bedienanleitung

2. Die Umsatzsteuererklrung besteht aus mehreren


Teilen. Wechseln Sie zunchst in den Bereich Allgemeine Angaben. Hier knnen Sie vorab erklren, dass
es sich um eine berichtigte Anmeldung handelt
der zu erwartende Erstattungsbetrag verrechnet

werden soll
das Unternehmen nicht das ganze Jahr ber

aktiv war
Sie als Kleinunternehmer fr das Geschftsjahr

2014 nicht umsatzsteuerpflichtig sind.


Klicken Sie auf OK, um die Angaben zu speichern


und wechseln Sie dann zum Abschnitt Steuerpflichtige Umstze.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

3. Die Zahlen aus der Gewinnermittlung sind bereits


eingetragen, lassen sich jedoch bei Bedarf berschreiben. ber die Schaltflche mit dem StiftSymbol gelangen Sie zu den Detaileingaben.
Erfassen oder korrigieren Sie diese und klicken Sie
auf OK. Whrend bei den Standard-Umsatzsteuerstzen der Steueranteil automatisch berechnet wird,
sind Bruttoumsatz und Steueranteil bei anderen
Steuerstzen manuell einzugeben. Der zweite Teil
des Dialogs betrifft Anzahlungen, die etwa in der
Baubranche eine hohe Bedeutung haben. Vervollstndigen Sie den Dialog und speichern Sie die
Eingaben mit OK.
4. Der Abschnitt Abziehbare Vorsteuerbetrge ist fr
die gezahlte Vorsteuer aus Lieferungen, Leistungen
oder Einfuhren bestimmt. Auch hier lassen sich die
Daten aus der ER berschreiben oder ergnzen.

FUTTER FR DEN FISKUS STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN

5. Die nchsten drei Eingabeebenen betreffen Sonderflle der Umsatzsteuererklrung, die fr die meisten
Freiberufler und Kleinunternehmen nicht relevant
sind. Das sind im Einzelnen
die Berichtigung des Vorsteuerabzugs
die Anlage UR, in der steuerfreie Umstze und der

6. Auf Basis der gettigten Angaben berechnet WISO


Steuer-Sparbuch die Umsatzsteuerzahllast. Sie ist
die Differenz aus den per Rechnung vereinnahmten
Umsatzsteuerbetrgen und den bei Einkufen
geleisteten Vorsteuerzahlungen. Die Umsatzsteuerzahllast wird im Feld verbleibender Umsatzsteuerberschuss angezeigt.

innergemeinschaftliche Warenverkehr dokumentiert werden


die Anlage UN fr im Ausland ansssige

Unternehmen

Nhere Informationen zu diesen drei Abschnitten


finden Sie in der Hilfe. Wechseln Sie nun in den
Abschnitt Vorauszahlungen/Berechnung der zu
entrichtenden Steuer.

Geleistete Vorauszahlungen lassen sich von der


Umsatzsteuerzahllast abziehen.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

7. In einigen Fllen, etwa bei falsch ausgewiesenen


Umsatzsteuerangaben von Lieferanten, lsst sich die
Zahllast weiter mindern. Auch die bereits geleisteten Vorauszahlungen und Sondervorauszahlungen
drfen natrlich abgezogen werden. Die Summen
sind im unteren Bereich des Dialogs einzutragen.
Am Ende der Abrechnung erscheint der Zahlungsbetrag beziehungsweise der Erstattungsanspruch.
Im zweiten Schritt ist die Umsatzsteuererklrung dem
Finanzamt zu bermitteln. Ebenso wie bei der Umsatzsteuer-Voranmeldung ist auch bei der Umsatzsteuererklrung die Datenbertragung via ELSTER Pflicht. Papierformulare nehmen die Finanzbehrden nur noch von
anerkannten Hrtefllen entgegen. Klicken Sie in der
bersicht auf den Unterpunkt Abgabe der Umsatzsteuererklrung, um die Datenbermittlung zu starten.
Druck und Datenbertragung werden ber einen
gemeinsamen Dialog gesteuert. ber das Aufklappmen
Auswahl der Abgabeart knnen Sie zwischen signiertem
und unsigniertem Versand whlen. Viele Unternehmen
bertragen die Umsatzsteuererklrung zunchst elektronisch und drucken das Formular anschlieend fr die
eigenen Unterlagen aus:

WISO Steuer-Sparbuch 2015

1. Whlen Sie aus dem Aufklappmen Auswahl der


Abgabeart zum Beispiel den Eintrag Abgabe per
ELSTER (ohne Signatur) aus. Im Bereich Ausdruck
der Steuerakte knnen Sie anschlieend bestimmen,
das seine Kopie fr das Finanzamt oder die eigenen
Unterlagen auszudrucken ist. Setzen Sie hierfr
einfach einen Haken vor das entsprechende
Ankreuzfeld. ber die Schaltflche Druck-Optionen
lassen sich zustzliche Details zum Druck definieren.
Hierzu gehren beispielsweise die Druckreihenfolge,
die Optik der Anlagen oder ob die Steuerformulare
auf Originalformularen beziehungsweise Blankopapier gedruckt werden sollen.

FUTTER FR DEN FISKUS STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN

2. Im rechten Abschnitt des Druckdialogs knnen Sie


bei Bedarf einzelne Teile der Umsatzsteuererklrung
vom Druck/Versand ausschlieen. Standardmig
bertrgt WISO Steuer-Sparbuch die gesamte Steuererklrung.
3. Klicken Sie jetzt auf Senden, um die Umsatzsteuererklrung an das Finanzamt zu bermitteln. WISO
Steuer-Sparbuch berprft daraufhin die Aktualitt
der ELSTER-Schnittstelle und die Plausibilitt der
Steuererklrung. Anschlieend startet die bertragung. Denken Sie daran, Ihren Drucker einzuschalten. Am Ende des Prozesses werden Protokolle
und Anlagen automatisch gedruckt.
Bei der Umsatzsteuererklrung werden Druck und
Datenversand in einem Dialog kombiniert.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Die Gewerbesteuererklrung
Gewerbliche Betriebe unterliegen der Gewerbesteuer.
Die kommunale Steuer wird zur Finanzierung der
lokalen Infrastruktur erhoben, die so unterstellt der
Gesetzgeber von Gewerbebetrieben zur Gewinnerzielung genutzt wird. Im Gegensatz dazu sind Freiberufler
von der Gewerbesteuer befreit. Die Grenze zwischen
freier und gewerblicher Ttigkeit ist oft flieend und im
Einkommensteuergesetz eher schwammig formuliert.
Wer ein Unternehmen im Grenzbereich grndet, sollte
also genau hinsehen. Allerdings wird bei Personenunternehmen seit 2008 ein groer Teil der Gewerbesteuer
auf die Einkommensteuer angerechnet, sodass zwischen
freien und gewerblichen Berufen eine gewisse Gleichbehandlung besteht. Erst wenn der Gewerbesteuersatz
der Kommune ber 400 Prozent steigt, sind Gewerbebetriebe schlechter gestellt.

Die Bemessungsgrundlage der Gewerbesteuer ist der


Gewerbeertrag. Der Gewerbeertrag wiederum ergibt
sich aus dem Gewinn, wobei bestimmte Krzungen und
Hinzurechnungen dazu kommen. Grund hierfr ist das
Bestreben, Betriebe unabhngig von ihrer Finanzierung
gleich zu behandeln. Am Ende wird ein Freibetrag von
derzeit 24.500 Euro abgezogen. Jede Kommune regelt
anhand von Hebestzen die Hhe der Gewerbesteuer
selbst. Die Gewerbesteuer ist daher oft mitentscheidend
bei der Standortwahl.

Die Kurzberechnung informiert ber die


Gewerbesteuerzahllast.

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Neu

Die Gewerbesteuer 2014


Mit WISO Steuer-Sparbuch 2015 knnen Sie die
Gewerbesteuererklrung auch fr das Geschftsjahr 2014 erstellen, drucken und versenden. Eine
Einschrnkung gibt es dabei allerdings: zum Redaktionsschluss Oktober 2014 haben die Finanzbehrden das Formular zur Gewerbesteuererklrung
fr das Jahr 2014 noch nicht verffentlicht. Bis zu
diesem Termin knnen Sie das Formular deshalb
zunchst nur als Muster verwenden. Im Zuge der
Verffentlichung folgt dann die Abgabe via ELSTER
oder auf dem Postweg.

Auch bei der Gewerbesteuer lassen sich die Zahlen aus


der Einnahmen-berschuss-Rechnung bernehmen.
Wechseln Sie hierzu zunchst in den Abschnitt Gewerbesteuererklrung und klicken Sie auf den Link Werte
jetzt bernehmen. Die Kurzbersicht GewerbesteuerBerechnung informiert ber die zu erwartende Steuerbelastung. Ergnzen Sie jetzt die fehlenden Angaben in
den einzelnen Formularen:

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

1. Wechseln Sie zunchst in den Abschnitt Angaben


zum Unternehmen/zur Firma. Whlen Sie aus dem
mehrstufigen Aufklappmen die passende Rechtsform aus. Die weiteren Eingabefelder sind nur
auszufllen, wenn Ihr Unternehmen ein Postfach
hat oder die Adresse der Geschftsfhrung von der
Firmenanschrift abweicht. Tragen Sie anschlieend
den Gewerbesteuer-Hebesatz Ihrer Gemeinde ein.
Die Option Das Unternehmen ist Organtrger ist
nur fr verbundene Unternehmen (z. B. Konzerngesellschaften) interessant. Wenn Sie Ihren Gewinn
mit der ER ermitteln, knnen Sie die folgende
Auswahloption zur Bilanzierung mit Nein beantworten. In der nchsten Zeile gilt fr Personengesellschaften das Einkommensteuergesetz und fr
Kapitalgesellschaften das Krperschaftsteuergesetz.
Soll der Steuerbescheid einer dritten Person zum
Beispiel dem Steuerberater ausgehndigt werden,
whlen Sie hierfr Ja und fgen Sie gegebenenfalls
die erforderliche Empfangsvollmacht bei.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Die zustzlichen Angaben zur Gewerbesteuererklrung werden in mehreren Schritten erfasst.

FUTTER FR DEN FISKUS STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN

2. Im Abschnitt Weitere Angaben zum Unternehmen


knnen weitere Informationen hinterlegt werden.
Prfen Sie, ob die Aussagen auf Ihren Betrieb
zutreffen. Beantworten Sie die Fragen gegebenenfalls mit Ja und ergnzen Sie die erforderlichen
zustzlichen Daten.
3. Der Bereich Angaben zur Zerlegung ist fr Unternehmen gedacht, die Ihre Betriebssttten auf
mehrere Standorte verteilt haben oder Ihren
Standort im Veranlagungsjahr gewechselt haben.
Beantworten Sie zutreffende Aussagen mit Ja. In
diesem Fall sind ber die Schaltflche mit dem
Stift-Symbol weitere Angaben zu den betroffenen
Gemeinden zu machen.

Die Berechnung des Gewerbeertrags ist komplex.


4. Im Abschnitt Gewinn geht es um die Ermittlung des
Gewerbeertrags. Der Unternehmensgewinn aus
der ER ist bereits eingetragen. Ergnzen Sie im
nchsten Feld die bereits geleisteten Gewerbesteuervorauszahlungen. Die verschiedenen Sachverhalte fr Hinzurechnungen und Krzungen sind zu
komplex, um sie im Handbuch darzustellen. Weitere
Informationen finden Sie hierzu in der Hilfe. Sie
erreichen die zustzlichen Eingabeebenen ber die
Stift-Schaltflchen am Ende der Automatikfelder.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Ist die Berechnung schlssig, knnen Sie die Gewerbesteuererklrung ber den Unterpunkt Abgabe der
Gewerbesteuererklrung elektronisch an das Finanzamt
bermitteln. Die traditionelle Abgabe auf Papierformularen ist wie bei Umsatzsteueranmeldung und Umsatzsteuererklrung auch bei der Gewerbesteuererklrung
nur noch fr Hrteflle reserviert. Auch hier sind elektronischer Versand und Druck in einem bersichtlichen
Dialog zusammengefasst. Wir entscheiden uns fr den
elektronischen Versand:
5. Whlen Sie aus dem Aufklappmen den Punkt
Abgabe per ELSTER ohne Signatur.
6. Im Bereich Ausdruck der Steuerakte bestimmen
Sie anschlieend, ob die Gewerbesteuererklrung
zustzlich fr das Finanzamt oder die eigenen
Unterlagen auszudrucken ist. Nutzen Sie hierfr
einfach die betreffenden Ankreuzfelder. ber die
Schaltflche Druck-Optionen lassen sich zustzliche Details zum Druck definieren. Hierzu gehren
beispielsweise die Druckreihenfolge, die Optik der
Anlagen oder ob die Steuerformulare auf Originalformularen beziehungsweise Blankopapier gedruckt
werden sollen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

7. Im rechten Bereich des Druckdialogs knnen Sie


bei Bedarf einzelne Teile der Gewerbesteuererklrung vom Versand ausschlieen. Standardmig
versendet WISO Steuer-Sparbuch die gesamte
Steuererklrung.

Klicken Sie jetzt auf Senden, um die Gewerbesteuererklrung dem Finanzamt zu bermitteln. WISO
Steuer-Sparbuch berprft daraufhin die Aktualitt
der ELSTER-Schnittstelle und die Plausibilitt der
Angaben. Anschlieend startet die bertragung an
das Finanzamt. Denken Sie daran, Ihren Drucker
einzuschalten. Am Ende des Prozesses werden die
ausgewhlten Formulare und Anlagen automatisch
gedruckt.

FUTTER FR DEN FISKUS STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN

Die gesonderte (und einheitliche) Feststellung


Das besondere Merkmal von Personengesellschaften
wie Kommanditgesellschaft (KG) oder offene Handelsgesellschaft (OHG) ist die Tatsache, dass es mehrere Gesellschafter gibt. Der Gewinn der Personengesellschaft
muss also erst verteilt und dann mit den persnlichen
Steuerstzen der Anteilseigner versteuert werden. Die
hierfr erforderlichen Angaben, etwa zu den Einknften,
zu bestimmten Aufwendungen und zum Aufteilungsverhltnis innerhalb der Gemeinschaft, mssen die Gesellschafter im Rahmen der gesonderten (und einheitlichen) Feststellung erklren. Die Feststellungserklrung
ist hnlich komplex wie die Steuererklrung und umfasst
nicht weniger als zwlf Anlagen, deshalb nur das Wichtigste in Krze:

1. Gehen Sie in der Datei-Auswahl auf den Punkt


ffnen & Neu. Klicken Sie anschlieend die Schaltflche Feststellungserklrung 2014. Whlen Sie im
Aufklappmen den Unterpunkt Neues Dokument
anlegen. Beginnen Sie den Parcours danach mit
Bearbeitung jetzt starten.
2. Im Abschnitt Allgemeine Angaben geht es um die
Stammdaten zur Gesellschaft. Whlen Sie zunchst
den Unterpunkt Angaben zur Gesellschaft/Gemeinschaft. Geben Sie hier Daten wie die Art des Unternehmens, die Rechtsform und den Zeitraum der
Gewinnermittlung ein. Die Erfassung der Ehegattenvergtung erfolgt in einem Unterdialog (aufrufbar
ber das Stift-Symbol).
3. Tragen Sie in den nchsten beiden Abschnitten die
Steuernummer des Unternehmens, das zustndige
Finanzamt und die Empfangsbevollmchtigten ein.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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4. Im Bereich Angaben zu den Feststellungsbeteiligten


sind die persnlichen Daten der Gesellschafter
einzugeben. Hierzu gehrt neben Adresse und Steuernummer auch die Details zur Beteiligung, die zum
Teil in einem Unterdialog (aufrufbar ber das StiftSymbol) zu erfassen sind. Das Finanzamt interessiert
sich beispielsweise fr die Einlagenhhe, etwaige
Veruerungen oder die Zurechnung des Anteils
zum Privat- oder Betriebsvermgen.

Das Finanzamt fordert detailliert Rechenschaft ber


die Beteiligungsverhltnisse.

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FUTTER FR DEN FISKUS STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN

Besonders detailliert sind die Fragen zu den Einknften.


Bei WISO Steuer-Sparbuch sind die verschiedenen
Einkunftsarten thematisch sortiert. Sie sind gemeinsam
mit ergnzenden Fragen und den Angaben zu den
Aufwendungen in einzelne Abschnitte gegliedert. Hierzu
gehren beispielsweise Einknfte aus Vermietungen,
Gewerbebetrieb oder Kapital. Smtliche Einknfte
werden im Bereich Einknfte und Immobilien erfasst.
Klicken Sie zum Beispiel auf den Unterpunkt Einknfte
aus Gewerbebetrieb. Der betriebliche Gewinn ist nach
verschiedenen Kriterien aufzugliedern. So sind etwa
Veruerungsgewinne, Sondereinnahmen oder Sonderausgaben getrennt auszuweisen. Weil die Betrge
mitunter den einzelnen Gesellschaftern zuzuordnen sind,
werden sie nicht in einer Summe, sondern in Unterdialogen detailliert erfasst. Klicken Sie hierzu jeweils auf die
Schaltflche mit dem Stift-Symbol. Die brigen Dialoge
fr die anderen Einkunftsarten sind hnlich strukturiert.
Die Komplexitt der oft mehrstufigen Eingabemaske
richtet sich nach den Zusatzangaben, die von den Finanzbehrden gefordert werden.

Auch die Einknfte sind in der Feststellungserklrung


detailliert auszuweisen.

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Im Bereich Sonstiges werden die bereits geleisteten


Zahlungen erfasst. Neben den einbehaltenen Steuern
etwa auf Kapitalertrge betrifft das auch steuerlich
abzugsfhige Spenden, Beitrge oder zu zahlende Renten.
1. Geben Sie zunchst im Abschnitt Anzurechnende
Steuern die von den Banken einbehaltenen Abzge
an. Hierzu gehren Kapitalertragssteuer, Zinsabschlagssteuer, auslndische Quellensteuer und der
Solidarittszuschlag. Achtung, hier sind lediglich
jene Betrge zu erfassen, die noch nicht in anderen
Bereichen der Feststellungserklrung etwa in den
Bereichen Einknfte aus Vermietung und Verpachtung oder Einknfte aus Kapitalvermgen erfasst
wurden.

Bereits bezahlte Steuern werden auch bei der Feststellungserklrung angerechnet.


2. Unter Spenden und Mitgliedsbeitrge knnen Sie
die Spenden und Beitrge erfassen, die zum Beispiel
Parteien oder gemeinntzigen Organisationen zugutekamen. Nutzen Sie die Kalkulationshilfen, die Sie
ber die Schaltflche mit dem Stift-Symbol aufrufen
knnen.

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FUTTER FR DEN FISKUS STEUERRECHTLICHE MELDUNGEN

Die Aufteilung des Unternehmensgewinns auf die


beteiligten Gesellschafter ist das zentrale Anliegen der
Feststellungserklrung. Das Verhltnis wird im Bereich
Aufteilungen auf die Beteiligten angegeben.

Interessant wird es im Bereich Ergebnisse. Hier liefert


WISO Steuer-Sparbuch eine detaillierte Aufteilung der
Einknfte und Wohneigentumsfrderung auf die beteiligten Gesellschafter.

1. Whlen Sie zuerst den Punkt Aufteilung der Anteile


der Beteiligten. Grundstzlich erfolgt die Aufteilung nach dem Verhltnis der Kapitalanteile. Wenn
vertraglich andere Regelungen bestehen zum
Beispiel Verteilung nach Kpfen, dem gezeichneten
oder tatschlich eingezahlten Kapital knnen Sie
die Vorgaben hier ndern. Dabei wird zwischen
der Situation zu Beginn des Geschftsjahres, im
laufenden Geschftsjahr und der Gewinnverteilung
unterschieden.

1. Klicken Sie zunchst auf Anteile der Beteiligten an


den Einknften. Ein Dialog listet die verschiedenen
Einkunftsarten auf. Gehen Sie auf die Schaltflche
mit dem Stift-Symbol, um die Tabellen mit den
Details zur Aufteilung der Einknfte und Ausgaben
zu ffnen.

2. Mithilfe der beiden anderen Abschnitte lassen sich


die Gewinnanteile abweichend von der grundstzlichen Regelung verteilen. Gegebenenfalls kann auch
die Wohneigentumsfrderung auf die Gesellschafter
verteilt werden.

2. Die Berechnung zur Verteilung der Anteile an Wohneigentumsfrderung und Eigenheimzulage ist etwas
anders aufgebaut: Whlen Sie im oberen Bereich
einen beteiligten Gesellschafter aus. WISO SteuerSparbuch blendet daraufhin die Abrechnung ein.
Die Anlage ER komplettiert die Feststellungserklrung.
Wechseln Sie jetzt ber die Navigationsleiste in den
Abschnitt Steuererklrung abgeben. Ab dem Veranlagungsjahr 2012 akzeptieren die Finanzbehrden nur
noch per ELSTER bermittelte Feststellungserklrungen.
Dabei ist der signierte ELSTER-Versand obligatorisch.
Ausnahmen sind nur bei Hrtefllen mglich.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

1. Gehen Sie hierfr auf die Schaltflche Drucken/


ELSTER, um den Druckdialog zu ffnen.
2. Whlen Sie aus dem Aufklappmen den Punkt
Abgabe per ELSTER mit Signatur.
3. Der anschlieende Ausdruck kann mit zustzlichen Einstellungen gesteuert werden: Whlen Sie
die Option Nachreichung zustzlicher Belege und
Anlagen, um dem Finanzamt mitzuteilen, dass Sie
noch Unterlagen zum Antrag einreichen werden.
Zustzlich knnen Sie nach der bermittlung eine
Kopie der Feststellungserklrung fr die eigenen
Unterlagen ausdrucken. Klicken Sie auf die Schaltflche Druck-Optionen, um beispielsweise Formulare und Anlagen mit zustzlichen Informationen
bedrucken. Zudem knnen Sie die Sortierreihenfolge
festlegen und bestimmen, ob auf Originalformularen oder Blankopapier gedruckt werden soll. Bei
den ELSTER-Optionen kann WISO Steuer-Sparbuch
unter anderem angewiesen werden, ein Sendeprotokoll zu drucken.
4. Im rechten Abschnitt des Druckdialogs knnen Sie
bei Bedarf einzelne Teile der Feststellungserklrung
vom Druck ausschlieen. Standardmig druckt
WISO Steuer-Sparbuch die gesamte Feststellung,
inklusive Berechnung und Anlagen.
WISO Steuer-Sparbuch 2015

5. Klicken Sie jetzt auf Senden, um die Feststellungserklrung an das Finanzamt zu bermitteln. WISO
Steuer-Sparbuch berprft daraufhin die Aktualitt
der ELSTER-Schnittstelle und die Plausibilitt der
Erklrung. Anschlieend startet die bertragung.
Denken Sie daran, Ihren Drucker einzuschalten. Am
Ende des Prozesses werden Protokolle und Anlagen
automatisch gedruckt.

Info
Die gesonderte Feststellung
Neben der gesonderten und einheitlichen Feststellung gibt es die gesonderte Feststellung. Die
kommt beispielsweise dann zum Zug, wenn fr
den Betrieb eines Einzelunternehmers ein anderes
Finanzamt zustndig ist und die Gewinneinknfte
zunchst bei diesem Finanzamt zu erklren sind.
Benutzerfhrung, Ablauf und Inhalt der gesonderten Feststellung entsprechen in etwa denen
der Einkommensteuererklrung.

REISEN OHNE REUE DAS FAHRTENBUCH

REISEN OHNE REUE DAS FAHRTENBUCH


Das Fahrtenbuch ist hufig Gegenstand von Streitereien
zwischen Unternehmen, Selbststndigen und Finanzbehrden. Dabei geht es vor allem um die Fragen, wann ein
Fahrtenbuch zu fhren ist und welche Formvorschriften
dabei zu beachten sind.
Grundstzlich unterstellt das Finanzamt bei allen Fahrzeugen eine private Nutzung es sei denn, die Bauweise
spricht eindeutig dagegen. Fr einen 40-Tonner ist
ein Fahrtenbuch zum Beispiel ebenso entbehrlich wie
fr einen Unimog. Anders sieht es hingegen bei Pkws

aus, selbst wenn sie ausschlielich betrieblich genutzt


werden. Hier vermutet das Finanzamt den Anschein der
Privatnutzung und der lsst sich nur per Fahrtenbuch
entkrften. Der zweite Fall betrifft gemischt genutzte
Dienstwagen, bei denen der Privatanteil so gering ist,
dass sich die pauschale Versteuerung nach der 1-ProzentRegelung nicht rentiert beziehungsweise bei denen der
Firmenwagen zu mehr als 50 Prozent privat genutzt
wird. Auch hier lsst sich mithilfe des Fahrtenbuchs die
tatschliche private Nutzung nachweisen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Ein ordnungsgemes Fahrtenbuch muss


das Datum und den Kilometerstand zu Beginn und

am Ende jeder Fahrt


das Reiseziel (bei Umwegen die Reiseroute)
den Reisezweck und
den Namen des aufgesuchten Geschftspartners

enthalten. Loseblattsammlungen erkennt das Finanzamt


dabei ebenso wenig an wie Excel-Tabellen. Beide sind
zu leicht zu manipulieren. Die Aufzeichnung der Fahrten
muss lckenlos sein. Bei Unregelmigkeiten wird das
Fahrtenbuch schnell verworfen, was zu empfindlichen
finanziellen Nachteilen fhren kann.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Oft haben Dienstfahrten die gleichen Ziele etwa beim


Besuch einer Filiale in einem anderen Stadtteil, bei einer
Kontrollfahrt zur Baustelle oder regelmigen Kundengesprchen. Werden die Details immer wieder neu erfasst,
bindet das wertvolle Arbeitszeit. Hinzu kommt die hohe
Fehlerquote handschriftlicher Aufzeichnungen. Das integrierte Fahrtenbuch sorgt fr Abhilfe: Geschftspartner,
Ziele und Routen lassen sich speichern und mit wenigen
Handgriffen recyceln.

REISEN OHNE REUE DAS FAHRTENBUCH

1. Whlen Sie in der DATEI-Auswahl die Option


ffnen & Neu. Klicken Sie anschlieend auf die
Schaltflche Fahrtenbuch 2015 und whlen Sie aus
dem Aufklappmen den Eintrag Neues Dokument
anlegen. Klicken Sie anschlieend die Schaltflche
Bearbeitung jetzt starten.
2. Geben Sie als Erstes im Abschnitt Fahrer/Halter die
Mitarbeiter an, die regelmig mit dem Firmenwagen unterwegs sind. ber die Auswahl am Ende
der Eingabe knnen Sie einen Fahrer als Favoriten
bestimmen, was die Dateneingabe beschleunigt.
3. Tragen Sie im Bereich Fahrzeuge die Daten des Pkw
und die Angaben zum Halter ein. Denken Sie unbedingt daran, die Auswahl Das Fahrtenbuch fr dieses
Fahrzeug soll geschtzt werden mit Ja zu besttigen.
In diesem Fall bleiben nderungen nachvollziehbar.
Das setzt das Finanzamt fr die Anerkennung
voraus.

Sind die Stammdaten erfasst, lassen sich Geschftsfahrten mit wenigen Handgriffen erfassen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

4. Im Abschnitt Geschftspartner knnen Sie hufig


besuchte Kunden, Partner und Lieferanten
eingeben. Die zuvor erfassten Orte werden dabei
bequem per Aufklappmen zugewiesen.

Sind alle Ausgangsdaten eingegeben, ist die erste Dienstfahrt schnell dokumentiert. Wechseln Sie hierfr ber
die Navigationsleiste in den Bereich Vorgnge -> Fahrten.

5. Wechseln Sie jetzt ber die Navigationsleiste zum


Bereich Orte und geben Sie hufig besuchte Orte
ein. ber das Aufklappmen lassen sich die Orte als
Ttigkeitssttte oder Wohnung klassifizieren.
6. Wenn Sie etwa als Handelsvertreter immer auf
den gleichen Pfaden wandeln, knnen Sie zustzlich komplette Routen speichern. Start und Zielpunkte lassen sich hier ebenfalls per Aufklappmen
bestimmen.
7. Reisezwecke knnen Sie einfach nacheinander in der
Tabelle erfassen.
8. Unternehmen Sie immer wieder die gleichen
Fahrten mit demselben Fahrzeug? Dann helfen
Ihnen die Fahrtvorlagen. Die hier gespeicherten
Fahrten knnen Sie jederzeit wieder verwenden. Sie
knnen, mssen aber nicht alle Felder ausfllen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Dank der zahlreichen Eingabehilfen sind Geschftsreisen


schnell erfasst.

REISEN OHNE REUE DAS FAHRTENBUCH

Im oberen Bereich des Eingabedialogs listet WISO SteuerSparbuch die bisherigen Geschftsfahrten chronologisch
auf. Der untere Abschnitt ist fr Erfassung neuer Fahrten
reserviert. Weil die meisten Daten vorliegen, geht die
Erfassung schnell ber die Bhne: Angaben wie Fahrer,
Reisezweck oder Ort lassen sich per Aufklappmen
auswhlen. Neue Eintrge werden automatisch in den
hinterlegten Listen gespeichert. Lediglich die Fahrtzeiten
und die gefahrenen Kilometer beziehungsweise der neue
Tachostand sind manuell einzutragen. Wird eine Route
ausgewhlt, bernimmt WISO Steuer-Sparbuch die
Erbsenzhlerei.

Am Ende der Periode wird das Fahrtenbuch gedruckt.


Wechseln Sie hierfr in den Abschnitt Auswertungen.
Hier knnen Sie zunchst whlen, ob das Fahrtenbuch
oder die Streckenstatistik gedruckt werden soll. Wir
entscheiden uns fr das Fahrtenbuch.
1. Haben Sie mehrere Fahrzeuge, knnen Sie die
Firmenwagen, fr die das Fahrtenbuch ausgedruckt
werden soll, einzeln auswhlen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

2. Entscheiden Sie sich anschlieend fr den Zeitraum.


Sie haben die Wahl zwischen Jahr, Quartal, Monat
oder einem frei eingegebenen Zeitraum.

3. ber die zustzlichen Ankreuzfelder lsst sich


der Inhalt des Fahrtenbuchs weiter anpassen. So
knnen Sie beispielsweise die Uhrzeiten oder die
Namen der Fahrer mit ausdrucken. Achten Sie
darauf, dass die Option Gelschte Datenstze mit
ausgeben markiert ist, damit das Fahrtenbuch den
steuerrechtlichen Anforderungen entspricht.
4. ber die Schaltflche Voransicht ffnen Sie die
Bildschirmvorschau. Kontrollieren Sie den Aufbau
des Berichts und drucken Sie das Fahrtenbuch dann
ber die Schaltflche Drucken aus.

WISO Steuer-Sparbuch liefert steuerrechtlich


einwandfreie Fahrtenbcher.

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ANHANG EINFACH, BERSICHTLICH, GUT DIE PROGRAMMOBERFLCHE

ANHANG
EINFACH, BERSICHTLICH, GUT DIE PROGRAMMOBERFLCHE
Die grafische Benutzerfhrung von WISO Steuer-Sparbuch ist intuitiv gestaltet. Oft ergibt sich der nchste
Schritt bereits aus den Anweisungen auf dem Bildschirm.
Dieser Abschnitt zeigt Ihnen die wichtigsten Elemente
der Programmbedienung.
Das Erste, was Sie von WISO Steuer-Sparbuch sehen, ist
der Startbildschirm. Er besteht aus der DATEI-Auswahl an
der linken Fensterseite und die Programmauswahl des

Hauptbildschirms. Hier sind die einzelnen Programmbereiche als Schaltflchen dargestellt. Klicken Sie einfach
darauf, um beispielsweise mit der Einkommensteuererklrung, der Einnahmen-berschuss-Rechnung oder
dem Antrag auf Lohnsteuerermigung zu beginnen.
ber das Register DATEI (DATEI-Auswahl) und den
Unterpunkt ffnen & Neu knnen Sie jederzeit in einen
anderen Programmbereich wechseln.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Das Startfenster von WISO Steuer-Sparbuch fhrt zu den verschiedenen Programmbereichen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

ANHANG EINFACH, BERSICHTLICH, GUT DIE PROGRAMMOBERFLCHE

Beim Klick auf einen der Programmbereiche, ffnet sich


ein Aufklappmen, ber das Sie zum Beispiel einen neuen
Fall anlegen oder eine bereits bestehende Akte mit dem
Symbol ffnen weiterbearbeiten knnen. In einigen
Programmbereichen ist der Import aus angrenzenden
Anwendungen oder lteren Programmversionen vorgesehen. Whlen Sie in diesem Fall auf Datenbernahme.
Zu jedem Programmbereich gibt es ein Einstiegsvideo,
das ebenfalls im Aufklappmen zu finden ist.
Wenn Sie bereits einen oder mehrere Steuerflle angelegt haben, blendet WISO Steuer-Sparbuch zustzlich zu
den verschiedenen Startoptionen die Liste der vorhandenen Steuerflle im Aufklappmen ein.

Eine neue Einkommensteuererklrung anlegen


Neue Funktionen lassen sich am besten anhand eines
Beispiels erklren. Starten wir also einfach mit einer
neuen Einkommensteuererklrung. Gehen Sie hierzu
in der DATEI-Auswahl auf ffnen & Neu. Klicken Sie
anschlieend auf das Symbol Einkommensteuererklrung 2014. Sie knnen mit der Einkommensteuererklrung auf unterschiedlichen Wegen starten. Die verschiedenen Optionen prsentiert WISO Steuer-Sparbuch im
Aufklappmen.

Unter der berschrift Neu finden Sie Funktionen,

wenn Sie mit einer neuen Steuererklrung starten


mchten. Sie knnen dies mit oder ohne Abruf Ihrer
Belege vom Finanzamt (auch Vorausgefllte Steuererklrung genannt) erledigen. Legen Sie mit Neu
einen neuen Steuerfall an oder
Unter ffnen haben Sie die Mglichkeit, einen

bereits vorhandenen Steuerfall wieder zu ffnen.


Dieses kann auf Ihrem Computer oder aber online in
steuer:Web gespeichert sein. Auerdem ist hier eine
Liste der zuletzt verwendeten Dateien aufrufbar.
Unter Datenbernahme sind Funktionen zusammen

gefasst, die fr Sie interessant sind, wenn Sie bereits


im Vorjahr mit dem WISO Steuer-Sparbuch Ihre
Steuererklrung erstellt haben. Die knnen dann die
Daten der Vorjahres-Steuererklrung in das neue
Jahr bernehmen, unabhngig davon, ob sich die
Vorjahresdaten auf Ihrem Computer oder online
in steuer:Web befinden. Auch hier knnen Sie eine
Liste der zuletzt verwendeten Dateien aufrufen,
diesmal aber der Dateien mit Ihren Vorjahresdaten.
Durch Anklicken einer Vorjahres-Steuererklrung
wird die Datenbernahme zu diesem Fall gestartet.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Bei der Steuererklrung gibt es mehrere Optionen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

ANHANG EINFACH, BERSICHTLICH, GUT DIE PROGRAMMOBERFLCHE


Alternativ knnen Sie sich zunchst am Beispiel

eines Musterfalls mit WISO Steuer-Sparbuch


vertraut machen. Die Musterdaten haben vor allem
den Vorteil, dass Sie sofort drucken, simulieren
und planen knnen, ohne erst mhsam Zahlen
einzugeben.
Als letzten Eintrag in dieser Auswahl finden Sie ein

Nach dem Start der Einkommensteuererklrung

wechselt WISO Steuer-Sparbuch automatisch zum


Abschnitt Meine Steuererklrung, dem Startfenster
des Programmbereichs. In Abhngigkeit vom Bearbeitungsstand Ihrer Steuererklrung werden Ihnen
hier immer die nchsten sinnvollen Bearbeitungsschritte angeboten.

Video mit interessanten Informationen zum Thema


Steuererklrung.
Bei den anderen Programmbereichen ist die Startauswahl hnlich gestaltet.

Die Programmoberflche
der Einkommensteuererklrung
Starten Sie die Einkommensteuererklrung mit Neues
Dokument anlegen. Das Startfenster des Programmbereichs wird eingeblendet. Die Programmoberflche ist
auch hier dreigeteilt: links die Navigation, rechts das
Informationszentrum, in der Mitte die Dateneingabe und
Datenauswahl.

Bei einem neuen Dokument sollten Sie erstmal die


Steuererklrung vorbereiten.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Das Menband am oberen Rand des Programmfensters


fhrt zu allen wichtigen Funktionen und Arbeitshilfen.
Es ist in sieben verschiedene Register unterteilt. Die
einzelnen Befehle sind dabei als einprgsame Symbole
in logischen Gruppen zusammengefasst. ber das
Menband knnen Sie beispielsweise zwischen normaler

Erfassung und Interview wechseln, Daten importieren


oder verschiedene Rechner und Arbeitshilfen aufrufen.
Ntzlich ist zudem das Eingabefeld Suchen. Es steht
whrend der gesamten Steuererklrung zur Verfgung.
Geben Sie einfach einen Suchbegriff ein, um in Steuerund Programmhilfe parallel zu recherchieren.

Das Menband erleichtert den Zugriff auf hufig genutzte Funktionen.

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ANHANG EINFACH, BERSICHTLICH, GUT DIE PROGRAMMOBERFLCHE

Wegweiser durch den Steuerdschungel


die Navigationsleiste

Die Navigationsleiste der


Einkommensteuererklrung

Das Menband wird durch ein zweites Navigationselement ergnzt: die Navigationsleiste am linken Fensterrand. Sie ist in allen Programmbereichen enthalten mit
jeweils unterschiedlichem Inhalt. Im Fall der Einkommensteuererklrung sehen wir uns die Navigationsleiste
ein wenig genauer an.

Bei der Einkommensteuererklrung ist die Navigationsleiste in sechs Funktionsgruppen unterteilt:


1) Steuererklrung vorbereiten
2) Daten erfassen
3) Steuererklrung optimieren
4) Steuererklrung abgeben
5) Steuerbescheid prfen
6) Spartipps fr 2015

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Die Anordnung der Gruppen gibt den normalen Arbeitsablauf bei der Bearbeitung der Steuererklrung vor:
Nach ersten, vorbereitenden Arbeiten geben Sie Ihre
persnlichen Daten ein. Ist alles erfasst, sucht man noch
nach ungenutzten Steuersparmglichkeiten. Anschlieend knnen Sie die Steuererklrung ausdrucken beziehungsweise per Elster versenden. Nach einigen Wochen
erhalten Sie Ihren Steuerbescheid, den Sie immer kontrollieren sollten.

Die Navigation der Steuererklrung orientiert sich an


der gngigen Arbeitsweise.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

ANHANG EINFACH, BERSICHTLICH, GUT DIE PROGRAMMOBERFLCHE


Klicken Sie auf die berschriften, um die Abschnitte

der Funktionsgruppen einzublenden. In der Funktionsgruppe Daten erfassen entsprechen die Unterpunkte den Bereichen der Steuererklrung. Ihnen
sind die verschiedenen Eingabemasken zugeordnet.
Gehen Sie auf das Dreieck vor den jeweiligen Unter-

punkten, um alle Eingabemasken anzuzeigen. Dem


ersten Punkt Persnliches sind beispielsweise die
Masken fr Persnliche Daten, Bankverbindung und
Kinder zugeordnet.
Sie knnen frei zwischen den verschiedenen Eingabebereichen springen. Die Auswahl- und Eingabefelder
blendet WISO Steuer-Sparbuch in der Mitte des Bildschirmes ein.

Info
WIsO Steuer-Sparbuch denkt mit
WISO Steuer-Sparbuch ist eine intelligente Software,
die Ihre Eingaben nicht nur registriert, sondern auch
versteht und umsetzt. Wenn Sie beispielsweise Ihren
Familienstand als ledig angeben, werden die
Eingabemasken fr den Ehepartner automatisch
ausgeblendet. Sind Sie hingegen verheiratet gibt es
keinen Entlastungsbetrag fr Alleinerziehende.

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Jedem seine Sortierung


Die Anwender von WISO Steuer-Sparbuch knnten unterschiedlicher kaum sein. Manch einer ist im Laufe der
Jahre zum Steuerexperten geworden, andere beschftigen sich das erste Mal mit dem Thema. Weil das so ist,
gibt es bei WISO Steuer-Sparbuch fr die Datenerfassung
zwei unterschiedliche Verfahren.
1. ffnen Sie in der Navigationsleiste die Funktionsgruppe Daten erfassen.
2. Am Anfang der Liste finden Sie das Aufklappmen
Sortieren nach Lebensbereichen und nach Steuerthemen.

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3. Sie knnen die Eingabebereiche Ihrer Steuererklrung wahlweise nach steuerlichen Gesichtspunkten
oder nach Lebenssachverhalten bearbeiten. Die
Eingabe nach steuerlichen Gesichtspunkten folgt
der Struktur der Steuerformulare. Die Sortierung
nach Lebensbereichen untersttzt hingegen eine
lebensnahen Belegeingabe.
4. Wenn Sie sich nicht sicher sind, welches der
Verfahren fr Sie am besten geeignet ist, probieren
Sie es einfach aus. Die Auswahl knnen Sie auch
spter noch jeder Zeit wieder ndern.

ANHANG EINFACH, BERSICHTLICH, GUT DIE PROGRAMMOBERFLCHE

Alles an seinen Platz Die Eingabemasken


Smtliche Eingabemasken von WISO Steuer-Sparbuch
folgen der gleichen Benutzerfhrung. Sie mssen sich
also nicht umstellen, wenn Sie mit verschiedenen
Programmbereichen arbeiten. Am schnellsten bewegen
Sie sich mit der Tabulator (Tab) -Taste zwischen den
verschiedenen Feldern. Sie knnen sich etwa wenn Sie
mehrere Felder auslassen aber auch mit der Maus effizient in den Eingabemasken bewegen.
Ziel von WISO Steuer-Sparbuch ist es, den Prozess der
Steuererklrung so weit wie mglich zu automatisieren.

Sie werden deshalb immer wieder Felder antreffen, die


auf Basis bereits erfolgter Eingaben schon ausgefllt
sind. Hinzu kommen Rechenfelder, die mithilfe hinterlegter Formeln Betrge selbststndig berechnen. Auf der
anderen Seite sind viele Bereiche der Steuererklrung
sehr komplex. Um Ihnen die Scrollerei in meterlangen
Eingabemasken zu ersparen, sind diese Detailangaben
in Unterdialogen zusammengefasst. Sie erreichen diese
Bereiche ber die Schaltflche mit dem Stift-Symbol. Bei
vielen Eingabefeldern sind zudem Tabellen hinterlegt,
die Ihnen die Berechnung zusammengesetzter Betrge
erleichtern.

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Die Tabellen lassen sich ebenfalls ber die Schaltflche


mit dem Stift-Symbol ffnen.

Am unteren Rand jeder Eingabemaske finden Sie die


Schaltflchen OK, Abbrechen und Lschen, die mit
folgenden Funktionen belegt sind:
Mit OK besttigen Sie Ihre Eingaben und schlieen

den Eingabedialog. WISO Steuer-Sparbuch berprft


die Angaben im Rahmen der Plausibilittskontrolle
auf Unstimmigkeiten.
Mit der Schaltflche Lschen verwerfen Sie nicht

nur die jngsten Eingaben, sondern auch die Daten


der zugeordneten Unterdialoge. Sie mssen deshalb
eine Sicherheitsabfrage besttigen. Nach dem
Lschen wird der aktuelle Dialog verlassen.
Mit Abbrechen knnen Sie eine Eingabemaske

verlassen, ohne die letzten Eingaben zu speichern.


Im Gegensatz zum Befehl Lschen bleiben aber
Altdaten erhalten. Auch hier ist eine Sicherheitsabfrage zu besttigen.

Wenn es zu komplex wird, fhren Schaltflchen zu


Unterdialogen.

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TASCHENRECHNER, KALENDER & CO.

TASCHENRECHNER, KALENDER & CO.


Taschenrechner und Karoblock knnen Sie sich bei WISO
Steuer-Sparbuch als Hilfsmittel sparen. Die Steuer-Software ist mit allen notwendigen Kalkulationshilfen ausgestattet. Spezielle Schaltflchen neben den Eingabefeldern fhren zu Tabellen und Kalendern. Ein komfortabler,
virtueller Tischrechner ergnzt die Werkzeugsammlung.

Tage, Wochen, Monate Der Kalender


Genau genommen ist WISO Steuer-Sparbuch mit drei
verschiedenen Kalendern ausgestattet. Einem Terminkalender und zwei unterschiedliche Kalender, die als
Eingabehilfe gedacht sind. Sie sind mit jenen Feldern
verknpft, bei denen ein Datum einzutragen ist.

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Der Kalender als Eingabehilfe


Hinter jedem Feld, bei dem es um ein Datum oder ein
Zeitraum geht, befindet sich eine Kalender-Schaltflche.
Ein Klick auf das Kalender-Symbol ffnet einen der beiden
Kalender als Eingabehilfe. Die Bedienung ist simpel:
1. Der Kalender fr die Datumsauswahl ist bersichtlich strukturiert: Am oberen Rand knnen Sie ber
zwei Aufklappmens den Monat und das Jahr
wechseln. ber Pfeile nach links und rechts wechselt man zum vorherigen bzw. nchsten Monat.
Klicken Sie einmal auf das gewnschte Datum und
anschlieend auf die Schaltflche bernehmen, um
das Datum in die Steuererklrung zu bertragen.
Alternativ knnen Sie im Kalender auch einen
Doppelklick auf das Datum vornehmen.

Einfacher lsst sich ein Datum nicht erfassen.

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TASCHENRECHNER, KALENDER & CO.

2. Der Kalender fr die Zeitraumauswahl besteht aus


zwei nebeneinander liegenden Kalenderbltter. Im
linken Kalender whlen Sie das Anfangsdatum, ber
den rechten bestimmen Sie das Ende des Zeitraums.
Klicken Sie auch hier auf bernehmen, um den
Zeitraum in die Steuererklrung einzufgen.

Im linken Abschnitt ist ein kleiner Monatskalender zu


finden. Direkt darunter befindet sich die bersicht der
Steuertermine. Dominiert wird der Dialog vom groen
Monatskalender. ber die Pfeile oberhalb der beiden
Kalender wird der Monat gewechselt.
Im unteren linken Bereich stehen die drei Schaltflchen Abgabe, Einspruch und Termine exportieren zur
Verfgung.
ber die Schaltflche Abgabe knnen Sie wich-

tige Abgabe- und Vorauszahlungstermine in


den Kalender bernehmen. Sie werden in der
bersicht der Steuertermine gelistet.
Mit einem Klick auf Einspruch berechnet WISO

Auch Zeitrume lassen sich mit Kalender-Untersttzung erfassen.


3. Sie knnen die Kalenderfunktion auch ohne direkten
Bezug zu einem Eingabefeld nutzen: Wechseln Sie
hierfr ber das Menband in das Register WERKZEUGE. Whlen Sie hier das Symbol Terminkalender.
Bei der freien Verwendung ist der Kalender etwas
anders ausgerichtet.

Steuer-Sparbuch die Einspruchsfrist gegen


einen Steuerbescheid und trgt das Ende der
Frist in den Kalender ein.
Wenn Sie auf Termine exportieren klicken,

werden die Termine nach Outlook


bernommen.
Um eigene Termine zu erfassen, klicken Sie einfach auf
die Schaltflche Termin eintragen im oberen linken Fensterbereich oder Doppelklicken Sie den betreffenden Tag.
Termine werden mit Datum und Uhrzeit angelegt.

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Steuertermine fr Abgabe- und Zahlungsfristen lassen sich mit dem internen Terminkalender managen.

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TASCHENRECHNER, KALENDER & CO.

Die Tabellenkalkulation ist auch schon dabei


Tabellen sind berall dort zu finden, wo gleichartige
Daten zu erfassen sind. Das ist vor allem bei Betrgen
der Fall, die sich aus mehreren Positionen zusammensetzen. Tabellen ersparen Ihnen nicht nur den Griff
zum Taschenrechner, gleichzeitig wird die Berechnung
nachvollziehbar dokumentiert. Damit knnen Sie spter
sofort erkennen, wie sich die einzelnen Zahlen Ihrer
Steuererklrung zusammensetzen. Tabellen sind bei
einem groen Teil der Eingabefelder hinterlegt.
1. Klicken Sie auf die Schaltflche mit dem Stift-Symbol
neben dem Eingabefeld, um die Tabelle zu ffnen.
2. Die Benutzerfhrung ist bei allen Tabellen gleich,
doch kann der Inhalt in Abhngigkeit vom Eingabefeld unterschiedlich ausfallen. So sind einige Tabellen
beispielsweise mit vorbelegten Auswahllisten, Kalendern oder zustzlichen Spalten ausgestattet.

Wenn sich Betrge aus mehreren Positionen


zusammensetzen, sorgen Tabellen fr bersicht.

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3. Im oberen Bereich der Tabelle lsst sich der Inhalt


ber Spalten auswhlen anpassen. Sie knnen
beispielsweise whlen, ob Betrge monatlich, quartalsweise oder mit ihrem genauen Datum erfasst
werden. Whlen Sie hierzu einfach die passende
Option aus. Ist das Ankreuzfeld Tabelle mit ausdrucken aktiviert, druckt WISO Steuer-Sparbuch die
Tabelle als Anlage zur Steuererklrung mit aus.
4. Klicken Sie jetzt in das erste Feld der Tabelle, um
einen Sachverhalt oder Beleg zu erfassen. Vorbelegte Auswahlmens erreichen Sie ber die Schaltflche neben dem Tabellenfeld. Wenn Sie keinen
passenden Vorschlag finden, knnen Sie selbst
einen Text eingeben. Am schnellsten navigieren
Sie brigens mit der Tabulator (Tab)- oder Eingabe
(Enter) -Taste durch die Tabellen. Am Ende jeder
Eingabezeile fgt WISO Steuer-Sparbuch automatisch eine neue Zeile ein.
5. Die meisten Tabellen verfgen ber eine Additionsfunktion. Das Ergebnis sehen Sie im Summenfeld am
Ende der Tabelle.

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Info
Erweiterte Tabellenfunktionen
Wie bei einer Tabellenkalkulation knnen Sie
auch die Tabellen im WISO Steuer-Sparbuch frei
gestalten. So lassen sich beispielsweise Zeilen
kopieren, ausschneiden oder einfgen. Die Befehle
hierzu finden Sie oberhalb der Tabelle.
Ntzlich bei der Arbeit mit umfangreichen Tabellen
ist die Sortierfunktion. Klicken Sie einfach auf die
Spaltenberschriften, um die Tabelle nach einem
bestimmten Kriterium zu sortieren. Beim ersten
Mausklick sortiert WISO Steuer-Sparbuch in aufsteigender Reihenfolge. Wenn Sie dieselbe Spaltenberschrift ein weiteres Mal anklicken, erfolgt der
Wechsel zur absteigenden Reihenfolge.

TASCHENRECHNER, KALENDER & CO.

Wenn der Rechner rattert Der Taschenrechner


Ein integrierter Taschenrechner wre kaum erwhnenswert, doch der Rechner von WISO Steuer-Sparbuch ist deutlich besser ausgestattet als etwa der
Rechner des Windows-Betriebssystems. Um den
Rechner einzublenden, gehen Sie ber das Menband
zum Register WERKZEUGE. Klicken Sie hier das Symbol
Taschenrechner an.
Der WISO Steuer-Sparbuch-Taschenrechner

beherrscht alle Grundrechenarten und verfgt ber


zwei zustzliche Schaltflchen, mit deren Hilfe Sie per
Mausklick den normalen und ermigten Mehrwertsteuersatz eines Betrages ermitteln knnen.

Der Taschenrechner ist komfortabel wie ein kaufmnnischer Tischrechner.


WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung
Eine weitere Besonderheit ist der virtuelle

Tippstreifen, der wie bei einem kaufmnnischen


Tischrechner die Eingaben und Zwischenergebnisse
anzeigt.
Wenn Sie mit der Berechnung fertig sind, knnen

Sie das Ergebnis wahlweise in die Zwischenablage


kopieren oder in das gerade aktive Eingabefeld der
Steuererklrung bertragen. Klicken Sie hierfr
in das Eingabefeld, in das Sie das Ergebnis des
Taschenrechners bernehmen mchten. Daraufhin
wird die Schaltflche Eingabefeld im Taschenrechner
aktiviert. Wenn Sie jetzt Ihre Berechnung mit dem
Taschenrechner erfasst haben, knnen Sie mit
einem Klick auf die Schaltflche Eingabefeld das
Ergebnis der Berechnung in das zuvor markierte
Eingabefeld bernehmen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

HIER WIRD IHNEN GEHOLFEN INFORMATIONEN & HILFE

HIER WIRD IHNEN GEHOLFEN


INFORMATIONEN & HILFE
WISO Steuer-Sparbuch ist fr seine konsequente,
lckenlose Anwenderuntersttzung bekannt. In allen
Programmbereichen gengt ein Mausklick, um Hilfen auf
den Bildschirm zu holen ganz gleich, ob es dabei um
die Programmbedienung oder steuerrechtliche Aspekte
geht. Bei der Steuererklrung blendet WISO SteuerSparbuch ntzliche Hinweise sogar direkt in die Eingabemasken ein.

In aller Krze Die Feld-Kommentare


Wenn Sie wissen wollen, was mit einem Eingabefeld gemeint ist und welche Einknfte oder Aufwendungen dort einzutragen sind, rufen Sie am besten den
Kommentar auf. Klicken Sie hierfr auf die ?-Schaltflche.
WISO Steuer-Sparbuch blendet die Anmerkungen direkt
unter dem jeweiligen Eingabefeld ein. Fast alle Eingabefelder sind mit Kommentaren versehen.

Kommentare erlutern die einzelnen Felder der


Steuererklrung.

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Bedienanleitung

Stndiger Begleiter das Informationszentrum


Das Informationszentrum ist am rechten Bildschirmrand
zu finden. Es begleitet die Steuererklrung und liefert zu
den Abschnitten und Eingabemasken einfhrende Informationen. Wollen Sie mehr zu einem bestimmten Thema
wissen, klicken Sie einfach auf die entsprechenden Querverweise, um die Steuerhilfe zu ffnen.
Zustzlich zu den Kurzinformationen liefert das Informationszentrum Themenvideos. Darin werden knifflige Steuerfragen verstndlich und praxisnah erlutert.
In vielen Fllen reicht das vermittelte Wissen, um den
betreffenden Bereich der Steuererklrung sicher zu
bearbeiten. Klicken Sie einfach auf das Standbild, um das
Video zu starten. Die Videofunktionen sind den Knpfen
eines DVD-Players nachempfunden und selbsterklrend.
Videos knnen angehalten, vorgespult oder in voller
Bildschirmgre angezeigt werden. Ein Fortschrittsbalken zeigt die verbleibende Spielzeit an

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Die Videos der Infothek informieren ber


den aktuellen Eingabebereich.

Hilfe traditionell Das Hilfe-Men


Je spezieller die Frage, desto detaillierter die Antwort. Die
Programm- und Steuerhilfen von WISO Steuer-Sparbuch
sind im Menband im Register HILFE zu finden. Von hier
aus knnen Sie beispielsweise direkt auf die Steuerliche
Hilfe, das ABC der Belege oder Online-Dienste wie SteuerWiki, steuernsparen.de oder Online-Foren zugreifen.

HIER WIRD IHNEN GEHOLFEN INFORMATIONEN & HILFE

Die Steuerhilfen sind im Register HILFE zusammengefasst.

Kompetenter rat Die Steuerhilfe


Viele Anwender haben wenig Erfahrung in steuerlichen
Dingen oder sitzen zum ersten Mal vor dem Projekt Steuererklrung. Andere wiederum nutzen seit vielen Jahren
WISO Steuer-Sparbuch und haben sich im Laufe der Zeit
zu Steuerexperten in eigener Sache entwickelt. Die Steuerhilfe im WISO Steuer-Sparbuch wird beiden Gruppen
gerecht: Die fachliche Untersttzung ist immer prsent
und einfach zu finden etwa ber die Schaltflche Steuerliche Hilfe im Register HILFE des Menbandes, ber die
Querverweise aus den Kommentaren oder dem Informationszentrum am rechten Rand des Programmfensters. Und weil die Hilfen nicht penetrant eingeblendet
werden, stren sie auch nicht den Arbeitsfluss.

WISO Steuer-Sparbuch ist mit einem kontextorientierten


Hilfesystem ausgestattet. Das heit, wann immer Sie die
Hilfe aus einer Eingabemaske heraus aufrufen, beziehen
sich die angezeigten Informationen stets auf den gerade
bearbeiteten Bereich. Natrlich knnen Sie in der Steuerhilfe auch vllig frei recherchieren. Das ist etwa dann
hilfreich, wenn Sie unabhngig von der Steuererklrung Informationen zu steuerrechtlichen Problemen
bentigen. Die Steuerhilfe umfasst neben zahlreichen
Fachbeitrgen auch unzhlige Urteile, Gesetze und
Verwaltungsanweisungen. Um schnell zu relevanten
Ergebnissen zu kommen, ist es daher sinnvoll, sich das
Hilfesystem etwas genauer anzusehen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

1. Wechseln Sie ber das Menband in das Register

HILFE. Klicken Sie hier auf das Symbol Steuerliche


Hilfe. Der Aufbau des Hilfesystems ist bersichtlich. Die mehrstufige Navigationsleiste am linken
Bildschirmrand fhrt zu den verschiedenen Kapiteln.
Dabei geht es nicht nur um die private Einkommensteuererklrung: Das gewerbliche Steuerrecht und
die Programmbedienung sind ebenfalls an Bord.
Klicken Sie auf die Dreiecke vor den Eintrgen im
Inhaltsverzeichnis, um zur jeweils nchsten Ebene
zu gelangen. Auf diese Weise knnen Sie sich
schrittweise bis zur Lsung durchklicken. Das ist
vor allem dann sinnvoll, wenn sich die Suchanfrage
nicht ausreichend konkretisieren lsst.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

HIER WIRD IHNEN GEHOLFEN INFORMATIONEN & HILFE

ber das mehrstufige Inhaltsverzeichnis gelangt man schnell zum gesuchten Kapitel.
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Bedienanleitung

2. Im oberen Fensterbereich ist die Suchleiste mit der


Volltextsuche platziert. Sie fahndet im gesamten
Datenbestand nach den eingegebenen Begriffen.
3. Geben Sie den oder die Suchbegriffe ein und klicken
Sie auf Suchen. Die Ergebnisse werden in einer bersichtlichen Liste prsentiert.
4. Ganz gleich, ob Sie den Inhalt der Hilfe ber die
Navigationsleiste oder per Volltextsuche recherchieren, beim Klick auf eines der Suchergebnisse
wird der Inhalt eingeblendet. Die gesuchten Begriffe
sind im Text farbig markiert, was bei lngeren
Abhandlungen hilfreich ist.

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Gesucht, gefunden, gelst so schnell lassen sich leider


nicht alle Steuerfragen beantworten, denn dazu sind
die Gesetze einfach zu kompliziert. Meist sind mehrere
Artikel und Urteile notwendig, um sich ein Bild von der
Sachlage zu machen. In diesem Fall knnen Sie mehrere
Ergebnisse parallel darstellen. Klicken Sie hierzu einfach
auf das kleine Pluszeichen, das sich oberhalb des
Arbeitsbereichs befindet. ber das quivalent mit dem
Kreuz lassen sich nicht mehr bentigte Seiten wieder
ausblenden.

HIER WIRD IHNEN GEHOLFEN INFORMATIONEN & HILFE

Belege chaotisch erfassen


die Schnellsuche nach Eingabefeldern
Ergnzt wird das Hilfesystem durch eine zweite, globale
Suchfunktion, die Eingabebereiche, Hilfethemen und
Rechtsquellen parallel durchforstet. Sie ist in allen Registern des Menbandes verankert.
1. Geben Sie hier einfach einen Suchbegriff, wie zum
Beispiel Handwerker, ein. Bereits whrend der
Dateneingabe blendet WISO Steuer-Sparbuch
mgliche Suchbegriffe in einem Aufklappmen ein.
Auf diese Weise gengen wenige Anschlge fr die
Stichwort-Eingabe.

2. Die Ergebnisse werden direkt unter der Suche


eingeblendet. Im oberen Bereich der Ergebnisliste sind Schaltflchen angeordnet, die direkt zu
den Suchresultaten der Bereiche Eingabemasken,
Hilfethemen, Gesetze und Urteile fhren. Klicken
Sie auf eine der Schaltflchen, um die Ergebnisliste
entsprechend einzugrenzen. Bei einem Klick auf
das einzelne Suchergebnis fhrt Sie WISO SteuerSparbuch zur jeweiligen Fundstelle im Hilfesystem
beziehungsweise zu der passenden Eingabemaske.
Die direkte Suche der richtigen Eingabebereiche untersttzt die chaotische Belegeingabe. Statt Belege in
Reihenfolge der Steuerformulare zu sortieren, knnen
Sie die Daten einfach vom Stapel erfassen. Trotzdem ist
das Suchsystem eher als Ergnzung denn als Ersatz zu
den brigen Navigationshilfen zu verstehen. Schlielich
hngt die Steuererklrung nicht allein von Belegen ab.

Das Hilfesystem schlgt whrend der Eingabe


passende Suchbegriffe vor.

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Bedienanleitung

Info
Wenn Sie ausschlielich nach passenden Eingabefeldern suchen, nutzen Sie am besten die Feldsuche in
der Navigationsleiste. Sie befindet sich oberhalb des
Navigationsbaums.

ber die Suchfunktion in der Navigationsleiste sind


passende Felder schnell gefunden.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

HIER WIRD IHNEN GEHOLFEN INFORMATIONEN & HILFE

Wenn Sie in der Steuerhilfe, Gesetzen und Urteilen nach


hufig vorkommenden Begriffen suchen, kann die Ergebnisliste sehr lang werden manchmal zu lang, um jede
Fundstelle ausreichend zu wrdigen. Deshalb sortiert
WISO Steuer-Sparbuch die Resultate nach ihrer Relevanz. Ausschlaggebend ist dabei, wie oft der Suchbegriff
im Text der Fundstelle vorkommt. Erscheint der Begriff
direkt in der berschrift, fhrt dies ebenfalls zu einer
besseren Ergebnisbewertung.

Die Schnellsuche liefert fein suberlich getrennte


Suchergebnisse.

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Bedienanleitung

Aktuelles aus dem Internet Die Online-Hilfe


Die Programm- und Steuerhilfe im WISO Steuer-Sparbuch
ist auergewhnlich gut. Trotzdem kann es in Ausnahmefllen vorkommen, dass Sie einen steuerlichen Rat nicht
finden oder eine Information zur Programmbedienung
nicht richtig verstehen. Die Grnde hierfr sind unterschiedlich. Da ist zum einen die Aktualitt: In Deutschland hat die Rechtsprechung einen groen Einfluss
auf das Steuer- und Sozialversicherungsrecht. Zudem
erscheinen neue Gesetze in immer krzeren Abstnden.
Die Aktualitt der Steuerhilfe ist deshalb relativ. Zudem
sind viele Steuerfragen schlicht zu individuell, um sie
mit den detaillierten aber allgemein gefassten Steuerhilfen hundertprozentig zu beantworten. Und manchmal
tauchen beim Arbeiten mit einer Software Fragen auf,
die bei der Erstellung des Handbuchs nicht vorauszuahnen waren. Aus diesen Grnden werden Handbuch,
Programm- und Steuerhilfe um umfassende OnlineServiceangebote ergnzt. Auf diese knnen Sie direkt
aus der Software heraus zugreifen. Sie finden die OnlineAngebote im Register HILFE des Menbands:

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Das Steuerportal steuernsparen.de ist mit Steuer-

ratgeber, Steuerspartipps und einer umfangreichen


Bibliothek breit aufgestellt. Hier finden Sie nicht
nur Informationen, sondern auch weiterfhrende
Informationen zu aktuellen Steuerfragen.

HIER WIRD IHNEN GEHOLFEN INFORMATIONEN & HILFE

Das Steuerportal informiert ber die aktuelle Entwicklung im Steuerrecht.


WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung
In den Online-Foren finden Sie Informationen zu den

unterschiedlichsten Bereichen der Steuererklrung,


etwa zu Themen wie Renten, Kinder oder Freiberufler. Hier knnen Sie aktuelle Steuerthemen mit
anderen Anwendern diskutieren und Fragen stellen.

In den Online-Foren knnen Anwender Steuerfragen


diskutieren.
Selbstverstndlich sind alle Online-Service fr WISO
Steuer-Sparbuch-Anwender kostenfrei.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

STEUERERKLRUNG, WIE ICH SIE MAG DIE PROGRAMMEINSTELLUNGEN

STEUERERKLRUNG, WIE ICH SIE MAG


DIE PROGRAMMEINSTELLUNGEN
Ein bisschen ist eine Software wie ein Motor. Richtig
eingestellt luft sie effizienter und runder. Mithilfe der
Programmeinstellungen kann man WISO Steuer-Sparbuch Regeln und Verhaltensweisen auf den Weg geben,
die im Einzelfall manuelle Eingaben ersparen oder nicht
bentigte Funktionen einfach ausblenden.
Sie finden die Programmeinstellungen in der DATEIAuswahl. Whlen Sie hier den Eintrag Einstellungen.

ber die Programmeinstellungen lsst sich das


Verhalten von WISO Steuer-Sparbuch beeinflussen.
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Bedienanleitung

1. Die Programmeinstellungen sind in mehreren


Abschnitten gegliedert. ber die Symbolleiste knnen
Sie direkt auf die einzelnen Schwerpunkte zugreifen.
Klicken Sie zuerst auf das Symbol Bedienung.
2. Im Abschnitt Bedienung legen Sie unter anderem
das Verhalten von WISO Steuer-Sparbuch bei der
Dateneingabe, der Darstellung und Sicherheitsabfragen fest. Hier knnen Sie auch den Umfang der
Hilfen whrend der Datenerfassung festlegen.
3. Der Abschnitt Datei widmet sich dem Datenaustausch mit angrenzenden Anwendungen. Hier
knnen Sie das Zusammenspiel mit Finanzprogrammen und Textverarbeitung steuern und den
Speicherpfad fr Steuerakten bestimmen.
4. Im nchsten Abschnitt Drucken lassen sich Darstellung und Inhalt der Steuerformulare sowie des
Steuerbescheids detailliert vorgeben. Aktivieren
oder deaktivieren Sie hierfr die Auswahlfelder.
Anwender mit besonders einfachen Steuerfllen
sollten darauf achten, dass die Option Vereinfachten
Erklrungsvordruck bereitstellen ausgewhlt ist. Sie
knnen dann mit WISO Steuer-Sparbuch auch die
vereinfachte Steuererklrung erstellen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

5. Beim nchsten Punkt ELSTER stehen die Vorgaben


zur elektronischen Abgabe der Steuererklrung im
Fokus. Hier knnen Sie beispielsweise die Signaturart festlegen oder den Umfang der ELSTER-Plausibilittskontrolle bestimmen.
6. Im Abschnitt Meldungen knnen Sie einzelne Rckfragen und Hinweise ausblenden, die WISO SteuerSparbuch von Fall zu Fall einblendet.
7. Der Bereich Online steuert den Zugriff des
Programms auf das Internet. Hier knnen Sie zum
Beispiel bestimmen, in welchem Intervall die Software im Internet nach Updates suchen soll
8. Der Abschnitt ER fasst die Einstellungen zur
Einnahmen-berschuss-Rechnung (ER) zusammen.
Mit Ihnen knnen Sie beispielsweise das Buchungsverhalten bestimmen oder Vorgaben zur Anlagenverwaltung setzen.
9. Wenn Ihnen ein professioneller Dienstleister zum
Beispiel ein Steuerberater oder ein Lohnsteuerbro
bei der Erstellung der Steuererklrung geholfen
hat, knnen Sie die Kontaktdaten unter Mitwirkung
eintragen.

DIE REFERENZ ZUM MENBAND

DIE REFERENZ ZUM MENBAND


Das Menband lehnt sich jetzt an den gewohnten
Konventionen von Microsoft Office an. Auf mehreren
Ebenen verteilt fhrt es Sie zu allen wichtigen Programmfunktionen Einprgsame Symbole sorgen dabei fr einen
hohen Wiedererkennungswert. Das Menband lsst sich
vollstndig per Maus bedienen.
WISO Steuer-Sparbuch ist eine umfangreiche SteuerSoftware mit vielen Werkzeugen, Kalkulationshilfen
und Nachschlagewerken. Die Flle an Funktionen lsst
sich nicht als grafische Symbole auf einer einzigen
Ebene unterbringen. Deshalb ist das Menband in

mehrere Register gegliedert: Die einzelnen Register


umfassen mitunter mehrere Gruppen, denen dann die
verschiedenen Funktionssymbole zugeordnet sind.
Das Menband ist dynamisch gestaltet. Je nachdem, in
welchem Programmbereich Sie sich gerade befinden,
ndert sich der Inhalt. Sie knnen jederzeit auf alle
Register des Menbands zugreifen. Diese Referenz
beschreibt das Menband der Einkommensteuererklrung. Es steht stellvertretend fr die Menbnder
anderer Eingabebereiche wie etwa Einnahmen-berschuss-Rechnung oder Feststellungserklrung.

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Bedienanleitung

Das Register DATEI (Datei-Auswahl)


hnlich wie in Word oder Excel fhrt die Datei-Auswahl
zu den grundlegenden Datei-Aktionen. Diese sind in
einem grafisch gestalteten Men aufgelistet.

Die DATEI-Auswahl umfasst


alle grundlegenden Funktionen zur Dateiverwaltung.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE REFERENZ ZUM MENBAND

Speichern

Schlieen

Mit Speichern knnen Sie den aktuellen Steuerfall auf


der Festplatte sichern. Speichern Sie die Steuerakte
zum ersten Mal und haben noch keinen Dateinamen
vergeben, blendet WISO Steuer-Sparbuch automatisch
den Speichern unter-Dialog ein. Sie knnen dann Dateinamen und Speicherort bestimmen.

ber den Befehl Schlieen schlieen Sie die aktuell geffnete Akte. WISO Steuer-Sparbuch blendet daraufhin die
zuletzt geffneten Dokumente ein.

Speichern unter
Mit Speichern unter sichern Sie den aktuellen Steuerfall auf der Festplatte. Vergeben Sie in der WindowsDateiauswahl einen Dateinamen und bestimmen Sie
den Speicherpfad. WISO Steuer-Sparbuch schlgt standardmig Ihren Namen als Dateibezeichnung vor. Sie
knnen die Vorgabe natrlich berschreiben. Mit Hilfe
des Speichern unter-Befehls knnen auch bestehende
Steuerakten unter einem neuen Namen gespeichert
werden, um sie etwa fr einen hnlich gelagerten Fall
wiederzuverwenden.

ffnen & Neu


Der Bereich ffnen & Neu fhrt Sie zu den verschiedenen
Programmbereichen von WISO Steuer-Sparbuch. Funktionen wie die Einkommensteuererklrung oder das Fahrtenbuch sind hier als Schaltflchen dargestellt. Klicken
Sie auf die jeweilige Schaltflche, um den betreffenden
Programmabschnitt zu starten. Im Folgedialog knnen
Sie anschlieend whlen, ob eine neue Akte angelegt,
ein bestehender Fall geffnet oder Daten zu bernehmen sind. Im Bereich der Einkommensteuer knnen
Sie zudem mit einem Musterfall starten.

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Bedienanleitung

Schaltflchen fhren zu den verschiedenen Programmbereichen.


WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE REFERENZ ZUM MENBAND

steuer:Web
steuer:Web bietet Ihnen einen sicheren Online-Speicherort fr Ihre Steuerdaten. Sie finden im Bereich
steuer:Web alles rund um diese neue Funktion. Sie
knnen Steuerflle und Ihr ELSTER-Zertifikat zwischen
lokalem Rechner und steuer:Web in beide Richtungen
verschieben. Mehr Informationen zu diesem Thema
finden Sie ber die Schaltflche Wie funktioniert
steuer:Web?

Dateieigenschaften
Die Dateieigenschaften liefern statistische Daten zum
Steuerfall. Sie knnen hier nachschauen, an welchen
Tagen Sie wie lange an Ihrer Steuererklrung gearbeitet
haben, welche Programmversion dabei zum Einsatz kam
oder wann Sie die Steuerformulare ausgedruckt oder per
ELSTER versendet haben.

Update & Hilfe


Der Bereich Update & Hilfe fasst smtliche Hilfen zu
WISO Steuer-Sparbuch 2015 zusammen. Er ist in mehrere
Bereiche gegliedert:

Der erste Abschnitt Was ist neu? fhrt zu zwei bersichten, die jeweils die neuen Programmfunktionen und
steuerrechtlichen nderungen der aktuellen Programmversion auflisten.
Der zweite Abschnitt Hilfe enthlt Programm- und Steuerhilfen. Zudem knnen Anwender hier in umfangreichen FAQs zum WISO Steuer-Sparbuch nachschlagen.
Im letzten Teil Support sind jene Funktionen zu finden,
die bei der Lsung von Anwenderproblemen hilfreich
sind: ber die Schaltflche Supportinformationen
knnen Sie die Kontaktdaten des technischen Kundenservices einblenden. Die Schaltflche Systeminformationen liefert wichtige Hinweise zur Arbeitsumgebung,
die dem Kundenservice die Fehlerdiagnose erleichtern.
Der TeamViewer ist ein Fernwartungsprogramm. Die
Support-Mitarbeiter von Buhl Data knnen damit via
Internet auf Ihr WISO Steuer-Sparbuch zugreifen und
nach dem Rechten sehen. ber Steuer-Spar-Vertrag und
Programm-Upgrade knnen Sie den Funktionsumfang
Ihres Steuer-Sparbuchs erweitern.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Der Abschnitt Update & Hilfe der Datei-Auswahl fhrt zu den verschiedenen Hilfefunktionen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE REFERENZ ZUM MENBAND

Belegabruf einrichten

Einstellungen

Mit dem Belegabruf knnen Sie viele der ber Sie gespeicherten Informationen vom Finanzamts-Server abrufen
und in Ihre Steuererklrung bernehmen. Ziel ist die
vorausgefllte Steuererklrung. Hier knnen Sie den
Assistenten aufrufen, ber den Sie die Rechte zum Belegabruf beantragen knnen.

Der Unterpunkt Einstellungen ffnet die Programmeinstellungen. ber diesen Dialog knnen Sie die Darstellung von WISO Steuer-Sparbuch und das Verhalten vieler
Programmbereiche steuern.

Musterschreiben
WISO Steuer-Sparbuch enthlt weit ber 250 Musterschreiben. Rufen Sie hier die neue MusterschreibenAuswahl auf. Sie haben hier Zugriff auf Einsprche und
Antrge zu vielen Sachverhalten rund um das Thema
Steuern.

Beenden
Mit dem Befehl Beenden schlieen Sie WISO Steuer-Sparbuch. Auch hier gibt eine Sicherheitsabfrage Gelegenheit, noch nicht gespeicherte Informationen zu sichern.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Das Register EINKOMMENSTEUER 2014

Die Symbole des Registers EINKOMMENSTEUER 2014.

Die Gruppe Eingabe

Eingaben berprfen

Speichern

Mit
Eingaben
berprfen
Plausibilittskontrolle.

Mit Speichern knnen Sie den aktuellen Steuerfall auf der


Festplatte sichern. Wenn Sie die Steuerakte zum ersten
Mal speichern und noch keinen Dateinamen vergeben
haben, blendet WISO Steuer-Sparbuch automatisch den
Speichern unter-Dialog ein. Sie knnen dann einen Dateinamen vergeben und den Speicherort bestimmen.

Interview
Das Symbol Interview startet den Interviewmodus, der
Schritt fr Schritt durch die Steuererklrung fhrt. Ist der
Interviewmodus aktiviert, erscheint das Symbol wei
hinterlegt.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

starten

Sie

die

Die Gruppe Voransicht


Berechnung
Wenn Sie Berechnung anklicken, liefert WISO SteuerSparbuch die Steuerberechnung in Form eines
Steuerbescheids.

Formulare
Das Symbol Formulare fhrt zur Formularansicht. Die
eingegebenen Daten werden in den amtlichen Steuerformularen dargestellt.

DIE REFERENZ ZUM MENBAND

ELSTER

Die Gruppe Schrift

Die Funktionen Drucken und Elektronische Steuererklrung sind beim WISO Steuer-Sparbuch in einem Dialog
zusammengefasst. Wenn Sie ELSTER whlen, knnen Sie
einzelne Formulare, Anlagen und Berechnungen fr den
Druck auswhlen oder an das Finanzamt bertragen.

Mithilfe der Symbole in der Gruppe Schrift lsst sich die


Schriftgre in den Eingabemasken vergrern oder
verkleinern.

Checkliste
Der Punkt Checkliste fhrt Sie zu verschiedenen Checklisten, die zum gerade aktiven Programmbereich passen.

Hilfe
Die Symbol Hilfe fhrt Sie auf direktem Weg zur
Programmhilfe.

Lesezeichen
Hier erhalten Sie eine bersicht aller von Ihnen
gesetzten Lesezeichen und erfassten Notizen. Sie knnen
ber einen Klick auf ein Lesezeichen direkt zur entsprechenden Eingabemaske springen.

Musterschreiben
WISO Steuer-Sparbuch ist mit einer Vielzahl von Musterbriefen ausgestattet, die den Schriftverkehr mit den
Finanzbehrden vereinfachen. Das Symbol Musterschreiben fhrt direkt zur Sammlung.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Das Register WERKZEUGE

Die Symbole des Registers WERKZEUGE.

Die Gruppe Werkzeuge


Planspielmodus

Taschenrechner

Im Planspielmodus knnen Sie die Wirkung Ihrer


Angaben auf die steuerliche Belastung simulieren. Ein
Vergleich stellt die tatschliche Steuererklrung der
Plan-Steuererklrung gegenber.

Der Taschenrechner hat neben den Grundrechenarten


auch eine vereinfachte Berechnung der Mehrwertsteuer
an Bord. Die Rechenergebnisse lassen sich direkt in die
Eingabefelder bertragen.

Vergleich mit Vorjahren

Terminkalender

Mithilfe des Vorjahresvergleichs knnen Sie die Details


Ihres aktuellen Steuerfalls mit denen des letzten Jahres
vergleichen. Wenn sich Ihre Lebensumstnde nicht
wesentlich verndert haben, knnten starke Abweichungen auf Fehler oder vergessene Angaben hindeuten.

Mithilfe des Terminkalenders lassen sich wichtige Steuertermine erfassen und an Outlook bergeben.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE REFERENZ ZUM MENBAND

steuer2go

Die Gruppe Informationen

steuer2go ist eine Zusatzfunktion des mobilen Finanzplaners finanzblick von Buhl. Mit steuer2go knnen Sie
unterwegs abfragen, wie viel Steuern Sie ganz persnlich durch bestimmte Investitionen wie beispielsweise
den Kauf eines neuen Rechners sparen knnen. Hierzu
nutzt die App ihre persnlichen Steuerdaten. Damit
das Ganze funktioniert, mssen Sie diese zuvor auf
den finanzblick-Server laden natrlich anonym und
verschlsselt. Hinter dem Symbol steuer2go verbirgt sich
die Schnittstelle zu finanzblick.

Fristenberechnung
Mit der Fristenberechnung knnen Sie die Frist
berechnen, die Ihnen verbleibt, um Einspruch gegen
einen Steuerbescheid einzulegen.

Finanzamtssuche
Die Finanzamtssuche hilft Ihnen, das zustndige
Finanzamt fr die Abgabe der Steuererklrung zu
ermitteln.

Umsatzsteuer-Umrechnungskurse
Mithilfe der Umsatzsteuer-Umrechnungskurse knnen
Sie Zahlungen in fremder Whrung zur Berechnung der
Umsatzsteuer und der abziehbaren Vorsteuerbetrge
umrechnen

Formulareingabe
Wenn Sie mit den Steuergesetzen vertraut sind, Ihren
Steuerfall gut kennen und Erfahrung im Umgang mit
Steuerformularen haben, knnen Sie ber das Symbol
Formulareingabe Ihre Steuererklrung in BildschirmFormulare erfassen. Erfahrene Anwender, an deren Steuerfllen sich nichts Wesentliches ndert, sparen dadurch
unter Umstnden Zeit.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Das Register DATEN IMPORTIEREN

Die Symbole des Registers DATEN IMPORTIEREN.

Belege abrufen / Belege ansehen /


Belegabruf einrichten
Unter der Bezeichnung Vorausgefllte Steuererklrung
bietet die Finanzverwaltung ab 2014 die Mglichkeit an,
persnliche Daten sowie Steuerinformationen von Sozialversicherungstrgern, Banken oder Versicherungen
von der Finanzverwaltung ber das Internet herunterzuladen. Hier rufen Sie die entsprechenden Assistenten fr
den Abruf der Daten auf.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Die Gruppe WISO Steuer-Sparbuch


Vorjahresdaten bernehmen
ber das Symbol Vorjahresdaten bernehmen knnen
Sie die Vorjahresdaten importieren vorausgesetzt, Sie
haben Ihre Steuer im letzten Jahr mit WISO Steuer-Sparbuch oder mit WISO Steuer erledigt. Whlen Sie zunchst
in der Windows-Auswahl im Aufklappmen Dateityp das
richtige Datenformat aus. Wenn Sie das Datenformat
nicht kennen, blendet der Auswahldialog beim Eintrag
Alle Dateien alle gespeicherten Datenstze ein. Whlen
Sie die passende Datei aus und klicken Sie auf ffnen, um
den Import zu starten.

DIE REFERENZ ZUM MENBAND

Teile einer Einkommensteuererklrung

Minijobabrechnungen

Mit Teile einer Einkommensteuererklrung knnen Sie


einzelne Einknfte und Ausgaben aus einem anderen
Steuerfall bernehmen. Dieser Steuerfall kann aus dem
Vorjahr oder auch aus dem gleichen Jahr sein.

ber das Symbol Minijobabrechnungen knnen Sie


die Kosten fr haushaltsnahe Dienstleistungen, die im
Rahmen eines Minijobs abgerechnet wurden, aus dem
Programmbereich Minijobs in die Einkommensteuererklrung bernehmen.

Einnahmen-berschuss-Rechnung
Freiberufler und Selbststndige knnen ber Einnahmenberschuss-Rechnung die im gleichnamigen Programmbereich erfassten Zahlen zur Gewinnermittlung in die
Steuererklrung importieren. Bei der Datenbernahme
hilft ein komfortabler Assistent.

Krankenkassenzuzahlung
ber das Symbol Krankenkassenzuzahlung knnen Sie
die Zusatzbeitrge der Krankenkassen, die im Programmbereich Krankenkassenzuzahlung erfasst wurden, in die
Einkommensteuererklrung bernehmen.

Beleg-Vorerfassung 2014
Anwender, die bereits im Laufe des Jahres 2014 mit
WISO Steuer-Sparbuch 2014 Ihre steuerrelevanten
Belege in der Beleg-Vorerfassung eingegeben haben,
knnen diese jetzt ber die Schaltflche Beleg-Vorerfassung 2014 in die Steuererklrung importieren. Wie bei
der Einnahmen-berschuss-Rechnung begleitet auch
hier ein Assistent die Datenbernahme.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Die Gruppe Finanzsoftware

Die Gruppe Brosoftware

ber die Symbole der Gruppe Finanzsoftware knnen


Sie steuerrelevante Daten aus bekannten Finanzprogrammen in die Einkommensteuererklrung bernehmen. Standardisierte Importfilter gibt es zu folgenden
Anwendungen:

ber die Symbole der Gruppe Brosoftware knnen


Sie steuerrelevante Daten aus bekannten Finanzprogrammen in die Einkommensteuererklrung bernehmen. Standardisierte Importfilter gibt es zu den
Programmen:

WISO Mein Geld

WISO Bewerbung

WISO Mein Geld (USB)

WISO Brse

WISO Haushaltsbuch

WISO Fahrtenbuch

StarMoney

WISO Hausverwalter

Bank X

WISO Vermieter

T-Online Banking und

WISO ER & Kasse

Quicken

WISO Mein Bro

Darber hinaus lassen sich Informationen im Textformat


importieren. Die Daten mssen hierzu als kommaseparierter Text (CSV) oder im XML-Format vorliegen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

orgaMAX

DIE REFERENZ ZUM MENBAND

Das Register ANTRGE

Die Symbole des Registers ANTRGE.


In der Gruppe Antrge sind einige, hufig genutzte
Antrge der Finanzbehrden zu den Themen Lohnsteuer
und Kapitalertrge zusammengefasst. Klicken Sie auf die

entsprechenden Schaltflchen, um die jeweiligen Assistenten zu starten, die Antrge auszufllen, zu drucken
und zu archivieren.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Das Register RECHNER


Im Register RECHNER finden Sie verschiedene Arbeitshilfen und Rechner. Sie sind in drei Gruppen gegliedert.

Die Symbole der Gruppe RECHNER.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE REFERENZ ZUM MENBAND

Die Gruppe Einkommen-/Lohnsteuer


Die Gruppe Einkommen-/Lohnsteuer
folgenden Rechner:

enthlt

die

der Abfindungsrechner Abfindungen


die Einkommensteuertabelle
Kfz (1 % - Fahrtenbuch)-Vergleich zwischen Fahrten-

buch und 1-Prozent-Regelung


der Rentenrechner Rentenbesteuerung fr die

Berechnung des steuerpflichtigen Teils der erhaltenen Rentenzahlungen

die Steuerbelastungstabelle fr die Kalkulation der

Steuerbelastung
die Steuerklassenwahl, der Vergleich der Steuer-

klassen fr Verheiratete
die Steuerschnellberechnung fr Ledige und

Verheiratete
Verpflegungspauschalen, die Ermittlungshilfe fr

den Verpflegungsmehraufwand bei Geschftsreisen.

den Riester-Rechner Riesterfrderung fr die

Kalkulation der Ansprche aus der privaten


Altersvorsorge

Die Gruppe Sonstige


Die Gruppe Sonstige enthlt die folgenden Rechner:
den IBAN-Rechner zur Ermittlung von IBAN und BIC

aufgrund der Kontonummer und Bankleitzahl

den Erbschaftssteuerrechner Erbschaft und

Schenkung

Grundsteuer den Grundsteuerrechner fr

Eigenheimbesitzer
den Kfz-Steuerrechner Kfz-Steuer
Arbeitslosengeldrechner und
Steuerberatergebhrenrechner

(Gebhren-

rechner StB).
WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Das Register HILFE


Im Register HILFE sind smtliche Hilfefunktionen des
WISO Steuer-Sparbuchs zusammengefasst. Dies betrifft

die Steuerhilfe ebenso wie die Programmhilfe und smtliche Online-Ressourcen.

Die Symbole des Registers HILFE.

Die Gruppe Hilfe


So gehts

Steuerliche Hilfe

Hier knnen Sie das Video zum WISO Steuer-Sparbuch


2014 aufrufen. Sie erhalten eine Kurzeinweisung zur
Arbeitsweise mit der Software.

Die Steuerliche Hilfe umfasst das komplette Hintergrundwissen zur Steuererklrung. Als kontextsensitives Nachschlagewerk blendet sie Hilfethemen passend zur jeweils
offenen Eingabemaske ein.

Programmbedienung
Die Schaltflche Programmbedienung fhrt Sie zur
Programmhilfe.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE REFERENZ ZUM MENBAND

ABC der Belege

Die Gruppe Handbcher

Das ABC der Belege ist eine Sammlung zu den hufigsten


Belegen, die im Zusammenhang mit der Steuererklrung auftauchen knnen. Anwender knnen hier schnell
nachlesen, ob ein bestimmter Sachverhalt steuerrechtlich relevant ist und wie der Betrag geltend gemacht
werden kann.

Steuer-Ratgeber

Rechtsquellen
ber die Schaltflche Rechtsquellen findet WISO SteuerSparbuch zum aktuellen Eingabebereich passende
Gesetze, Urteile und Verfahren.

Videos
Hier finden Sie alle Videos thematisch sortiert.

Das Fachbuch wird im PDF-Format geliefert. Sie knnen


es flexibel am Bildschirm lesen oder ausdrucken. Es
enthlt weitere steuerrechtliche Fachinformationen.

Bedienbuch
ber Bedienbuch rufen Sie das Handbuch zu WISO
Steuer-Sparbuch auf. Ebenso wie beim Fachbuch handelt
es sich auch hier um ein PDF-Dokument, das flexibel am
Bildschirm gelesen werden kann.

Workshops
Unter Workshops finden Sie eine Reihe detaillierter
Dossiers zu hufigen Steuerfragen wie beispielsweise
die Absetzbarkeit des Arbeitszimmers oder Spenden. Sie
erklren Schritt fr Schritt, wie Sie den jeweiligen Sachverhalt mit dem WISO Steuer-Sparbuch bearbeiten.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Die Gruppe Online

Die Gruppe Bildschirmfoto

Online-Foren

Mithilfe des Eintrags Bildschirmfoto knnen Sie wahlweise Fotos vom aktuellen Programmfenster oder dem
gesamten Bildschirm schieen. Bildschirmfotos sind hilfreich bei technischen Fragen.

In den Online-Foren kommen die unterschiedlichsten


Themen zur Sprache.

Steuer-Wiki
Das Steuer-Wiki erklrt die Details gngiger Begriffe und
Verfahren des Steuerrechts.

Steuerportal steuernsparen.de
Das umfangreiche, redaktionell gefhrte Steuerportal
steuernsparen.de liefert Nachrichten, Praxistipps und
Dossiers zu aktuellen Steuerthemen.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

DIE SYMBOLE DER HILFE UND BILDSCHIRMANSICHT

DIE SYMBOLE DER HILFE UND BILDSCHIRMANSICHT


Mit Hilfe von Symbolen knnen Sie schnell auf wichtige
Programmbereiche und hufig genutzte Funktionen
zugreifen. Damit ersparen Sie sich oft mehrere Handgriffe. Symbolleisten sind im Hilfesystem und der Bildschirmansicht zu finden.

Die Symbole der Bildschirmansicht


In der Bildschirmansicht zu Formularen, Checklisten und
Berechnungen finden Sie folgende Symbole:

Alle Symbole sind beschriftet. Wenn Sie mit der Maus auf
einem Symbol verweilen, blendet WISO Steuer-Sparbuch
kurze Erklrungen ein.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Wenige Symbole gengen, um die Bildschirmansicht zu steuern.

Drucken ffnet ein Untermen, ber das sich wahlweise


die angezeigte Seite oder alle Seiten ausdrucken lassen.
Anschlieend wird der Druckdialog gestartet.
Vorherige/Nchste fhrt Sie zur jeweils nchsten oder
der vorherigen Seite.
Vergrern vergrert die Bildschirmdarstellung.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Verkleinern verkleinert die Bildschirmdarstellung.


Seitenbreite liefert die volle Breite der aktuellen Seite.
Schlieen beendet die Bildschirmansicht.
Zustzliche Symbole fhren von der Checkliste und der
Steuerberechnung zur Formularansicht und umgekehrt.

DIE SYMBOLE DER HILFE UND BILDSCHIRMANSICHT

Die Symbole der Steuer- und Programmhilfe


Auch das Hilfesystem ist mit einer Symbolleiste ausgerstet, die folgende Funktionen enthlt:

Das Hilfesystem des WISO Steuer-Sparbuchs ist so einfach zu bedienen, dass wenige Symbole ausreichen.

Links finden Sie Schaltflchen, um zwischen den bisher


angezeigten Seiten vor und zurck zu blttern.
Suchen startet die Volltextsuche.

ber die Schaltflche rechts neben der Suche knnen Sie


unter anderem die Drucken-Funktion aufrufen und die
Schriftgre der Hilfe verndern.

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

WISO Steuer-Sparbuch 2015

STICHWORTVERZEICHNIS

Stichwortverzeichnis
Symbole

1-Prozent-Regelung................................................ 187, 307

Behinderung..................................................................... 50
Belegabruf........................................................ 23, 297, 302
Betreuungsleistungen...................................................... 67
Bildschirmansicht........................................................... 311
Bildschirmfoto................................................................ 310
Buchungen..................................................................... 163
Buchungsprotokoll......................................................... 219
Buchungsvorlagen.......................................................... 172

A
ABC der Belege............................................................... 309
Abgeltungsteuer............................................................... 79
Abrufcode......................................................................... 23
Abschreibung.................................................................. 199
Altersvorsorge.................................................................. 71
Anlagenverwaltung........................................................ 191
Antrag auf Dauerfristverlngerung................................ 226
Antrag auf Lohnsteuerermigung................................ 119
Arbeitsmittel..................................................................... 61
Ausbildungsfreibetrag...................................................... 55
Ausbildungskosten........................................................... 73
Auergewhnliche Belastungen....................................... 76
Auergewhnliches Umlaufvermgen........................... 209
Automatikbuchungen..................................................... 176

C
Checkliste................................................................. 85, 299

D
Dateieigenschaften......................................................... 295
Datenbernahme............................................................. 18

E
Eingabemasken.............................................................. 267
Einkommensteuertabelle............................................... 307

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Einnahmen-berschuss-Rechnung......................... 141, 215


Einspruch........................................................................ 115
ELSTER.................................................................... 104, 299
Entfernungspauschale...................................................... 59

F
Fahrtenbuch................................................................... 251
Fahrtkosten....................................................................... 57
Feld-Kommentare........................................................... 277
Feststellungserklrung................................................... 245
Finanzamtssuche............................................................ 301
finanzblick...................................................................... 131
Firmenwagen.................................................................. 187
Formulardruck.................................................................. 97
Formulareingabe...................................................... 48, 301
Formularvorschau............................................................ 44
Fortbildungskosten........................................................... 59
Fristenberechnung......................................................... 301

G
Garantie-Nummer.............................................................. 9
Gegenberstellung......................................................... 217
Gehaltsrechner............................................................... 128
Geringwertige Wirtschaftsgter..................................... 203

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Gesonderte und einheitliche Feststellung...................... 245


Gewerbesteuererklrung............................................... 240
GWG............................................................................... 203

H
Handwerker...................................................................... 64
Hausgeldabrechnung........................................................ 65
Haushaltsnahe Dienstleistungen...................................... 64
Heimunterbringung.......................................................... 68
Hilfe........................................................................ 299, 308
Hilfe-Men..................................................................... 278
Hinterbliebenenbezge.................................................... 54

I
IBAN.......................................................................... 51, 307
Informationszentrum..................................................... 278
Installation.......................................................................... 9
Interview................................................ 17, 26, 38, 40, 298
Investitionsabzugsbetrag................................................ 205

K
Kalender................................................................. 269, 300
Kapitalvermgen.............................................................. 79
Kassenbuch............................................................. 185, 217
Kinder............................................................................... 52

STICHWORTVERZEICHNIS

Kinderbetreuungskosten.................................................. 53
Kirchensteuern................................................................. 72
Kirchgeld........................................................................... 72
Kleinunternehmer.......................................................... 151
Kontenrahmen................................................................ 156
Kontenverwaltung.......................................................... 156
Kontofhrungsgebhr...................................................... 61
Krankheitskosten.............................................................. 78

L
Lesezeichen.............................................................. 29, 299
Lizenzbedingungen........................................................... 10
Lohnsteuer-Anmeldung.................................................. 228
Lohnsteuerbescheinigung................................................ 56

M
Menband...................................................................... 262
Minijob..................................................................... 68, 303
Mitgliedsbeitrge............................................................. 72
Musterschreiben............................................ 115, 297, 299

N
Navigationsleiste............................................................ 263
Nebenkostenabrechnung................................................. 65
Notiz................................................................................. 29

O
Online-Banking............................................................... 179
Online-Foren.................................................................. 288

P
Papier-Steuerbescheid................................................... 112
Passwort..................................................................... 20, 35
Persnliche Angaben........................................................ 50
Pflege................................................................................ 67
Planspielmodus...................................................... 117, 300
Plausibilittsprfung................................................... 83, 98
Prognose........................................................................ 125
Programmeinstellungen......................................... 289, 297
Programmoberflche..................................................... 257
Programmstart................................................................. 13

R
Rechtsquellen......................................................... 113, 309
Register ANTRGE.......................................................... 305
Register DATEI................................................................ 292
Register DATEN IMPORTIEREN....................................... 302
Register EINKOMMENSTEUER 2014............................... 298
Register HILFE................................................................. 308
Register RECHNER.......................................................... 306
Register WERKZEUGE..................................................... 300
WISO Steuer-Sparbuch 2015

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Bedienanleitung

Renten.............................................................................. 74
Rentner............................................................................. 62
Riester-Rente.................................................................... 71

S
Sachkontenbersicht...................................................... 222
Schulgeld.......................................................................... 54
Signatur.......................................................................... 108
Soll und Haben............................................................... 159
Sonderabschreibung....................................................... 198
Sonderausgaben............................................................... 70
Sortierung....................................................................... 266
Spenden........................................................................... 72
Splittbuchung................................................................. 170
steuer2go............................................................... 131, 301
Steuerberechnung............................................................ 94
Steuerbescheid............................................................... 111
Steuererklrung optimieren............................................. 87
Steuererklrung vorbereiten............................................ 17
Steuerhilfe...................................................................... 279
Steuerklassenwahl.......................................................... 129
Steuerkurzberechnung..................................................... 92
Steuerportal................................................................... 286

WISO Steuer-Sparbuch 2015

Steuerschieber................................................................. 89
steuer:Web......................................................... 18, 31, 295
Suchfunktion.................................................................. 283
Summen- und Saldenliste............................................... 221
Systemvoraussetzungen..................................................... 8

T
Taschenrechner...................................................... 273, 300
Telenummer................................................................... 105
Themen ein- und ausblenden.......................................... 24
Tipps & Tricks.................................................................... 87

U
Umsatzsteuererklrung.................................................. 235
Umsatzsteuer-Identifikationsnummer........................... 149
Umsatzsteuerliste........................................................... 222
Umsatzsteuer-Umrechnungskurse................................. 301
Umsatzsteuer-Voranmeldung......................................... 223
Unterhaltsverpflichtungen............................................... 75
Untersttzung Bedrftiger............................................... 77
Update...................................................................... 13, 295
USB-Stick.......................................................................... 10

STICHWORTVERZEICHNIS

V
Veranlagungsart............................................................... 91
Versicherungen................................................................. 71
Verzeichnis der Anlagegter........................................... 218
Video.................................................... 28, 43, 88, 278, 309
Vorausgefllte Steuererklrung.................................. 17, 21
Vorerfassung.......................................................... 125, 303
Vorjahresvergleich............................................ 96, 119, 300

W
Werbungskosten............................................................... 57
Workshops...................................................................... 309

Z
Zuletzt verwendete Dateien............................................. 18
Zusammenfassende Meldung........................................ 230
Zuzahlungsbefreiung................................................ 78, 303

WISO Steuer-Sparbuch 2015

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