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-Gestin de los cobros, realizando los ingreso en el/los banco/s de los distintos
medios de pago utilizados por cada cliente para efectuar sus pagos
(transferencia, cheque, pagar, letra, recibos, etc.).Realizacin de los pagos a
cada proveedor segn el medio de pago que previamente hayamos elegido
(transferencia, cheque, pagar, letra, recibos, etc.).- Contabilizacin de todas
las operaciones relacionadas con la tesorera, como los cobros, los pagos, las
transferencias, la previsin de intereses, etc.- Controlar de forma estricta el
cumplimiento de las condiciones pactadas con los bancos, tema que
trataremos en captulos posteriores.
Contabilidad
La Contabilidad se define como un sistema adaptado para clasificar los hechos
econmicos que ocurren en un negocio. De tal manera que, se constituya en el
eje central para llevar a cabo los diversos procedimientos que conducirn a la
obtencin del mximo rendimiento econmico que implica el constituir una
empresa determinada. De modo que, el presente trabajo contiene una visin
introductoria en torno a la resea histrica de la contabilidad, su definicin,
objetivos, importancia, tenedura de libros, diferencia entre ste y la
contabilidad y principios y procedimientos contables, entre otros aspectos
relacionado con el tpico tratado. En lneas generales se espera que, como
cursantes de la Ctedra de Contabilidad, se efecte un primer contacto con los
conocimientos bsicos que se requieren para el desempeo efectivo en la
misma.
Inversin
Una inversin, en el sentido econmico, es una colocacin de capital para
obtener una ganancia futura. Esta colocacin supone una eleccin que resigna
un beneficio inmediato por uno futuro y, por lo general, improbable.
Las inversiones bien sea a corto o a largo plazo, representan colocaciones que
la empresa realiza para obtener un rendimiento de ellos o bien recibir
dividendos que ayuden a aumentar el capital de la empresa. Las inversiones a
corto plazo si se quiere son colocaciones que son prcticamente efectivas en
cualquier momento a diferencia de las de largo plazo que representan un poco
ms de riesgo dentro del mercado.
Riesgo
El Riesgo financiero es la probabilidad de un evento adverso y sus
consecuencias. El riesgo financiero se refiere a la probabilidad de ocurrencia de
un evento que tenga consecuencias financieras negativas para una
organizacin. El concepto debe entenderse en sentido amplio, incluyendo la
El costo de dinero
Se refiere al monto que en el presente se pone a trabajar para que en futuro
haya incrementado su valor.
El estado de resultado
En contabilidad, el estado de resultados, estado de rendimiento econmico o
estado de prdidas y ganancias, es un estado financiero que muestra ordenada
y detalladamente la forma de cmo se obtuvo el resultado del ejercicio durante
un periodo determinado .El estado financiero es cerrado, ya que abarca un
perodo durante el cual deben identificarse perfectamente los costos y gastos
que dieron origen al ingreso del mismo. Por lo tanto debe aplicarse
perfectamente al principio del periodo contable para que la informacin que
presenta sea til y confiable para la toma de decisiones.
Balance general
El balance general es una imagen de la empresa en un momento determinado.
Incluye los activos y pasivos, proporcionando informacin sobre el patrimonio
neto de la empresa. En otras palabras un balance general es un resumen de
todo lo que tiene la empresa, de lo que debe, lo que le deben y de lo que
realmente le pertenece a su propietario, a una fecha determinada. Al elaborar
el balance general el empresario obtiene la informacin valiosa sobre su
negocio, como el estado de sus deudas, lo que debe cobrar o la disponibilidad
de dinero en el momento o en un futuro prximo. El balance general consta de
dos partes, activo y pasivo. El activo muestra los elementos patrimoniales de la