[CONTRATO DE TARJETA DE

CREDITO

El tema de las Tarjetas de Crdito es un tema actual y muy

cercano a todos, muchas personas usan estas tarjetas
diariamente.
El objetivo de este trabajo es dar a conocer todo lo relativo a las
tarjetas de crdito. La Tarjeta de Crdito es al mismo tiempo un
instrumento de crdito y un factor multiplicador de las ventas, y
por lo tanto, de la produccin, el trabajo y la riqueza.
Por medio de ella, el Consumidor
1 simplifica notoriamente sus
operaciones, debido a que la tarjeta reemplaza la entrega de
efectivo y a su vez constituye un importante instrumento de
crdito en la medida que difiere el cumplimiento de las
obligaciones dinerarias, pues generalmente no requiere hacer
una previa provisin de fondos.
Es comn que asociemos de inmediato "Tarjeta de Crdito" con
la tarjeta de plstico que posee una banda magntica, que nos
permite acceder a la posibilidad de diferir el pago de los
productos o servicios que adquirimos.
Sin embargo, la Tarjeta de Crdito es algo ms que la tarjeta de
plstico que conocemos, implica un juego de relaciones
jurdicas y de conceptos que analizaremos a continuacin.
La Tarjeta de Crdito es un instrumento de crdito que permite
diferir el cumplimiento de las obligaciones dinerarias asumidas
con su sola presentacin, sin la necesidad de previamente
provisionar fondos a la entidad que asume la deuda, que
generalmente son Bancos u otra empresa del Sistema
Financiero.
INTRODUCCIN

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CREDITO

CONTRATO DE TARJETA DE CREDITO

1. DEFINICIN
Es un contrato por el cual una empresa bancaria o una persona
jurdica autorizada, concede una apertura de crdito, de tipo
rotatorio, con una cuanta determinada, a favor de su cliente que
puede ser una persona natural o jurdica, para que utilizando una
tarjeta plstica singular, pueda adquirir bienes o servicios de las
empresas o establecimientos afiliados, cuyos consumos sern
cancelados al contado (a la vista) o a cierto plazo convenido.
Podemos observar que se trata de una figura jurdica mltiple y
compleja. Diferentes tratadistas sostienen que se trata de tres
contratos diferentes: un contrato de emisin de la tarjeta de crdito
entre el Banco y el titular de la tarjeta, un contrato de afiliacin entre
el Banco y la empresa proveedora de los bienes o servicios, y un
contrato de compraventa entre el titular de la tarjeta y la empresa
afiliada.
2. CONTRATACIN MLTIPLE
Evidentemente este contrato constituye un conjunto de mltiples
relaciones de diversa ndole, que podramos resumirlas de la
siguiente forma:

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CREDITO

A. Desde el punto de vista crediticio, existe una relacin

jurdica entre la entidad emisora y el cliente usuario de la
tarjeta, quienes celebran un contrato de apertura de crdito,
lo que significa que el Banco pone a disposicin de su cliente
un crdito para ser utilizado en el futuro, mediante la compra
de bienes o servicios o retiro de dinero en efectivo, hasta un
monto determinado o preestablecido.
B. Desde el punto de vista del banco con la empresa
afiliada, existe un contrato de afiliacin y de cuenta
corriente, por el cual el Banco se compromete en cancelar las
compras y consumos efectuados por el titular de la tarjeta, a
la sola presentacin de los comprobantes firmados por el
titular, a cambio de una comisin preestablecida. Y, las
relaciones de compraventa
celebradas entre el titular de la
3
tarjeta y la empresa afiliada.
Esta ltima se compromete en vender sus productos o servicios a
precio de contado, pues la tarjeta se constituye en un medio
seguro de pago.

3. ENTIDADES EMISORAS
Las entidades emisoras pueden ser.
A. Empresas comerciales. Que emiten sus propias tarjetas de
crdito, para uso exclusivo en sus establecimientos y empresas
vinculadas.
B. Entidades
especializadas
no
bancarias.
Que
son
prcticamente las creadoras del credit card, o tarjetas no
bancarias, que no se utilizan en el rea bancaria, pero que
permiten la compra de bienes y servicios en las entidades afiliadas
al sistema.
C. Entidades bancarias. Que son las empresas que vienen
trabajando masivamente este producto. La facultad que tiene los
Bancos para operar estas operaciones se encuentra en el inc. y)
del Art. 246 del BFS, que dice: Expedir y administrar tarjetas de
crdito.
4. LA TARJETA PLSTICA
La tarjeta de crdito es un instrumento que permite utilizar el crdito
concedido por la entidad bancaria para la compra de bienes y de
servicios. Se trata de una tarjeta plstica grabada con los datos del
titular de crdito, generalmente con una cinta magntica
incorporada, y donde se registra la firma del titular que servir para el
control adecuado por parte de la empresa afiliada.
La tarjeta de crdito es el contrato mediante el cual la entidad
crediticia (banco o institucin financiera), persona jurdica, concede

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un crdito rotatorio, de cuanta y plazo determinado, prorrogable

indefinidamente, a una persona natural con el fin de que sta lo
utilice en los establecimientos afiliados.
Es muy difcil dar una definicin precisa de TARJETA DE CREDITO, que
podramos tratar de esbozar de la siguiente manera: es un contrato
complejo de caractersticas propias que establece una relacin
triangular entre un comprador, un vendedor y una entidad financiera,
posibilitando al primero la adquisicin de bienes y servicios que
ofrece el segundo, mediante la promesa previa formulada a la entidad
emisora de abonar el precio de u compras en un plazo dado por esta
ltima, la que se har cargo de la deuda abonando inmediatamente
el importe al vendedor previa deduccin de las comisiones que hayan
estipulado entre ambos por acercamiento de la demanda.
4
En el Per la tarjeta de crdito ha sido reglamentada por Resolucin
N 355-93-SBS publicada en el Diario oficial El Peruano el 24 de Julio
de 1993.
De acuerdo a este reglamento, los Bancos y Financieras slo
celebrarn contratos de tarjeta de crditos con sus cuentas
correntistas que lo soliciten por escrito, siempre que como resultado
de la correspondiente evaluacin crediticia, calificacin de su
capacidad de pago, solvencia moral y econmica, se apruebe la
respectiva solicitud.
Se ha establecido que las empresas bancarias debitarn en la cuenta
corriente respectiva, el importe de los bienes y servicios que el titular
de la tarjeta consuma utilizando la misma, conforme a las rdenes de
pago que haya suscrito.
4.1.

CLASES DE TARJETAS DE CRDITO

En la actualidad existen diversos criterios para la clasificacin
de las Tarjetas de Crdito:
A. Por la Entidad Emisora:
Las Tarjetas de Crdito Bancarias son como su nombre
lo seala, las tarjetas emitidas por una Entidad Bancaria.
Esta Entidad Bancaria interviene tanto como emisora de la
tarjeta, as como ente financiero y crediticio, generndose
diversas relaciones obligacionales como por ejemplo la
obligacin del Banco de emitir la Tarjeta y proporcionar un
crdito al usuario de la Tarjeta, as como de cancelar las
obligaciones del usuario asumidas con el comerciante o el
proveedor afiliado, obligaciones contradas mediante el
uso de la Tarjeta de Crdito.
Las Tarjetas de Crdito No Bancarias, que se
diferencian de las anteriores en que quien las emite si bien
es una entidad financiera o crediticia que no se ubican en

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el rea de banca comercial y por lo tanto el crdito que le

ofrecen a los usuarios de la Tarjeta de Crdito se encuentra
limitado a un determinado nmero de establecimientos.
Tarjetas de Crdito propias de un determinado
establecimiento comercial, que son emitidas por el
establecimiento comercial para el uso exclusivo en el
mismo, es decir, el crdito que se les proporciona est
supeditado a que se utilice en el consumo de productos o
servicios que el mencionado establecimiento ofrezca.
Tiene
como
particularidad
que
las
relaciones
obligacionales que se desprenden son nicamente entre el
Establecimiento y el Usuario de la tarjeta, siendo esta
relacin un mutuo entre las partes, es decir este tipo de
Tarjeta de Crdito es5bipartita pues solo son dos partes que
intervienen en las relaciones obligatorias generadas.

B. Por el crdito concedido y la modalidad de pago

Las Tarjetas de Crdito de pago inmediato, que son
aquellas que tienen una determinada de fecha de pago
previamente establecida.
"Revolting Credit" que son aquellas que permiten hacer
uso de un monto total de crdito previamente abonado
este en su totalidad o en determinado porcentaje
previamente acordado.
Las mixtas, que combinan e incorporan elementos
propios de los dos tipos antes mencionados.
C. Por su duracin
Limitadas, aquellas que tienen un plazo determinado de
vigencia.
Ilimitadas, que son aquellas que no tiene un plazo de
duracin especial, es decir este no se encuentra
determinado.
4.2.

PARTES QUE INTERVIENEN

El Contrato de la tarjeta de crdito, origina relaciones jurdicas
entre varias Partes, que son:
a. La entidad emisora.
b. El usuario o titular de la tarjeta de crdito.
c. El proveedor afiliado.
El hecho de que existen tres partes que intervienen en el
contrato de tarjeta de crdito no equivale a que existan 3
tipos de contratos, sino que se trata de un contrato que
enmarca a 3 partes intervinientes en la contratacin de

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derechos y obligaciones. Sin embargo, para algunos autores,

s como Alvarez Correo, como ya lo mencionamos.
a. Las instituciones bancarias y/o financieras, que quieran
emitir tarjetas de crdito tienen la obligacin de
comunicarlo a la Superintendencia de Banca y Seguros
b. El titular de la tarjeta de crdito.- El titular, puede ser
una persona natural y/o jurdica, quien es autorizada por la
institucin emisora a fin de que emplee el crdito
reconocido
en
su
actividades
cotidianas,
previa
presentacin de l tarjeta de crdito que le es conceda a
travs de una evaluacin de su solvencia econmica,
moral y afines.
6
c. Comerciante afiliado.Es un proveedor, que accede a la
utilizacin del crdito que se le ha concedido al titular de
la tarjeta de crdito.
4.3.

PLAZO
Los contratos respectivos no podrn exceder del plazo de
cinco aos, pudindose acordar plazos menores, con
renovaciones adicionales, de acuerdo a la evaluacin
crediticia sobre el uso adecuado de la misma.

4.4.

PAGO DE LOS CONSUMOS

Se ha establecido que los plazos de cancelacin de las
compras o consumos se efectuarn de la siguiente forma:
a. Consumo para pago inmediato.
b. Consumo para pago diferido. En este caso se
convienen los plazos y los intereses respectivos.
El reglamento seala que los financiamientos sern
amortizados por lo menos con una frecuencia mensual y por
monto no menor a un dozavo del saldo deudor mensual
correspondiente a cada titular de la tarjeta.
En caso de no haberse pactado plazo alguno para dichas
amortizaciones, el pago se efectuar mensualmente,
incluyendo los intereses compensatorios y los gastos
efectuados.

4.5.

TERMINACIN DEL CONTRATO

Las causales ms frecuentes de terminacin de estos
contratos son:
a. Por fallecimiento del usuario.
b. Por terminacin del contrato o vencimiento del
plazo.
c. Por extincin del emisor. Cuando el Banco emisor
deja de administrar una determinada tarjeta.

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d. Por resolucin del contrato como consecuencia del

incumplimiento del titular de la tarjeta.
5. FORMACIN DEL CONTRATO
Cuando una persona desea acceder a una Tarjeta de Crdito, lo
primero que debe hacer es acercarse a la Entidad Emisora, y realizar
el trmite correspondiente, presentando los requisitos que le solicite.
Comnmente el interesado llena una Solicitud de Afiliacin, que luego
se incorpora como parte del contrato que posteriormente firmar.
Esta Solicitud contiene datos generales del solicitante, datos de su
cnyuge (en caso tenga), las condiciones de la tarjeta, estado de
ingresos y egresos promedio mensual, entre otros.
Luego de llenada la solicitud, el interesado suscribe un Contrato de
Tarjeta de Crdito Bancaria, 7
el cual contiene las clusulas y las
condiciones preestablecidas que van a regir el crdito que va a ser
otorgado.
El Banco examinar previamente si el interesado es sujeto de crdito
y si su solvencia y condiciones tanto patrimoniales como morales le
permiten acceder a la Tarjeta de Crdito.
Una vez comprobado los datos y la solvencia del interesado, y
firmado el Contrato de Adhesin, el Banco abre una Cuenta Corriente
de la cual debitar los importes por la utilizacin de la Tarjeta de
Crdito de los Usuarios as como los consumos realizados por estos
en los establecimientos afiliados, de acuerdo a las condiciones
establecidas en el Contrato de Tarjeta de Crdito Bancaria.
Posteriormente el Banco emite las tarjetas plastificadas para los
Usuarios, es decir para el Titular y a las dems personas que este
designe expresa y por escrito. Todas las tarjetas emitidas tienen
carcter personal e intransferible, y poseen las mismas limitaciones y
cumplen las mismas condiciones que la tarjeta del Titular.
Adems la institucin emisora es la que seala las pautas de
funcionamiento del sistema que genera y administra. Por
consiguiente, el usuario no tiene, otra posibilidad que aceptar las
condiciones que se le imponen, lo cual est sujeto a las normas
contempladas en el Reglamento vigente.
Cuando se trate de personas naturales:
Solicitud escrita segn formato proporcionado por la empresa;
Copia del documento de identidad oficial;
Documentos que, a criterio de la empresa, acrediten capacidad
de pago suficiente para ser titular de una tarjeta de crdito; y,
Domicilio perfectamente individualizado y determinado.
Cuando se trate de personas jurdicas:

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a.

b.

c.

d.
e.

Solicitud escrita segn formato proporcionado por la empresa;

Documentos que acrediten la constitucin e inscripcin en los
Registros Pblicos de la persona jurdica;
Documentos que, a criterio de la empresa, acrediten capacidad
de pago de la persona jurdica suficiente para ser titular de una
tarjeta de crdito;
Nmero del Registro Unico de Contribuyente (RUC) o nmero
que lo sustituya, de la persona jurdica en caso sta sea
contribuyente;
Copia certificada del poder del representante de la persona
jurdica para solicitar y suscribir contratos de tarjeta de crdito,
as como, cuando corresponda, para designar a los usuarios
autorizados para operar con tarjetas de crdito de la persona
jurdica;
Autorizacin escrita de la persona jurdica solicitante por la que
8
designa a los usuarios autorizados para operar con las tarjetas
de crdito, indicando los alcance y lmites de su uso, suscrita
por el representante debidamente facultado;
Copia del documento de identidad oficial de los usuarios
referidos en el numeral anterior; y,
Domicilio del solicitante perfectamente individualizado y
determinado.

6. CONTENIDO DEL CONTRATO

El contrato de tarjeta de crdito deber contener, por lo menos, la
siguiente informacin:
a. Monto de la lnea de crdito;
b. Monto mximo y comisin por la disposicin de efectivo, en
caso corresponda;
c. Comisiones, portes y otros gastos directos por los servicios
prestados, o los criterios para su determinacin;
d. Tasa de inters efectiva anual compensatoria y moratoria, o los
criterios para su determinacin;
e. Monto sobre el cual se aplicarn los intereses;
f. Forma y medios de pago permitidos;
g. Prima, forma de pago, cobertura y vigencia de los seguros u
otros mecanismos de cobertura o contingencia destinados a
cubrir
transacciones
no
autorizadas,
as
como
los
procedimientos para efectuar los reclamos respectivos;
h. Procedimientos y responsabilidades de las partes en caso de
extravo o sustraccin;
i. Casos en que proceda la anulacin de la tarjeta de crdito o la
resolucin del contrato respectivo;
j. Sanciones que sern impuestas a los titulares de tarjetas de
crdito que sean anuladas por la empresa
k. Periodicidad con la que se entregar los estados de cuentas;
l. Plazo y condiciones de aceptacin del estado de cuenta; y,
m. Otros que establezca esta Superintendencia.

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7. VENTAJAS
Podemos indicar algunas ventajas que se observan para las partes:
A. PARA EL USUARIO:
a. Comodidad de adquirir bienes y servicios sin necesidad
de llevar dinero en efectivo.
b. Seguridad frente a posibles sustracciones.
c. Comodidad de poder acumular el pago de varios
consumos en un solo momento.
d. Posibilidad de crdito.
e. Prestigio, pues representa un indicador de solvencia
econmica.
B. PARA LA EMPRESA AFILIADA:
a. Ampliacin de clientela.
9
b. Mayor volumen de ventas.
c. Comodidad al evitar el manejo de dinero en efectivo.
d. Seguridad en cuanto al cobro de las facturas.
e. Prestigio comercial al ser incluido entre las empresas
afiliadas al sistema.
C. PARA LA ENTIDAD EMISORA:
a. Permite percibir comisiones de la empresa afiliada, de
acuerdo a los volmenes de ventas.
b. Otorga facilidades crediticias con cobro de intereses a los
usuarios para el pago de sus compras.
c. Reemplaza el uso de cheques, reduciendo sus gastos por
la impresin y su operatividad.
8. DESVENTAJAS
En cuanto a las desventajas, se reconoce que son en su nmero
menores que las ventajas; en todo caso, las primeras son
susceptibles de ser superadas con cierta facilidad. Entre las ms
frecuentes tenemos:
a. Riesgo de sustraccin y utilizacin fraudulenta.
b. Obligacin de pago de canon anual por emisin de tarjeta.
c. Posibles abusos del cliente en excederse en la cuanta
d. Elevado costo de publicidad, administracin y equipamiento
necesarios.
9. NATURALEZA JURDICA
Los caracteres jurdicos de este contrato son:
a. Es un contrato principal, pues no depende de otro contrato;
tiene vida propia.
b. Es consensual, pues se requiere del consentimiento de las
partes.
c. Es un contrato complejo, pues emana una serie de vnculos
jurdicos entre varias personas.
d. Es oneroso, pues genera beneficios a todas las partes que
intervienen.

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e. Es de tracto sucesivo, pues la utilizacin le permite el pago de

compras reiterativas en oportunidades sucesivas y empresas
diferentes.
f. Es conmutativo, pues cada una de las partes que intervienen
en el contrato es consciente del acto jurdico que realiza.
g. Es un contrato de crdito rotativo, pues permite el uso del
crdito en los lmites o cuanta permitida, y a su cancelacin,
se pueden nuevamente efectuar nuevos consumos, siempre
que no excedan de la cuanta otorgada.
h. Es intuito personae, pues est referida a una persona
determinada de acuerdo a su solvencia moral y econmica y no
se transmite a los herederos y es intransferible inter vivos.
Coincidiendo con estos caracteres jurdicos, Hundskopf, manifiesta
que es un contrato sui generis, atpico, consensual, de prestaciones
10
recprocas, principal, de ejecucin sucesiva y de adhesin.
CONCLUSIONES
a. La Naturaleza Jurdica de la Tarjeta de Crdito es ser un
contrato de ndole bancario crediticio, mediante el cual la
Entidad Emisora conviene en conceder una lnea de crdito
rotativo hasta por la suma fijada por las partes.
b. El Contrato de Tarjeta de Crdito Bancaria es un Contrato de
Adhesin, ya que la persona que quiere acceder al servicio que
el Banco ofrece, y convertirse por lo tanto en Usuario de la
Tarjeta de Crdito, solo tiene la posibilidad de aceptar o
rechazar los trminos del contrato que se le presenta.
c. El Contrato de la tarjeta de crdito, origina relaciones jurdicas
entre varias Partes, que son: La entidad emisora, usuario o
titular de la tarjeta de crdito y el proveedor afiliado.
d. Las empresas debern remitir, por lo menos, mensualmente a
los titulares de tarjetas de crdito, un estado de cuenta que
incluya detalladamente los cargos y abonos efectuados en
cada periodo de liquidacin, el monto de pago correspondiente,
as como el saldo al final del mismo.
e. La Tarjeta de Crdito es el Medio de Pago ms usado entre los
ciber consumidores en la actualidad, esto se debe bsicamente
a su fcil uso, caracterstica esencial de este medio de pago, y
por la seguridad que brinda tanto al vendedor, ya que existe
alguna Entidad Financiera que respalda al Consumidor, as
como para el Consumidor ya que frecuentemente las Tarjetas
de Crdito se encuentran amparadas por seguros.
f. Existe la confianza generalizada que las operaciones que se
realizan utilizando Tarjetas de Crdito, estn ms probadas y
cuentan con todas las garantas.