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Introduccin ................................................................................................... 3
Marco Terico ................................................................................................. 3
I.1 Antecedentes Internacionales en el delito de lavado de activos (LA) .......................... 4
I.2 Distintas posturas sobre el bien jurdico tutelado en el delito de LA ........................... 5
I.2.1 Proteccin de la Administracin de Justicia. ..................................................................................... 5
I.2.2 Resguardo del Sistema Econmico y Financiero. .............................................................................. 6
Introduccin1 2
La presente gua para la elaboracin de Matrices de Riesgo de Lavado de Activos (LA) y
de Financiamiento al Terrorismo (FT), se basa en la experiencia adquirida por la Unidad
de Informacin Financiera (UIF) de Argentina durante el proceso de construccin de su
propia matriz de riesgo.3 Este instrumento se desarroll en el marco de un conjunto
de acciones que las autoridades del organismo dispusieron para una mejor asignacin
de los recursos disponibles en la Unidad, utilizando el criterio de Administracin
Integral del Riesgo. En este nuevo diseo de gestin, la matriz cumple el delicado rol
de establecer un ranking de prioridades entre los diferentes ROS que ingresan a la UIF,
definiendo previamente su nivel cualitativo de riesgo asociado.
Con el objetivo de presentar los criterios generales utilizados en la construccin de
esta herramienta, la primera seccin del documento describe el marco terico que
encuadra la concepcin metodolgica propuesta. All se analizan los bienes jurdicos
vulnerados por ambos delitos y se definen los conceptos de impacto y probabilidad
que se utilizan en la matriz como componentes esenciales del riesgo. En la segunda
seccin se abordan los criterios utilizados para medir estos conceptos y,
consecuentemente, el riesgo, con sus niveles de tolerancia. Finalmente se ensaya la
calibracin y simulacin de la Matriz a travs de casos generados aleatoriamente,
como as tambin de una muestra considerable de casos reales.
Marco Terico
Para realizar una correcta evaluacin del riesgo, implcito en una operacin de LA o
FT, es menester comenzar por identificar el Bien Jurdico Tutelado (BJT) que es
afectado por tales delitos. Sobre este tema, la doctrina y jurisprudencia es muy clara al
sostener que no puede haber delito sin la existencia de un bien jurdico preciso y
concreto (Bustos Ramrez, 1987). As, la delimitacin precisa de un BJT permite advertir
el sector de la realidad protegido por un ordenamiento jurdico de manera inmediata
y, consecuentemente, analizar la intensidad del dao que sobre el mismo pueden
ocasionar este tipo de operaciones delictivas.
En virtud de ello, a continuacin se estudian los principales antecedentes
internacionales al respecto a fin de indicar cuales son los BJT en los delitos bajo
anlisis.
1
bien jurdico afectado por el delito precedente (Viena 1988) y, por otra parte, que el
mismo es un fenmeno caracterstico de las organizaciones delictivas transnacionales,
amplindose adems el espectro de delitos graves precedentes, lo cual evidencia un
camino evolutivo que luego se reflejar en la tipificacin autnoma del delito
mencionado (Palermo, 2000).
Sin perjuicio de la existencia de otras posturas y mtodos de anlisis planteados en sistemas jurdicos
diferentes, cuyo anlisis y tratamiento, exceden la finalidad prctica del presente trabajo.
particulares que permitan combatir al mismo de una manera ms eficaz. Si bien ambos
delitos (LA y encubrimiento) presentan caractersticas similares, en lo que hace a la
descripcin de conductas tpicas, el LA posee una naturaleza jurdica diferente, que
hace necesario que sea tratado como un delito autnomo separado de cualquier otro.
I.2.2 Resguardo del Sistema Econmico y Financiero.
En esta postura se encuentran quienes consideran al Orden Econmico y Financiero
como el bien jurdico afectado en los casos de LA. Especficamente, lo que se intenta
proteger aqu es la competencia leal en los mercados, la cual es afectada toda vez
que en las operatorias de LA se verifica la ventaja de disponer de capitales de origen
ilcito. En tal sentido, Blanco Cordero (1997, p. 194) seala que: La economa de
mercado se basa en la confianza en el principio de libre competencia. Las actividades
econmicas solamente tienen sentido cuando se garantiza que tambin los
competidores se atienen a las mismas reglas, esto es, que existen posibilidades reales
de hacerse respetar en el mercado. Este equilibrio se altera cuando el competidor
dispone de un capital inagotable de origen delictivo. Es decir, quienes inyectan dinero
ilcito al sistema formal ejercen una competencia desleal, despreocupndose por la
prdida econmica que les puede significar dicha operacin. Como consecuencia, los
agentes naturales del mercado no pueden competir y esto genera en el largo plazo una
importante concentracin de los mercados. 7
Esta concepcin, basada en que la tipificacin del delito de LA tutela intereses de
naturaleza econmica, ha sido recomendada por distintos organismos internacionales8,
como as tambin adoptada por muchos pases, sobre todo en los que su sistema
jurdico se basa en el derecho anglosajn. Por otra parte, en Espaa por ejemplo, el
Cdigo Penal regula el blanqueo de divisas dentro del ttulo de los delitos contra el
patrimonio y contra el orden socioeconmico y para muchos autores espaoles el bien
jurdico afectado es principalmente el sistema mencionado (Durrieu, 2006).
A continuacin, en la tabla 1 se expone de manera esquemtica, la decisin adoptada
por distintos pases al respecto de cul es el BJT en el delito de lavado de dinero y su
ubicacin normativa.
Asimismo, otro de los sectores que resulta afectado como consecuencia directa e inmediata de la
distorsin de la competencia, es la credibilidad del sistema financiero, afectando a los intereses de sus
operadores y tambin de los particulares que depositan sus ahorros en el mismo, lesionando la
economa en general.
8
GAFI y sus Recomendaciones, OEA, BID, Banco Mundial, etc. (Durrieu 2006).
Alemania
Administracin de Justicia
Argentina
Australia
Comon Law
Orden Socioeconmico.
Blgica
Brasil
Ley N 9.613
Orden Socioeconmico
Canad
Comon Law
Orden Socioeconmico.
Chile
Ley 19.336
Orden Socioeconmico.
Colombia
Orden Socioeconmico
Costa Rica
Ley N 8.204
Orden Socioeconmico.
Ecuador
Orden Socioeconmico.
EEUU
Orden Socioeconmico.
Espaa
Orden Socioeconmico.
Italia
Administracin de Justicia
Per
Ley N 27.765
Reino Unido
Comon Law
Orden Socioeconmico.
Suiza
Administracin de justicia
Uruguay
Orden Socioeconmico.
Venezuela
Orden Socioeconmico.
Fuente: Elaboracin propia en base a Durrieu (2006), Del Carpio Delgado (1997), y
Blanco Cordero (1997).
Esta postura, que actualmente ha perdido vigencia, considera que el delito de lavado de activos
vulnera el mismo bien jurdico atacado por el delito precedente, argumentando que el producido del
delito previo, que se intenta legitimar mediante su ingreso en el mercado, no es ms que un efecto del
delito cometido en primer trmino. La crtica ms relevante a esta tesitura es la evidente falla que existe
en su aplicacin. Por ejemplo, en un caso de asesinato difcilmente puede afirmarse que la conducta de
lavado posterior a su consumacin, pueda suponer una nueva lesin a la vida, como BJT.
Ao
Ubicacin sistemtica
23.737
1989
25.246
2000
26.683
2011
esto es el orden socioeconmico y la salud financiera toda vez que se intenta proteger
a los Estados de la accin de las organizaciones criminales que tienen vnculos con el
trfico de ilcito de drogas y otras actividades que socavan economas lcitas y
amenazan la estabilidad, seguridad y la soberana de los Estados.
El otro sector de la economa que resulta lesionado en forma mediata por las
operaciones de LA, es el sistema financiero. Queda claro, desde una perspectiva
macroeconmica, que el blanqueo de capitales perjudica la estabilidad y solidez del
sistema financiero, debido a que sta actividad ilcita, al ingresar al mercado legal
genera desconfianza en la transparencia del mismo.
Entre los efectos que produce el delito de LA a largo plazo se destaca que:
La entrada y salida de grandes capitales de activos sucios puede influir en la
tasa de cambio y, consecuentemente, en la variacin de los precios en relacin
a determinados bienes y servicios.
Las organizaciones criminales que intentan blanquear dinero sucio desplazan en
su intento a las estructuras tradicionales de produccin. En consecuencia, se
pierden las capacidades productivas legtimas y aumenta la dependencia de las
importaciones del pas, con efectos negativos para la balanza comercial
(Durrieu 2006).
Los sujetos involucrados en el LA generalmente no buscan invertir en donde les
sea econmicamente ms redituable sino ms bien donde puedan disimular
con mayor eficacia el origen ilcito de los fondos. Eso hace que los movimientos
de activos puedan tener una direccin contraria a la que se espera conforme
los principios bsicos de la economa, representando una asignacin
insuficiente de los recursos que pueden repercutir negativamente en la tasa de
crecimiento (Durrieu, 2006).
La presencia de organizaciones delictivas desalienta los planes de inversores
que pretendan incorporar capitales legales en cualquier sector de la economa,
por consiguiente, cuanto mayor sea la incorporacin de capitales ilegales,
mayor tambin ser el estado de corrupcin poltica. En ltima instancia el
poder econmico y poltico de las organizaciones criminales puede debilitar las
organizaciones democrticas de gobierno (Prez Lamela, 2000).
Las dos primeras fuentes tiene carcter oficial, es decir son vinculantes para los Estados que las
ratifiquen (hard law), mientras que la tercera tiene carcter de recomendacin internacional (soft law).
11
12
11
Basada principalmente en que la prevencin y represin del LA, constituye una herramienta
fundamental que permite neutralizar las redes terroristas y combatir las organizaciones criminales.
13
12
Los procesos ergdicos referidos al comportamiento de una variable en el tiempo (serie temporal),
son los que se desarrollan en un contexto de riesgo, ya que los mismos persisten en un nivel promedio
en cada perodo analizado. Mientras que los no ergdicos se presentan en contextos de incertidumbre.
13
En este caso no hay elementos vlidos que permitan construir una distribucin de probabilidades.
14
15
La aclaracin es vlida, en cuanto plantea una diferencia respecto a la aplicacin del concepto de
riesgo definido como la probabilidad, incierta y hacia el futuro de un evento adverso.
16
Las fases del proceso de LA son definidas por Durrieu (2006, pp.20-26) de la siguiente forma:
colocacin u ocultamiento; ensombrecimiento, conversin o decantacin (lavado en sentido estricto);
integracin o reinversin en la economa oficial. Mientras que las etapas del proceso de financiamiento
del terrorismo son: recaudacin o collection; disposicin o transmisin/dissimulation; utilizacin o use
(UNODC, 2010).
17
16
En materia de FT, atendiendo que las operatorias suelen involucrar pequeos volmenes de activos
(UNODC 2010), no se ha considerado al monto como principal indicador, sino la posible afectacin al
orden pblico, como bien jurdico tutelado junto a los agravantes.
19
Atento a la dificultad o imposibilidad de analizar la calidad o tipo de delito precedente del cual
provienen los activos.
17
anlogos, por tribunales extranjeros o del propio pas, en la medida en que el derecho
interno de cada una de las Partes lo permita.20
Tambin reviste gran importancia sobre este tema, la Ley Modelo sobre Blanqueo,
Decomiso y Cooperacin Internacional en lo relativo al producto del delito de 1999
(ONU). En dicho instrumento, el art. 4.2.6 menciona como circunstancias agravantes
del delito de LA, las siguientes: a) cuando el delito principal est castigado con una
pena privativa de libertad de duracin superior a la prevista en los artculos relativos al
blanqueo; b) cuando el delito se cometa en el ejercicio de una actividad profesional; c)
cuando el delito se cometa en el marco de una organizacin delictiva.
Para simplificar su anlisis, la exposicin sobre los agravantes del impacto de las
operaciones de LA/FT se agrupan en dos categoras. Por un lado aquellas que se
vinculan directamente con la operacin sospechosa y, por el otro, aquellas que se
vinculan con los sujetos que intervienen en las mismas.
Cabe aclarar que en la elaboracin del listado mencionado, se tuvo en cuenta como agravantes, las
conductas vinculadas con el narcotrfico, ya que hasta ese momento solo se conceba al LA como
proveniente de ese delito.
18
19
En este sentido y siguiendo los lineamientos establecidos por el GAFI (Recomendacin 6), la UIF de
Argentina mediante la Resolucin 11/2011, aprueba la "Nmina de Funciones de Personas Expuestas
Polticamente" que establece medidas reforzadas de conocimiento del cliente que debern ser
observadas en aquellos casos en que acten PEPs y exigen al sujeto obligado llevar un seguimiento ms
exhaustivo de la relacin comercial con estos sujetos. La misma comprende a determinados funcionarios
pblicos nacionales, provinciales, municipales y de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires; magistrados
del Poder Judicial de la Nacin, de las Provincias y de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires, autoridades
y apoderados de partidos polticos a nivel nacional, provincial y de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires,
autoridades y representantes legales de organizaciones sindicales y empresariales (cmaras,
asociaciones y otras formas de agrupacin corporativa), de las obras sociales contempladas en la Ley N
23.660 y funcionarios pblicos extranjero, que se desempeen o hayan desempeado hasta dos aos
anteriores a la fecha en que fue realizada la operatoria; as como tambin sus cnyuges o convivientes
reconocidos legalmente y familiares en lnea ascendiente, descendiente o colateral hasta el tercer grado
de consanguinidad o de afinidad.
20
quedando inhabilitado por el tiempo que las leyes determinen para ocupar cargos o
empleos pblicos (Dalessio, 2004). 23
En concordancia a dichas normas, el Cdigo Penal argentino ha establecido un
agravante especfico para el caso que el delito de LA sea cometido por un funcionario
pblico. As, el art. 303, inciso 2, apartado b), expresa: La pena prevista en el inciso 1
ser aumentada en un tercio del mximo y en la mitad del mnimo, en los siguientes
casos () b) Cuando el autor fuera funcionario pblico que hubiera cometido el hecho
en ejercicio u ocasin de sus funciones. En este caso, sufrir adems pena de
inhabilitacin especial de tres (3) a diez (10) aos.
2. Sujetos Obligados a reportar operaciones sospechosas. El sistema legal argentino
destaca la importancia de estos sujetos, debido a la obligacin que tienen de informar
a la UIF las operaciones sospechosas de las que tomen conocimiento en su
actividad.24Esto fue reconocido por la propia jurisprudencia al sealar que: la
deteccin de este tipo de transacciones exige la implementacin de medidas de
control que involucra el desenvolvimiento profesional o comercial de los profesionales
involucrados (el sector financiero y cambiario, agentes de bolsa, compaas
aseguradoras, remisores de fondos, profesionales liberales, etc.). En este sentido, si
existe una ley que impone esta obligacin, lo importante es que se entienda que se ha
generado una nueva carga pblica para ellos, porque tienen un papel importante
dentro del esquema de prevencin contra el LA/FT.25
Del anlisis efectuado surge la importancia que reviste la intervencin de stos sujetos
y/o personas, que actan como primer filtro en la prevencin de los delitos de LA/FT
al encontrarse en un lugar estratgico para percibir el delito de manera temprana y
acceder a informacin privilegiada. Por lo tanto, en los casos en los cuales resulta
involucrado un sujeto obligado a reportar maniobras de LA/FT, debe registrarse un
mayor impacto en la matriz, dado que al dao que supone dicha operatoria sobre el
BJT, se le adiciona un perjuicio operativo al sistema preventivo mencionado.
3. Personas bajo sospecha de actividades terroristas. En esta temtica, es de gran
importancia destacar la labor desarrollada por el Consejo de Seguridad de las Naciones
Unidas, quien a travs de la Resolucin 1267 (1999), cre un comit encargado de
vigilar la aplicacin de las medidas adoptadas en contra del terrorismo. Entre ellas se
destacan:
23
Asimismo, se destaca la Ley N 25.188 de tica en el Ejercicio de la Funcin Pblica, que en su captulo
II, ha establecido los deberes y pautas de comportamiento tico, incompatibles a las conductas
relacionadas con los delitos en cuestin.
24
Juzgado Federal de Ushuaia Colegio de Escribanos de Tierra del Fuego c/ PEN (UIF) S/ Accin
Declarativa y Medida Cautelar s/ Incidente de Apelacin.
25
Juzgado de Primera Instancia N 4 de La Plata Colegio de Escribanos de la Provincia de Buenos Aires
c/ PEN (Unidad de Informacin Financiera) s/ accin declarativa- medida cautelar.
21
1) El congelamiento sin demora de los fondos y otros activos de las personas, los
grupos, las empresas y las entidades que figuren en las listas de individuos o entidades
vinculadas al terrorismo.
2) Impedir la entrada o el trnsito dentro de su territorio, a las personas, grupos,
empresas y/o entidades mencionadas en el punto anterior.
3) Impedir el suministro, la venta o la transferencia, a las personas, grupos, empresas o
entidades relacionadas al terrorismo, de armas y materiales conexos, as como
asesoramiento tcnico, asistencia o adiestramiento relacionados con actividades
militares.
A los efectos de cumplir las medidas descriptas, dicho Comit de Seguridad ha
establecido una lista de individuos y entidades, examinando peridicamente los
nombres presentados para su inclusin o exclusin de la misma, as como toda la
informacin adicional correspondiente.26
En lnea a las decisiones del Consejo de la ONU, la Resolucin UIF de Argentina N
125/2009 establece que los sujetos obligados debern comunicar sin dilacin a esta
Unidad, las operaciones realizadas o servicios prestados, (...), de cualquier valor,
cuando involucren () a) personas fsicas o jurdicas incluidas en los listados de
terroristas que emite el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas; b) fondos,
bienes u otros activos, que sean de propiedad o controlados (directa o indirectamente)
por las personas incluidas en la citada lista. La finalidad en la premura de dicha
comunicacin reside en permitir la intervencin del juez competente a los efectos de
evaluar el posible congelamiento de fondos u otros activos de conformidad a lo
dispuesto por las resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.
Asimismo, en relacin a las operaciones de FT dispone: Los sujetos obligados ()
debern comunicar sin dilacin a esta Unidad, las operaciones realizadas o servicios
prestados, o propuestas para realizar operaciones o para prestar servicios, de
cualquier valor, que pudieran constituir indicadores de actos de financiacin del
terrorismo, en los trminos del artculo 213 quter del Cdigo Penal de la Nacin.
Por los motivos expuestos, aquellas operaciones sospechosas en las que aparezcan
involucrados personas o entidades relacionadas con organizaciones terroristas,
incrementan considerablemente el nivel de riesgo.
26
http://www.un.org/spanish/sc/committees/1267.
22
27
N , la cantidad de veces
que ocurre el evento y la cantidad de veces que podra haber ocurrido, respectivamente.
23
Una vez abordado el marco terico, dentro del cual se definen los distintos bienes
jurdicamente afectados en las operatorias de LA/FT, y las circunstancias que permiten
evidenciar un mayor impacto sobre los mismos, en la segunda parte del trabajo se
desarrolla el proceso de construccin de la Matriz en cuestin. En esta segunda
seccin se presenta la metodologa, los criterios de medicin de impacto y
29
24
25
32
26
Probabilidad
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Impacto
10
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
3
4
5
6
7
8
9
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12
4
5
6
7
8
9
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5
6
7
8
9
10
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6
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8
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8
9
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9
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17
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10
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17
18
19
20
33
En el mtodo cualitativo directo, las categoras de impacto y probabilidad presentan una relacin con
los diferentes niveles de gravedad/ocurrencia que no depende de parmetros numricos definidos
previamente.
27
Cox (2008, p. 599) realiza un ejercicio simple con una matriz de 5x5 (5 categoras para impacto y
probabilidad) y demuestra la ventaja de que las variables impacto y probabilidad se encuentren
correlacionadas positivamente.
28
Impacto Total = I i
i 1
Probabilidad Total = Pi
i 1
n
Finalmente, llegamos a que el valor estandarizado de Impacto es: f I i . Mientras
i 1
n
que el valor estandarizado de Probabilidad es: f Pi . Siendo f . la funcin que
i 1
estandariza la sumatoria de valores de los parmetros en un rango acotado. A modo
de ejemplo en el presente trabajo se utiliza un rango de 1 a 10.
A partir de all es posible clasificar las variables en cuatro niveles cualitativamente
distintos de severidad, atendiendo al dao que una operacin sospechosa pueda
causar en el BJT, como as tambin en la sospecha de que la operacin bajo anlisis sea
de LA/FT (ver tablas 4 y 5).
Descripcin
Valores
Alto
Grandes consecuencias
sobre el orden econmico y
9 10
35
Cada variable dicotmica presenta una distribucin de probabilidades discreta de Bernoulli, con una
probabilidad de xito (la variable toma valor 1) p y una de fracaso q 1 p :
Be ( Pi
29
financiero
Moderado
78
Menor
456
Bajo
Consecuencias
insignificantes
123
Muy probable
Probable
Poco probable
PROBABILIDAD
Descripcin
Plena sospecha, con
probabilidad ocurrencia
cercana a 1, de que la
operacin sea de LA
Sospecha, con alta
probabilidad de ocurrencia,
de que la operacin sea de
LA
Sospecha, con baja
probabilidad de ocurrencia,
de que la operacin sea de
LA
Poca probabilidad de
ocurrencia, de que la
operacin sea de LA
Valores
9 10
78
456
123
30
36
Una proposicin es toda sucesin de palabras de la cual tiene sentido decir si es verdadera o falsa.
31
Probabilidad
Impacto
Riesgo
Probabilidad >0
Impacto > 0
Riesgo > 0
Probabilidad = 0
Impacto > 0
Riesgo = 0
Probabilidad >0
Impacto = 0
Riesgo = 0
Probabilidad = 0
Impacto = 0
Riesgo = 0
Suma
Probabilidad
Impacto
Riesgo
Probabilidad >0
Impacto > 0
Riesgo > 0
Probabilidad = 0
Impacto > 0
Riesgo > 0
Probabilidad >0
Impacto = 0
Riesgo > 0
Probabilidad = 0
Impacto = 0
Riesgo = 0
32
100
75
50
25
20
15
Z 10
33
37
Z x y
Z Z
1
X Y
Z x. y
Z
y
X
Z
x
Y
38
Igualmente, para terminar de tomar este tipo de decisin metodolgica en cada caso puntual, es
34
39
Indicadores de riesgo
Umbrales de tolerancia
Verde
Menor
Amarillo
Moderado
35
LS: + DS
Rojo
Violeta
Crtico
Incierto
LI: + DS +1
LS: 20
Puede presentar diferentes niveles
de riesgo (excepto el mximo), s
toman valor los parmetros de los
cuales se tiene informacin.
40
El promedio, conjuntamente con la moda y la mediana son medidas de tendencia central, que
brindan informacin acerca del punto en el cual se concentran los datos de una muestra. Promedio o
media aritmtica:
41
1 n
xi
n i 1
Desvo estndar:
DS
1 n
. ( xi ) 2
n 1 i 1
36
El ejemplo utilizado es til para el criterio propuesto, sin embargo se debe aclarar que la matriz
construida trabaja con variables discretas mientras que la distribucin de probabilidades graficada se
corresponde con variables continuas.
37
variable o de una funcin en la cual se encuentre incorporada (Foa & Howard, 2006).
Esta tcnica de simulacin, permite generar ROS que posibilitan analizar el
comportamiento del riesgo. Para poder aplicar la metodologa de Monte Carlo,
primero se debe formalizar la variable en estudio (nivel de riesgo) desde su
composicin:
n
n
Riesgo f I i f Pi
i 1
i 1
El nivel de riesgo de una operacin sospechosa de LA/ FT se obtiene mediante la suma
de los valores de impacto ( I i ) y probabilidad ( Pi ), transformados mediante la funcin
de estandarizacin f . En la frmula, el subndice i indica una caracterstica (o
parmetro) de la operacin sospechosa.
Recuadro 1. Ejemplo de ocurrencia de la caracterstica h .
Por ejemplo, si una caracterstica h est presente en la operacin, los parmetros
h 1
I h ch .1 ch
Ph d h .1 d h
Idem 35.
38
-Vector- fila de dimensin 1xn de las constantes que determinan los valores de
probabilidad, definidos previamente:
v P d1d 2 d 3 d 4 ....d n
3
I P 4
Cada reporte debe ingresar a la matriz bajo la forma de un vector columna (de
dimensin nx1 ) con los parmetros i que pueden tomar valores igual a 1, para los
presentes en el ROS, o 0 en caso contrario. Una vez presentados los vectores v I , v P , y
I , y la forma particular de las variables vinculadas al monto, es posible reexpresar la
funcin de riesgo de la siguiente manera:
R f I M vI . I f PM vP . P
Siendo, I M y PM el valor de impacto y probabilidad para el parmetro vinculado al
monto de la operacin a analizar, y vI . I y vP . P (multiplicaciones matriciales),
equivalentes a
c . I
i 1
i 1
d . P
i 1
i 1
, respectivamente. El mtodo de
39
Parmetros
Probabilidad de
que el parmetro
est presente en
el ROS
(determinada
previamente)
Rango de valores
resultantes
Nmeros
aleatorios
generados
Parmetros
contenidos en el
ROS simulado
0,6
(0; 0,6]
0,24
0,2
(0; 0,2]
0,12
0,5
(0; 0,5]
0,91
0,7
(0; 0,7]
0,93
0,1
(0; 0,1]
0,06
La funcin mencionada se debe definir utilizando la informacin disponible y la experiencia que posee
la UIF.
45
La distribucin de probabilidad del nmero aleatorio utilizado en la simulacin es uniforme, lo que
indica que cada valor posible presenta la misma probabilidad de ser obtenido. Para la simulacin
realizada se utilizaron dos decimales, permitiendo la obtencin de 99 casos. En verdad los valores se
generan a partir de un valor
40
presencia (columna 3). A partir de all, una vez generado el nmero aleatorio (columna
4) se establece cules de las 5 caractersticas sealadas se presentan en el ROS
simulado. Este proceso, necesariamente, se debe realizar para cada uno de los
parmetros definidos con el objetivo de simular un ROS. En trminos generales el
proceso se puede expresar para cada ROS como:
1
1
0
0
I P 1
.
.
.
1
Definidos los valores del vector I , resta explicar cmo se determinan los valores de
R f I M vI . I f PM vP . P
En la funcin de riesgo, tanto PM , I M , y ambas multiplicaciones matriciales ( vI . i y
41
9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
Reflexiones Finales
El incremento en los delitos de LA y FT que se registran en el mundo plantea nuevos
desafos para los organismos de control de los diferentes Estados Nacionales. Estas
nuevas demandas generaron la necesidad de desarrollar (y/o adaptar de otras
disciplinas) herramientas novedosas para tratar la informacin disponible con el fin
detectar y prevenir la proliferacin de este tipo de ilcitos. En este contexto, las
Matrices de Riesgos de LA y/o FT constituyen una pieza central para asignar
eficientemente los recursos disponibles en las UIFs, ya que se encuentran dotadas de
42
43
Bibliografa
1. Agencia de Alimentos y Medicamentos de Estados Unidos (FDA, Food and Drug
Administration). (2003). Evaluating the Safety of Antimicrobial New Animals
Drusgs with Regard to Their Microbiological Effects on Bacteria of Human
Health Concern, Guidance for Industry 152.
http://www.fda.gov/downloads/AnimalVeterinary/GuidanceComplianceEnforc
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45
46
Probabilidad
estimada
correctamente
Posibles valores
estimados de
impacto
Valor de riesgo
4
4
4
4
1
2
3
4
5
6
7
8
0,25
0,3
0,35
0,4
0,45
4
4
4
4
4
6
7
8
9
10
10
11
12
13
14
0,5
0,55
0,6
0,65
0,7
-44%
-33%
-22%
-11%
estimacin
correcta
11%
22%
33%
44%
55%
47
Probabilidad
estimada
correctamente
Posibles valores
estimados de
impacto
Valor de riesgo
estimado
0,40
0,40
0,40
0,40
1
2
3
4
0,4
0,8
1,2
1,6
0,04
0,08
0,12
0,16
0,40
0,2
0,40
0,40
0,40
0,40
0,40
6
7
8
9
10
2,4
2,8
3,2
3,6
4
0,24
0,28
0,32
0,36
0,4
-80%
-60%
-40%
-20%
estimacin
correcta
20%
40%
60%
80%
100%
48
Impacto
estimado
correctamente
Posibles valores
estimados de
probabilidad
Valor de
riesgo
estimado
7
7
7
1
2
3
8
9
10
0,4
0,45
0,5
-27%
-18%
-9%
11
0,55
estimacin correcta
7
7
7
7
7
7
5
6
7
8
9
10
12
13
14
15
16
17
0,6
0,65
0,7
0,75
0,8
0,85
9%
18%
27%
36%
45%
54%
Impacto
estimado
correctamente
Posibles valores
estimados de
probabilidad. Valor
utilizado en la funcin
de producto.
Valor de
riesgo
estimado
7
7
7
0,1
0,2
0,3
0,7
1,4
2,1
0,07
0,14
0,21
-75%
-50%
-25%
0,4
2,8
0,28
estimacin correcta
7
7
7
7
7
7
0,5
0,6
0,7
0,8
0,9
1
3,5
4,2
4,9
5,6
6,3
7
0,35
0,42
0,49
0,56
0,63
0,7
25%
50%
75%
100%
125%
150%
49