CDULA N 0016

EMPRESA LM S.A.C.

PRESUPUESTO DEL FLUJO DE CAJA

Para el termina al 31 de Diciembre del 2015

T1

T2

T3

T4

TOTAL

Saldo Inicial
Mas: Ingresos de caja
TOTAL DISPONIBLE DE CAJA
Menos: Egresos de caja
* Materiales Directos
* Mano de Obra Directa
* C.I.F.
* Gastos Administrativos
* Gastos de Venta
* Tributos
* Dividendos
* Equipos
TOTAL EGRESOS DE CAJA

S/.
S/.
S/.

90,082 S/.
461,500 S/.
551,582 S/.

74,128
458,900
533,028

S/.
S/.
S/.

57,106 S/.
486,200 S/.
543,306 S/.

90,516
504,400
594,916

S/.
S/.
S/.

90,082
1,911,000
2,001,082

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

130,994
69,792
72,643
107,400
72,225
24,400

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

125,902
67,776
73,884
107,120
71,240

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

130,508
73,152
69,600
107,120
72,410

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

134,218
74,496
68,672
107,120
72,800

S/.

30,000

S/.

477,454 S/.

475,922

S/.

S/.
452,790 S/.

10,000
467,306

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

521,622
285,216
284,799
428,760
288,675
24,400
30,000
10,000
1,873,472

Exceso (diferencia) Ing. VS egreso

S/.

74,128 S/.

57,106

S/.

90,516 S/.

127,610

S/.

127,610

Financiamiento
Prstamo
Amortizaciones
Intereses
TOTAL FINANCIANCIN

S/.

S/.

SALDO FINAL DE CAJA

S/.

74,128

S/.
S/.

57,106

S/.

90,516

S/.
S/.

127,610

S/.
S/.

127,610

CDULA N 0017

EMPRESA LM S.A.C.

PRESUPUESTO DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Para el termina al 31 de Diciembre del 2015

Al final del Trimestre

T1

Caja
Cuentas por cobrar (Anexo N 17-A)
Inventario de MD
Inventario de PT
Inmueble, maquinaria y equipo
TOTAL ACTIVOS

S/.
S/.

Tributos por pagar

Cuentas por pagar
Capital social
Utilidades retenidas
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

T2
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.

74,128
94,900
24,710
26,600
289,100
509,438

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

5,963
50,596
300,000
152,879
509,438

T3
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.

57,106
91,000
26,670
29,260
278,600
482,636

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

7,291
50,204
300,000
125,141
482,636

T4
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.

90,516
98,800
27,160
28,938
268,100
513,514

S/.
S/.
S/.

127,610
101,400
25,830
27,232
267,600
549,672

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

17,483
53,536
300,000
142,495
513,514

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

30,768
53,788
300,000
165,116
549,672

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

Al 31 de diciembre del 2014
ACTIVO
Caja
Cuentas por cobrar
Productos Terminados
Materiales directos
Inmueble, maquinaria y equipo
TOTAL ACTIVO

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

90,082
81,900
25,200
25,445
299,600
522,227

PASIVO Y PATRIMONIO
Tributos por pagar
Cuentas por pagar
Capital social
Utilidades Retenidas
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

24,400
55,100
300,000
142,727
522,227

EMPRESA LM S.A.C.

ANEXO A - CUENTAS POR COBRA

Para el ao que termina al 31 de Diciembre del 2015

T1
Ventas proyectadas
Porcentaje por cobra
Cuentas por cobrar clientes

S/.
S/.

474,500 S/.
20%
94,900 S/.

T2
455,000 S/.
20%
91,000 S/.

T3
494,000 S/.
20%
98,800 S/.

T4
507,000
20%
101,400

EMPRESA LM S.A.C.

ANEXO B - INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO

Para el ao que termina al 31 de Diciembre del 2015

T1
Saldo Inicial
Mas: Compras
Menos: Depreciaciones
Produccin
Administracin
Venta
Saldo Neto

T2

T3

T4

S/.

299,600 S/.

289,100 S/.

278,600 S/.
S/.

268,100
10,000

S/.
S/.
S/.
S/.

6,600 S/.
1,500 S/.
2,400 S/.
289,100 S/.

6,600 S/.
1,500 S/.
2,400 S/.
278,600 S/.

6,600 S/.
1,500 S/.
2,400 S/.
268,100 S/.

6,600
1,500
2,400
267,600

EMPRESA LM S.A.C.

ANEXO C - TRIBUTOS POR PAGAR - PROVISION DE IMPUESTO A LA RENTA

Para el ao que termina al 31 de Diciembre del 2015

T1
Saldo Inicial de provisin
Participaciones
Impuesto a la Renta
Saldo final de provisin

S/.
S/.
S/.
S/.

T2
S/.
1,612 S/.
4,351 S/.
5,963 S/.

T3
5,963 S/.
359 S/.
969 S/.
7,291 S/.

T4

7,291 S/.
2,755 S/.
7,437 S/.
17,483 S/.

17,483
3,591
9,695
30,768

EMPRESA LM S.A.C.

ANEXO D - CUENTAS POR PAGAR

Para el ao que termina al 31 de Diciembre del 2015

T1
Compra de madera
Compra de Kits de materiales
TOTAL DE COMPRAS DE M.D.
Porcentaje por pagar 40%
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES

S/.
S/.
S/.
S/.

65,052
61,438
126,490
40%
50,596

T2
S/.
S/.
S/.
S/.

64,548
60,962
125,510
40%
50,204

T3
S/.
S/.
S/.
S/.

68,832
65,008
133,840
40%
53,536

T4
S/.
S/.
S/.
S/.

69,156
65,314
134,470
40%
53,788

EMPRESA LM S.A.C.

ANEXO E - UTILIDADES RETENIDAS

Para el ao que termina al 31 de Diciembre del 2015

Saldo Inicial
Mas: Utilidades
Menos: Dividendos
SALDO FINAL

S/.
S/.
S/.

T1

T2

142,727 S/.
10,152 S/.
S/.
152,879 S/.

152,879 S/.
2,262 S/.
30,000
125,141 S/.

T3

T4

125,141 S/.
17,354 S/.
142,495

S/.

142,495
22,621
165,116

TOTAL
S/.
S/.

1,930,500
20%
386,100

A RENTA