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Anlisis Costo-Beneficio

Anlisis Costo-Beneficio

Anlisis Costo-Beneficio1
Nombre de la Obra

I. Resumen Ejecutivo
En esta seccin, deben llenarse los campos de la tabla que se
muestran a continuacin, a manera de resumen de las secciones
que componen el anlisis.
Problemtica, objetivo y descripcin de la Obra
Objetivo de la Obra

Puntualizar el objetivo de la obra.

Problemtica
Identificada

Incluir una breve descripcin de la


problemtica identificada, que justifique
la realizacin del PPI.

Breve descripcin de
la Obra

Incluir una descripcin de la obra y sus


componentes.

Horizonte de evaluacin, costos y beneficios de la Obra


Horizonte de
Evaluacin

Nmero de aos considerados dentro de


la evaluacin de la obra.

Descripcin de los
principales costos de
la Obra

Enlistar y describir los principales costos


de inversin, mantenimiento y operacin
de la obra.

Descripcin de los
principales
beneficios de la Obra

Enlistar y describir los principales


beneficios relacionados con la
implementacin de la obra.

Monto total de

Monto de inversin incluyendo IVA,

1Para facilitar la elaboracin del anlisis costo-beneficio

y costo- beneficio simplificado, la Unidad de Inversiones


de la SHCP pone a disposicin del Gobierno del Distrito Federal el presente formato, de conformidad con el numeral
23 de los Lineamientos para el registro en la Cartera de Programas y Proyectos de Inversin que integra y
administra la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, de las obras contempladas en el Presupuesto de Egresos del
Distrito Federal a ser financiadas con endeudamiento autorizado por el artculo 3 de la Ley de Ingresos de la
Federacin para el Ejercicio Fiscal 2012.

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inversin
(con IVA)

expresado en Bs.

Riesgos asociados a
la Obra

Riesgos asociados a la ejecucin y


operacin de la obra.

Indicadores de Rentabilidad de la Obra


Valor Presente Neto
(VPN)

Bs.

Tasa Interna de
Retorno (TIR)

Tasa de Rentabilidad
Inmediata (TRI)

%
Conclusin

Conclusin del
Anlisis de la Obra

Breve conclusin del anlisis, referente a


la rentabilidad de la obra.

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II. Situacin Actual de la Obra


a) Diagnostico de la Situacin Actual

Incluir un diagnstico de la situacin actual que motiva la


realizacin de la obra, resaltando la problemtica que se pretende
resolver.

b) Anlisis de la Oferta Existente

Resumir los resultados del anlisis de la oferta actual del mercado


en el cual se llevar a cabo la obra. Los resultados presentados
sern respaldados con grficas y tablas. El anlisis completo de la
oferta actual debe integrarse en el Anexo A del presente
documento. Adicionalmente, describir brevemente las obras
existentes en caso de contar con las mismas.

c)Anlisis de la Demanda Actual


Resumir los resultados obtenidos del anlisis de la demanda
actual del mercado en el cual se llevar a cabo la obra. Los
resultados presentados sern respaldados por grficas y tablas
que clarifiquen el anlisis e indiquen el ao del mismo. El anlisis
completo de la demanda debe integrarse en el Anexo A del
presente documento.

d)

Interaccin de la Oferta-Demanda

Describir de forma detallada el anlisis comparativo para


cuantificar la diferencia entre la oferta y la demanda del mercado
en el cual se llevar a cabo la obra. El anlisis debe incluir la
relacin precio-cantidad, la estimacin de la oferta y la demanda
total del mercado, la cuantificacin del excedente de la demanda
y la explicacin de los principales supuestos, metodologa y
herramientas utilizadas en la estimacin.

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III. Situacin sin Obra

Describir la situacin esperada en ausencia de la obra,


considerando la implantacin de las optimizaciones descritas en
el inciso a) de esta misma seccin, presentando una descripcin
de los supuestos tcnicos y econmicos de mayor relevancia
utilizados para el anlisis y el horizonte de evaluacin.
Describa los supuestos tcnicos y econmicos e incluya el
horizonte de evaluacin

a)

Optimizaciones

b)

Anlisis de la Oferta

Describir las posibles medidas administrativas o inversiones de


bajo costo que podran ser implementadas en la zona relevante.
Por ejemplo, en lugar de realizar el reemplazo de un activo,
realizar actividades de mantenimiento al mismo. Las
optimizaciones contempladas deben ser incorporadas para en el
anlisis de la oferta y la demanda de la situacin sin la obra.

Resumir los puntos relevantes y las principales conclusiones del


anlisis de la oferta a lo largo del horizonte de evaluacin, en
caso de que la obra no se lleve a cabo. El anlisis completo de la
oferta debe integrarse en el Anexo A del presente documento.

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c)

Anlisis de la Demanda

Resumir los puntos relevantes y las principales conclusiones del


anlisis de la demanda a lo largo del horizonte de evaluacin, en
caso de que la obra no se lleve a cabo. El anlisis completo de la
oferta debe integrarse en el Anexo A del presente documento.

d)
Diagnstico de la interaccin OfertaDemanda
Describir de forma detallada la interaccin de la oferta y la
demanda considerando las optimizaciones, la cual debe
proyectarse para todo el horizonte de evaluacin la obra.

e)

Alternativas de Solucin

Incluir una descripcin de las alternativas de solucin


consideradas para atender la problemtica identificada, as como
la justificacin de los criterios utilizados para la seleccin de la
solucin encontrada.

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IV. Situacin con la Obra

Describir la situacin esperada en caso de que se realice la obra,


la cual debe contener los siguientes elementos:

a) Descripcin General
De la siguiente tabla se seleccionar el tipo de obra.
Tipo
Obra
Adquisiciones
Mantenimiento

Detallar las caractersticas fsicas de la obra. Por ejemplo,


construccin de una escuela primaria con 44 aulas de estudio,
patio de actividades recreativas de 100 metros cuadrados, una
biblioteca con capacidad para 5,000 libros, estacionamiento con
capacidad para automviles, etc.

Describir los componentes o activos que resultarn de la


realizacin de la obra, as como su cantidad, tipo y principales
caractersticas.
Componente

Tipo

Cantidad

Principales
Caractersticas

b) Alineacin Estratgica
Describir cmo la obra contribuye a la consecucin de los
objetivos y estrategias

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c) Localizacin Geogrfica

Definir la localizacin geogrfica de la obra as como su zona de


influencia, acompaado de un plano de localizacin y un
diagrama en el que se seale la ubicacin exacta, siempre y
cuando la obra lo permita.

d) Calendario de Actividades

Establecer la programacin de actividades necesarias para la


ejecucin y operacin de la obra.
Actividad

Ao 1

Ao 2

Ao n

e) Monto total de Inversin


Establecer el calendario de inversin por ao y la distribucin del
monto total, desglosando los impuestos correspondientes.
Monto total de inversin
Componentes/Rubros
Monto de inversin
1
2
3
Subtotal de
Componentes/Rubros
Impuesto al Valor Agregado
Otros Impuestos
Subtotal de Impuestos
Total

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f) Fuentes de Financiamiento

Enlistar las fuentes de financiamiento de la obra, as como su


porcentaje de participacin, especificando si los recursos son
federales, GDF, fideicomisos y en su caso de privados. En el caso
de fideicomisos especificar el nombre completo del mismo; y en
caso de recursos privados especificar el nombre completo o razn
social del privado.
Fuente de los recursos

1.
2.
3.
4.

Procedencia

Monto

Porcentaj
e

Municipal
Gobierno
Fideicomisos
Otros

Total

g) Capacidad Instalada

Explicar la capacidad que se tendra y su evolucin en el


horizonte de evaluacin con la ejecucin de la obra.

h) Metas anuales y totales de Produccin

Explicar las metas que se tendrn con la obra en bienes y


servicios, cuantificadas en el horizonte de evaluacin.

i) Vida til
Detallar la vida til de la obra, la cual debe contemplar el tiempo
de operacin expresado en aos.
Vida til dela Obra
Vida til en aos
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j) Descripcin
relevantes

de

los

aspectos

ms

Estudios tcnicos
Detallar los puntos, resultados y recomendaciones relevantes de
los estudios tcnicos realizados para la obra, los cuales deben ser
integrados en el Anexo B del presente documento.
Estudios legales
Detallar los puntos, resultados y recomendaciones relevantes de
los estudios legales realizados para la obra, los cuales deben ser
integrados en el Anexo C del presente documento.

Estudios ambientales
Detallar los resultados y recomendaciones relevantes de los
estudios ambientales realizados para la obra, los cuales deben ser
integrados en el Anexo D del presente documento.

Estudios de mercado
Detallar los resultados y recomendaciones relevantes de los
estudios de mercado realizados para la obra, los cuales deben ser
integrados en el Anexo E del presente documento.

Estudios Especficos
Detallar los resultados y recomendaciones relevantes de los
estudios requeridos y realizados para la obra, los cuales deben
ser integrados en el Anexo F del presente documento.

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k) Anlisis de la Oferta
Resumir los aspectos relevantes y las principales conclusiones del
anlisis de la oferta a lo largo del horizonte de evaluacin,
considerando la implementacin de la obra. El anlisis completo
de la oferta debe integrarse en el Anexo A del presente
documento.

l) Anlisis de la Demanda
Resumir los aspectos relevantes y las principales conclusiones del
anlisis de la demanda a lo largo del horizonte de evaluacin,
considerando la implementacin de la obra. El anlisis completo
de la oferta debe integrarse en el Anexo A del presente
documento.

m) Interaccin Oferta-Demanda
Describir de forma detallada la interaccin de la oferta y la
demanda a lo largo del horizonte de evaluacin, considerando la
implementacin de la obra.

V. Evaluacin de la Obra

Resumir los principales puntos de la evaluacin de la obra.


Asimismo, desglosar el clculo completo de los costos, beneficios
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e indicadores de rentabilidad en el Anexo G del presente


documento.

a) Identificacin, cuantificacin y valoracin


de costos de la obra

Desglosar los costos de la obra de forma anual y total,


diferenciando aquellos que se realizarn durante la ejecucin y
durante la operacin. Dichos costos pueden ser agrupados por su
tipo: costos directos, indirectos y externalidades, incluyendo una
breve descripcin. Adicionalmente, explicar cmo se identificaron,
cuantificaron y valoraron los costos, incluyendo los principales
supuestos y fuentes empleadas para su clculo.

b) Identificacin, cuantificacin y valoracin


de los beneficios de la obra
Detallar los beneficios y ahorros generados por la obra de forma
anual y total. Dichos beneficios podrn ser agrupados por su tipo:
beneficios directos, indirectos y externalidades, incluyendo una
breve descripcin. Adicionalmente, explicar cmo se identificaron,
cuantificaron y valoraron los beneficios, incluyendo los principales
supuestos y fuentes empleadas para su clculo.

c) Clculo
de
rentabilidad

los

indicadores

de

Incorporar el clculo de los indicadores de rentabilidad de la obra,


resultantes del anlisis de la obra. La memoria de clculo con la
informacin cuantitativa de la obra debe ser integrada en el
Anexo G del presente documento.
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Indicadores de
Indicador
Valor Presente Neto (VPN)
Tasa interna de retorno (TIR)
Tasa de Rentabilidad Inmediata
(TRI)

Rentabilidad
Valor
Bs
%
%

d) Anlisis de sensibilidad
Describir las variables seleccionadas para realizar el anlisis de
sensibilidad. Adicionalmente, mostrar el impacto de la(s)
variable(s) relevante(s) en la evaluacin de la obra, y su valor en
el cual el VPN es igual a cero. Finalmente, resumir de forma
concreta las principales conclusiones del anlisis de sensibilidad.
El anlisis de sensibilidad completo debe ser integrado en el
Anexo H del presente documento.
Variable

Variacin respecto a
su valor original

Descripcin

VI. Conclusiones
Recomendaciones

Impacto sobre el
Indicador de
Rentabilidad

Impacto

Exponer de forma clara y precisa, las razones por las cuales debe
llevarse a cabo la obra, con base en los resultados obtenidos del
anlisis realizado.
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VII. Anexos
Nmero
del
Anexo

Concepto del Anexo

Anexo A

Anlisis de la Oferta y la Demanda

Anexo
Anexo
Anexo
Anexo
Anexo

Estudios Tcnicos
Estudios Legales
Estudios Ambientales
Estudios de Mercado
Estudios Especficos
Memoria de clculo con los costos,
beneficios e indicadores de
rentabilidad de la obra
Anlisis de Sensibilidad

B
C
D
E
F

Anexo G
Anexo H

Descripcin
Contiene el anlisis de la
oferta y demanda en la
situacin actual, sin obra y
con obra.

VIII. Bibliografa

Incorporar la bibliografa de las fuentes de informacin utilizadas


para la realizacin del anlisis de la obra.
Responsable de la Informacin del Gobierno del Distrito
Federal
rea Responsable:
Datos del Administrador de la obra:
Nombre

Cargo*

Versin

Firma

Fecha

Fecha

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Anlisis Costo-Beneficio
*El administrador de la obra, deber tener como mnimo el nivel de Director de rea o su equivalente en el
Gobierno del Distrito Federal

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