CERO GRADOS S.A DE C.

INDICE
MISION................................................................................................................ 3
VISION................................................................................................................. 3
ORGANIGRAMA INSTITUCIONAL.......................................................................3
Descripcin de funciones del organigrama...........................................................4
DESCRIPCION DE MERCADO................................................................................ 5
DESCRIPCION DEL SERVICIO............................................................................... 5
PRESUPUESTO CAPITAL...................................................................................... 6
PRESUPUESTO DE INGRESOS............................................................................. 7
PUNTO DE EQUILIBRIO..................................................................................... 7
COSTOS FIJOS Y VARIABLES............................................................................8
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL.......................................................8
ESTADO DE RESULTADO...................................................................................... 9
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA PROYECTADO...........................................10
RAZONES FINANCIERAS.................................................................................... 11
FUENTES CREDITICIAS...................................................................................... 12
CONCLUSION.................................................................................................... 15

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CERO GRADOS S.A DE C.V
MISION
Ofrecer la mejor solucin a los proyectos que nos son confiados por nuestros
clientes, acompaada de un excelente servicio y de precios altamente
competitivos de acuerdo a sus necesidades personales y/o profesionales
garantizando as su satisfaccin total.
VISION
Nuestra visin es crecer, brindando calidad, disposicin y compromiso en nuestros
servicios, mediante el desarrollo tcnico y humano de nuestros colaboradores
desde la atencin a nuestros clientes hasta la venta e instalacin de equipos
respaldados por la garanta.

ORGANIGRAMA INSTITUCIONAL
DIRECCION
GENERAL.

COORDINADO
R OPERATIVO.

PERSONAL
OPERATIVO.

ADMINISTRACI
ON Y
FINANZAS.

PERSONAL
OPERATIVO.

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Descripcin de funciones del organigrama.

Director general: proveer, organizar, mandar, coordinar y controlar las actividades

de la organizacin, garantizando que sus objetivos y/o metas sean alanzados
satisfactoriamente.

Coordinador operativo: supervisa las actividades diarias programadas, da

seguimiento a las demandas y requerimientos del cliente para brindar un servicio
de calidad, cubriendo las necesidades del mismo para garantizar su satisfaccin.

Administracin y finanzas: Implementar los procedimientos administrativos que

permitan gestionar la administracin financiera del servicio, fundamentalmente en
los procesos presupuestarios, de contabilidad y de administracin de fondos.
Formulacin, distribucin, administracin y control de presupuesto institucional,
gestionar las modificaciones presupuestarias que correspondan para asegurar el
normal funcionamiento del servicio.

Personal operativo: realizar las tareas programas y asignadas por el coordinador

operativo, brindando siempre un servicio de calidad al cliente.

Mantenimiento preventivo y correctivo a equipos de aire acondicionado.

Instalacin de equipos de aire acondicionado.

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DESCRIPCION DE MERCADO.
Somos una empresa 100% mexicana la cual radica en el puerto de Veracruz.
Brindamos servicios de venta, instalacin y mantenimiento de equipos de aire
acondicionado, pero dando un enfoque ms especializado en el ramo de
mantenimientos.
El mercado meta de 0 grados est enfocado al rea empresarial, porque en el
puerto de Veracruz se encuentra gran variedad de estas, y a la vez favorece su
clima clido hmedo permitiendo darnos a conocer y brindar servicios de la ms
alta calidad.
DESCRIPCION DEL SERVICIO.
Somos una empresa especializada en equipos de aire acondicionado dando un
enfoque ms especializado en mantenimientos preventivos y correctivos.
Comprometida con su labor, siempre ofreciendo lo mejor de nosotros para brindar
servicios de calidad y satisfacer las necesidades del cliente.
CARACTERISTICAS DEL SERVICIO DE MANTENIMIENTO.
Sopleteado con aire a presin y limpieza de evaporador con qumicos aprobados.
Sopleteado con aire a presin y limpieza de condensador con qumicos
aprobados.
Limpieza de filtros.
Limpieza de drenaje de condensado.
Inspeccin mecnica y elctrica del equipo, capacitores, contactores motores y
ventiladores.
Pruebas de: Presin, voltaje, cada de tensin, amperaje y temperaturas.
PRECIO: $1,000.00

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PRESUPUESTO CAPITAL.
Presupuesto de inversin
CERO GRADOS
CONCEPTOS
GASTOS PRE-OPERATIVOS
RENTA DE LOCAL
SERVICIO DE LUZ
SERVICIO DE AGUA POTABLE
SERVICIO DE INTERNET Y TELEFONIA
PAPELERIA
SUB-TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO

$
$
$
$
$
$

VALOR
4,000.00
1,000.00
200.00
500.00
600.00
6,300.00

INVERSION FIJA
EQUIPO DE TRANSPORTE
COMPRA DE MOBILARIO
COMPRA DE HERRAMIENTAS
ACONDICIONAMIENTO

$
$
$
$

50,000.00
15,000.00
10,000.00
4,000.00

SUB-TOTAL DE ACTIVO FIJO

79,000.00

INVERSION DIFERIDA
RENTAS ANTICIPADAS

12,000.00

SUB-TOTAL DE INVERSION DIFERIDA

12,000.00

TOTAL DE INVERSION

97,300.00

La tabla anterior muestra el desglos de la inversin total inicial la cual fue de

$97,300.00 la cual cubre lo necesario para poder poner en marcha el
funcionamiento de la empresa.

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PRESUPUESTO DE INGRESOS.

PUNTO DE EQUILIBRIO.

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49,058

24,300
Ventas ($)
0

36,908

32,705
24,300

28,503
24,300
16,353

24,300
12,608
12,150

8,405
0

4,203

16.352624495289369
32.705248990578738
49.057873485868107
-12,150

-24,300
Cantidad (Q)
$ Ventas

Costo Variable

Costo Total

Beneficio

Costo Fijo

COSTOS FIJOS Y VARIABLES.

Cero grados tendr costos fijos mensuales de $24,300.00 los cuales sern
generados en la venta de 33 servicios al mes. Esto no representa ningn problema
para la empresa; porque nuestra proyeccin mensual de ventas es un aproximado
de 90 servicios mensuales.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL.

El estado de situacin financiera muestra como est distribuido el capital de cero

grados.

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ESTADO DE RESULTADO.
DEL 1 DE JUNIO AL 1 DE SEPTIEMPRE DEL 2015.

El estado de resultados muestra las ventas obtenidas en el periodo de jun-sep, las

cuales fueron de $370,000.00 y sern liquidadas en efectivo, permitiendo una
recuperacin inmediata.
Las ventas obtenidas en el periodo cubren
administrativos, operativos e impuestos.

perfectamente los gastos

Se obtuvo una utilidad neta $190,960.00 en cuatro meses, obteniendo una

ganancia promedio mensual de $47,740.00.

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ESTADO DE SITUACION FINANCIERA PROYECTADO.

Situacin financiera del 1 de septiembre del 2015.

Despus de analizar la proyeccin se da a notar un incremento favorable en el

capital, lo cual demuestra que es un negocio que genera ganancias y altos ndices
de crecimiento.

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RAZONES FINANCIERAS.
Razones de liquidez.
Razn circulante =

ACTIVO CIRCULANTE
$298,910.00
PASIVO CIRCULANTE

La empresa cuenta con la liquidez necesaria para afrontar futuras deudas, dado
que no posee pasivos a corto plazo.

Prueba acida: cero grados no cuenta con esta razn financiera, porque que no
contamos con inventarios.

RAZONES DE UTILIDAD O RENTABILIDAD.

ventas-ventas de costo
$272,800.00
Margen de utilidad:
ventas
$370,000.00

10

=74%

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Una vez realizada la razn financiera de margen de utilidad se puede identificar
que cero grados cuenta con un margen de un 74% de utilidades lo cual hace que
tenga una alto ndice de rentabilidad.

FUENTES CREDITICIAS.
CREDITO REVOLVENTE.
Es aquel que se puede utilizar repetidamente y retirar fondos hasta un lmite preaprobado. La cantidad de crdito disponible disminuye cada vez que pedimos
prestado y aumenta cuando lo pagamos.
Es de gran importancia considerar su utilizacin para realizar pagos a corto plazo;
este ser utilizado siempre y cuando la empresa se encuentre sin recursos en ese
instante y no pueda cubrir sus gastos como: pagos de nmina, compra de insumos
etc.
Ventajas

Solamente se pagan intereses sobre la cantidad de dinero utilizada, no del total

del lmite de crdito.

Se tiene dinero disponible rpidamente. Una vez que tenemos aprobada la

lnea de crdito, se puede utilizar cuando se requiera. No hay necesidad de

estar tramitando el crdito cada vez que se va a utilizar como en otros casos.
El dinero se puede utilizar virtualmente para cualquier cosa.
Hay mayor flexibilidad que en otros tipos de crditos ya que los pagos no son
fijos.

Desventajas
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Las tasas no son fijas por lo que podemos acabar pagando ms intereses de

los que habamos calculado en un inicio.

Si no se sabe utilizar adecuadamente se puede terminar pagando demasiados
intereses.

FORMAS DE UTILIZACION.
La institucin bancaria autoriza un monto mximo de dinero disponible, y el
usuario podr disponer de esos recursos en el momento que al propietario ms le
convenga.
Cabe mencionar que es una lnea de crdito sin plazos establecidos, y solo se
pagara cada vez que se utilice.
Institucin que lo otorga: Santander Serfin
Nombre del crdito: Crdito gil
Condiciones generales: Lnea de Crdito revolvente en moneda nacional con
plazo de 12 meses a tasa variable. Puede disponerse por banca electrnica, en
sucursal, en cajeros automticos o en sucursales y establecimientos comerciales.
Dirigido a Personas Fsicas con Actividad Empresarial o Personas Morales con
ventas anuales hasta $4,000,000para atender necesidades que requiere tu
negocio para poder operar (Capital de Trabajo).
Ventajas de aplicarlo al proyecto: permitir pagos a corto plazo como nomina,
pagos a proveedores, etc. Su uso ser requerido siempre y cuando la empresa no
cuente con recursos propios al momento de realizar pagos.
Beneficios del crdito:
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El destino es para capital de trabajo, enfocado principalmente para sustituir

crdito entre proveedores, obtener mejores condiciones de compra en
insumos y materias primas, abatir costos operativos, entre otros.

Tiene la mayor facilidad de operacin y disposicin de recursos.

Tasas atractivas dependiendo del monto del crdito.

Puede disponerse por banca electrnica, en sucursal, en cajeros

automticos o de una tarjeta de crdito en sucursales y establecimientos
comerciales

Crdito en moneda nacional

Cobertura geogrfica a nivel nacional

Requisitos de contratacin:
Persona fsica con actividad empresarial.

Solicitud de Crdito
Identificacin oficial vigente con fotografa y firma
Comprobantes de ingresos (Estados de cuenta o declaracin

fiscal o estados financieros, etc.)

Cdula de Identificacin Fiscal (RFC) y Alta ante el SAT.

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CONCLUSION
En base a los resultados de los estudios de: mercado y financiero se infiere lo
siguiente:
Desde el punto de vista del estudio de mercado.
El clima clido hmedo que presenta el puerto de Veracruz es el principal factor
por el cual hace que los equipos y mantenimientos de aire acondicionado tengan
una gran demanda en sectores empresariales, escuelas, hospitales, oficinas, etc.
Dejando una gran oportunidad para que nuestros servicios sean solicitados con
mayor peticin.
Desde el punto de vista del estudio financiero.
Se mantiene un moderado margen
de endeudamiento adicional para la
adquisicin y/o mejora de equipo de trabajo, mejoras de instalaciones, pagos de
nmina, lo que permite generar un valor presente neto positivo.
Se lleg a la conclusin que este proyecto de inversin es rentable porque
contamos con alto ndice de mercado, permitindonos generar utilidades
altamente positivas y con ello disminuir el margen de endeudamiento.

Autores

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SOTO ARAIZA ALEJANDRO
ROSAS RAMIREZ YADHIR
LIBRADO CRUZ MARCOS LUIS
VILLEGAS PEREZ ABELINO
QUIJANO MUOS JOSE CARLOS

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