AUDITORIA INTERNA

UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DEL PERUAREQUIPA

AUDITORIA INTERNA DE LA EMPRESA

ENVASADORA MAJES E.I.R.L

INTEGRANTES
Colocas el nombre de tus integrantes

AREQUIPA - Per

2015
INTRODUCCIN

Una auditora conlleva la aplicacin de procedimientos para obtener

evidencia de auditora sobre como se est llevando un sistema Los
procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, Al
efectuar dichas evaluaciones, el auditor tiene en cuenta el control
interno relevante para la preparacin y presentacin razonable por
parte de la organizacin con el fin de disear los procedimientos de
auditora que sean adecuados en funcin de las circunstancias, y no con
la finalidad de expresar una opinin sobre la eficacia del control interno
de la organizacin.
En funcin a las exigencias, se debe de contar con un servicio de
auditoria Interna y externa permanente. El auditor deber emitir un
informe de manera trimestral, en funcin a dicha obligacin, presentar
los tipos de informes, para el ejercicio anual y para los periodos
intermedios que deben ser emitidos sobre la informacin

DEFINICIONES Y TERMINOLOGAS

AUDITOR Persona con la competencia necesaria para llevar a

cabo una auditora.
AUDITORES REGISTRADOS Personas naturales a quienes se
les emite una certificacin de inscripcin para prestar los
servicios como auditor a los Aspirantes a Proveedores de Servicio
de Certificacin Electrnica (PSC), PSC Acreditados o Casos
Especiales.
AUDITORA El proceso sistemtico que consiste en obtener y
evaluar objetivamente evidencias concernientes a las normas,
polticas, planes y procedimientos de seguridad relacionados con
Tecnologa de Informacin y Comunicacin (TIC), cuyo fin
consiste en determinar el grado de correspondencia entre esas
afirmaciones y los criterios establecidos, para luego comunicar
los resultados a las personas interesadas.
AUDITORA DE SEGUIMIENTO Auditora que se lleva a cabo
para evaluar si el organismo auditado ha realizado los cambios o
mejoras relacionadas con los hallazgos y recomendaciones
emitidas en la auditora inicial.
CASO ESPECIAL Son entidades de certificacin excepcionales
para Proyectos de Inters Nacional que son acreditados por
SUSCERTE, siempre y cuando se de alguno de los extremos del
art. 11 de la Providencia Administrativa N016 del 05 de febrero
del 2007. Para los cuales aplica a los efectos de la presente
Norma las mismas obligaciones y derechos que los PSC, con las
excepciones establecidas en las respectivas Providencias de
Creacin.
HALLAZGO Resultados de la evaluacin de las evidencias
obtenidas, recopiladas frente a los criterios de auditora. Los
hallazgos de la auditora pueden indicar conformidad o no
conformidad con los criterios de auditora, u oportunidades de
mejora.

INFORME DE AUDITORA Documento emitido por el auditor

como resultado final de su examen y/o evaluacin que contiene la
exposicin analtica de hechos o hallazgos, con la finalidad de
transmitir el estado de la informacin recabada, sus conclusiones
y recomendaciones.

PLAN DE AUDITORIA

Objetivos de la auditoria

1. Valorar la situacin actual de

cada una de las reas de la
organizacin.
2. Realizar la comparacin de la
situacin
actual
de
la
organizacin con respecto a
los requisitos de la norma.
3. Identificar
las
no
conformidades encontradas en
cada una de las reas de la
organizacin.
4. Proponer acciones correctivas
para las no conformidades.

Alcance de la auditoria

Las partes a auditar son las

siguientes:
1. Manual de seguridad
2. Plan de contingencia
3. Manual de calidad
Al finalizar la auditoria se entrega a
la direccin general el reporte final
que contiene:
1. Plan de auditoria
2. Documentos de referencia
3. Las
no
conformidades
detectadas
4. Las propuestas de accin
correctiva

Personas involucradas

Est conformada por las siguientes

personas:
1. Alex lopez Llallacachi
2. David pallo Sivincha
3. Vernica Aucaille Ccala
4. Yadir Gaona Coa
5. Eder Montesinos barra

Documentos de referencia

1.
2.
3.
4.
5.

ISO 9001 : 2008

ISO 14001 : 2004
OHSAS 18001 : 2007
Ley 29783
D.S 055 - 2010 - EM

Est conformada por las siguientes

personas:
Miembros del equipo auditor

Unidades organizacionales
auditadas

Colocas el nombre de tu grupo,

integrantes
Las unidades organizacionales
auditar son:
1. Direccin general
2. Documental
A) Manual de seguridad
B)Plan de contingencia

C)Manual de calidad

Fecha emitida y duracin de

las actividades

Requisitos de confiabilidad

Fecha estimada para la aplicacin

sern:
1. Direccin general:16 de enero
2. Documental:17,18,19 de enero
A) Manual de seguridad
B)Plan de contingencia
C)Manual de calidad
Manuales elaborados por grupo
1. Manual de seguridad
2. Plan de contingencia
3. Manual de calidad

Distribucin del informe de Reporte final:

Febrero, exposicin final
auditoria

INFORMACIN DE LA EMPRESA
Razn Social

Envasadora Majes

Tipo de empresa

Empresa Individual de Resp. Ltda

Direccin legal

Jr. Trujillo Nro. 105 P.J. Semi-Rural Pachacutec

distrito

Cerro Colorado

departamento

Arequipa

condicin

activo

Fecha de inicio
de actividades
N de Telfono

01 / Julio / 2000
RUC.

20497104026

(054) 445783
Pgina Web
N Contrato

www.emvasadoramajes.
******
Informacin del Contacto

Nombre del
Contacto
Direccin e-mail

Ricardo Ramos

N de Telfono

(054) 445783

facebook.com/kiwifresh.peru

Informacin de la actividad

Envasadora Majes es una empresa agroindustrial dedicada a la

produccin y comercializacin de bebidas a base de productos naturales y
gasificadas en la regin sur del Per. La variedad y calidad de los
productos que fabrica ha logrado consolidar a la empresa como una de las
ms importantes de la regin. Envasadora Majes se encuentra
permanentemente desarrollando productos innovadores, en base a
productos naturales y nutricionales para el pblico general cumpliendo
las exigencias ms altas de calidad es por eso que actualmente cuenta
con una variada carta de productos. Empresa del sector Fabricacin,
localizada en Arequipa

CRONOGRAMA DE AUDITORIA

Reunin de Inicio
La reunin inicial se desarroll en la universidad UTP para la auditoria de la empresa
ENVASADORA MAJES E.I.R.L En ella se trataron los temas definidos en el protocolo por
los estudiantes de ingeniera de seguridad industrial y minera, entre otros el objetivo y
alcance de la auditora, metodologa de trabajo, confidencialidad, canales post-venta,
clasificacin de los hallazgos, y su tratamiento como temas relevantes. Se confirm el plan
de auditora enviado con anticipacin.
Desarrollo de la Auditora
El equipo auditor ha llevado a cabo un proceso de auditora basado en una muestra de los
procesos de la Organizacin. Las fuentes de informacin revisadas incluyeron
procedimientos, registros y entrevistas con el personal responsable de los diferentes
procesos auditados, debido a lo anterior, se deja constancia que puede haber desviaciones
que durante la auditora no fueron detectadas, lo cual no exime a la organizacin de su
responsabilidad en la verificacin permanente del cumplimiento y una constante atencin
a las exigencias de la normativa y la legislacin aplicable al sistema de gestin.
Documentacin
La Organizacin ha desarrollado un manual de gestin, en el cual se describen los
diferentes procesos, la interaccin entre ellos y la referencia a los principales documentos
y registros. Tambin se han establecido los procedimientos obligatorios solicitados por
los requisitos normativos.
Acciones Correctivas/preventivas
Los auditores de las reas toman acciones para eliminar la causa de no conformidad con
objeto de prevenir. Las acciones correctivas son apropiadas para contrarrestar los efectos
de las no conformidades encontradas y se resuelvan de inmediato
Se pudo evidenciar que la Organizacin ha implementado las acciones necesarias para
solucionar las no conformidades detectadas, pero estas no se han cerrado y/o no se ha
establecido la eficacia de las mismas.}

Revisin por la Direccin

Se pudo evidenciar que las revisiones por la direccin se han desarrollado de acuerdo a lo
planificado,

DOCUMENTOS AUDITADOS

Documentos
auditados

observaciones

1. Procedimientos permiso de trabajo

2. EPP
3. Procedimientos
de
almacenamiento
de
productos qumicos
4. Proceso de investigacin de accidentes
5. Procedimiento y sealizacin y demarcacin de
reas
6. Proceso de gestin de residuos

1. Plan de contingencia
2. Impresin de manuales

RESULTADOS DE LA AUDITORA
El resultado de esta auditoria se resume en el siguiente cuadro:
N de No Conformidades Mayores

N de No Conformidades Menores

N de Observaciones

N de Oportunidades de Mejora

REPORTES DE NO CONFORMIDADES

10

REPORTE DE NO CONFORMIDAD
Fecha
17/01/2015
No conformidad

Organizacin
Envasadora Majes E.I.R.L

Ref. Expediente
SSOMA

Reporte N 1
001

los documentos de referencia para el almacenamiento y manipulacin de productos

qumicos no es adecuado.
Anlisis de la causa raz
los insumos qumicos se adquieren sin ningn tipo de informacin por el
proveedor
Impacta o afecta en:
Proceso

procedimiento

categora

Falta grave

sistema

Lder del equipo de

auditoria

Representante de la
organizacin

Colocas el nombre de tu
lder de grupo

Ricardo ramos

Medida correctiva

Segn la ISO 9001:2008 menciona la necesidad de establecer procesos y

documentos, y de proporcionar recursos especficos para el producto.

REPORTE DE NO CONFORMIDAD
Fecha
17/01/2015
No conformidad

Organizacin
Envasadora Majes E.I.R.L

Ref. Expediente
SSOMA

Reporte N 2
002

Los trabajadores no utilizan equipos de proteccin personal adecuada para

productos qumicos cuando realizan sus tareas
Anlisis de la causa raz

11
Se desconoce el equipo de proteccin personal especifico
Impacta o afecta en:
Proceso

procedimiento

categora

Falta grave

sistema

Lder del equipo de

auditoria

Representante de la
organizacin

Colocas el nombre de tu
lder de grupo

Ricardo ramos

Medida correctiva

Segn la ley 29783, Artculo 60. Menciona Los equipos para la proteccin.
El empleador proporciona a sus trabajadores equipos de proteccin personal
adecuados, segn el tipo de trabajo y riesgos especficos presentes en el
desempeo de sus funciones, cuando no se puedan eliminar en su origen los
riesgos laborales o sus efectos perjudiciales para la salud este verifican el uso
efectivo de los mismos.

REPORTE DE NO CONFORMIDAD
Fecha
18/01/2015
No conformidad

Organizacin
Envasadora Majes E.I.R.L

Ref. Expediente
SSOMA

Reporte N 3
003

La comunicacin de accidentes no es adecuada (investigacin de accidentes).

Anlisis de la causa raz
los trabajadores no reportan los incidentes, que pueden originar accidentes
Impacta o afecta en:
Proceso
categora

procedimiento
Lder del equipo de
auditoria

sistema
Representante de la
organizacin

12
Colocas el nombre de tu
lder de grupo

Falta grave

Ricardo ramos

Medida correctiva

Segn el D.S. 055-2010-EM cap. 16 art. 151, en el punto c) Accidentes mortales

Respecto de ellos, el titular minero de la pequea minera y minera artesanal debe
dar aviso dentro de las veinticuatro (24) horas de ocurrido el accidente mortal
mediante el ANEXO N 7 a la Autoridad Minera competente. Asimismo, debe
presentar un informe detallado de investigacin en el formato del ANEXO N 7-A
a los diez (10) das calendario de ocurrido el suceso.

REPORTE DE NO CONFORMIDAD
Fecha
19/01/2015
No conformidad

Organizacin
Envasadora Majes E.I.R.L

Ref. Expediente
SSOMA

Reporte N 4
004

los documentos de referencia para la sealizacin y demarcacin de reas no son

especficas.
Anlisis de la causa raz
no se conoce la clasificacin de los pictogramas ni las formas geometricas
Impacta o afecta en:
Proceso
categora

Falta leve

procedimiento

sistema

Lder del equipo de

auditoria

Representante de la
organizacin

Colocas el nombre de tu
lder de grupo

Ricardo ramos

Medida correctiva

La NTP. 399.010 - 1 2004 indica las medidas, los colores de cada sealizacin
segn el tipo de rea.

13

REPORTE DE NO CONFORMIDAD
Fecha
19/01/2015
No conformidad

Organizacin
Envasadora Majes E.I.R.L

Ref. Expediente
SSOMA

Reporte N 5
005

los documentos de referencia para gestin de residuos no son especficas.

Anlisis de la causa raz
no hay un control interno
Impacta o afecta en:
Proceso
categora

Falta grave

procedimiento

sistema

Lder del equipo de

auditoria

Representante de la
organizacin

Colocas el nombre de tu
lder de grupo

Ricardo ramos

Medida correctiva

Segn la ISO 9001:2008 menciona la necesidad de establecer procesos y

documentos, y de proporcionar recursos especficos para el producto.

14

REPORTE DE NO CONFORMIDAD
Fecha
19/01/2015
No conformidad

Organizacin
Envasadora Majes E.I.R.L

Ref. Expediente
SSOMA

Reporte N 6
006

la descarga de los residuos son inadecuados ya que no se conoce su descarga final

de estos residuos.
Anlisis de la causa raz
los desechos generados por la actividad
Impacta o afecta en:
Proceso
categora

Falta muy grave

procedimiento

sistema

Lder del equipo de

auditoria

Representante de la
organizacin

Colocas el nombre de tu
lder de grupo

Ricardo ramos

Medida correctiva

Segn la ISO 14001 y el Reglamento De La Ley N 1333 del medio ambiente

Reglamento de Gestin de Residuos Slidos. Los botaderos que se encuentren en
operacin a la fecha de promulgacin del presente Reglamento, debern someterse
al respectivo saneamiento en un plazo mximo de un ao a partir de esa misma
fecha.

15

REPORTE DE NO CONFORMIDAD
Fecha
19/01/2015
No conformidad

Organizacin
Envasadora Majes E.I.R.L

Ref. Expediente
SSOMA

Reporte N 7
007

Los documentos de referencia para el permiso y procedimientos de trabajo son

vagas.
Anlisis de la causa raz
Co se c conoce la finalidad especfica de cada documento
Impacta o afecta en:
Proceso
categora

Falta grave

procedimiento

sistema

Lder del equipo de

auditoria

Representante de la
organizacin

Colocas el nombre de tu
lder de grupo

Ricardo ramos

Medida correctiva

D.S. 055-2010-EM, cap. VIII, art. 88 en los puntos:

g) El desarrollo y/o ejecucin de Estndares y Procedimientos Escritos de Trabajo
Seguro (PETS) de acuerdo ANEXO N 15-A y 15-B respectivamente.
h) El Anlisis de Trabajo Seguro (ATS) de acuerdo al ANEXO N 15-C, antes de la
ejecucin de la tarea.
i) En tanto perdure la situacin de peligro se mantendr la supervisin permanente.

REPORTE DE NO CONFORMIDAD
Fecha
19/01/2015
No conformidad

Organizacin
Envasadora Majes E.I.R.L

Ref. Expediente
SSOMA

Reporte N 8
008

16
Los documentos de referencia para el permiso y procedimientos

de trabajo son vagas.

Anlisis de la causa raz

Impacta o afecta en:

Proceso
categora

Falta grave

procedimiento

sistema

Lder del equipo de

auditoria

Representante de la
organizacin

Colocas el nombre de tu
lder de grupo

Ricardo ramos

Medida correctiva

D.S. 055-2010-EM, cap. VIII, art. 88 en los puntos:

g) El desarrollo y/o ejecucin de Estndares y Procedimientos
Escritos de Trabajo Seguro (PETS) de acuerdo ANEXO N 15-A y
15-B respectivamente.
h) El Anlisis de Trabajo Seguro (ATS) de acuerdo al ANEXO N
15-C, antes de la ejecucin de la tarea.
i) En tanto perdure la situacin de peligro se mantendr la
supervisin permanente.

OBSERVACIONES

OBSERVACIONES
Fecha
18/01/2015
Observaciones

Organizacin
Envasadora Majes E.I.R.L

Ref. Expediente
Plan de
contingencia

Reporte N 1
001

17

El plan de contingencia es muy superficial en su contenido

Impacta o afecta en:
Proceso

procedimiento

categora

sistema

Lder del equipo de

auditoria

Representante de la
organizacin

Colocas el nombre de tu
lder de grupo

Ricardo ramos

Medida correctiva

Especificar los recursos especficos y adems que sea claro y conciso y est al
alcance de toda la organizacin de manera entendible.

OBSERVACIONES
Fecha
18/01/2015
Observaciones

Organizacin
Envasadora Majes E.I.R.L

Ref. Expediente
SSOMA

Reporte N 2
002

La impresin tuvo algunos errores en la ortografa

Impacta o afecta en:
Proceso
categora

procedimiento
Lder del equipo de

sistema
Representante de la

auditoria

organizacin

Colocas el nombre de tu
lder de grupo

Ricardo ramos

Medida correctiva

Revisar detalladamente el trabajo antes de que se imprima

CHECKLISTS
CHECKLIST: Manual de Seguridad
IDENTIFICACIN DE LA AUDITORA
Institucin Auditada: Envasadora Majes E.I.R.L
Proyecto:
Fase
de
evaluacin
Iniciador:
Tipo de auditora:

AUDITOR

Interna

Externa

Planificacin
Esp. de Requerimientos
Diseo
Implementacin
Integracin y pruebas
Aceptacin y entrega
Mantencin

18

Nombre
e-mail
Fono
CHECKLIST
CRITERIOS
1. Se prepar un manual de seguridad?
2. Se encuentra actualizado?
3. El manual de seguridad fue revisado y aprobado?
4. Se definen en el manual los mecanismos de seleccin e
identificacin de tems? Se define el esquema de
versiones y revisiones?
5. Los procedimientos del manual de seguridad son
implementados
adecuadamente?
Existen
procedimientos especficos del SGS?
6. Existe un grupo con responsabilidades bien definidas?
7. Cuenta con los recursos adecuados?
8. desarrolla todos los tipos de IPER para el SGS?
9. Las lneas bases se ajustan a los requerimientos?
10.
Existen procedimientos para gestionar el control de
cambios adecuadamente en el SGS?
11. Existen procedimientos claros para sus actividades?
12.
Sus actividades son monitoreadas?
13.
se ha asignado un responsable?
14.
Se mantiene informacin veraz sobre el manual de
seguridad?
15. El SGS contempla las auditoras? Se llevan a cabo?
16.
Existe un registro sobre ingreso y salidas de los
trabajadores?
17. existen evidencias documentadas del cumplimiento de
responsabilidades del SGS?
Observaciones

Impresin del trabajo

CHECKLIST: Plan de Contingencia

IDENTIFICACIN DE LA AUDITORA
Institucin Auditada: Envasadora Majes E.I.R.L
Proyecto:
Fase
de
evaluacin
Iniciador:

Planificacin

19

S
X
X

No

X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X

Tipo de auditora:

Interna

Externa

20

Esp. de Requerimientos
Diseo
Implementacin
Integracin y pruebas
Aceptacin y entrega
Mantencin

AUDITOR
Nombre
e-mail
Fono
CHECKLIST
CRITERIOS
18.
Los documentos cumplen con la metodologa de
revisin y actualizacin?
19. Existen procedimientos que aseguren la deteccin y
correccin de los problemas
20.
se efectan copias de seguridad?
21.
examinan los informes del problema?
22.
se definen y planifican acciones correctivas?
23. hay relacin en las distintas actividades para el plan
de contingencia?
24. cuentan con los accesorios y equipos necesarios para
el plan de contingencia?
25.
asegura la disponibilidad de los recursos?
26.
el plan de contingencia incluye o cita todos los
procedimientos documentados?
27.
Incluye el compromiso de difusin a toda la
organizacin?
28.
el plan de contingencia es legible e identificable?
29. existen evidencias documentadas del cumplimiento de
responsabilidades para el plan de contingencia?
Observaciones

No se encontr

CHECKLIST: Manual de Calidad

IDENTIFICACIN DE LA AUDITORA

S
X

No

X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X

21

Institucin Auditada: Envasadora Majes E.I.R.L

Proyecto:
Fase
de
evaluacin
Iniciador:
Tipo de auditora:

Interna

Externa

Planificacin
Esp. de Requerimientos
Diseo
Implementacin
Integracin y pruebas
Aceptacin y entrega
Mantencin

AUDITOR
Nombre
e-mail
Fono
CHECKLIST
CRITERIOS
30.
la alta direccin establece la poltica de la calidad?
31.
asegura el establecimiento de objetivos de calidad?
32.
La documentacin existente se ajusta a dichos
estndares?
33.
El procedimiento describe la conservacin y
proteccin de registros en formato digital?
34.
Se realizan copias de seguridad de los registros
informticos?
35. El contenido de la documentacin de los productos de
trabajo es clara, concisa, completa y comprensible?
36.
Se entrega oportunamente la documentacin
solicitada por el cliente?
37.
Incluye un compromiso de mejora continua y de
cumplir con los requisitos?
38.
Los objetivos son medibles y estn asociados a un
indicador?
39.
Las actividades de los objetivos y el seguimiento de
los mismos se estn realizando segn lo planificado?
40. Se encuentran comunicadas las responsabilidades a
cada uno de los empleados de la organizacin?
41. Se identifican y mantienen los registros de la revisin
por la direccin?
42. El informe de revisin contiene las recomendaciones
para la mejora?
Observaciones No se encontr

S
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X

No

22
AUDITOR

El nombre de tu lder auditor lo colocas

FIRMA DEL RESPONSABLE AUDITADO