Esponja Vegetal

PROYECTO:
PRODUCCIN, ACOPIO, TRANSFORMACION

Y COMERCIALIZACION DE LA ESPONJA
VEGETAL EN EL CENTRO POBLADA DE
CASTILLO GRANDE
DISTRITO
PROVINCIA
REGION
RUPA RUPA
: LEONCIO PRADO
: HUNUCO
Tingo Maria 2006
RESUMEN EJECUTIVO
PRODUCTOS ECOLOGICOS VIDA VERDE (FORT EXPORT LUFFA)
Organismo Nacional de Consultara Empresarial ONCE, es una empresa joven, para
su puesta en marcha; presenta su primera lnea de productos ecolgicos Productos
ecolgico Vida Verde. El proyecto consiste en la produccin, acopio, transformacin y
comercializacin de la fibra natural esponja vegetal. La fibra natural tiene mltiples
usos, entre ellos se pueden citar: suelas para zapatillas o sandalias, rellenos para las
industrias automotriz (relleno de asientos), mobiliaria (relleno de muebles) y textil, base
para cierta variedad de papel, filtros para piscinas, filtros para agua y aceite; en Norte
Amrica y Japn es considerada como excelente filtro en calderas de buques,
locomotoras, bodegas, destileras y diversas maquinarias, amortiguadores de ruido y en
grandes fbricas con equipos a vapor.
Los tallos y hojas tienen propiedades medicinales, especialmente para
enfermedades de la piel. En algunos pases las hojas molidas han sido
aplicadas para alivio de las hemorroides, para atacar parsitos y
aliviar conjuntivitis. Tambin la savia del tallo es usada en la
elaboracin de cremas de tocador.
Para esto se plantea; asociar a los agricultores de la comunidad Picuroyacu Bajo
(Asociacin de Productores Agropecuarios de Picuroyacu Bajo) y ONCE, brindar
asistencia tcnica en el manejo de la produccin e incrementar las hectreas, para un
mayor volumen de produccin; en la provincia de Leoncio Prado, lugar donde se
producir, envasar, etiquetara y empaquetar el producto a fin de destinarlo al mercado
local, nacional e internacional. El principal mercado de destino ser la ciudad de Tingo
Maria, Lima, posteriormente se piensa exportar a pases como EE.UU., Alemania,
Holanda, Francia, Reino Unido, entre otros.
La inversin inicial asciende a S/. 108,354.00 en US$ 31,406.95, de
los cuales el 15.12% corresponde a la inversin en activos tangibles,
el 3.27% a los activos intangible y 81.60% al capital de trabajo inicial
(S/.88,420.00), ser financiado con un prstamo bancario de 3 aos, a
una tasa de inters anual de 18 %.
El proyecto estara financiada en un 11.07% (S/. 12,000.00), por los socios de la
empresa y el restante 88.92% por un crdito bancario pagadero en tres aos,
considerando un periodo de gracia de 10 meses. El periodo de evaluacin del proyecto

es de 5 aos y 10 meses y se ha realizado la evaluacin econmica y financiera
considerando una tasa de descuento de 18 %, El VAN Econmico es de
S/.38,690.00 y el VAN Financiero es de S/.43,707.00, Mientras que el
TIR Econmico es de 27% y el TIR Financiero es de 57%. El valor de
dichos indicadores nos muestra la rentabilidad del proyecto y por
consiguiente su viabilidad
INTRODUCCION
El
objetivo
del
proyecto
es
incrementar
la
produccin
comercializacin en productos terminados de la fibra natural, el cual

pretende ser una alternativa de solucin a la falta de cultivos
alternativos rentables en la amazona peruana, dependientes de
cultivos tradicionales como el caf, cacao, pltano y arroz, cuyos
precios sufrieron grandes declives en los ltimos aos, sobretodo en
el caf y cacao. Al mismo tiempo el proyecto comprende acciones de
investigacin orientados a promover el desarrollo de la especie de la
cucurbitcea en el mbito de la provincia de Leoncio Prado, con el
propsito
de
incentivar
el
incremento
de
la
produccin
productividad de la esponja vegetal, y a la vez, elevar los niveles de

vida, empleo e ingresos en la provincia.
A raz de esta situacin nace la idea del proyecto, el cual adems
aprovechar la basta biodiversidad en clima y flora con que cuenta
nuestro pas y en lo referente a la transformacin de la esponja
vegetal, generan un beneficio tanto para el medio ambiente como
para la actividad agrcola.
La esponja vegetal como producto natural, tambin se utiliza para la
elaboracin de artculos de artesana y floristera; como pulidor, para
producir cartn, como aislante, y hasta para la salud e higiene
personal en forma de esponja de bao, ya que al frotar la piel con la
fibra sta acta como exfoliante y permite no solo su limpieza sino la
reactivacin de la sangre, e incluso se ha mencionado que puede
reducir la celulitis. Tambin se dice de los frutos que tienen
propiedades diurticas, emolientes y expectorantes1.
De las semillas se extrae un aceite fino, el cual se compara con el
aceite de oliva y podra ser sustituto del mismo; en ellas tambin se
ha
encontrado
dos protenas
que tienen un potencial efecto
teraputico sobre cncer y SIDA; no obstante, hace falta investigacin

en este particular ya que las semillas de algunas lufas (las muy
amargas),
han
mostrado
cierta
toxicidad.
Por
otra
parte,
el
subproducto que resulta del proceso de extraccin del aceite sirve

4
como fertilizante, dada la riqueza en nitrgeno y fsforo en la torta

remanente de dicho proceso2.
El proyecto consta de nueve captulos. En el captulo uno se
presentan la informacin general del proyecto, en el captulo dos se
expone el estudio de mercado, analizando la oferta y la demanda del
producto, adems se presenta el anlisis de la comercializacin y las
estrategias para lograr posicionar nuestro producto en el mercado
nacional e internacional. En el tercer captulo, referente al estudio
legal se seala la forma societaria a adoptar, as como los pasos a
seguir para la constitucin de la empresa. En el captulo cuatro se
detalla el estudio tcnico, donde se seala el proceso productivo, la
tecnologa a utilizarse y el tamao y localizacin ptimo del proyecto.
En el captulo cinco se presenta el estudio de la organizacin,
sealando los diversos puestos y sus funciones dentro de la empresa.
En el captulo seis se cuantifica los costos y gastos en detalle de los
materiales directos y mano de obra directa, as como de los costos
indirectos
de
fabricacin.
Adems
se
mencionan
los
gastos
administrativos y de ventas. En el sptimo captulo se sealan las

inversiones tangibles e intangibles del proyecto, as como el capital
de trabajo y el financiamiento a requerirse. En el captulo octavo, se
calculan los ingresos que provendrn de la venta del producto. En el
captulo nueve se hace un anlisis financiero del proyecto y se analiza
su viabilidad econmica. Finalmente, se exponen las conclusiones y
recomendaciones al proyecto.
http://www.ecuarural.gov.ec/ecuagro/paginas/culprom/paste/Paste.htm
http://www.ecuarural.gov.ec/ecuagro/paginas/culprom/paste/Paste.htm
Sondeo del mercado mundial de Estropajo
INDICE
PRODUCTOS ECOLOGICOS VIDA
EL RESUMEN EJECUTIVO
INTRODUCCION
INDICE
CAPITULO I: LA INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO
1.1.La Informacin General del Proyecto...............................................
09
1.1.1........................................................................ Nombre
09
1.1.2........................................................................ Naturaleza
............................................................................................... 09
1.1.3........................................................................ Ubicacin
09
1.1.4........................................................................ Unidad
Ejecutora del Proyecto..............................................................
09
1.1.5........................................................................ Identificaci
n de la Oportunidad de Negocio y/o Definicin del
Problema..............................................................................
.........................................................................................................
09
del Proyecto..............................................................................
11
1.2.Estrategia del Proyecto...................................................................
11
CAPITULO II: EL ESTUDIO DE MERCADO

2.1. Anlisis de la Demanda..................................................................
13
2.1.1. Definicin del Bien y/o Servicio..............................................
13
2.1.2. Demanda Histrica y Presente...............................................
16
2.1.3. Variable que afectan a la Demanda ......................................
20
2.1.4. Demanda Futura....................................................................
21
2.2. Anlisis de la Oferta.......................................................................
32
2.2.1. Estructura de Mercado...........................................................
32
2.2.2. Variables que afectan a la Oferta...........................................
32
2.2.3. Competencia Presente...........................................................
34
2.2.4. Competencia Futura...............................................................
40
2.3. Anlisis de la Comercializacin.......................................................
40
1.1.6........................................................................ Objetivos
2.3.1. Decisiones sobre Producto.....................................................
40
2.3.2. Decisiones sobre Precio.........................................................
45
2.3.3. Decisiones sobre Plaza...........................................................
47
2.3.4. Decisiones sobre Promocin..................................................
51
CAPITULO III: EL ESTUDIO LEGAL

3.1.Formas Societarias..........................................................................
56
3.2.Licencias.........................................................................................
56
3.3.Afectacin Tributaria........................................................................
57
3.4.Registro de Marca............................................................................
57
3.5.Proceso de Constitucin de la Empresa...........................................
57
3.6.Legislacin Laboral..........................................................................
58
3.7.Otros Aspectos Legales...................................................................
58
CAPITULO IV: EL ESTUDIO TECNICO

4.1.Proceso y Tecnologa.......................................................................
59
4.1.1. Necesidades y Requerimientos Tcnicos................................
59
4.1.2. Requerimiento de clima y suelo..
59
4.1.3. Propagacin..
60
4.1.4. Establecimiento de la plantacin
61
4.1.5. Plantacin, Distanciamiento, Densidad de plantacin..

4.1.6. Labore Culturales..
4.1.7. Fertilizacin.
62
62
64
4.1.8. Control de plagas y malezas....

4.1.9. Poda
65
66
4.1.10............................................................................................... Defoliacin
67
4.2. Control Fitosanitario.
67
A.
Plagas
67
B.
Enfermedades.
69
4.3. Cosecha....
69
4.4. Etapa de Comercializacin..
72
4.5. Diagrama de Flujo del Proceso de produccin.....

4.6. Terrenos y Edificaciones.................................................................
75
4.7. Tecnologa.......................................................................................
76
4.8. Requerimientos de Materias Primas y/o Materiales Directos.......... 80

4.9. Requerimiento de Mano de Obra Directa........................................
80
74
4.10. Factores Indirectos de Fabricacin / Operacin...........................
81
4.11. Tamao del Proyecto...................................................................
83
4.12. Localizacin.................................................................................
84
4.12.1............................................................................................... Macro
Localizacin............................................................................
84
4.12.2............................................................................................... Micro
Localizacin............................................................................
86
4.12.3............................................................................................... Plano de
Ubicacin del Terreno.............................................................
87
CAPITULO V: EL ESTUDIO DE LA ORGANIZACION

5.1.Puestos de Trabajo..........................................................................
88
5.2.El Organigrama Funcional...............................................................
89
CAPITULO VI: ESTUDIO DE COSTOS Y GASTOS

6.1.Costo Total de Produccin / Operacin............................................
91
6.1.1. Costo de Materiales Directos.................................................
91
6.1.2. Costo de Servicios Directos....................................................
92
6.1.3. Costos de Mano de Obra Directa............................................
92
6.1.4. Costos Indirectos de Fabricacin............................................
94
6.2.Gasto de Administracin Proyectado...............................................
95
6.3.Gasto de Venta Proyectado.............................................................
96
CAPITULO VII: PROYECCIN DE LA INVERSIN Y SU FINANCIAMIENTO

7.1.Activo Tangible................................................................................ 99
7.2.Activo Intangible............................................................................. 100
7.3.Capital de Trabajo............................................................................ 100
7.4.Financiamiento................................................................................ 100
CAPITULO VIII: PROYECCIN DE LOS INGRESOS
8.1. Programa de produccin y ventas..
8.1.Ingresos por la Venta del Bien o Servicio........................................
101
102
CAPITULO IX: EVALUACION FINANCIERA BASICA

9.1.Flujo de Caja.................................................................................... 103
9.1.1. Flujo de Capital...................................................................... 103
9.1.2. Flujo Operativo....................................................................... 104
9.1.3. Flujo de Caja Econmico........................................................ 105
9.1.4. Flujo del Servicio de la Deuda................................................ 105

9.1.5. Flujo Financiero...................................................................... 105
9.2.La Tasa de Descuento...................................................................... 105
9.3.Indicadores Financieros de Rentabilidad......................................... 105
9.3.1. Valor Actual Neto (VAN) y Tasa Interna de Retorno (TIR)........ 106
9.3.2. Otros Indicadores de Rentabilidad......................................... 106
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
ANEXOS
CAPITULO I: LA INFORMACIN GENERAL DEL PROYECTO

1.1
La Informacin General del Proyecto

1.1.1
Nombre
Organismo de Negocios de Consultara Empresarial.
Con la sigla (ONCE).
1.1.2
Naturaleza
Proyecto de Produccin y Comercializacin de fibras

naturales de la esponja vegetal.
1.1.3
Ubicacin
Departamento
Huanuco
Provincia
Leoncio Prado
Distrito
Tingo Maria
Localidad
1.1.4
Picuroyacu Bajo
Unidad Ejecutora del Proyecto

Responsable
ONCE
Promotores
Darwin Malpartida Mrquez
1.1.5 Identificacin de la Oportunidad de Negocio y /

o Definicin del Problema
La idea bsica del negocio es la produccin, acopio,
transformacin y comercializacin de la fibra natural esponja vegetal y subproductos. Esta idea tendr
xito,
por
varias
razones,
entre
las
cuales
mencionaremos los siguientes:

El producto es natural, es decir 100% ecolgico.
La fibra y la semilla es utilizada por sus

propiedades nutritivas y curativas en la industria
de
alimentos,
artesanales,
farmacutica
cosmtica.
Los diversos productos transformados a partir de
la esponja vegetal tales como: chinelas para playa
sombreros tropicales abanicos alfombras cestos,
canastos, etc. Son aprovechados tambin en
diversos pases.
La diversidad de climas, y una naturaleza libre de

industria, permite una abundante cosecha de
esponja vegetal y de gran calidad.
10
Se cuenta con amplias zonas tropicales y
subtropicales apropiadas para la actividad.

Su denominacin de Productos Naturales en su
lnea, fibras naturales de esponja vegetal; Vida

Verde, le da un valor comercial ms alto que las
dems productos producidas en el pas.
El sistema de produccin no requiere la
implementacin
de
complejas
tecnologas,
haciendo que los costos de produccin sean

relativamente ms bajos.
La demanda no se restringe al mbito local y
nacional,
pues,
cuenta
con
excelentes
expectativas de exportacin.
La fibra natural se presentar en su estado
natural sin ninguna alteracin qumica, solo ser

transformado en diversas presentaciones, lo cual
incrementa su atractivo comercial y la posibilidad
de comercializar un mayor volumen en el mediano
y largo plazo.
El mercado nacional se cuenta actualmente con
escasos productores de la esponja vegetal en la

regin,
por
lo
que
actualmente
existe
una
excelente oportunidad de inversin en este rubro.
1.1.6
a)
Objetivos del Proyecto

Objetivos de Marketing
Liderar el mercado local y nacional de fibras

naturales esponja vegetal, con productos de
calidad y diversidad.
11
Lograr introducir productos de calidad en el

competitivo mercado nacional e internacional de
productos
ecolgicos
fibras
naturales
consolidarse en ella.
Introducir el producto en diferentes tipos y

formas
los
potenciales
consumidores
nacionales que no conocen o conocen poco del

producto.
b)
Objetivos de Operaciones
Minimizar los costos de operacin aprovechando al
mximo el clima y suelo, para incrementar la
produccin
productividad
de
la
esponja
vegetal.
c)
Objetivos Econmicos y Financieros

Obtener rentabilidad econmica y financiera para
los accionistas de la empresa.
Optimizar eficientemente del uso de los recursos
financieros.
1.2 Estrategia del Proyecto

Las estrategias que nos servirn para aprovechar las
fortalezas de la empresa de cara a la competencia y poner
remedio a los puntos dbiles, sern los siguientes:
Estrategia de Liderazgo de Costos. Definitivamente

esta ser una de las estrategias ms importantes a
tomarse en cuenta, puesto que se competir con las
importaciones de Colombia, Ecuador, Costa Rica y Mxico
en nuestro continente, que cuentan con productos de alta
calidad pero ms caras, puesto que los costos de
exportacin elevan sus costos. En tal sentido, se pretende
producir fibra natural de alta calidad a un costo menor, lo
12
cual permitir desplazar o abarcar gran parte del mercado

ganado por la competencia.
Estrategias de Diferenciacin. Esta estrategia tambin

se tomar en cuenta, puesto que se pretende diferenciar
el producto de las dems productos existentes. El
producto se posicionar en el mercado como Vida
Verde, lo cual les da un estatus superior a las dems
fibras y por ende esta dirigido a un mercado ms
sofisticado, en donde la calidad es ms importante que el
precio. Y si tenemos un producto diferenciado, de calidad
y a menor precio que la competencia, lograremos con
relativa facilidad posicionarnos en el mercado.
Estrategias de Nicho. La fibra natural-esponja vegetal

es un producto de consumo masivo y estn dirigidas por
un
lado
grupos
especficos
como
la
industria
farmacutica, cosmtica y artesanal; mientras que por

otro lo podemos encontrar en los supermercados de la
capital y de las ciudades ms importantes del pas, en
centros de ventas de productos naturales y en tiendas y
bodegas pequeas; que son productos para consumo
directo.
pesar
que
otros
proyectos
aplican
esta
estrategia, no se conservar un nivel de precios altos,

pues se piensa desplazar a la competencia con productos
de igual calidad, pero a menor precio.
CAPITULO II: EL ESTUDIO DE MERCADO

2.1
Anlisis de la Demanda
13
2.1.1
Definicin del Bien y / o Servicio

Consiste en productos transformados a partir de la
fibra natural - esponja vegetal ya que constituye el
producto natural por excelencia y un estupendo
remedio para muchas enfermedades y dolencias;
debido a sus componentes, los tallos y hojas tienen
propiedades
medicinales,
especialmente
para
enfermedades de la piel. En algunos pases las hojas

molidas
han
hemorroides,
sido
aplicadas
para
atacar
para
alivio
parsitos
de
las
aliviar
conjuntivitis. Tambin la savia del tallo es usada en la

elaboracin de cremas de tocador.
Ventajas en la utilizacin de Estropajo
Estas son algunas de las ventajas identificadas del
estropajo cuando se usa como exfoliador:
Remueve
las
clulas
muertas,
brindado
una
limpieza profunda
Controla el Acne y exceso de grasa
Ayuda a evitar la celulitis
Se extrae de los rboles
No deja residuos nocivos para el organismo
Es recomendado por dermatlogos para el cuidado

de la piel
El uso diario de implementos de estropajo en el bao,

proporciona una limpieza profunda de la piel, tonifica
el organismo y estimula la circulacin perifrica. Es
recomendado por dermatlogos y cosmetlogos para
incentivar la circulacin sangunea y tonificar los
msculos;
su
textura
suave
renueva
las
clulas
muertas de la piel, combate la celulitis y el exceso de

grasa. El masaje continuo con estropajo predispone la
14
piel para absorber ms rpidamente las cremas

nutritivas, reductoras, anticelulticas y depilatorias ya
que abre los poros, dejndolos limpios,
libres de
impurezas como el sudor, el polvo y otras partculas

extraas que se encuentran en el medio ambiente; de
esta manera la accin de estos productos ser mucho
ms efectiva.
Utilizado
como
presenta
esponja
varias
ventajas
de
bao,
con
el
estropajo
respecto
sus
competidoras hechas de fibras sintticas y frente a

las esponjas de mar. Esto cobra importancia cuando
se va tomando conciencia que es preferible usar
productos que cuidan el medio ambiente y que se
pueden obtener de manera sencilla y a bajo costo. La
esponja vegetal se cultiva a diferencia de la esponja
producida con celulosa, que es extrada de los rboles.
Por otra parte, la esponja de mar es ms costosa.
La necesidad de volver a usar elementos naturales,
biodegradables y no contaminantes hace surgir en este
momento la esponja vegetal (estropajo o lufa). Entre
las principales cualidades del estropajo se encuentran:
- La Luffa cylndrica se cultiva (no se emplean recursos
no renovables en su produccin)
Es
un
producto
biodegradable
(no
genera
deshechos contaminantes, ni en la produccin ni en

los residuos).
Tiene propiedades exfoliantes nicas
Puede procesarse, dndole la forma deseada
Por otro lado la esponja vegetal producida a partir de

celulosa
extrada
de
los
rboles
tiene
algunas
desventajas:
Se extrae de los rboles
15
Se generan desechos contaminantes en el proceso

de produccin
La esponja de mar se produce a partir de los

esqueletos de animales marinos que se encuentran en
las zonas ms profundas de los mares ms calientes.
Las partes blandas que se desprenden de los mismos
se amasan, decoloran y se secan hasta obtener la
esponja rgida. Esta esponja es la ms costosa.
Por otro lado las esponjas sintticas son elaboradas
con materiales como nylon, perln o goma. Estos
materiales generan sustancias contaminantes tanto en
su elaboracin como en sus residuos.
Informacin adicional
Algunos de los productos elaborados a partir de
estropajo, segn algunas empresas que ofrecen sus
productos por internet, son:
Sandalias en estropajo, ideales para el descanso de

sus pies.
Artculos
hoteleros
fabricados
en
estropajo.
(esponjitas, estropajo para la ducha, etc.)
Plantillas para calzado fijas o removibles, brindan

comodidad y aireacin para sus pies.
Estropajo molido, usado como abrasivo en la

elaboracin de cremas exfoliantes para la piel en la
industria cosmtica.
Musgo ecolgico, pinitos y adornos navideos.
Estropajos
teidos
decorativos,
discos
faciales,
cepillo con mango de Mala y esponja corporal..

Productos
para
aseo
personal
confeccin
de
cualquier referencia especial que sea requerida:
Guante con dedo
Guante sin dedo
Espaldero
16

2.1.2
Ovalado y Facial
Demanda Histrica y Presente

La demanda mundial de la fibra natural esponja vegetal
ha experimentado grandes cambios en los ltimos aos y
se ha vuelto ms sensible a las condiciones de calidad e
inocuidad del producto transado. En Latinoamrica se
perfilan como los principales exportadores de la fibra
natural; Estados Unidos, Europa (Alemania, Francia, Reino
Unido, Italia, Blgica, etc.) Hong Kong, Japon y Canada; se
estima que la demanda de la fibra natural mundial esta
creciendo a una tasa 3 por ao.
En trminos internacionales, la demanda de la fibra natural
de la esponja vegetal se concentra principalmente en tres
regiones: Europa Occidental, Amrica del Norte y Japn. La
demanda
mundial
dependiente
del
de
la
fibra
desarrollo
natural
econmico
es
altamente
y
de
la
industrializacin de los pases, as como de las exigencias

del consumidor. Por su parte, en Amrica Latina, en la
medida que se eleven los ingresos y se intensifique el
proceso de industrializacin, se espera un fuerte aumento
de la demanda.
Segn las bases de datos de la UNCTAD, los 5 principales
pases importadores de manufacturas elaboradas a partir
de estropajo son:
Cuadro 01
Mercado Global: Principales pases importadores
2000- 2003
PAIS
Estados
Unidos
Unin Europea
Hong Kong
IMPORTACIONE
S (US$ 000)
349,554
274489
99,617
17
Japon
99,546
Canada
17,579
Fuente: UNCTAD "Biocomercio
Sostenible Instituto de
Investigacin de Recursos
Biolgicos Alexander von
Humboldt 2003
Histricamente Japn haba sido uno de los mayores
consumidores de estropajo; sin embargo, segn el Banco
de Datos de la Unin Europea
en 1993, los principales importadores de este producto y
otras fibras naturales fueron: el Reino Unido, Pases Bajos,
Espaa, Francia, Alemania e Italia, tambin Estados Unidos
se encuentra entre los pases ms importantes en cuanto a
importacin de este tipo de productos.
Cuadro 02
Importaciones de los Principales Pases y el pas
Proveedor
Pas
Importaciones
(US$ CIF)
2000
69
53
38
35
28
Alemania
Francia
Reino Unido
Italia
Blgica
087,199
296,263
039,126
300,970
185,463
Importaciones
(US$ CIF) 2001
68
56
44
35
24
343,739
134,516
517,291
025,403
553,700
Principal pas
proveedor
(participacin
%)
China
China
China
China
China
(49.64%)
(36.22%)
(62.16%)
(62.42%)
(45.90%)
Fuente: PROEXPORT COLOMBIA
En el caso especfico de los pases europeos, Alemania

(entre los pases seleccionados para obtener informacin)
es el mayor importador de productos bajo la misma partida
arancelaria. Francia le sigue con un valor de importaciones
inferior aunque no muy lejano mientras que las cifras de los
siguientes pases son bastante inferiores a las de Alemania.
Vale la pena destacar el importante papel que juega China
como
18
Principal
proveedor
de
estos
pases
europeos.
Su
participacin es superior al 50% en las importaciones del

Reino Unido e Italia y muy cercana a este valor en las de
Alemania y Blgica.
Cabe mencionar que los datos suministrados no son
especficos para el comercio de estropajo, ya que la partida
arancelaria incluye otros materiales vegetales. Por lo tanto
slo proveen un panorama general de los posibles pases
que son importantes en el comercio de estropajo a nivel
mundial.
Principales Pases Exportadores de Fibra Natural en

Amrica Latina.
Los principales pases latinoamericanos exportadores de
manufacturas elaboradas a partir de materias vegetales
como el estropajo, segn las bases de datos de ALADI y
bajo la misma partida arancelaria (460210) son:
Cuadro 03
Mxico es el principal exportador de manufacturas de

materias vegetales segn esta fuente de informacin. De
sta misma se supo que el principal destino de las
exportaciones mexicanas en los ltimos aos ha sido
Estados
Unidos.
Los
principales
destinos
de
las
19
exportaciones colombianas de estos productos en los

ltimos aos han sido Estados Unidos y Venezuela.
En tanto que en el Per la importacin de fibras naturales
de esponja vegetal, tuvo un comportamiento estable. El
Per import en esta partida un valor de US$ 51,651 mil en
el ao 2003, mostrando una evolucin muy irregular en el
periodo 2001 2003, con un crecimiento del 3.5% en el
periodo. El 80 % de las exportaciones en este rubro
provienen entre Colombia y Ecuador. tal como se puede
apreciar en el siguiente cuadro:
Cuadro 04
Mercado
Nacional:
Principales
Productos
Importados 2001 - 2003
ORIGEN
Ecuador
Colombia
DESCRIPCION
Manoplas para baos
Cestas
Artculos Hoteleros fabricados en
estropajo
Alfombras
Estropajos teidos decorativos
Gorros.
Otros
TOTAL
2001
CIF
(US$)
12,785
4,875
2002
2003
CIF (US$)
10,784
5,745
CIF (US$)
12,654
5,784
3,784
3587
4,156
8,745
6,458
3,478
9,547
6,784
3,125
9,689
7,548
3,564
8,798
48,923
7,895
36,308
8,256
51,651
FUENTE: PROEXPORT PERU - 2003
Puesto que Holanda, Chile, Costa Rica, Mxico y EE.UU. no

exportan fibras naturales a nuestro pas, la demanda
nacional de estas fibras naturales esta expresada por lo
montos de las importaciones de Ecuador y Colombia en
20
esta partida. Aunque se aprecia un descenso en el ao

2002, es muy probable que sea por los mejores precios que
consiguen las exportaciones ecuatorianas y colombianas en
EE.UU. y Europa.
La
produccin
nacional
es
muy
baja
no
existen
estadsticas sobre el tema, los pocos datos que se

recogieron
provinieron
de
la
observacin
directa
(preguntando a los vendedores) en el Mercado Central de

Lima, de los cuales se pudo conocer que los productores de
Iquitos, Madre de Dios, etc., abastecen con limitadas fibras
naturales esponja vegetal, en su estado natural sin
transformar. Tampoco existe estudio bien detallado en
nuestro pas y provincia cerca de esta planta esponja
vegetal, la empresa en la actualidad esta desarrollando un
plan piloto experimental., el precio en bruto por unidad
oscila entre S/. 2.00 a 2.50 y en producto terminado
(manopla) es de S/. 3.00 a 5.00 soles/unidad. Tambin
dicha planta esta muy poco difundido ms del 80% de las
personas no conocen dicho producto, por lo tanto una
buena campaa de promocin ayudar
a incrementar la
demanda de estas fibras naturales en el mercado nacional.

Cabe mencionar que el objetivo del proyecto en el mediano
plazo es la exportacin, pues es ah donde se puede
conseguir precios ms altos por nuestros productos.
2.1.3 Variables que afectan a la Demanda
a) El precio del Bien
Puesto que el consumo de la fibra natural transformado
proviene por un lado de sectores bajo, medio y alto, las
variaciones
de
precio
no
representan
un
factor
determinante en el comportamiento de la demanda ya que

este producto es un insumo importante para diversas
industrias. Mientras que por otro lado en lo referente al
21
consumo masivo y directo de la fibra natural, la variacin

del precio es relativo vindose influenciado por diferentes
factores de la demanda del producto.
En la actualidad el mercado nacional importa fibra natural
terminada. Las diversas presentaciones de la esponja
vegetal son de consumo masivo con diversos fines y usos y
estn dirigidas a todos lo sectores del mercado.
b) Los Ingresos
La demanda mundial de la fibra natural es altamente
dependiente del desarrollo econmico de los pases y de las
exigencias del consumidor. Por su parte, en Amrica Latina
particularmente en el Per, se espera un fuerte aumento de
la demanda, en la medida que se eleven los ingresos y
contine el desarrollo de la agricultura en esta especie, por
lo que las expectativas de crecimiento del sector son
promisorias.
c)
Los Gustos y Preferencias

El gusto y la preferencia por los productos naturales,
constituye un factor muy importante a tomarse en cuenta a
la hora de comercializar el producto, pues sta es su
caracterstica
ms
importante.
La
preferencia
por
lo
novedoso y diferente influye significativamente en la

demanda.
d)
Otros Factores
La preferencia por consumir lo ecolgico, es una tendencia
de moda factor importante a tomase en cuenta, puesto que
actualmente existe alta propensin de consumir productos
naturales por las propiedades curativas que estas brindan a
la salud y por otro lado el consumir estos productos hacen
que las personas se sientan conectados a la naturaleza,
22
caractersticas
que
cumple
la
fibra
natural
esponja
vegetal.
2.1.4
Demanda Futura
a)
Mercado Potencial
a.1 Mercado Nacional.
El mercado potencial nacional
esta conformado por Restaurantes, Hostales, Recreos

Tursticos, Centros Artesanales, Farmacias, industria de
belleza,
cadena
de
supermercados,
tiendas
de
alimentos y bodegas pequeas. Se considera adems

como un futuro mercado potencial las amas de casa ya
que la fibra natural presenta algunas de las ventajas
identificadas cuando se usa como exfoliador: Remueve
las clulas muertas, brindado una limpieza profunda,
Controla el Acne y exceso de grasa, Ayuda a evitar la
celulitis, Es relajante muscular, No deja residuos
nocivos para el organismo, Es recomendado por
dermatlogos para el cuidado de la piel, el uso diario
de implementos de estropajo en el bao, proporciona
una limpieza profunda de la piel, tonifica el organismo
y estimula la circulacin perifrica, para incentivar la
circulacin sangunea y tonificar los msculos; su
textura suave renueva las clulas muertas de la piel,
combate la celulitis y el exceso de grasa. El masaje
continuo
con
estropajo
predispone
la
piel
para
absorber ms rpidamente las cremas nutritivas,

reductoras anticelulticas y depilatorias ya que abre los
poros,
dejndolos
limpios,
es
un
alimento
incomparable para los lactantes, nios, ancianos y

reconstituyente para los deportistas y personas que se
sientan fatigadas.
En el pas no existen estadsticas peridicas que
describan el tamao y el comportamiento del mercado
23
interno de la fibra natural de la esponja vegetal, as

como tampoco existe una medicin sistemtica del
consumo interno.
Un estudio realizado (encuesta
piloto) se estim que el tamao del mercado nacional

supera las 2 toneladas, de las cuales el 100% son
abastecidos informalmente. Segn este estudio los
canales mencionados se describen de la manera
siguiente:
El mercado est
comercializacin:
formado
por
tres
vas
de
A. Industria farmacutica y cosmtica: este sector

se considera como una de las futuras vas de mercado
potencial ya que actualmente demanda alrededor de
600 unidades./ao ubicadas en la capital y en algunas
ciudades importantes del pas.
B. Supermercados: las cadenas de supermercados en
la capital y supermercados y otras ciudades del pas,
demandan un volumen cercano a 1000 unidades/ao,
La
fibra
natural
presentaciones
es
en
comercializada
plsticos
en
diversas
transparentes,
principalmente en docenas o cajas de 72 unidades.

C. Establecimientos de ventas de artculos de
primera necesidad: corresponden a establecimientos
de menor
tamao
que comercializan
diversos
productos, dicho producto lo comercializan como

surtiendo al negocio.
D. Hoteles,
Recreos
turisticos,
Hospedajes,
Moteles. Dicho rubro a considerarse como un futuro

mercado potencial, ubicadas en la capital y en las
ciudades ms importantes del pas. Para poder contar
con una cuantificacin del nmero de productos
terminados que podran demandarnos, se supondr
24
que cada hotel consumirn (con fines decorativos) 2

veces al ao:
Cuadro 05
Mercado Potencial: Hoteles, Recreos Turisticos,
Hospedajes y Moteles.
Rubro
Nmeros
Consumo
Promedio/A
o
214
345
378
75
2
2
2
2
Hoteles
Recreos Turisticos
Hospedajes
Moteles
Total
Consumo total
428,00
690,00
756,00
150,00
2024,00
Fuente: Compendio Estadstico 2001 - INEI

Fuente: Estudio de mercado - 2004
E. Restaurantes, Sper mercados. Para el caso del

mercado potencial de los principales demandantes
(rubros), se consider la demanda de 2 unidades/ao,
con fines decorativos, se considera un mercado
conservador. Se consider a los ms importantes de la
capital y de las ciudades con ms alta afluencia
turstica del pas, tal como se puede apreciar en el
siguiente cuadro:
Cuadro 06
Piura
Cusco
Ica
Tacna
Ancahs
Lambayeque
Total
12
0
La Libertad
Restaurantes
80
16
13
15
0
18
16
27
447
894,00
Super
mercados
10
56
240
13440,00
Total
13
0
86
22
20
15
5
23
24
31
12
503
242
14334,00
Rubro
Lima
Arequipa
Mercado Potencial: Restaurantes y Supermercados.

Consumo
promedio/
ao
Total
Fuente: PROMPERU.www.peru.org.pe
F. Agencia de Viajes. Las agencias de viajes tambin

son
consideradas
potenciales
demandantes
de
25
nuestros productos, pues es muy comn ver en la

mayora de ellos, una buena decoracin de sus
interiores. Para calcular la demanda potencial se
considerar que la demanda de as fibras naturales,
elaborados
en
sus
diversas
presentaciones,
se
considerar una demanda anual de 2 unidades/ao. Tal

como se aprecia a continuacin:
Cuadro 07
Mercado Potencial: Agencias de Viajes y
Operadores de Turismo
Numero
Consumo
promedio/a
o
44
88,00
344
688,00
Tour Operadores
74
148,00
Total
462
924,00
Rubro
Agencias
Mayoristas
Agencias Minoristas
Total
Fuente: PROMPERU.www.peru.org.pe
G. Familias de Nivel Socioeconmico Medio y

Alto. La demanda potencial considerando las familias
de los distritos de nivel medio socioeconmico, se har
tomando de cuenta un supuesto, de que cada familia
demandar al ao dos unidades, como para no generar
falsas expectativas y slo para ese estrato. Este es el
mercado potencial ms grande con que cuenta el
proyecto, pero a la vez es el menos aprovechado
actualmente.
26
Cuadro 08
Mercado Potencial: Familias de Nivel
Socioeconmico Medio y Alto.
Distritos
Poblaci
n
N de
Familias
Consumo
Promedio/A
o
La Molina
120,034
25,007
Miraflores
87,547
17,509
San Isidro
60,139
12,028
San Borja
122,270
24,454
Santiago de
Surco
251,567
50,313
Total
641,557
129,311
Fuente: Compendio Estadstico 2001 - INEI
2
2
2
2
2
10
Total
50,014
35,018
24,056
48,908
100,626
258,622
Al consolidar toda la informacin anterior tendremos el

siguiente mercado potencial consolidado.
Cuadro 09
Mercado Potencial Nacional Consolidado.
Fibra Natural (esponja vegetal)
Con. Prom./Ao
Total
Hoteles
2
2,024,00
Restaurantes
2
894,00
Supermercados
2
13,440,00
Agencias
2
924,00
Hogares
2
258,622,00
Total
275,904,00
Fuente: Elaboracin Propia
Demanda
a.2
Mercado Internacional.
El clculo del mercado
potencial internacional requiere la elaboracin de un

estudio de mercado a ese nivel. Los principales pases
del mundo demandantes de fibra natural de la esponja
vegetal son EE.UU., pases europeos como: Alemania,
Reino Unido, Espaa, Italia, Francia, entre otros, en los
pases asiticos destaca Japn. Ver grafico 01
27
Principales pases importadores de la fibra

natural de la esponja vegetal
Fuente: UNCTAD
b)
Mercado Disponible
El clculo del mercado disponible implica conocer
que cantidad de farmacias, hostales, restaurantes,
recreos tursticos, supermercados, agencias, centro
de ventas artesanalas y hogares; estn dispuestos a
adquirir el producto. En el caso de las
hostales,
restaurantes,
supermercados,
agencias,
recreos
centro
farmacias,
tursticos,
de
ventas
artesanalas y hogares; se considera el 70% del

mercado potencial como mercado disponible, pues
en la gran mayora de los casos, estas empresas
estn dispuestas a comprar el producto. Mientras
que el otro 30% restante se comercializa en las
cadenas de supermercados y tiendas de alimentos
diversas.
La fibra natural en sus diversas presentaciones
demuestra el exotismo y realza la presentacin de
sus locales. Mientras que en el caso de las familias
28
de los hogares seremos muy conservadores, puesto

que
el
producto
aun
no
es
muy
conocido,
supondremos a falta de un estudio de mercado ms

preciso una disponibilidad del 5% a adquirir el
producto. Dichos clculos se aprecia a continuacin:
Cuadro 10
Mercado Disponible Nacional Consolidado
Demanda
Hoteles
Restaurantes
Supermercado
s
Agencias
Hogares
Total
c)
Ratio
70%
70%
70%
70%
5%
Fibra Natural
Mercado
Mercado
Potencial
Disponible
2024,00
1416,8
894,00
625,8
13440,00
924,00
258622,00
9408
646,8
129311
141,408.4
Mercado Objetivo (7,500 unidades por mes)

Nuestro objetivo al menos durante los primeros aos
de vida til del proyecto, es la venta mensual de
11,784 unidades en sus diversas presentaciones,
pues esa es la cantidad que en promedio se
producir mensualmente durante el primer ao.
Cabe destacar que la plantacin producir a un 70
% de su capacidad en el primer ao, 85 % en el
segundo y alcanzar el 100 % de su rendimiento en
el tercer ao.
Con el fin de confirmar nuestra demanda se realiz
un estudio de mercado en la ciudad de Tingo Maria
y Huanuco, a travs de una encuesta a los
principales hoteles, hostales y recreos tursticos de
estas dos ciudades, lo cual nos arroj los siguientes
resultados:
29
El 94 % de los hoteles,
hostales,
recreos
tursticos,
la
fecha
no
compran productos elaborados a partir de la

esponja vegetal con fines decorativos para sus
ambientes y el restante si lo hace. Estos ltimos
compran las fibras sintticas y lanas decoradas
provenientes de la capital.
El 100 % de los hoteles

hostales, recreos tursticos de dos ciudades
estn
dispuestos
comprarnos
las
fibras
naturales elaborados, de los cuales el 56 %

expres que nos compraran con toda seguridad
y el 43 % que podran hacerlo.
Se les pregunt adems

las cantidades de productos en sus diversas
presentaciones
que
mensualmente
estaran
dispuestos a comprarnos, lo cual nos dio una

cantidad de 3,000 unidades mensual, lo cual
consideramos aun muy conservador, puesto
que estos hoteles, hostales y recreos tursticos
no conocen al menos por fotos -- la calidad,
variedad, belleza y duracin de las fibras
naturales a producirse, por lo que consideramos
que se puede alcanzar la meta de venta local de
4,000 unidades mensual, lo cual representara
el 53 % del mercado objetivo.
Cabe mencionar adems

que slo se encuest a los hoteles, hostales y
recreos
tursticos
faltando
restaurantes,
agencias de viajes, empresas que se dedican a

la organizacin de eventos sociales, centros de
ventas artesanales y empresas que gustan
30
decorar sus ambientes interiores y exteriores,

por lo que la meta de vender 4,000 fibras
naturales
en
sus
mensualmente
en
diversas
estas
presentaciones
dos
ciudades
es
factible. El crecimiento promedio por ao de la

produccin y transformacin es de 10%.
Se encuest a los siguientes hoteles, Hostales y
recreos tursticos:
Tingo Maria:
Hotel Madera Verde. Av. Universitaria N s/n
Hospedaje Cusco. Av Raymondi N 671
Hostal Casalinda S.A.C., Av Iquitos o Unin N

917
Gran Hotel Tingo Maria., Raymondi N 214
Hotel la Gran Muralla E.I.R.Ltda., Av. Raymondi

N 277.
Hostal Continental., Av Raymondi
Recreo
Turstico
Las
Lomas.,
Carretera
Bosque.,
Carretera
Huanuco.
Recreo
Turstico
el
Huanuco.
Recreo Turstico Villa Jennifer
Recreo Turstico Villa Potocark
Recreo Turstico el Haz de Oro
Recreo
Turstico
Panchito
Falcn
Castillo
Grande
Hotel New Cork., Av., Alameda Peru N 553
31
Hostal Residencial Royal S.A.C., Tito Jaime F. N

214
Hostal Marco Antonio
Hostal Viena
Hostal Diana
Huanuco:
Hostal Huanuco S.R.Ltda. Jr. Huanuco N 777
Hostal Jos Glvez, 28 de Julio N 946
Hostal Miraflores. Hermilio Valdizan N 564
Hostal Residencial Cotosh. Jr. Ayacucho N 560
Hostal Victoria. Huallayco N 749
Hotel Continental Jr. Huanuco N 608
Hotel Garu E.I.R.Ltda. Pedro Puelles N 465
Hotel Laos S.R.Ltda. Los cipres s/n Mz c Lte. 4

Amarilis.
Hotel Prince S.R.Ltda. Jr. 28 de Julio N 928 Pi2
Hotel Sumac. Jr. Huanuco N 568
Hotel Tours el Seorial E.I.R.L., Jr. Huanuco N

1523.
Real Hotel S.R.Ltda. Jr. Abtao N 846
Tal como se podr apreciar se encuestaron a 29

hoteles de dos ciudades, las cuales consideramos
como mercado local, en las cuales existe la
disponibilidad
de
compra
de
3,000
unidades
mensualmente.
En los ltimos 5 aos el departamento de Huanuco,
sobretodo la ciudad de Tingo Maria, empez a
32
experimentar un crecimiento sostenido del turismo,

lo cual se vio reflejado en la aparicin de nuevos y
modernos hoteles, Hostales, Recreo Tursticos. Este
crecimiento
beneficia
directamente
los
restaurantes, agencias de viajes y operadores de

turismo,
lo
cual
hace que
existan excelentes
expectativas de crecimiento de la venta de los

productos elaborados a base de fibra natural
(esponja vegetal) en un medio tan atractivamente
turstico como Tingo Maria.
Por otro lado, el 50 % del restante de las flores
sern destinados en primera instancia a la ciudad
de Huanuco y Lima, al menos durante los primeros
meses, hasta conseguir ms clientes (hoteles) en
ciudades
ms
cercanos
al
departamento
de
Huanuco.
Nuestro objetivo en el mediano plazo, una vez
incrementado
gradualmente
el
nmero
de
hectreas, es vender directamente a los hoteles,

recreos
tursticos,
intermediarios.
hostales
Las
ventas
as
serian
evitar
los
con
una
frecuencia quincenal, que es el periodo promedio

que ventas.
Posteriormente nuestro objetivo de largo plazo,
con
una
produccin
mayor
has,
es
la
exportacin a EE.UU., Europa y Asia, hasta ese

entonces ya se habr alcanzado una alta calidad en
el tratamiento poscosecha de las fibras naturales
que aseguren su durabilidad.
c)
Crecimiento
del
Mercado
Objetivo:
Criterio Utilizado.
33
Para poder satisfacer a la demanda del mercado

objetivo se tiene programado sembrar 25 has de
esponja vegetal, lo cuales producirn en promedio
de 10,000 kilogramos, (400Kg./ha) dicho producto
tiene durabilidad en almacenamiento.
Cuadro 11
Crecimiento del Mercado Objetivo
Unida
Ao
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
d
5
Fibra Natural (Esponja Vegetal)
275,90 275,90 275,90 275,90 275,90
Mercado Potencial
0.1
4
4
4
4
4 275,9
Mercado
141,40 141,40 141,40 141,40 141,40 141,4
Disponible
0.09
8
8
8
8
8
1
77,30
Mercado Objetivo
0.01 48,000 52,800 58,080 63,888 70,277
5
tems
Ratio
Fuente: Elaboracin Propia
2.2
Anlisis de la Oferta
2.2.1 Estructura de Mercado
Se puede afirmar que el mercado nacional de fibras
naturales (esponja vegetal) un mercado oligoplico,
porque existen muy pocos oferentes frente a un
nmero
de
producto es
demandantes
en
incremento.
Este
relativamente nuevo, por lo que el
mercado es an pequeo, pero con un gran

potencial de desarrollo.
2.2.2
a
Variables que afectan a la Oferta

a)
El Precio de los Insumos
El precio de los insumos es una variable muy

importante la cual afectar significativamente a la
34
oferta, pues las maquinarias (de coser), sern

importados, y los dems insumos se adquirir de la
capital puesto que en el pas aun no se ha
desarrollado esta industria y varios de los insumos a
requerirse no se venden en el mercado local.
b)
Tecnologa.
La tecnologa para el cultivo, la transformacin de la
esponja
vegetal
inexistente,
en el Per
pues
no
existe
es
prcticamente
bibliografa
ni
investigaciones relacionadas con el tema por parte

de alguna institucin (universidades, institutos y
centros de investigacin) agrcola pblica o privada.
Inclusive en pases como Ecuador y Colombia la
tecnologa es an nueva y en est en desarrollo.
Puesto que estas plantas son oriundas de la selva
peruana y el lugar donde se pretende producirlas es
su hbitat natural, la fase de produccin implicar
pocos problemas de ndole tecnolgica. La etapa
que requerir la adquisicin de conocimiento, es en
el manipuleo y tratamiento del producto para su
distribucin fsica a los mercados, pues es esta
etapa la que asegurar la calidad de las fibras
naturales a su
saldar
este
presentacin y durabilidad. Para
problema,
el
proyecto
prev
la
participacin en ferias por fiestas de la provincia y

la regin.
c)
Precio de los bienes Sustitutos y / o

Complementarios.
Los bienes sustitutos de las fibras naturales de la
esponja
vegetal
son
bsicamente
las
fibras
sintticas, como las esponjas sintticas para lavar

bajillas, manoplas hechas de fibras sintticas, entre
35
otros, y los detergentes, las toallas de algodn, y

otros
productos
sustitutos
indirectos
para
las
decoraciones interiores y exteriores. La variacin en

el precio de estos productos requiere
tomarse en
cuenta, pero a la larga no implican una amenaza

real para el proyecto, puesto que los productos
elaborados a partir de la esponja vegetal
poseen
caractersticas nicas que hacen que tenga una alta

aceptacin una vez que se la conoce y una
repetitividad en la compra y recompra en ms del
80 % en el caso del consumidor final. (Conclusin
del Estudio de Mercado: Estudio de Mercado de la
Esponja Vegetal realizado en el Ciudad de Tingo
Maria 2004) y estudios realizados (Sondeo del
Mercado Mundial de Estropajo Luffa Cilndrica,
Biocomercio Sostenible Instituto de Investigacin de
Recursos Biolgicos Alexander Von Humboldt 2002). No existen productos complementarios que
podran influir en el comportamiento de la oferta.
d)
Gustos y Preferencias
Hoy en da existe una tendencia mundial en la
utilizacin de productos naturales, sencillos y
durables
en
la
salud
limpieza
corporal,
la
decoracin de interiores y exteriores y con fines

artesanales tres a ms caractersticas que cumplen
la fibra natural. (Fuente: Sondeo del mercado
Mundial de estropajo Luffa Cilndrica).
2.2.3
Competencia Presente
a) Identificacin de la Competencia Directa
a1.- Competencia Directa
La competencia directa ms importante es la que
proviene de Colombia y Ecuador, de (Costa Rica y
36
Mxico), la mayora de su produccin esta orientado

al mercado Europeo y de EE.UU. En el Per en el
mbito
nacional
Productores
no
existe
Asociaciones
Exportadores
de
Fibra
de
natural
esponja vegetal, lo que existen son pequeos

productores particulares, que abastecen al mercado
de forma tradicional.
Colombia
En Proexport se puede consultar las exportaciones
detalladas
460210.
de
Los
Colombia
pesos
bajo
netos
la
denominacin
valores
de
las
exportaciones colombianas en los ltimos aos son:

Cuadro 12
Exportaciones de Fibra Natural de la
Competencia
Ao
Peso neto
2000
2001
2002
2003 (enero - agosto)
28,462
12,656
15,784
4,853
Valor (US$ FOB)

286,032
69,828
75,421
69,957
Grafica 02
Evolucin de las Exportaciones de la
Competencia
37
Como se podr observar la evolucin de las

exportaciones, en el ao 2001 ha tenido una
contraccin, desde ese ao ha tenido una tendencia
permanente, como podemos apreciar en el grafico.
En el caso de Ecuador, para el ao 2003 la
participacin en los mercados europeos se ha
incrementado a 3.6%, siendo juntos con Colombia
los competidores directos en el mercado de esponja
vegetal.
Per
En mayo del 2002, el COMIT BIOCOMERCIO PER
elabor
un
documento
de
trabajo
titulado
Diagnostico de la Situacin del Comercio de

Productos de la Biodiversidad en la Amazona, en
la cual se eligi a un grupo de productos, entre ellos
la esponja vegetal, flores tropicales, la madera
balsa
(topa),
el
camu
camu),
como
cultivos
promisorios, debido a las siguientes razones:
Representan
productos
que
cuentan
con
mercados en crecimiento.
38
Son
productos
que
tienen
un
precio
competitivo en mercados internacionales.
La explotacin de estos productos constituye

parte
de
las
ventajas
comparativas
del
potencial de nuestra biodiversidad amaznica.
Poseen nichos de mercado internacionales que

requieren un mayor aprovechamiento.
En el documento
en mencin
se llega
la
conclusin de que este sector se encuentra an en

estado incipiente, pues el desarrollo de la esponja
vegetal en la amazona es aun bajo e inciden muy
poco en el mercado local y en el de Lima.
Asimismo se presenta la siguiente problemtica:
Se necesita asistencia
tcnica
en manejo
agronmico de estas especies.
No ha realizado la investigacin sobre el

manejo poscosecha de estos productos.
Se
necesita
conocer
principalmente:
requerimiento de nutrientes, manejo de suelos.
Se
requiere
asesora
para
conocer
los
mercados internacionales destino.
Los
obstculos
que
se
presentan
son
la
distribucin fsica del producto y la poltica

centralista de trmites por parte del INRENA.
a2.- Competencia Indirecta
La
competencia
indirecta
lo
representan
los
comercializadores o revendedores de fibras sintticas mas

no de fibra natural, Las fibras naturales pueden ser de
origen animal o vegetal., sin embargo su verdadera
utilizacin se present a principios de la edad de hierro,
Australia suministra un tercio de la lana hoy en da
consumida en el mundo, para la industria de genero de
39
punto. Tambin de la LLama, la Alpaca, la Cabra, el Conejo

de angora, la Cabra de cachemira y del Camello se obtiene
pelo para fabricar tejidos. Su caza excesiva a colocado a la
Vicua, originaria de los Andes, en peligro de extincin.
Las fibras de pelo de algunos animales de los que por lo
general slo se utilizan sus pieles, como el Visn y el
Castor, se mezclan a veces con otros tejidos de pelo para
fabricar hilos de lujo. El pelo de los caballos y de las vacas
se usa para fabricar fieltro. Tambin se hilan para utilizarlos
en tapicera y en otras aplicaciones que requieren una larga
duracin. En el mercado local no existe productores o
asociaciones que se dedican a producir en grandes
cantidades, por lo tanto la competencia procede de la capital
y del exterior, teniendo escasa informacin, segn el estudio
de mercado realizado el 2004 en la ciudad de Tingo Maria,
no existe ninguna empresa que se dedica a fabricar en
nuestra zona.
b)
Anlisis Descriptivo de la Competencia
Directa.
Resumen de las Principales
Caractersticas de la Competencia (a nivel
de pas)
tems
Competidor A
Competidor B
Competidor C
Ubicacin
Colombia
Estropajo o
pepinillo de
esponja.
Ecuador
Per
Esponja vegetal (luffa)
Esponja vegetal o Fibra

natural
Productos
Precios y Formas de
Pago
Servicios Adicionales
Contado
Contado
Contado
Capacitaciones
Investigacin
Ninguno
Promocin
Regalos
Ninguna
Ninguna
Infraestructura
Moderna
Altamente
capacitado
Moderna
Incipiente
Altamente capacitado
Falta capacitacin.
Personal
40
Otros Factores
Posicionamiento
en el mercado
Posicionamiento en el Escasa incidencia en el

mercado
mercado
41
C)
tems
FORTALEZAS
-
Competidor
Colombia
Competidor
Ecuador
Competidor
Per
tems
Anlisis FODA de la Competencia
DEBILIDADES
Posicionamiento en el mercado internacional con fibra natural de alta calidad.

Recursos naturales ptimos: luminosidad y
microclimas.
Acceso a tecnologa.
Alta capacidad organizativa
Mano de obra disponible (operativa y tcnica)
Centro de investigacin de plantas nativas
Alto costo de transporte areo.

Alto precio de venta del producto en
mercado nacional.
Posicionamiento en el mercado internacional como fibra de alta calidad.

Recursos naturales ptimos: luminosidad y
microclimas.
Acceso a tecnologa.
Descentralizacin de oficinas de ventas en las
principales ciudades
Alto precio de venta del producto en

mercado nacional.
Mano de obra disponible (operativa y tcnica)
Recursos naturales ptimos.

Existencia de mano de obra barata.
Existencia de especies nativas (cucurbitcea).
Vas de comunicacin terrestre en buen estado
Realizacin de Ferias regional, nacional e
internacional de productos artesanales.
OPORTUNIDADES
La distancia y tiempo para satisfacer el

mercado
Escaso apoyo en asistencia tcnica para

manejo agronmico.
Falta de asesora para comercializacin
internacional.
Poca incidencia en el mercado nacional.
AMENAZAS
42
Competidor
Colombia
Competidor
Ecuador
-
Competidor Per
Disponibilidad de crdito suficiente.

Inters local e internacional por las fibras
naturales (esponja vegetal).
Alta tendencia de la moda en decoracin de interiores y exteriores a productos, sencillos y
durables.
Disponibilidad de crdito suficiente.
Creciente demanda de los productos ecolgicos
en el mercado Norteamericano y Europeo.
Polticas de estados para promocionar la
exportacin de plantas amaznicas.
Alta tendencia de la moda en decoracin de
interiores y exteriores a productos sobrios,
sencillos y durables.
Incremento de la produccin de flores

tropicales de pases vecinos a precios
menores.
Recesin
econmica
nacional
e
internacional.
Inexistencia de productores nacionales de esponja vegetal.

Elevados costos de productos elaborados de la esponja vegetal importadas de Colombia y
Ecuador.
Alta aceptacin del producto en el mercado
nacional.
Ingreso
de
nuevos
competidores
nacionales.
Recesin
econmico
nacional
e
internacional.
Disminucin
de
precios
de
flores
ecuatorianas.
Incremento de la produccin de flores

tropicales de pases vecinos a precios
menores.
Recesin
econmica
internacional
nacional
Huelgas de productores
43
2.2.4Competencia Futura
No se considera ms competencia futura, slo la
proveniente de Colombia y
Ecuador, en nuestra
provincia no existe un plan de desarrollo enmarcado

a priorizar la inversin en cultivos amaznicos, por
lo tanto es mnima la competencia futura.
2.3
Anlisis de la Comercializacin
La clave para el xito en el mercado de la esponja vegetal,
en productos terminados tales como: Manoplas para baos
personales,
sombreros
ecolgicos,
esponja
para
decoraciones para el hogar, suelas para zapatillas o sandalias,

rellenos para las industrias automotriz (relleno de asientos), mobiliaria
(relleno de muebles) y textil, base para cierta variedad de papel, filtros para
piscinas, filtros para agua y aceite son la competitividad en
precio / calidad, el servicio al cliente, la garanta de calidad
y cumplimiento, la amplitud de oferta, la disponibilidad y
uso de medios de comunicacin modernos como el correo
electrnico, pagina web, la flexibilidad, la visin del
mercado a largo plazo y la innovacin.
2.3.1
a)
Decisiones sobre Producto

Definicin. Como se explic la demanda, el bien a
comercializarse ya mencionadas en el tems 2.3.
Las fibras naturales es de la variedad de Luffa
Cilndrica, la variedad mas conocida y comercial en
la zona, tambin que se adapta a la zona. Estas
plantas han adquirido importancia econmica y
comercial a nivel internacional por la suavidad de la
fibra, belleza y colorido de sus fibras y su aspecto
extico altamente cotizado. Adems su produccin
es continua y tienen buena vida en productos
terminados.
44
b)
Tipo de Bien. Las fibras naturales de la esponja

vegetal
son
bienes
normales,
puesto
que
su
demanda se incrementar en la medida que el

ingreso
se
incremente,
pues
son
productos
relativamente cmodas en comparacin de las

dems fibras elaborados sintticamente. Tambin
son del tipo de bienes intermedios, pues los
productos
elaborados
se
usarn
para
uso
ornamental y artesanal, los cuales vendran a ser

los bienes finales. Son bienes sustitutos, pues los
productos terminados a base de fibra natural
de
esponja vegetal son bienes que competirn en el

mercado y sern sustitutos de las dems fibras
sintticas, fibras de hueso de pescado y fibras de
mar.
c)
Caractersticas Fsicas del Producto

La esponja vegetal en su estado natural poseen las
siguientes caractersticas fsicas:
Los frutos en su estado tierno, son suaves y

verdes,
externamente
marcados
por
lneas
longitudinales oscuras. En su interior presentan

una red cerrada de fibras, la mayora son de tres
cavidades pero existen de cuatro y cinco, por
donde se desprenden y salen las semillas al
madurar el fruto. El tamao es variable, oscila
entre 22,7 cm y 62,5 cm segn la variedad,
pudindose encontrar frutos que sobrepasan un
metro de largo, otros los 25 cm de ancho,
algunos pueden llegar a pesar 4 kg en su
mxima hidratacin antes de iniciar el proceso
de maduracin.
45
Aunque existen muchas variantes en el grupo de

luffas
no
se
tiene
una
clasificacin
por
variedades a pesar de que se han identificado

diferencias entre la especie. En Puerto Rico
encontraron diferencias en cuanto a adaptacin
a la poca lluviosa, en precocidad, longevidad,
produccin, formas y tamaos de los frutos.
La esponja vegetal (fibra natural) en sus diversas
presentaciones poseen las siguientes caractersticas
fsicas:
Esponja redonda torneada con centro vegetal.

Medidas en cm.: 12 dimetros x 5
Presentacin: paquete de 12 y 72 unidades
Envase individual para colgar
Colores:
Esponja oval con vegetal.

Medidas en cm.: 10.5 x 4
Envase individual para colgar
Colores:
Cepillo con esponja combinada c/vegetal, mango

de aluminio.
Medidas en cm.: 12.5 dimetro, mango 27
Bolsones de 6 y 36 unidades
Colores:
Cisne toalla y vegetal, doble uso, exfoliacion y

limpieza profunda.
Medidas en cm.: 8 dimetros
Unidades, envase individual para colgar.
Colores:
Cisne disco
exfoliacion
de
vegetal,
disco
bsico
para
46
Medidas en cm.: 7 dimetros

Unidades, envase individual para colgar.
Colores:
Manopla de vegetal y delicado towel, cinta bies.

Totalmente forrada para vigorizar la piel
Medidas en cm.: 16 x 18.5
Presentacin: paquete de 12 y 72 unidades,
envase individual para colgar.
Colores:
Manopla ovalada de vegetal con elstico nutico.

Brinda un masaje ligero, activa la circulacin.
Colores:
Manopla con vegetal y fibra esponja de alta

densidad.
Colores:
Espaldera con vegetal y finsimo towel, estimula

la circulacin, elimina el estrs y facilita el bao.
Medidas en cm.: 50 cm.
Colores:
Producto natural que brinda exfoliacion suave y

limpieza profunda. Ideal para celulitis, depilacin.
Medidas en cm.: 850: 25 a 30 apox., y 900: 30 a
37 aprox.
Colores:
47
Con vegetal y elstico pasante,

circulacin y vigoriza la piel.
activa
la
Medidas en cm.: 10 dimetro.

Colores:
Esponja vegetal, ejerce un masaje reparador,

antiestrs, livianas, lavables.
Medidas en cm.: 12 cm.
Presentacin: paquete de una unidad y docenas,
Colores:
Manopla de vegetal y toalla con puo.

Medidas en cm.: 18 x 25.
Colores:
d) Empaque y Embalaje
El producto se comercializa en cajas de cartn
corrugado, para prevenir daos por transporte.
Es muy importante recalcar que los productos
terminados en sus diversas presentaciones sern
embaladas
en
caja
de
cartn
bolsas
transparentes. Las cajas de cartn tendrn las

siguientes dimensiones: 0.50 m x 0.30 m x 0.18
m. El nmero de productos tales como manopla
por caja se aprecia a continuacin:
e) Caracterstica Intangibles
Los productos elaboradas a base de fibra natural
con telas y lanas, a comercializarse no poseen
caractersticas intangibles de importancia, pues
una vez vendido el producto se termina la
relacin con el consumidor final, pues por ser
48
productos que no requiere mantenimiento, es

por eso no existe garanta de ninguna ndole,
excepto de que el producto es de muy buena
calidad. No existir servicio postventa ni de
mantenimiento.
f) Marca
El producto se vender en cajas que tendrn la
marca de Productos Vida Verde, el cual es el
nombre de la empresa. Se pens en este nombre
por
la
creciente
demanda
de
productos
naturales, siendo la ciudad de Tingo Maria sede

del proyecto, el cual esta ubicada en la Puerta de
la
Amazonia
Huanuco.
El
Peruana
logotipo
Departamento
seleccionado
para
de
la
empresa es el siguiente:
Productos Vida
Verde
www.productosvidaverde.com
2.3.2 Decisiones
sobre Precio
Esponja
vegetal
a) Fijacin de Precios.
Para la fijacin del precio de venta tanto para el

mercado nacional como para el internacional se
tomar en cuenta el mtodo de la competencia,
sobretodo la proveniente de Colombia y Ecuador, es
decir,
los
precios
se
fijarn
tomando
como
referencia el precio de los productos elaborados de

fibra natural (esponja vegetal) importadas, que son
nuestra mayor competencia. La escasa produccin
49
nacional no compite en precio con los productos

colombianos y ecuatorianas, debido a la baja
calidad de las mismas, pues las fibras naturales de
esponja vegetal nacionales
hasta
un
tercio
importadas,
lo
del
cual
se llegan a cotizar
precio
de
indicara
los
que
productos
produciendo
productos a base de fibra natural de esponja

vegetal de calidad similar al de Colombia y Ecuador
y a un precio mucho menor, se lograra no slo
desplazar a la competencia nacional sin mucho
inconveniente, sino tambin a la competencia
externa.
Los precios para el mercado exterior de las fibras
naturales
de
esponja
vegetal
colombianas
ecuatorianas se muestran a continuacin:

Cuadro 13
Precios de Mercado de los productos de Fibra
Natural, cuadro comparativo de precios.
ORIGEN
Ecuador
Colombia
Per
DESCRIPCION
Manoplas para baos
Cestas
Artculos Hoteleros fabricados en
estropajo
Alfombras
Estropajos teidos decorativos
Gorros.
Manoplas para baos
Cestas
Gorros
2005
(S/.)
6.50
10.35
2005
(US$)
1.88
3.00
30.00
Promedio
40.00
16.00
12.00
Promedio
4.00
12.00
10.00
8.70
11.60
4.64
3.50
1.20
3.47
2.90
Tipo de cambio S/. 3.45

Como se puede apreciar la variacin de los precios
en el mercado, segn las caractersticas, formas y
usos del producto
50
Los precios que propone el proyecto en muchos

casos es menor hasta en un 10 %. Por lo que
estamos seguros que logrando igualar la calidad de
las fibras naturales de esponja vegetal importadas y
vendiendo los productores a un precio mucho
menor,
lograremos
desplazar
fcilmente
la
competencia externa.
b)
Poltica de Pago
La poltica de pagos ser la venta al contado o a
ms tardar a una semana de entregado el producto.
c)
Polticas de Descuento
La poltica de descuentos a aplicarse sern las
siguientes:
Descuento
por
cantidad.
Se
aplicar
una
reduccin al monto total de la venta en un 2 % al

superar los S/.800.00.
Descuento por pago al contado. La bonificacin

en el precio efectuada al comprador ser de 2%
si paga al contado o al cabo de pocos das de la
recepcin del producto.
2.3.3 Decisiones sobre Plaza

a)
Cobertura de Mercado
La cobertura del mercado ser local, nacional e
internacional.
El Mercado Local estar conformado por todos

los hoteles, hostales, recreos tursticos, centros
de ventas artesanales, personas y/o empresas
dedicadas a la organizacin de eventos sociales
y amas de casa que acostumbran a decorar sus
51
hogares, todo ellos ubicados en las ciudades de

Tingo Maria y Huanuco.
El Mercado Nacional (con sede en la ciudad de

Lima,
y otras) estar conformado, al menos
durante los primeros aos de vida til del

proyecto, por los vendedores mayoristas de
productos
de
esponja
vegetal
(en
forma
artesanal), pues durante los primeros aos del

proyecto se contar an con la infraestructura
fsica necesaria, como almacn, los medios de
trasporte para distribuir el producto se harn con
las empresas existentes en la zona.
Los principales Mercados Internacionales de

estos productores (fibra natural de esponja
vegetal) lo conforman Europa, Estados Unidos,
Japn, Chile y Argentina.
Los
canales
de
distribucin
se
aprecian
continuacin:
Mercado Externo
Mercado Interno
Mercado Local
52
Productor
Productor
Productor
Productor
Productor
Exportador
Importador
Mayorista
Mayorista
C.V. ARTESANAL
Supermercado
Minorista
Cliente Final
b)
Logstica
1.- Pronstico. Se determinar la cantidad promedio

de productos diversos elaborados,
(numero de
cajas o bolsas de polietileno transparente) por

productos a venderse semanalmente, mensual y
anualmente, lo cual tendr como fin planear todo el
proceso productivo.
2.- Planeacin.
De
Materiales.
Consistir
en
determinar
la
cantidad total de insumos, as como la mano de
53
obra que se necesitar en el proceso productivo, es

decir, se determinar la cantidad de plantones a
requerirse, el rea total a sembrarse, la cantidad de
insumos, como abonos, as como la cantidad de
cajas, entre otras ms.
De
Produccin.
Consistir
en
determinar
los
procesos, formas y etapas a desarrollar en la parte

de
produccin,
comercializacin
acopio,
definiendo
transformacin
los
cronogramas
y
y
metas de produccin y ventas.

De Distribucin. Se determinar los canales y las
necesidades de distribucin que va a tener el
producto. Como el principal mercado se ubica en la
ciudad de Tingo Maria, Huanuco y Lima, la forma de
transporte
ser
la
terrestre,
puesto
que
los
empaques o cajas de contenido de los productos en

sus
diversas
presentaciones
cuentan
con
las
condiciones necesarias para la conservacin de las

mismas, pues el trayecto de viaje es de 12 horas
entre Tingo Maria y Lima.
3.- Manejo Inicial de Logstica.
Pedidos.
Se
empaquetado
ordenar
de
productos
la
produccin
en
sus
diversas
presentaciones de acuerdo a la demanda efectiva y

a los flujos de mercanca pedidos.
Inventarios. Se llevar un adecuado manejo del
stock de materiales e insumos, para evitar posibles
desabastecimientos.
Recepcin. La recepcin de las rdenes de compra
del producto estar a cargo de la administracin de
la empresa. Los pedidos se harn va telefnica o a
travs de internet, pues se contar con una pgina
web, en donde los clientes podrn ordenar la
54
cantidad de productos elaborados en sus diversas

presentaciones que desean comprar.
4.
Empaque. Una vez determinado los pedidos se

proceder empaquetarlas, con el fin de protegerlas,
preservarlas y fortalecerlas mediante un sistema de
proteccin.
5.
Almacenamiento.
Solo se almacenarn los
materiales e insumos para la produccin de los

productos, puesto que los productos una vez
empaquetadas sern enviados y transportados al
mayorista ubicada en la ciudad de Lima.
6. Transporte del Producto. El transporte ser va
terrestre y comprende un tramo de 12 horas entre
las ciudades de Tingo Maria y Lima y se llevar los
productos directamente hacia los mayoristas.
7.
Centros
de
Distribucin
Servicio.
La
distribucin de los productos hacia el consumidor

final estar a cargo de los mayoristas, los cuales
distribuirn los productos hacia los establecimientos
de ventas mayoristas y estas a su vez a los
consumidores finales. Por lo que no se establecer
ningn centro de distribucin en la ciudad de Lima,
el menos durante los primeros aos de vida til del
proyecto. Se tendr en cuenta las formas de pago,
los costos y las facilidades, con el fin de llegar
adecuadamente a los clientes. En esta fase de la
distribucin ser de vital importancia el uso de la
pgina Web, pues los clientes harn llegar su
pedido
mediante
este
medio
(pues
es
ms
econmico y funcional) y la empresa enviar hacia

el mayorista previo acuerdo, y este se encargara de
55
repartirlo haca las centros de ventas que hicieron

los pedidos.
2.3.4 Decisiones sobre Promocin
a)
El Mensaje
Productos Vida Verde pretende ingresar en el
mercado local y nacional, imponiendo un mensaje
de belleza, exotismo, calidad y duracin de sus
productos, atributos inherentes a su naturaleza. El
mensaje
transmitir
tendr
como
objetivo
diferenciarse de las fibras sintticas. Adems, se

tomar en cuenta como elemento importante en la
promocin del producto la calidad y duracin del
mismo. La naturaleza misma de la fibra vegetal,
hace que estas tengan un estatus mucho ms alto
en la mente del consumidor que otras.
b)
Posicionamiento
Productos Vida Verde, pretende posicionarse en el
mercado nacional, como el primer productor de
fibras
vegetales
exticas
con
calidad
de
exportacin, pues a la fecha no existe empresa

peruana productora de esponja vegetal que lo haga.
Las fibras vegetales producidas por Organismo de
Negocios y Consultara Empresarial tendrn una
calidad igual o superior a las fibras sustitutorias
importadas de Ecuador o Colombia, por lo que se
pretende posicionarse como el nmero uno en el
Per
as
abarcar
gran
parte
del
mercado
perteneciente a las importaciones provenientes de

estos dos pases.
c)
Mix Promocional Etapa de Lanzamiento

En la etapa de lanzamiento los elementos de mayor
importancia a tomase en cuenta sern el exotismo,
56
la calidad, natural y duracin de la fibra vegetal.

Para la mayor eficacia en la promocin del producto
se utilizar la Estrategia de la Delantera, es decir,
se requerir de la utilizacin de una fuerza de
ventas y una promocin comercial para Adelantar
el producto por los canales de comercializacin.
Nosotros como empresa promoveremos el producto
a los distribuidores mayoristas, estos a su vez lo
promovern a los minoristas como los centros de
ventas, y stos, a su vez, a los consumidores
finales,
como
moteles,
los
hoteles,
restaurantes,
recreos
centros
tursticos,
de
ventas
artesanales entre otros. Para dar a conocer mejor

muestro producto en la etapa de lanzamiento se
realizarn las siguientes acciones:
La Venta Personal. La venta personal tendr

como objetivo la presentacin de nuestro producto
a los distribuidores mayoristas y en muchos casos a
los consumidores finales. La presentacin se har
de forma directa y se ayudar de un catlogo, en
donde se expondr fotos de las diversas formas
elaboradas de fibra vegetal con sus respectivos
precios.
Adems
se
adicionar
informacin
referente a las formas de envo, formas de pago e

informacin general de la empresa. En las visitas
del personal de ventas se instruir a los encargados
de las ventas del producto en el uso de nuestra
pgina web, para que puedan hacer sus pedidos de
una manera eficiente.
La Publicidad. Puesto que las fibras elaboradas no

son productos de consumo masivo, pero si estn
dirigidos
todos
los
segmentos
de
mercado
especficos, la publicidad a efectuarse estar ms

57
focalizada, y se har en dos niveles, uno a los

centros
de
ventas
artesanales
otro
los
consumidores potenciales. En primer lugar, se har

publicidad
en
los
establecimientos
de
ventas
artesanales, a travs de la entrega de folletos,

catlogos, calendarios bien elaborados alusivos a
nuestro producto, en donde se muestren todas las
bondades y usos de los productos elaborados con
fibra vegetal; y en segundo lugar se har conocer a
los hoteles, restaurantes y otros consumidores
finales la existencia de nuestro producto.
La Promocin de Ventas. Durante la etapa de

lanzamiento del proyecto la promocin de ventas
ser agresiva, pues se piensa utilizar los siguientes
instrumentos de promocin de consumo:
Muestras.
Se
obsequiarn
muestras
de
los
productos en sus diversas presentaciones a los

consumidores finales, como son los hoteles, recreos
tursticos, moteles y restaurantes de mayor nivel.
Asimismo, se obsequiarn muestras de la fibra
vegetal a todos los establecimientos de ventas de
mayor influencia en el mercado local y el mercado
de la capital, con el fin de que conozcan la calidad
de nuestros productos.
Promociones en el punto de venta. Se harn
exhibiciones o demostraciones del uso de la fibra
vegetal
en
los
diferentes
establecimientos
de
ventas y lugares donde acuden los consumidores

finales.
58
Asimismo se prev la participacin de la empresa

en las diversas ferias comerciales de la localidad,
regin y capital.
Las
Relaciones
Pblicas.
No
tendr
mucha
aplicacin en esta primera etapa.

d)
Mix Promocional Etapa de Mantenimiento

En la etapa de mantenimiento se seguir aplicando
la Estrategia de la Delantera a travs de las
siguientes herramientas:
La Venta Personal. Puesto que el producto ya

ser
conocido,
se
incidir
mucho
en
el
fortalecimiento de la fuerza de ventas a travs de

constantes capacitaciones a los encargados de
vender el producto.
Se tendr una relacin ms
cercana con los clientes.
La Publicidad. La publicidad seguir focalizada

hacia
los
potenciales
clientes.
Asimismo
se
pretende ingresar a nuevos mercados a travs de la

venta en supermercados, como sucede en Estados
Unidos y Europa. Se seguir obsequiando folletos
con fotos de nuestras de la fibra natural y de los
diversos tipos de arreglos o decoraciones que se
pueden
hacer
con
ellas.
Se
seguir
adems
obsequiando calendarios con diseos muy bien

elaborados que resalten nuestros productos.
La Promocin de Ventas. Durante esta etapa se

dejaran de un lado las muestras, a menos que sea
un cliente nuevo. Se seguir con las exhibiciones en
los puntos de ventas, mostrando los nuevos diseos
(en formas y usos) creados por nuestra empresa.
59
Asimismo se prev seguir participando en las

diversas ferias comerciales de la capital y del pas.
Las Relaciones Pblicas. Se patrocinaran eventos

comunitarios,
deportivos,
medioambientales
culturales, los cuales tendrn como objetivo crear

actitudes
opiniones
positivas
respecto
la
empresa y hacia nuestros productos.

e) Cronograma de Actividades de Marketing
Cuadro 14
Actividad
1
1. Visita a los establec. De Vtas
Artesanales
2. Obsequio de catlogos
3. Obsequio de Muestras a Hostales
4. Obsequio de Muestras a Hoteles
5. Obsequios de Muestras a Recreos
tursticos
6. Obsequios de Muestras a Restaurantes
f)
X
X
Periodo de Lanzamiento
Mes 1
Mes 2
2
3
4
1
2
3
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Presupuesto de Actividades de Marketing

Cuadro 15
Actividad
1. Visita a los C. de Establec. de Vtas
Pasaje Terrestre Tingo Maria - Lima - Tingo
M.
Movilidad Local
Viticos
2. Obsequio de Catlogos
3. Obsequio de Muestras a Hostales
4. Obsequio de Muestras a Hoteles
5. Obsequio de Muestras a R. Tursticos
5. Obsequio de Muestras a Restaurantes
Total en US$
Acumulado Gasto Total en US$
Q
2
2
5
100
80
100
90
120
Periodo de Lanzamiento
Mes 1
Mes 2
PU
GT
Q PU
GT
30,00
25,00
20,00
1,00
1,00
1,00
1,00
1,00
60
50
100
100
80
100
90
120
700,00
700,00
25
60
50,00
50,00
750,00
CAPITULO III: EL ESTUDIO LEGAL

3.1 Formas Societarias
La empresa se va a constituir como Sociedad Annima de
Responsabilidad Limitada S.R.L, ya que cumple con los
requisitos para su constitucin. Contar con dos socios:
Darwin Malpartida Mrquez, Rulmer Rengifo Mendoza, Oscar
Daz Rojas, Tito Luis Pajuelo Vsquez, Sal Vsquez del
Castillo; ambos con 50 % de aportaciones en el capital, que
esta representado en dinero en efectivo y ste ser de S/.
1000 c/u (Mil nuevos soles c/u).
El giro del negocio es de carcter agroindustrial, se
producir, se transformar y comercializar la fibra vegetal.
La sociedad funcionar bajo la denominacin: "Organismo
de Negocio y Consultora Empresarial S.R.L" (ONCE) y el
tiempo de duracin de la sociedad es indeterminado.
3.2 Licencias.
Se
solicitar
la
Licencia
de
Funcionamiento
ante
la
Municipalidad Provincial de Leoncio Prado, adjuntando

contrato de alquiler y otros requisitos que soliciten, como
copia de escritura de constitucin de la empresa inscrita en
los
registros
pblicos,
copia
de
comprobante
de
inscripcin del Registro nico de Contribuyentes (RUC).

Adems
se
solicitar
las
licencias
respectivas
ante
ADUANAS para la posterior exportacin del producto.
61
Se solicitar tambin permiso en el Instituto de Recursos

Naturales (INRENA), puesto que se va a comercializar fibra
vegetal, esponja vegetal es una planta nativo de la zona, lo
cual tendr un costo de S/. 500.00.
La licencia de funcionamiento tendr un costo promedio de
S/. 400.00.
3.3 Afectacin Tributaria.

Para el caso tributario se tendr en cuenta la Ley de la
Amazona, y como es una empresa clasificada dentro de
Agroindustria, obtiene el beneficio de slo pagar el 10% de
renta anual por sus ventas dentro de la zona.
3.4 Registro de Marcas.
La marca del producto tendr la denominacin Productos
Vida Verde, dicha denominacin tiene su origen en la
ubicacin del proyecto, que es la ciudad de Tingo Maria,
ubicada en la puerta de la amazonia Peruana. El logotipo de
la marca tendr los colores caractersticos de la esponja
vegetal y la fibra a comercializarse, como son: el verde,
amarillento claro y verde. Adems tendr una canasta como
smbolo representativo del producto trasformado.
3.5 Proceso de Constitucin de la Empresa
El proceso a seguir para constituir la empresa ser el
siguiente:
En primer lugar, el representante contratar a un

abogado para la respectiva redaccin y aprobacin de la
minuta de constitucin, lo cual tiene un costo de S/.
100.00 en promedio.
Posteriormente, la minuta ser presentada ante una

notaria pblica, para que sta sea ingresada a los
Registros Pblicos para su respectiva inscripcin y
62
elevacin a escritura pblica, lo cual tiene un costo de

S/. 100.00 en promedio.
Luego, de haber presentado la minuta ente un notario

pblico, con la copia donde hace constar dicho ingreso,
el siguiente paso es la inscripcin en el Registro nico
de Contribuyentes (RUC), ante la SUNAT, lo cual no tiene
ningn costo.
Es siguiente paso a realizarse es la apertura de una

cuanta corriente en un banco, dicho trmite deber
contar con la copia de la minuta presentada ante una
notaria publica y la copia del nmero de RUC, lo cual
tampoco tiene costo alguno.
Despus, de haber realizado los trmites precedentes,

se presentara al notario el RUC y la boleta de depsito
bancaria, en donde conste el depsito del capital, para
que culmine el trmite de inscripcin de la empresa.
Y finalmente se procede a la inscripcin en Registros

Pblicos, para as quedar formalmente la empresa
constituida, lo cual tiene un costo de S/. 200.00 en
promedio.
Legislacin Laboral
La legislacin laboral estar de acuerdo a la norma
laboral vigente.
3.6 Otros Aspectos Legales.

El proyecto no contempla otros aspectos legales.
63
CAPITULO IV: EL ESTUDIO TCNICO

4.1
Proceso y Tecnologa
4.1.1 Necesidades y Requerimientos Tcnicos
Para el cultivo de la esponja vegetal se tomaran del documento
editado el 2002
Investigacin
de
Biocomercio Sostenible, Instituto de

Recursos
Biolgicos
Alexander
von
Humboldt considerando los siguientes factores agronmicos:

(Tomado de www.humboldt.org.co\Biocomercio las memorias de
la informacin secundaria de Internet 4.1.2
2005).
REQUERIMIENTO DE CLIMA Y SUELO:

CLIMA:
Esta planta es caracterstica de regiones de clima
clido a templado clido, con abundante humedad y
sin heladas tempranas. No se puede plantar en
lugares con sombra y secos.
A pesar de la exigencia de calor la esponja de metro
se ha adaptado bien en regiones montaosas y en
altitudes que varan entre los 600 y los 1200 metros
con veranos suaves y de temperaturas medias
comprendidas entre los 22 y los 27 C durante el da
como es el caso de algunas regiones del pas. En
esas condiciones est menos expuesta al ataque de
64
plagas
pestes
que
en
otras
regiones
ms
calientes.
SUELO:
El suelo para cultivar la esponja vegetal deber
reunir varias caractersticas que pueden agruparse
de la siguiente manera:
La esponja es una planta sensible a la salinidad y no
es conveniente cultivarla cerca del mar. Requiere
suelos bien drenados, ricos en materia orgnica (pH
entre 6 y 7) y con abundante nitrgeno y fsforo.
IMPORTANTE: En la medida en que todos estos
factores (clima, suelo y agua) se alejen de la
situacin ideal, se dificultarn las labores y se
elevarn los costos de manejo, haciendo ms
incierto el futuro de la plantacin.
4.1.3 PROPAGACIN
ALMACIGO
Obtencin de semilla. Siempre que sea posible la
semilla
deber
obtenerse a
partir
de rboles
seleccionados previamente por su productividad y

adaptacin a las condiciones locales de suelo.
La
fruta deber despulparse, lavarse y secarse a media

sombra. Por ningn motivo deber amontonarse la
fruta y dejarla podrir antes de extraer la semilla,
pues tanto las sustancias txicas como las elevadas
temperaturas derivadas de la composicin de la
pulpa contribuyen a la muerte de las semillas que
se encuentren en el centro de la pila.
La semilla
deber guardarse en lugares secos y frescos hasta

su estratificacin.
Si es necesario comprar semilla, sta deber
prevenir de rboles productivos existentes en la
65
misma regin donde se pretende establecer el

huerto. Se recomienda comprar semilla fresca.
Antes de pagar el importe necesario tomar una
muestra mnima de 50 semillas provenientes de
diferentes partes del lote, romper el endocarpio o
hueso y desechar las que contengan almendra muy
pequeas, delgadas, blandas arrugadas, con los
cotiledones obscuros o aceitosos. Un buen lote de
semillas deber tener por lo menos un 90% de
semillas que renan dichas caractersticas.
4.1.4 ESTABLECIMIENTO DE LA PLANTACIN
PREPARACIN DEL TERRENO
La siguiente actividad es la preparacin del terreno,
lo cual se refiere no slo al movimiento de la tierra
que precede a la plantacin, sino que deber incluir
una serie de actividades previas que mejoren las
condiciones fsicas y qumicas del suelo.
Para una chacra nueva:
Rozo.-
Es la actividad de cortar los rboles

pequeos, para poder
derribar los rboles
grandes.
Corte.-
Se refiere el derribado de los rboles
grandes.
Picacheo.- Esta actividad es el corte de los rboles
cados, tambin es una preparacin del
terreno para la quema si es necesario.
Una vez solucionados los problemas especficos del
terreno se proceder a realizar las labores generales
de delineado, siembra.
4.1.5 PLANTACIN, DISTANCIAMIENTO Y DENSIDAD
DE PLANTACIN
66
Una
vez
preparado
el
terreno,
siguiendo
las
recomendaciones que se sugieren en al seccin

correspondiente, se deber realizar el trazo de
plantacin que ms se adapte a las necesidades del
productor y a las condiciones del terreno.
Existen varios diseos de plantacin, pero los ms
comunes son el marco real y el tresbolillo.
a)
Delineado:
Generalmente se elige el lindero ms largo y sobre
ste se traza una lnea recta que servir de base y
en cada extremo se clava una estaca que sirve de
lnea base, se realizar exactamente paralelas a lo
largo de las cuales se marcarn nuevamente los
puntos donde se realizarn la plantacin.
b)
Distanciamiento: La distancia de siembra de la

esponja vegetal es de 2x2, para que dichas plantas
tengan el espacio necesario para su crecimiento.
c)
Densidad de siembra: La densidad de la siembra

es de un aproximado de 1200 plantas/ha.
4.1.6
LABORES CULTURALES
Siembra
Se seleccionan los mejores ejemplares y se deja que
sus frutos se sequen en la planta, conservando las
semillas en su interior hasta el momento de su
extraccin para la siembra. Cada fruto contiene
unas 500 semillas (unos 30 gramos), por lo que se
necesitan 60 frutos para sembrar una hectrea.
Para extraer las semillas se cortan un poco los
extremos de la esponja y se la golpea con un mazo
de madera. Las esponjas se cultivan en primavera y
se cosechan en el otoo. Se pueden sembrar de dos
modos:
67
En almcigo:
Cuando las condiciones climticas o del suelo no
son muy apropiadas y para poder seleccionar los
mejores ejemplares. El trasplante se realiza cuando
comienzan a desarrollarse los primeros zarcillos.
Siembra directa:
En el lugar definitivo a una distancia de 1,25 m
entre hileras por 0,70 m entre plantas. Se cavan
pequeos hoyo donde se colocan tres semillas.
Posteriormente se realiza un raleo para dejar
solamente a las plantas ms fuertes.
Produccin en prrales y espalderas
Cada planta, en condiciones ptimas produce entre
25 y 30 frutos se pueden obtener unos once mil por
hectrea. Para alcanzar un mximo de produccin
es
necesario
un
soporte
areo.
Al
mes
de
germinadas las plantas ya necesitan un en tutorado.

Estos
pueden
ser
de
dos
tipos:
prrales
espalderas. Las plantas aprovechan mejor la luz y

los frutos no toman contacto con el suelo, lo que
afecta su calidad.
Para armar el parral
se colocan dos hileras de
postes robustos en cada extremo del terreno y otra

en el centro. Los postes pueden ser de cemento o
de madera resistente ya que debern soportar toda
la tensin de la estructura. Estos postes, que
llamaremos principales, tendrn 2,50 m de altura
mientras que los centrales sern de 3 metros para
darle al conjunto la forma de un techo a dos aguas,
un diseo que aporta mayor solidez estructural.
Entre poste y poste se deja una distancia de 4
metros.
68
En
el
interior
del
permetro
se
fijan
postes
secundarios, tambin a 4 metros de distancia entre

s. Los postes principales se vinculan con alambre
galvanizado nmero 8 (4,06 mm) y los secundarios
de calibre 10 (3,26 mm). Queda de este modo
conformado un entramado de 4X4 m que sirve de
soporte para armar una red de alambres de calibre
12 (2,64 mm) o 14 (2,03) mas finos de 0,50 X0,50
m. Segn datos de productores costarricenses, la
biomasa que debe soportar una estructura de estas
caractersticas es de 100 toneladas por hectrea,
por eso aconsejan colocar palos complementarios
donde haga falta.
Otra tcnica de soporte es la espaldera. En este
caso, la hilera de postes acompaa a los surcos y se
van tirando alambres a diferente distancia del suelo
como si fuera un alambrado. En los extremos de
cada hilara se fija un poste principal de 2 metros
(no hace falta el poste central) y luego postes
secundarios
cada
metros.
El
alambre
galvanizado nmero 10 se reserva unir los postes

en la parte superior mientras que los de calibre 12
para el resto. El primero se coloca a 20 cm del suelo
y el resto cada 40 o 60 cm.
En el campo los prrales deben ser rodeados de una
barrera de rboles de alto porte (como bolaina o
capirona) para proteger a las plantas de la accin
de los vientos fuertes que daan los brotes en
crecimiento.
Cuidados
A pesar a que la esponja requiere suelos con buen
drenaje,
necesita
humedad
para
desarrollarse
adecuadamente. El riego debe ser frecuente cuando
69
se estn desarrollando las plntulas y por lo menos

dos veces por semana durante el verano. Se debe
mantener libre de malezas los surcos, tareas que se
ve facilitada con el empleo de una abundante capa
de vegetales secos.
4.1.7 FERTILIZACIN
En cultivos comerciales se realizan fertilizaciones
mensuales (entre 5 y siete aplicaciones desde la
siembra a la aparicin de los frutos) de 400 a 200
kg/ha cada una. Es recomendable el uso de abono
verde, es decir plantas que aportan nitrgeno y
materia orgnica al suelo cuando se entierra. Es una
buena
forma
de
bajar
costos
mejorar
las
condiciones fsicas y qumicas del suelo a la vez que

contribuye a terminar con los ciclos de plagas y
enfermedades. Aumenta el rendimiento de muchos
cultivos y mejora el manejo del suelo y control de
malezas. Algunos abonos verdes, como la arveja
(Psim sativun L.) el man forrajero, la soya hace un
aporte de nitrgeno equivalente a 175 kilogramos
de urea por hectrea y han permitido reducir el uso
de fertilizantes qumicos por hectrea a la tercera
parte con un ahorro del 20%.
4.1.8
CONTROL DE PLAGAS Y MALEZAS

Las plagas que atacan a las esponjas suelen ser las
mismas que afectan al resto de las cucurbitceas.
Las plagas se desarrollan cuando se abusa del
monocultivo y los agroqumicos, por lo que el mejor
reaseguro es un manejo ecolgico del suelo. Para
controlar el ataque de los insectos se practica el
llamado
manejo
integrado
de
plagas:
70
El empleo de "variedades" resistentes es una de las

tcnicas ms efectivas.
a)
Roturar bien el suelo eliminando residuos y malezas

que pudieran albergar insectos y exponiendo a la
vez a sus larvas para que puedan ser consumidas
por los pjaros.
b)
Mantener franjas de plantas que puedan servir de

refugio para los insectos predadores de las plagas.
c)
Intercultivo o cultivos asociados con plantas que

repelen insectos como la "capuchina" o "taco de
reina" (Tropaeolum majus) que repele chinches de
las cucurbitceas, la borraja que alejan a los
gusanos,
la
calndula
que
ahuyenta
los
nematodos del suelo o el organo.

d)
La rotacin con otros cultivos (que son atacados por

insectos diferentes), adems de ayudar a mantener
ms saludable el suelo, limita la poblacin de
insectos ya que estos mueren por falta de su
alimento habitual.
e)
Los
almcigos
permiten
mantener
buenas
condiciones ambientales durante el perodo en que

las plantas son ms vulnerables.
- Eliminacin de plantas enfermas.
Una
vez
practicar
establecido
cualquiera
huerto
de
se
los
podrn
siguientes
mtodos:
* Manual: con azadn, pala chaponeo (cortado solo
la parte area).
*
Mecnico:
Barbecho
rastreo
con
una
desbaradora.
* Qumica: con herbicidas pre o postermergentes (ya
sea de contacto o sistemtico).
71
Generalmente
se
recomienda
combinar
varios
mtodos de control. Dependiendo del tipo de

maleza, la edad del huerto, sistema de riego,
disponibilidad de recursos econmicos y de mano
de obra.
Con sta informacin se recomienda elaborar un
mapa para determinar los cambios que ocurran a
travs de los aos y con ello facilitar el control en
las zonas que representan mayor problema.
4.1.9 PODAS
La poda consiste en la eliminacin selectiva y
gradual de ciertas partes del rbol. Constituye una
de las operaciones ms importantes para lograr un
buen manejo del huerto debido a que permite:
1. Controlar el vigor y la forma de los rboles, con lo
cual se facilitarn la entrada de luz a travs de la
copa, la aplicacin de productos, el alcareo de
frutos, la cosecha y las mismas operaciones de
poda.
2. Regular la cantidad y la distribucin de la fruta e el
rbol para estabilizar la produccin y prolongar la
vida til del huerto.
3. Mejorar la sanidad, eliminando partes daadas o
enfermas.
4. Las primeras flores, que aparecen al mes de la
geminacin, deben ser completamente eliminadas
(durante los dos primeros meses de la floracin), lo
mismo las ramas secundarias hasta que la gua
principal llegue al parral. Al mismo tiempo se van
acompaando las guas principales atndolas con
tela o tiras de cinta-abrojo (reutilizable por cerca de
72
10 aos). Cuando se detectan frutos mal formados

debe ser desechado.
4.1.10 DEFOLIACIN
La defoliacin es natural, propia de la planta tiene
su
proceso
en
la
cual
esto
le
permite
su
funcionamiento normal.
4.2
CONTROL FITOSANITARIO
A)
PLAGAS:
La cantidad y el tipo de insectos y vertebrados que
predominen en un determinado huerto dependern de su
ubicacin
de
las
caractersticas
de
los
terrenos
circundantes. Por ejemplo, si se encuentra en una regin

boscosa, se puede esperar un mayor ataque por parte de
vertebrados que en el caso de otro huerto rodeado por
terrenos cultivados y cercados. Adems, otras prcticas de
manejo como el sistema adoptado influirn en el tipo y
nmero de animales que se presenten.
Para reducir al
mnimo el dao ocasionado por insectos y vertebrados se

recomienda las siguientes actividades:
Identificar con precisin a los

animales que estn creando problemas.
Conocer sus preferencias y

comportamiento, as como la poca en que se presenten
ms comnmente y los lugares donde habitan, hora a la
que atacan, etc.
Crear
condiciones
desfavorables a la invasin y a su establecimiento. Por

ejemplo, eliminar los residuos de la poda y las hierbas
que crecen pegados al tronco y, de ser posible extender
dichas medidas a los terrenos circundantes donde se
encuentren las madrigueras.
73
Determinar el momento ms
oportuno para realizar acciones directas como son la
colocacin de trampas, venenos o repelentes, mallas
protectoras, etc.
Colaborar con los vecinos para

realizar campaas masivas que reduzcan al mnimo las
poblaciones de vertebrados dainos.
Establecer
programas
rutinarios para detectar cualquier reinvasin.
Dentro del gran nmero de

especies de insectos que se pueden encontrar en los
huertos existen aproximadamente 12 que ocasionen a
los rboles y frutos de la esponja vegetal. Para lograr un
buen control es indispensable identificar tanto a los
insectos dainos como a sus enemigos naturales,
realizando observaciones semanales para determinar las
pocas de mayor abundancia y relaciones con los
factores climticos que los favorecen.
El factor ambiental ms importante que influye sobre la

cantidad de insectos presentes
en el huerto en la
temperatura, la cual suele expresarse como Grados Hora

Calor (GHC) o Unidades Calor (UC). Esta informacin, al
relacionarse con la cantidad de insectos capturados, nos
proporciona una valiosa herramienta para controlar las
poblaciones de insectos-plaga.
En trminos generales se
puede utilizar la siguiente frmula para calcular GHC:

Hormigas. Si el huerto se establece en terrenos recin
abiertos al cultivo, algunas especies de hormigas como el
curihuinsi pueden desfoliar un gran nmero de rboles en
slo unos das. Por ello antes de establecer el huerto, los
hormigueros debern detectarse y eliminarse dentro y
cerca del huerto.
Una vez realizada la eliminacin
74
cualquier resurgimiento podr detectarse ms fcilmente a

los dos o tres das despus.
El control de hormigas se realiza mediante la aplicacin de
insecticidas granulados.
B)
ENFERMEDADES
Existe un gran nmero de microorganismos
capaces de
atacar al planta, pero el dao que ocasionan no es igual

para
todas
productoras.
las
variedades
Adems,
cultivadas
algunos
se
presentan
regiones
slo
en
determinadas pocas del ao o se especializan en atacar

ciertas partes del rbol como las flores, fruto, hojas, tronco
o races.
La severidad del ao que dichos organismos puedan
producir en el huerto depender de los siguientes factores:
1.
El
condiciones
tiempo
que
ambientales
microorganismos:
perduren
que
determinadas
favorezcan
temperatura,
lluvia,
los
humedad
atmosfrica, agua y textura del suelo.

2.
Tipo de organismo (enfermedad o raza).
3.
Susceptibilidad de las variedades cultivadas.
Es muy importante familiarizarse con los daos que

ocasionan las enfermedades ms comunes en cada regin.
Algunos sntomas ser especficos y permiten diagnosticar
fcilmente el tipo de organismos que produce el dao.
4.3
COSECHA
Los frutos se recogen cuando comienzan a ponerse
amarillos con el extremo de color anaranjado. No hay que
dejar que tomen un color oscuro. A continuacin se les
cortan un poco las puntas (suficiente para facilitar el
ingreso de agua) y se le hace una ranura a lo largo de la
cscara. Los frutos se unen formando "sartas" de unos 100
75
frutos
cada
una,
atravesndolos
con
un
alambre
galvanizado y se sumergen en agua durante tres das para

que se pudra la cubierta externa (clamidocarpo) y se
desprenda. Luego se lavan las fibras con agua corriente
para eliminar cualquier resto de cscara. Luego de la
cosecha, se eliminan las plantas quedando el terreno
disponible para otros cultivos.
La poca de cosecha est determinada por la variedad y la
regin geogrfica donde se cultive.
El momento en que
deber cortarse depender del destino de la produccin, de

la distancia que media entre el huerto, los centros de
consumo y de los medios de transporte.
Los descensos de temperatura que se presenten al final del
otoo, durante el invierno o a principios de la primavera
pueden ocasionar graves daos dependiendo de:
1.
La variedad: edad, vigor y poca de floracin.
2.
La poca en que se presente, la duracin y que tanto

desciende la temperatura.
3.
Otros factores climticos como la humedad y el viento.
Secado
Las esponjas se secan a la sombra en un lugar ventilado
durante una semana, nunca al sol ya que el resultado sera
una fibra quebradiza. Si el proceso se hiciera muy lento hay
peligro de que se formen hongos que podran daar o
manchar la fibra. Esto se puede evitar agregando un poco
de cal al agua.
Blanqueado
Para aclarar la fibra se utiliza carbonato de calcio o cloruro
de calcio sustancias alcalinas que utilizan comnmente
para el blanqueado del papel. Hay quienes emplean cloro o
lavandina, pero hay que tener en cuenta que hay pases
76
que, por razones ecolgicas, no aceptan este ltimo

procedimiento y la mercadera puede ser rechazada. Los
principales importadores son Inglaterra, Holanda, Espaa,
Francia, Alemania e Italia.
Elaboracin
Una vez que la esponja esta blanqueada y seca, est lista
para ser envasada para su comercializacin como esponja
para bao o para tareas de limpieza domstica. Para la
fabricacin de manoplas, plantillas y desmaquilladores
cosmticos, se prensa la fibra, se recorta con la forma
elegida
se
la
cose
al
soporte
de
tela.
El objetivo del proyecto es la transformacin de la esponja

vegetal, para venderlo en productos terminados, a los
diferentes establecimientos de ventas locales, tales como
farmacias,
hostales,
saln
recreos
de
bellezas,
tursticos,
restaurantes,
moteles,
entre
hoteles,
otros
(decoraciones, etc.), tiendas de vestidos; tambin el

producto
ser
vendido
al
mercado
regional
de
exportacin.
Etapa de Empaquetado.
Se coloca los productos en una caja de 50x30x18 de
cartn, en cada caja contendrn 72 unidades, en este caso
si es la manopla, las otras formas del producto tendrn otro
trato en el empaque, tambin se distribuir en bolsas de
politilieno transparente.
77
Proceso de Poscosecha Transformacin y

Comercializacin
Recepcin de
la Fibra
Vegetal
Seleccin y
Control de la
Calidad
Proceso de
Blanqueado con
Bicarbonato de
Calcio
Trazado y Corte de la
fibra
Preempaque del
Producto Elaborado
Elaboracin de
documento Soporte de
Exportacin
Empaque en cajas
y bolsa de
plsticos
Rotulacin
Transporte
4.4
Etapa de Comercializacin.
Las ventas durante el primer ao sern en la ciudad de
Tingo Maria - Huanuco y el resto de la produccin se
enviar a la ciudad de Lima. Para el segundo ao se
proyecta entrar con mayor fuerza a la capital y a otras
ciudades del pas. Esta etapa considera el costo del flete
por el transporte de la carga con la ruta Tingo Maria Lima
y otras ciudades.
78
El Programa de Cultivo se aprecia a continuacin

Cuadro 16
Programa de Cultivo de la esponja vegetal
Meses
Actividades
1
Recoleccin de semillas
1.1 Seleccin de semillas
II. Instalacin de viveros
2.1. Construccin del vivero
2.2. Preparacin del suelo
2.3. Llenados de bolsas
2.4. Siembra de plantones
III. Preparacin del Terreno
3.1. Desmonte y corte
3.2. Quemado
3.4. Limpieza del terreno
IV. Siembra
4.1. Poseado
4.2. Traslado de los plantones
4.3. Sembrado en terreno
definitivo
4.4. Recalce
V. Mantenimiento
5.1. Control de malezas
5.2. Deshierbo
5.3. Tutorado o construc., de
parrales
5.4. Fertilizacin
5.5. Control Fitosanitario
VI. Tratamiento Pos Cosecha
Transf.
6.1. Blanqueado de la fibra
vegetal
6.2. Transformacin de la fibra
VII. Empaquetado
VIII. Comercializacin
1
0 11
Ao 1- 5
1 Meses 1
2 -12
I.
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
79
4.5 Diagrama de Flujo del Proceso de Produccin.
Recoleccin de
Semillas
Instalacin de
Viveros
Preparacin del
Terreno
Siembra
Mantenimiento
de la Plantacin
Manejo de Plagas y
Enfermedades
Cosecha
Tratamiento pos
Cosecha
Transformado
Empaquetado
Comercializaci
n
80
4.6
Terrenos y Edificaciones
Especificacin del Terreno.
El terreno a emplearse se encuentra ubicado en Castillo 3
Km. de la ciudad de Tingo Maria y cuenta con una
extensin de 25 has, de los cuales el 100% de las has sern
destinadas al cultivo de la esponja vegetal, existe una
edificacin
y un
rea
restante
que servir
para
el
tratamiento poscosecha, para la elaboracin del producto,

as
como
para
las
dems
reas
como
el
parqueo
movilidades.
El terreno considerado presenta una superficie irregular con
pendientes, lo cual favorece al cultivo de estas plantas,
puesto que por ser una zona lluviosa, el terreno necesita un
buen drenaje que evite la pudricin de las plantaciones.
El
terreno
se
encuentra
ubicado
650
msnm
aproximadamente, altura ideal para el buen desarrollo del

cultivo. El terreno en mencin cuenta con sitios abrigados
pero con iluminacin, buena humedad y un buen drenaje.
Especificaciones de las Edificaciones.
Para
la
realizacin
de
las
labores
del
acabado
transformacin y empacado, se contar con una edificacin

de 150 m2 aproximadamente, la cual ser acondicionada y
ampliada para las reas elaboracin, almacenamiento de
empaques, almacn de fertilizantes y herramientas y
finalmente el rea administrativa. Esta edificacin tendr la
siguiente distribucin:
81
Distribucin de rea por Metro Cuadrado

Cuadro 17
tem
M2
1.- rea de Recepcin de la Fibra vegetal.
40
2.- rea de Tratamiento o blanqueado.
25
3.- rea de Elaboracin o Transformacin
30
3.- rea de Empacado.
30
4.- rea de Almacenamiento de Empaques.
20
5.- rea de Almacn de Fertilizantes y
20
Herramientas.
6.- rea Administrativa.
7.- rea de Parqueo de Movilidades.
Total (En M2)
20
50
235
Se requerir la construccin de un tanque de lavado,

dividido en tres secciones, el cual tendr la siguiente
dimensin: 6m de largo, 1.5 m de ancho y 0.6 m de altura.
Se necesitar tambin la construccin de un tanque de
captacin de agua para el abastecimiento diario a la
empresa.
4.7
Tecnologa
Identificacin de Alternativas Tecnolgicas.
Puesto que el cultivo de la esponja vegetal para ser
transformados es de orden agroindustria, no hay muchas
tecnologas que identificar para la elaboracin de las
mismas. La nica tecnologa disponible a la fecha es la que
mencionamos en el siguiente cuadro.
Seleccin de Tecnologa.
82
Como
se
mencion
con
anterioridad
la
tecnologa
seleccionada ya fue descrita cuando se describi el proceso

productivo.
Requerimiento de Vehculos, Maquinarias, Equipos
de Oficina, Mobiliario y Equipos de Seguridad.
Vehculos. El proyecto no requerir la compra de

vehculos, puesto que el transporte de los productos de
la planta hacia la agencia de transporte (Tingo Maria
Lima), lo realizar un transportista particular a quien se
le pagar por sus servicios.
Maquinarias y Equipos. Las nicas maquinarias y

equipos a necesitarse sern maquinas de coser simples
y para sesgo, maquina de coser para hacer bordados
para realizacin del acabado de la fibra vegetal.
Cuadro 18
Maquinaria y Equipos
tem
Maquina de coser simple
Caracterstica
Marca: SINGER
Modelo: RECTA LINEAL
Capacidad: 300
Dimensiones: MAQUINA DE MESA
Maquina para sesgo
Maquina para molde de

sandalias
Maquina Cortadora
Maquina selladora
Marca: GEMSY REMALLADORA

Modelo: FN10 4D
Capacidad: 500
Dimensiones: MAQUINA DE MESA
Marca:
Modelo:
Capacidad:
Dimensiones:
Marca:
Modelo:
Capacidad:
Dimensiones:
Marca:
Modelo:
Capacidad:
Dimensiones:
Vida
til
Proveedor
CREAC.
TAKIGAWA
10
10
Psj. Jos
Olaya s/n
Puesto 27
CREAC.
TAKIGAWA
10
10
10
83
Equipos de Oficina.
Los
equipos
requerirse
son
para
las
labores
administrativas, de comercializacin y de ventas, entre

ellas equipos de cmputo y de comunicacin.
Cuadro 19
tems
Computadora
Impresora
Multifuncional
Telfono fijo
Caracterstica
Vida
til
WASTER HOME Pentium 4 2.6 GHZ,

Memoria: 256 MB DDR, DISCO
DURO: 40 GB, Lectora 52X, Monitor:
151024x768, cmara WebCam,
Subwoofer Creative, Windows XP
HOME OEM
Marca:
HP Multifuncin
1210,
Funcin
Impresora:
Resolucin
600dpi Negro 4800x1200dpi color,
velocidad: 12ppm Negro 10ppm
Color Ampliacin / Reduccin: Zoom
50% - 400%. Funcin scanner:
Resolucin ptica: 600x24dpi.
Sistema telefnico Panasonic KX
TS3L, control de tres niveles de
volumen. Rediscado. Instalable a la
pared
Proveedor
5
Tiendas EFE
Av. Raymodi
5
Telefnica
Mobiliario. El mobiliario a requerirse se utilizar en la

Oficina del Administrador, en donde se instalarn
adems los equipos mencionados con anterioridad.
Existe mobiliario como las mesas de corte de acero
inoxidable que se utilizarn en el rea de empaque.
Cuadro 20
Mobiliario
Q
Caractersticas
Vida
Util
Escritorio
Mueble de madera, con 6 cajones.
10
Sillas
De madera y tapizadas.
10
Sillas Simples
De madera.
10
Armario
De madera y con 4 divisiones.
10
Mueble para PC
De madera.
10
Mesa de Corte
De madera, largas (3mx1m)
10
Items
Proveedor
Carpinterias de la zona
84
Equipos de Seguridad. Los equipos de seguridad a

adquirirse son un extinguidor y accesorios para el
personal que realizara las labores de transformacin
como mscaras y lentes.
Cuadro 21
Equipos de Seguridad
Items
Caractersticas
Vida
Util
Extintor de Polvo
Qumico Seco.
Marca: Fadex. Modelo F9, Extintor de polvo

10
qumico seco, alcance de chorro de 4 m.
Mascaras de Proteccin
Respiratoria.
Marca: 3M. Modelo: 3M-7502, Diseo con 2

Filtros cambiables, Pieza facial elasomricas,
hipoalergnica, ligera y suave
10
Gafas de Seguridad.
Marca: Safety Personna, Modelo: 1050
10
Proveedor
Fabrica de
Extintores S.A.C.
Lima
3M Per S.A.
Av. Canaval y
Moreira 641 - Lima
Herramientas. Para el cultivo de las heliconias se

necesitarn realizar diversos tipos de labores culturales,
entre ellas: control de malezas, deshijes, deshojes,
tutorado, recuperacin de sitios y corte de flores, para
los cuales se requerirn de las siguientes herramientas:
Cuadro 22
tems
Vida
Proveedor
til
Caracterstica
Balanza de 100 Kg.
Herramientas de metal
Balanza de 10 Kg.
De
Empresas de
la zona
--
Carretillas
Uso diverso
--
Tinas de plsticos
--
--
Baldes de plsticos
--
--
Cuchillos
--
--
Tablas para corte
--
--
Tijeras de corte
12
--
--
Sintametrica
12
--
--
Agujas de maquina
72
--
--
85
4.8
Requerimientos de Insumos y/o Materiales Directos

Los requerimientos de materias primas y/o materiales
directos para la produccin y empaque de las flores de las
2 has, se aprecian a continuacin:
Cuadro 23
tems
Moldes (para trabajos de
transformacin)
Tela de algodn (varias colores)
Cono de Hilo
(millar)
Micro porosos (docenas)
Bolsas para distribucin (millar)
Bolsa polietileno empaque (millar)
Cajas de cartn (millar)
Uniformes (pares)
Guantes (pares)
Caractersti
ca
Vida til
Diversos
Proveedor
Empresa
Proveedores
de la zona
Cabe mencionar que los insumos son para dar el acabado

final de la fibra natural, en diversas formas y par diversos
usos.
4.9
Mano de Obra Directa (MOD)

Personal Calificado y no Calificado
El personal que se requiere, para la unidad productiva, en
el proceso de transformacin de los productos, es el
siguiente:
86
PERSONAL CALIFICADO
Un (02) Ingeniero Agrnomo, con experiencia en
cultivos que propone, en el mbito del proyecto.

Un (01) Experto en comercializacin, a fin de
concertar las compras tanto con los entes privados como

pblicos.
PERSONAL NO CALIFICADO
08 operarios (as), para la lnea de produccin,
permanente de la planta.
Cuadro 24
CUADRO DE REMUNERACIONES DE MANO DE OBRA
DESCRIPCIN
CANT.
BEN. SOC.5
c/u
c/u
520.00
520,00
166.50
166,50
686.50
686,50
700
192,00
892,00
6,178.50
5,492.00
686,50
5,068.00
892,00
1200,00
192,00
1,392.00
4176.00
MANO DE OBRA DIRECTA S/.

OPERARIOS (AS)
08
TECNICO
01
MANO DE OBRA INDIRECTA S/.
COMERCIALIZADOR
01
AGRONOMO
03
Fuente: Elaboracin propia
4.10
REM.
REM. BAS.
MENSUAL
c/u
REM. MES
TOTAL
Factores Indirectos de Fabricacin/Operacin

La planta de elaboracin de la fibra vegetal y empaque se
ubicar en el centro poblado de Castillo Grande (
), en
dicho lugar se cuenta con un reservorio de agua. En lo

referente a electricidad, este no es un factor indirecto de
fabricacin,
pues
las
labores
de
transformacion
empaque sern realizados en forma manual y semi industrial. El servicio telefnico si es indispensable, pues
es importante para la coordinacin de todas las acciones
a realizar.
tems
5
Agua
Telfono
Unidad
Cantidad Anual Proveedor
m3
200
Minutos
250
SEDA
Telefnica
87
Cuadro 25
En cuanto a los materiales indirectos se requerir de

insumos
lubricantes para el funcionamiento de la
maquinas de coser y se requerir adems materiales de

limpieza para las diversas actividades a realizarse.
Cuadro 26
Requerimiento de Materiales Indirectos
tems
Aceite Singer
Repuestos
Materiales de Limpieza
Unidad
Cantidad
Anual
Proveedor
250ml
Unidad
12
10
Empresas de la zona
Pack
La casa de la
Limpieza
La distribucin de los productos hacia los principales

mercados del pas requerir el pago de fletes por el
transporte del producto hacia la ciudad de Lima y otras
del pas. Con la siembra de 25 has se piensa producir la
fibra vegetal que abastecern en un 50 % al mercado
local y 50 % al mercado capitalino. Cabe mencionar que
el terreno donde se ejecutar el proyecto, es en convenio
con la Asociacion de Productores Agropecuarios de
Picuroyacu Bajo el terrenoes propio de la asociacion se
trabajar por un periodo de 5 aos.
Cuadro 27
Requerimiento de Servicios Indirectos
tems
Unidad
Lugar y/o Proveedor
88
Fletes Tingo Maria - Lima

Terreno
4.11
Empresas de transporte
interprovincial
Picuroyacu Bajo
Castillo Grande
Cajas
25 Has.
Tamao del Proyecto

4..11.1 Criterios de Determinacin del Tamao.
El tamao del proyecto se medir en funcin a las
hectreas de esponja vegetal a sembrarse, lo cual
estar en funcin de los siguientes criterios:
a) Demanda Proyectada
Tomando en cuenta este factor y considerando la
demanda
objetivo,
plantacin
el
proyecto
prev
una
de 25 has, el cual la empresa tendr el
abasteceminieto de la materia prima para la el

proceso de transformacin continuo de la fibra
vegetal en diversas presentaciones.
b) Disponibilidad de Insumos
En lo referente a los insumos, la disponibilidad de
plantones ser abastecido por la misma empresa.
En algunos casos es muy difcil encontrar la
cantidad requerida de algunas especies, lo cual
limitara la extensin de siembra de tal especie. A
medida
que
avanza
la
produccin
se
ira
89
recolectando
seleccionando
la
semilla
para
abastecer la siembra.
c) Adaptacin de la Esponja Vegetal.
La
adaptacin
de
las
plantas
es
un
factor
importante a considerarse, por lo que seria de gran

importancia considerar estudios o investigaciones
sobre el tema. A fecha no existen investigaciones
que aseguren la adaptacin de estas plantas al
medio
natural
donde
se
establecer
las
plantaciones. En tal sentido, fue necesario realizar

la experimentacin previa (plan piloto), puesto que
se comprob que algunas especies como la luffa
cilndrica entre otras, se desarrollan bien pasando
los parmetros establecidos en tamao y calidad de
fibra
naturalmente
en
este
medio,
solo
falt
comprobar de las especies menos comerciales, por

lo que actualmente se cuenta
con 0.25
has
sembradas de esta especies y pasados 3 meses

desde su siembra no se han registrado anomala
alguna en su crecimiento y desarrollo, por lo que se
puede asegurar que no existir
inconveniente
alguno en la adaptacin de estas plantas al campo

definitivo.
4.11.2
Definicin del Tamao Inicial y Durante el
Horizonte de Evaluacin.
Cuadro 28
Tamao del Proyecto
Aos
1
Tamao (En
Has)
25
90
25
30
30
5
35
En el proyecto se proyecto hacer extensiva e
intensiva en la produccin de esponja vegetal en la
zona, como respuesta al desarrollo alternativo y
generacin de ingresa de los productores de este
valle del alto huallaga.
4.12 Localizacin
4.12.1
Macro Localizacin
El proyecto estar ubicado en el departamento de
Huanuco, provincia de Leoncio Prado, distrito de
Tingo Maria: Al inicio se consider la posibilidad de
ejecutar el proyecto en la ciudad de Juanjui, pues
cuenta tambin con todos los requerimientos
climticos, edafolgicos y viales para la ejecucin
del mismo, pero se eligi a Tingo Maria por las
siguientes razones:
El factor climtico es favorable para la produccin

de la esponja vegetal El clima es variado tropical
templado
clido,
templado
hmedo,
temperatura de 28 a 36C. Longitud
con
9 17'00
Altitud 76 03' 59 Elevacin 660msnm a la hora

de la eleccin de la ubicacin fue la ubicacin
ideal.
En la ciudad de Tingo Maria se cuenta con la

disponibilidad del uso de una mayor extensin de
terreno
(25
Has),
infraestructura
proceso
el
cual
cuenta
con
una
fsica apta para las labores del
transformacin,
de
empaque
y
91
tratamiento poscosecha de las fibras vegetales. En

cambio en juanjui slo se contaba con 10 Has y no
exista infraestructura alguna.
La ciudad de Tingo Maria en los ltimos aos esta

experimentado un crecimiento significativo del
sector turstico, lo cual origin el ingreso de
nuevos hoteles y una mejora en los servicios e
infraestructura turstica en toda la regin, lo cual
nos da una buena perspectiva del crecimiento de
la demanda local futura de nuestro producto. En
cambio,
la
situacin
del
turismo
en
Juanjui
permanece estancada y cada vez peor, puesto que

adems de los problemas de carencia de agua
potable, existe el riesgo del resurgimiento de
enfermedades infectocontagioso por el excesivo
calor.
Escala de Valores
Escalas
Muy Malo
Malo
Bueno
Muy Bueno
1
2
3
4
Cuadro 29
92
Evaluacin de los Distritos Segn el Mtodo Cualitativo

por Puntos
I.
Mtodo Cualitativo Por Puntos

Distrito Calificativ Distrito
Factor
Peso A Tingo
Situacin Ambiente Social

Disponibilidad de Terreno
Amplitud de Mercado Local
Estado de Vas de Transporte
Distancia al Mercado Nacional
Existencia de Infraestructura
Fsica en el Terreno
Hbitat de Especies
TOTAL
Dist.: T.M. Juanjui

1.20
2
0.40
3
0.60
1
0.60
4
0.60
2
Calificativo
Dist.: J.
0.30
0.10
0.15
0.15
0.10
Maria
4
4
4
4
4
0.10
0.40
0.10
0.10
1.00
0.30
4.10
0.40
2.15
0.30
0.30
0.15
0.60
0.30
Como se puede observar el distrito de Tingo Maria

obtuvo la ms alta calificacin con un puntaje de
4.10 cerca al mximo de 5, por encima de 2.15
alcanzado por Juanjui. Lo cual califica a Tingo
Maria como el distrito ideal para la ejecucin del
proyecto.
4.12.2 Micro Localizacin.
Las plantaciones estarn ubicadas en el Sector
Castillo Grande Picuroyacu Bajo, sector ubicado
a 4 Km. Al noreste de la ciudad de Tingo Maria, tal
como se podr apreciar en el plano de ubicacin
del terreno.
4.12.3 Plano de Ubicacin del Terreno.
A continuacin se presenta el plano de ubicacin
del terreno. (ver anexo)
93
CAPITULO V: EL ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN

5.1 Puestos de Trabajo
La
empresa
Organismo
de
Negocios
Consultara
Empresarial S.R.L - ONCE., cuya principal actividad ser la

produccin, acopio, transformacin y comercializacin de la
fibra vegetal en sus diversas presentaciones, tendr los
siguientes puestos de trabajo:
Gerente General.
94
Es el ejecutivo de mayor jerarqua dentro de la empresa, y

esta encargado de dirigir las operaciones de la empresa. Del
director general dependen en forma directa los gerentes:
administrativo, de produccin y de ventas.
Gerente Administrativo.
El gerente administrativo se
encargar del planeamiento,
control y direccin de la produccin dentro de empresa. La

administracin deber desarrollar el plan de actividades,
evaluar el control de la calidad y realizar el plan anual de
desarrollo, para ello contar con el apoyo del tcnico
Gerente de Ventas. Adems deber estar en permanente
contacto con las autoridades y establecer las mejoras y
consideraciones que se pudieran plantearse dentro del
mbito de su intervencin.
Gerente de Ventas.
El gerente de ventas se encargar de la promocin del
producto en el mercado objetivo, elaboracin de polticas de
ventas, anlisis de las condiciones de potenciales clientes.
Disear las polticas de marketing, as como las estrategias
para posicionar el producto en el mercado local, nacional e
internacional, sobre la base de los objetivos planteados por
la empresa. Adems se encargar de la atencin de las
rdenes de compra de pedidos, cotizacin y la facturacin de
los mismos.
Gerente de Produccin (Acabado de la fibra vegetal).

El gerente de produccin se encargar del planeamiento y
control de la produccin, as como de la evaluacin y
desarrollo de las actividades productivas. Esta gerencia
administrar los recursos materiales y humanos. Sus labores
deben ser sustentadas en los aspectos del mejoramiento en
la permanencia o mejoramiento de la calidad del producto.
95
Brindar las facilidades y cubrir las necesidades para el rea

de ventas.
Ayudantes.
Estas personas sern un soporte para el rea de produccin
(transformacin de la fibra vegetal) y deben conocer
las
actividades productivas del negocio lo cual les permitir

cubrir el conjunto de requerimientos de trabajo: produccin,
control de calidad y las labores prioritarias a las cuales se
dedicarn.
5.2 El Organigrama Funcional
Gerencia General
Gerencia
Administrativa
Gerencia de
Produccin
Gerencia de
Ventas
Ayudantes
Durante la vida til del proyecto las labores de gerencia

estarn a cargo de los socios de la empresa. En tal sentido,
el Contador Pblico.
Darwin Malpartida Mrquez, estar a
cargo de la Gerencia General, de la Gerencia Administrativa

el Contador Pblico Oscar Daz Rojas, de la Gerencia de
Ventas el Bachiller en Ingeniera de Sistemas Tito Luis
Pajuelo Vsquez, en la Gerencia de Produccin el Bachiller
en Ingeniera de Sistema Rulmer Rengifo Mendoza y el
Bachiller en Economa Sal Vsquez del Castillo. Estos
trabajadores estarn en un rgimen laboral que les permitir
96
contar con todos los beneficios sociales, que estipula la

normatividad laboral vigente, tales como: seguro de salud,
compensacin por tiempo de servicio, vacaciones, entre
otros.
CAPITULO VI: ESTUDIO DE COSTOS Y GASTOS

6.1 Costo Total de Produccin / Operacin.
6.1.1
Costos de Materiales Directos
97
El costo de los materiales directos, en su mayora

insumos agrcolas (Guano de isla 3 sacos por has.,
barbasco 2 atados por has., semillas y mano de obra),
para 25 hectreas asciende a S/. 6,450.00 en US$
1,861.00 (T.C: 3.45), en un ao en que las plantaciones
producen al 100% de su capacidad ptima. Los
materiales directos se utilizaran para las labores de
mantenimiento de la plantacin y en el tratamiento
poscosecha de la esponja vegetal. Los montos por
cada partida se aprecian a continuacin:
Cuadro 30
Costos de Materiales Directos: Insumos
Agrcolas y otros
tems
Guano de isla
Barbasco
Semillas
Tratamiento Pos cosecha
Bicarbonato de calcio
Total de insumos
Directos
Unidad
PU
CT
Sacos
Atados
Kg.
75
50
30
50
28
10
3750,00
1400,00
300,00
Kg.
50
20
1000,00
6450,00
Para efectos de proyectar el costo de los materiales

directos durante el tiempo de vida til del proyecto, se
vio por conveniente calcular los dos primeros aos se
mantendr la siembra en 25 has., para el tercer y
cuarto ao se incrementara en 5 has mas (30 has.),
para el rubro de tratamiento de la fibra vegetal
poscosecha,
tambin
se
incrementar
segn
la
produccin. Tal proyeccin se aprecia a continuacin.
Cuadro 31
98
Proyeccin de los Costos Anuales de Materiales

Directos
Capacidad de Produccin
tems
Ao 1(25
Has.)
I. Mantenimiento de Plantacin
II. Tratamiento Pos cosecha
Costo Anual en Mat. Directo.
En S/.
Ao 2 (25
Has.)
Ao 3 (30
Has.)
Ao 4 (30
Has.)
Ao 5 (35
Has.)
5450,00
1000,00
5450,00
1000,00
6480,00
1100,00
6480,00
1100,00
7510,00
1200,00
6450,00
6450,00
7580,00
7580,00
8710,00
6.1.2 Costos de Servicios Directos

Se requerir solo de asistencia tcnica para las labores
agronmicas, (tres ingenieros agrnomos), y el monto
anual ascender a S/. 50,112.00 en US$ 14,525.217 y
ser constante durante toda la vida til del proyecto.
Cuadro 32
Costos de Servicios Directos: Agrcolas
tems
Unidad
Asistencia Tcnica
Cantida
d
Asesoria
Precio
Unitario
Costo Total en Costo Anual

S/,
S/,
46,4
Total de Servicios Directos en S/.
139,20
50112,00
139,20
50112,00
Cuadro 33
Proyeccin de los Costos Anuales de los Servicio
Directos
tems
Ao 1
Costo Anual en Servicio Directos

en S/.
Ao 2
50,112,00 50,112,00
Ao 3
Ao 4
Ao 5
50,112,00
50,112,00
50112,00
6.1.3 Costos de Mano de Obra Directa (MOD)

Para la produccin de 25 has de esponja vegetal con
una capacidad de 100 % de la plantacin se requerirn
750 jornales y para el proceso de elaboracin de la
fibra (producto terminado) se necesitara 8 personas
constantemente trabajando (pago mensual de S/.
99
685.50), el monto de la inversin en produccin

asciende a S/. 11,250.00 US$ 3,260.86, el costo para el
proceso de elaboracin es de S/.60,156.00 en US$.
17,436.52 tal como se aprecian a continuacin: Y EL
Costo Total es de S/.71,406.00 en US$. 20,697.39
Cuadro 34
Costo de la Mano de Obra Directa
Actividades
I. Mantenimiento :
1.1 Rozo
1.2 Corta y Picacheo
1.3 Control de Maleza
1.4 Poda de Mantenimiento
1.5 Recalce
1.6 Control Fitosanitario
II. Cosecha:
2.1 Cosecha
2.2 Secado
III. Poscosecha
3.1 Tratado de la Fibra
Costo de Mano de Obra Directa
(Produccin)
Costo de Mano de Obra Directa (25
has.) A
Numero de
Jornales
5
5
5
3
3
2
3
2
2
CT. MOD
345,00
75,00
75,00
75,00
45,00
45,00
30,00
75,00
45,00
30,00
30,00
30,00
450,00
11250,00
IV. Proceso de Transformacin B
60156,00
4.1 Elaboracin de la Fibra ( M.O)
49356,00
4.2 Empaque
1Costo en Mano de Obra Directa en S/.
(A+B)
10800,00
38
71,406.00
Para la realizacin de las proyecciones del costo de la

mano de obra para la produccin, y la mano de obra
para el acabado de la fibra o transformacin, se tomo
en cuenta el
numero de trabajadores de 8 con un
sueldo mensual de S/. 686.5 en el primer ao, tambin

los restantes aos ser permanente,
tal como se
aprecia a continuacin:
100
Cuadro 35
Proyeccin de los Costos Anuales de M.OD.
Capacidad de produccin (25 has.)
tems
Ao 1
8625,00
1875,00
750,00
I. Mantenimiento
II. Cosecha
III. Poscosecha
IV. Proceso de
Transformacin
Ao 2
8625,00
1875,00
750,00
Ao 3
10350,00
2250,00
900,00
Ao 4
10350,00
2250,00
900,00
Ao 5
12075,00
2625,00
1050,00
60156,00 60156,00 60156,00 60156,00 60156,00

71,406.0 71.406.0 73,656.0 73,656.0 75,906.0
0
0
0
0
0
Costo Anual en M.O.D. en S/.
6.1.4.- Costos Indirectos de Fabricacin

Dentro de los costos indirectos de fabricacin, slo se
requerir de Aceite Singer (para maquinas de coser),
Repuestos y materiales de limpieza para mltiples
actividades, tal como se aprecia a continuacin:
Cuadro 36
Materiales Indirectos
tems
Aceite Singer
Repuestos
Material de Limpieza
Unidad
Cantida
d
Precio
Unitario
Costo Total en
S/.
250ml.
Unid.
12
10
4,00
22,00
48,00
220,00
Pack
45,00
135,00
Total Materiales Indirectos
403,00
No se considerar el requerimiento de mano de obra

indirecta.
Dentro
de
los
suministros
se
consider
energa
elctrica servicio telefnico y agua potable con un

monto de inversin de S/. 3,408.00 en US$. 987.82
anual.
Suministros
tems
Energa Elctrica
Telfono
Unidad
Cantidad
Kw.
Minutos
60
130
Cuadro 37
Precio
Unitario
2,00
0,80
Costo Total en
S/.
120,00
104,00
101
CT. Anual
S/.
1440,00
1248,00
Agua
M3
120
0,50
Total Materiales Indirectos
60,00
720,00
284,00
3408,00
Dentro de los otros costos indirectos, se considera el

pago de fletes por el trasporte del producto, desde la
ciudad de Tingo Maria hasta la ciudad de Lima, por un
monto anual de S/. 9,600.00 en US$ 2,782.60 (50% de
la produccin), a un costo de S/. 0.4 por caja. El
transporte se realizar en empresas de transporte
interprovincial, pues resulta ms econmico. Tambin
se prev el pago de flete desde la plantacin hasta las
empresas de transporte interprovincial, a un costo de
S/. 0.10 por caja.
Cuadro 38
Otros Costos Indirectos
tems
1. Flete por caja: Tingo Maria - Lima
2. Flete por caja: Centro de
Produccin - Empresa de
transporte
Costo
Total en
S/.
Unidad
Cantida
d
Precio
Unitario S/,
Costo
Total S/.
Caja
2000
0,4
800,00
9600,00
Caja
2000
0,1
200,00
2400,00
1000,00
12000,00
Total en S/.
La proyeccin de los costos indirectos de fabricacin se

aprecia a continuacin:
Cuadro 39
Costos Totales Anuales Indirectos de Fabricacin
tems
Ao 1
Suministros
Fletes por caja: Tingo Maria Lima
CIF Total en S/.
6.2
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
403,00
404,00
405,00
406,00
407,00
3408,00
3408,00
3408,00
3408,00
3408,00
12000
12000
12000
12000
12000
15811,00 15812,00
15813,00
15814,00 15815,00
Gasto de Administracin Proyectado.
102
Se prev el pago de un administrador con un salario

mensual de S/. 1,000.00, y el pago mensual de S/. 100.00
a un contador pos su servicio.
Cuadro 40
Sueldos del rea de Administracin
Q
Sueldo
Bruto
Aportes
Administrador
12,000
700.00
Contador
Total en S/.
1,200
13,200
700.00
Cargos
Entre los otros gastos podemos mencionar los tiles de

escritorio adems se considera la depreciacin de los
equipos de oficina.
Cuadro 41
Otros Gastos del rea de Administracin
tems
tiles de escritorio
Depreciacin de Equipos de
Oficina
Unidad
Cantidad
Precio Unitario
S/.
Costo
Total
Pack
50,00
250,00
Global
300,00
300,00
Total en S/.
550,00
La proyeccin de los gastos administrativos se puede

apreciar a continuacin:
Cuadro 42
Proyeccin de Gastos Administrativos
tems
Sueldos del rea de Administracin
Otros Gastos del rea de
Administracin
Gastos de Administracin en
US$.
6.3
Ao 1
13,900
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
13,900
13,900
13,900
13,900
550
550
14,450.0 14,450.
0
00
550
14,450.0
0
550
14,450.0
0
550
14,450.
00
Gasto de Venta Proyectado
103
Dentro de los gastos de ventas se considera el contrato

de un Jefe de Ventas con un salario mensual de S/.800 en
US$ 231.00.
Cuadro 43
Sueldos del rea de ventas
Cargos
Cantidad
Sueldo Bruto en
S/.
Aportes
Agente de Ventas
9600
300
9600
300
Total Sueldos en S/.
Los
gastos
de
promocin
de
mantenimiento
anual
ascienden a S/. 1,560.00 en US$ 452.17 anual entre los

que podemos mencionar la capacitacin de la fuerza de
ventas, obsequio de catlogos, calendarios, exhibicin en
los puntos de ventas participacin en ferias y eventos y
patrocinio de eventos culturales. Tal como se puede
observar a continuacin:
Cuadro 44
Gastos en Promocin de Mantenimiento Anual
tems
Capacitacin Fuerza de ventas
Obsequio de Catalogo de
Productos
Obsequio de Calendarios
Exhibicin en puntos de ventas
Participacin en Ferias y Eventos
Patrocinio de Eventos Culturales
Unidad
Cantidad
Precio Unitario en
S/.
Gasto Total
S/.
Capacitaci
n
400
400.00
100
100
15
2
1
40
200.00
100.00
600.00
2
2
70
60
140.00
120.00
1,560.00
Catlogos
Calendarios
Exhibicin
Participaci
n
Patrocinio
Gasto Total en S/.
Entre los otros gastos del rea de ventas se considera los

pasajes Tingo Maria Lima Tingo Maria del agente de
ventas, puesto que en Lima se encuentra el 50 % de
nuestro mercado. Adems de los tiles de escritorio,
servicio telefnico y los viticos durante su permanencia
en Lima. El monto total anual asciende a S/. 780.00 en
US$ 226.00. Como se aprecia a continuacin:
104
Cuadro 45
Otros gastos del rea de Ventas
Unidad
Cantidad
Precio Unitario en
S/.
Costo Total
Pasajes
Pack
2
1
80
40
160,00
40,00
Servicio Telefnico
Mes
12
15
180,00
Viticos permanencia en Lima

Gasto Total en S/.
Das
25
400,00
780,00
tems
Pasaje Terrestre: TM. - Lima - TM.
tiles de Escritorio
La proyeccin de los gastos del rea de ventas se puede

apreciar a continuacin:
Cuadro 46
Proyeccin de Gastos de Ventas
tems
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Sueldos del rea de Ventas
9900,00
9900,00
9900,00
9900,00
9900,00
Promocin de Mantenimiento
Otros Gastos del rea de
Ventas
1560,00
1560,00
1560,00
1560,00
1560,00
780,00
780,00
780,00
780,00
12,240.00
12,240.00
12,240.00
12,240.00
780,00
12,240.0
0
Gastos de Ventas en US$
105
106
Capitulo VII: PROYECCION DE LA INVERSION Y SU

FINANCIAMIENTO
7.1 Activo tangible
CUADRO 47
RUBROS
INVERSION FIJA TANGIBLE

U.M.
CANT
PU
PARCIAL
INVERSION FIJA TANGIBLE

EQUIPAMIENTO
Maquina de coser simple

Maquina para sesgo
Computadora
Balanza de 100 kg.
Balanza 10 kg. (Reloj)
Mesas de madera 1.5*2.5L
Sillas
Escritorios
Estantes
Maquina para molde de sandalias
Maquina Cortadora
Maquina selladoras
Tinas de plsticos
Baldes de plstico
Cuchillos
Tablas para picar
Tijeras
Sintametrica
Agujas de Maquina # 18
Moldes
Tela de algodn
Cono de Hilo (grande)
Hilo (Chico)
Microporosos
(planchas
para
sandalias)
Bolsas para distribucin
Uniformes
Guantes
Gorros
Etiquetas
Otros
Total
TOTAL
16384,00
unid
unid
Unid
unid
unid
unid
unid
unid
unid
4
4
1
1
1
4
12
1
2
unid
unid
unid
unid
Unid
unid
unid
unid
Unid
Docena
Unidad
Kg.
Unidad
Kg.
Unidad
2
2
2
6
60
6
4
6
6
2
100
50
12
12
20
Millar
Par
Par
Par
Unidades
General
5
4
4
4
2000
0
400,00
500,00
2070,00
500,00
70,00
250,00
45,00
450,00
150,00
1600,00
2000,00
2070,00
500,00
70,00
1000,00
540,00
450,00
300,00
500,00
200,00
100,00
70,00
12,00
20,00
15,00
15,00
8,00
10,00
0,20
5,00
5,00
3,00
40,00
1000,00
400,00
200,00
420,00
720,00
120,00
60,00
90,00
48,00
20,00
20,00
250,00
60,00
36,00
40,00
35,00
35,00
32,50
0,25
2500,00
800,00
200,00
140,00
140,00
130,00
500,00
2500,00
16384,00
107
7.2. Activo Intangible

CUADRO 48
INVERSION FIJA INTANGIBLE
En nuevos soles
RUBROS
U.M.
GASTOS DE ORGANIZACIN
Gastos legales de constitucin
Minuta
Escritura Pblica
Inscripcin Registros Pblicos
Licencia municipal
Patentes o Licencias
Permiso sanitario
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
Publicidad
GASTOS DE CAPACITACION
TOTAL
7.3
CANT
PU
PARCIAL
TOTAL
740,00
Global
Global
Global
Global
Global
1
1
1
1
150,00
150,00
110,00
330,00
150,00
150,00
110,00
330,00
250,00
Global
250,00
250,00
1.000,00
Global
Global
1.000,00
1.560,00
1.560,00
3.550,00
Capital de Trabajo
CUADRO 49
DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO
En nuevos soles
Mtodo empleado: Del Ciclo Producto o Perodo de Desfase
Se supone que el costo operativo total anual es de S/.
El perodo de desfase, es de 134 das.
El perodo de desfase comprende:
- El Ciclo Productivo: 120 das
- El tiempo que demora colocar la totalidad de la produccin : 7das
- El tiempo que demora lograr el 100% de la cobranza: 7 das
CAPITAL DE TRABAJO
240.847
(COSTO
ANUAL/365)*90=
88.420
7.4. Financiamiento.
FINANCIAMIENTO TOTAL (INVERSION TOTAL)
S/.
240.847.00
Ver anexo. 01
108
Captulo VIII:
PROYECCIN DE LA INVERSIN Y SU FINANCIAMIENTO.
8.1
Calculando la Produccin anual del Bien.

CUADRO N 10
PROGRAMA DE PRODUCCION DE LA ESPONJA VEGETAL
AOS
PPRODUCTOS TERMINADOS
UM
1
2
3
Productos "Esponja Vegetal"
Manoplas
Unidades
4200
4620
5082
Sandalias ecolgicas
Unidades
4200
4620
5082
Canastas
Unidades
4200
4620
5082
Sombreros
Unidades
4200
4620
5082
Esponja para vajillas
Unidades
4200
4620
5082
Carteras
Unidades
4200
4620
5082
Unidades
4200
4620
5082
Toallas ecolgicas
Unidades
4200
4620
5082
Peluches
Unidades
4200
4620
5082
Alfombras
Unidades
4200
4620
5082
Almohadillas
Unidades
4200
4620
5082
Productos para decoracin
Unidades
4200
4620
5082
Otros
Unidades
TOTAL
50.400
55.440
60.984
5590
5590
5590
5590
5590
5590
5590
5590
5590
5590
5590
5590
6149
6149
6149
6149
6149
6149
6149
6149
6149
6149
6149
6149
67.082
73.791
Como se podr apreciar para el primer ao se prev una produccin anual de 50,400 fibras elaboradas aproximadamente, para el segundo ao se
incrementa el 10% ms a 55,440 y a partir del tercer, cuarto y quinto ao una produccin creciente de fibras vegetales elaboradas. Lo cual es factible
considerando el gran mercado potencial existente no slo en el departamento de Huanuco, sino en todas las ciudades ms importantes del pas.
109
8.2
Calculando los Ingresos por la venta del Bien (S/.)

PRESUPUESTO DE INGRESOS PROYECTADOS
PRODUCTO
Productos "Esponja Vegetal"
Manoplas
Sandalias ecolgicas
Canastas
Sombreros
Esponja para vajillas
Carteras
Toallas ecolgicas
Peluches
Alfombras
Almohadillas
Productos para decoracin
Otros
UM
PRECIO
UNITARIO
(S/.)
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
3,00
4,00
4,00
5,00
3,00
4,00
6,00
5,00
6,00
4,00
10,00
S/.5,00
TOTAL
INGRESO
1
12600,00
16800,00
16800,00
21000,00
12600,00
16800,00
25200,00
21000,00
25200,00
16800,00
42000,00
21000,00
247.800,
00
13860,00
18480,00
18480,00
23100,00
13860,00
18480,00
27720,00
23100,00
27720,00
18480,00
46200,00
23100,00
15246,00
20328,00
20328,00
25410,00
15246,00
20328,00
30492,00
25410,00
30492,00
20328,00
50820,00
25410,00
16770,6
22360,8
22360,8
27951
16770,6
22360,8
33541,2
27951
33541,2
22360,8
55902
27951
18447,66
24596,88
24596,88
30746,10
18447,66
24596,88
36895,32
30746,10
36895,32
24596,88
61492,20
30746,10
272.580,00
299.838,0
329.821,8
362.803,98
Para tener una idea de cuantas productos elaborados se vendern por ao, a continuacin se presenta el siguiente cuadro: Para el primer el proyecto
operara el 60% de su capacidad instalada y los siguientes aos el 10% ms.
tems
PRODUCTOS FIBRA VEGETAL (S/.)
PRODUCTOS FIBRA VEGETAL (US$)
AOS
AO 1: 60% AO 2: 10% AO 3: 10% AO 4: 10% AO 5: 10%
247.800,00
71,826.00
272.580,00
79,009.00
299.838,00
86,910.00
329.821,80
95,601.00
362.803,98
105,161.00
110
CAPITULO IX: EVALUACIN FINANCIERA BSICA.

9.1
Flujo de Caja
9.1.1
Flujo de Capital
tems
Ao 0
Inversin en Activo Fijo

Inversin en Activo Intangible
Capital de Trabajo Inicial
Variacin del Capital de Trabajo
Recuperacin del Capital de
trabajo
Flujo de Capital de Trabajo S/.
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
-19,934,00
-3.550,00
-88.420
96,457
75,421
0
88.420
108,354.36
96,46
75,42
0,00
0,00
88,420
9.1.2 Flujo Operativo

RUBROS
A. COSTOS DE MAQ. MATERIALES E INSUMOS
Accesorios
Insumos para la elaboracin
Insumos para la Produccin
Compra de la M. P. para Elaboracin
Insumos para el Tratamiento de la LUFFA
AO 1
53.484,00
19.934,00
2.100,00
5.450,00
25.000,00
1.000,00
B. COSTO DE M.O.D. PARA LA PRODUCCION
121.518,00
TOTAL COSTOS DIRECTOS (A+B) 1
175.002,00
C. COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA

D. COSTOS INDIRECTOS OPERATIVOS
E. GASTOS ADMINISTRATIVOS
F. GASTOS DE VENTAS
10.800,00
9.944,50
34.800,00
10.300,00
AO 2
AO 3
37.984,00 45.934,00
4.434,00
6.254,00
2.100,00
2.100,00
5.450,00
6.480,00
25.000,00 30.000,00
1.000,00
1.100,00
121.518,0
121.518,00
0
167.452,0
159.502,00
0
10.800,00
9.944,50
34.801,00
10.301,00
10.800,00
9.944,50
34.802,00
10.302,00
AO 4
44.184,00
4.504,00
2.100,00
6.480,00
30.000,00
1.100,00
121.518,0
0
165.702,0
0
AO 5
52.064,00
6.254,00
2.100,00
7.510,00
35.000,00
1.200,00
121.518,0
0
173.582,0
0
10.800,00
9.944,50
34.803,00
10.303,00
10.800,00
9.944,50
34.804,00
10.304,00
111
TOTAL COSTOS INDIRECTOS (C+D+E+F) 2
65.844,50
TOTAL EGRESO DE OPERACIN (1+2)
240.846,50
65.846,50 65.848,50
65.850,50
65.852,50
233.300,5
0
231.552,5
0
239.434,5
0
225.348,50
9.1.3 Flujo de Caja Econmico
FLUJO CAJA SIN FINANCIAMIENTO

INGRESOS
Capital propio
Ingreso por ventas del producto
Valor residual contable
Recuperacin de CT
Total Ingresos
EGRESOS
IFT
IFI
CT
0
0
0
16.384
247.800,00
272.580,00
299.838,00
329.821,80
247.800,00
272.580,00
299.838,00
329.821,80
362.803,98
4.130,00
88.420,36
455.354,34
4.434,00
6.254,00
4.504,00
6.254,00
11.644,00
175.002,00
65.844,50
1.101,95
246.382,45
159.502,00
65.846,50
13.185,35
244.787,85
167.452,00
65.848,50
18.977,15
256.781,65
165.702,00
65.850,50
28.496,69
266.303,19
173.582,00
65.852,50
36.026,74
287.105,24
1.417,55
27.792,15
43.056,35
63.518,61
168.249,09
-3.550
-88.420
COSTOS DE PRESTACION DEL SERVICIO

COSTOS OPERATIVOS
Tributos ( 30%)
Total Egresos
SALDO DE CAJA
-75.586
112
9.1.3 Flujo de Caja Financiero
INGRESOS
Capital propio
Prstamo
Ingreso por venta del producto
Otros Ingresos
Valor residual contable
Recuperacin de CT
Total Ingresos
EGRESOS
IFT
IFI
CT
COSTOS DE PRESTACION DEL SERVICIO
COSTOS OPERATIVOS
Amortizacin
Tributos ( 30%)
Intereses
Total Egresos
SALDO DE CAJA
9.2
FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO

0
1
2
12.000
96.354
247.800
272.580
299.838
329.822
362.804
108.354
247.800
272.580
299.838
329.822
4.130
88.420
455.354
-16.384
-3.550
-88.420
4.434
6.254
4.504
6.254
11.644
175.002
65.845
14.577
-2.945
13.490
270.402
159.502
65.847
16.618
9.751
11.449
269.420
167.452
65.849
18.944
16.240
9.122
282.111
165.702
65.851
21.596
26.556
6.470
292.429
173.582
65.853
710
34.993
3.447
290.228
-22.602
3.160,37
17.727
37.393
165.126
-108.354
La Tasa de Descuento
La tasa de descuento a tomarse en cuenta ser del 18 %.
113
9.3
Indicadores Financieros de Rentabilidad

9.3.1
Valor Actual Neto (VAN) y Tasa Interna de Retorno (TIR)

El VAN Econmico es de S/.38,690.00 y el VAN Financiero es de S/.43,707.00, Mientras que el TIR
Econmico es de 27% y el TIR Financiero es de 57%. El valor de dichos indicadores nos muestra la
rentabilidad del proyecto y por consiguiente su viabilidad.
Cuadro de Resumen de los Principales Indicadores Econmicos y Financieros
tems
Econmico
Financiero
VAN
38.689,71
43.707,06
TIR
27%
57%
9.3.2 Otros Indicadores de Rentabilidad

El Periodo de Recuperacin (PRI) de la inversin, en trminos econmicos es de 3 aos y 4 meses y el
Periodo de Recuperacin Descontado (PRD) es de 3 aos y 7 meses. Mientras que el Ratio Beneficio
Costo es de 0.11, es decir, es de 11 %. Dichos indicadores tambin indican la viabilidad del proyecto.
tems
Econmic
o
Periodo de Recuperacin de la Inversin (PRI)
3.4
Periodo de Recuperacin Descontado (PRD)
3.7
Ratio Beneficio Costo (B/C)
1,11
114
El anlisis de punto de equilibrio para el primer ao de produccin nos seala que se debe vender como mnimo
14,700 unidades de fibra vegetal transformados en sus diversas presentaciones para que nuestros ingresos y
costos estn en equilibrio (1,225 unidades por mes). El ingreso anual de de equilibrio es de S/.50,421.00, lo cual
representa slo el 18.3% de los ingresos proyectados y de las unidades vendidas para el primer ao.
ANALISISIS DE PUNTO DE EQUILIBRIO

1.
2.
3.
4.
5.
6:
7.
8.
COSTOS FIJOS
Asistencia Tcnica
Suministros
Alquiler del local
Depreciacin de Activos Tangibles
Amortizacin de Activos Intangibles
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
TOTAL
PRECIO PROMEDIO POR UNIDAD
N de Unidades de Fibra vegetal

transformado
TOTAL CAJAS VENDIDAS
TOTAL
46,40
403,00
284,00
300,00
214,16
56,16
550,00
1,020
1854,74
3,00
4200,00
4200,00
COSTOS VARIABLES
1. Mantenimiento de Plantacin MD.
2. Mantenimiento MOD.
3. Tratamiento Poscosecha MD.
4. Cosecha MOD.
5. Poscosecha MOD.
6: Fletes por caja
TOTAL
INGRESO TOTAL EN S/.
CVu. PROMEDIO POR UNIDAD S/.
CANTIDAD DE EQUILIBRO EN UNIDADES
VENDIDAS.
INGRESO DE EQUILIBRIO EN S/.
TOTAL
11,250
8625,000
5013,00
1,875
750,00
1,000
14402,13
20,650
3,43
14,700
50,421.00
115
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Conclusiones
1.-
El estudio de mercado nos seala que el Per importa

anualmente un monto de US$ 13,457 en fibras vegetales
transformados en diversas presentaciones y para diversos usos,
existiendo por ello una gran demanda insatisfecha, puesto que
la produccin nacional es mnima y de menor calidad.
2.-
El anlisis de la demanda nos muestra la existencia de un gran

mercado potencial integrado por hoteles, restaurantes de alto
nivel, agencias de viajes, recreos tursticos, centros de ventas
artesanales y familias. El mercado potencial en nmero de fibras
vegetales asciende a 275,905 productos en sus diversas
presentaciones, el mercado disponible a 144,408 de fibra
vegetal y el mercado objetivo del proyecto es de 48,000 de fibra
vegetal al ao.
3.-
El anlisis de la oferta nos seala la existencia de dos

competidores, ms cercanos al nivel internacional que es
Colombia y Ecuador. El competidor nacional presenta muchas
deficiencias en lo referente a la calidad de su producto, lo cual
no ocurre con Colombia y Ecuador, puesto que su producto es de
alta. Muestro principal competidor y exporta alrededor de 32
millones de dlares en la partida pertenecientes a la fibra
vegetal.
4.-
El anlisis de comercializacin nos indica que las decisiones

sobre el producto, estarn orientadas a resaltar la calidad del
mismo y tendr la marca Productos Vida Verde. La fijacin de
precios se har por el mtodo de la competencia. En lo referente
a las decisiones sobre plaza, la cobertura ser local, nacional e
internacional. Los pedidos se harn va Internet y va telefnica.
Las decisiones sobre promocin, estarn orientadas a posicionar
a la empresa como la primera productora de fibra vegetal
116
esponja vegetal de calidad, por lo que se utilizar la estrategia

de ser el primero, incidiendo ms en las ventas personales y en
la promocin de ventas, a travs del obsequio de muestras.
5.- El tamao propuesto del proyecto es una plantacin de 25 has,
el cual esta conformado por el 100% de
has sembradas. La
ubicacin del proyecto estar en la ciudad de Tingo Maria.

6.- La inversin inicial asciende a S/. 108,354.00 en US$ 31,406.95,
de los cuales el 15.12% corresponde a la inversin en activos
tangibles, el 3.27% a los activos intangible y 81.60% al capital
de
trabajo
inicial
(S/.88,420.00),
ser
financiado
con
un
prstamo bancario de 3 aos, a una tasa de inters anual de 18

%.
7.- El VAN Econmico es de S/.38,690.00 y el VAN Financiero es de
S/.43,707.00, Mientras que el TIR Econmico es de 27% y el
TIR Financiero es de 57%. El valor de dichos indicadores nos
muestra la rentabilidad del proyecto y por consiguiente su
viabilidad
Recomendaciones al Proyecto
1.- Se recomienda la ejecucin y financiamiento del proyecto, pues
se demostr su alta rentabilidad y viabilidad tanto tcnica,
comercial y financiera.
117
Anexos
PRESUPUESTO DE EGRESOS
118
COSTOS
UM
A. COSTOS DE MAQ. MATERIALES E

INSUMOS
53.484,00
37.984,00
45.934,00
44.184,00
52.064,00
Accesorios
Global
19.934
4.434,00
6.254,00
4.504,00
6.254,00
Bolsas para distribucin
Millar
400,00
400,00
400,00
400,00
400,00
Cajas de cartn
Millar
800,00
800,00
800,00
800,00
800,00
Etiquetas
Millar
Insumos para la Produccin
900,00
900,00
900,00
900,00
900,00
5.450,00
5.450,00
6.480,00
6.480,00
7.510,00
Guano de isla
Sacos
3.750,00
3.750,00
4500,00
4500,00
5250,00
Barbasco
Atados
1.400,00
1.400,00
1680,00
1680,00
1960,00
Semillas
Kilos
300,00
300,00
300,00
300,00
300,00
25.000,00
25.000,00
30.000,00
30.000,00
35.000,00
25.000,00
25.000,00
30.000,00
30.000,00
35.000,00
1.000,00
1.000,00
1.100,00
1.100,00
1.200,00
1.000,00
1.000,00
1100,00
1100,00
121.518,00
121.518,00
121.518,00
121.518,00
1200,00
121.518,0
0
11.250,00
11.250,00
11.250,00
11.250,00
11.250,00
Compra de la M. P. para Elaboracin

Esponja Vegetal (400kg/has. Total 25 has.)
Insumos para el Tratamiento de la
LUFFA
Kilos
Bicarbonato de Calcio (20/kg.)

B. COSTO DE M.O.D. PARA LA
PRODUCCION
Kilos
Mano de Obra (750 Jornales - 25 has.)

Asistencia Tcnica (3 Inginieros
Agrnomos)
Costo de M.O.D. Para la Elaboracin
Mano de Obra ( 8 operarios, pago
mensual)
Global
Unidad
Unidad
TOTAL COSTOS DIRECTOS (A+B)

C. COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA
50.112,00
50.112,00
50.112,00
50.112,00
50.112,00
60.156,00
60.156,00
60.156,00
60.156,00
60.156,00
60.156,00
60.156,00
60.156,00
60.156,00
175.002,00
159.502,00
167.452,00
165.702,00
60.156,00
173.582,0
0
10.800,00
10.800,00
10.800,00
10.800,00
10.800,00
Personal de seguridad
Unidad
7.200,00
7.200,00
7.200,00
7.200,00
7.200,00
Personal de Limpieza
Unidad
3.600,00
3.600,00
3.600,00
3.600,00
3.600,00
D. COSTOS INDIRECTOS OPERATIVOS
9.944,50
9.944,50
9.944,50
9.944,50
9.944,50
Alquiler del local
Global
3.600,00
3.600,00
3.600,00
3.600,00
3.600,00
Internet Speedy 1200
Global
2.400,00
2.400,00
2.400,00
2.400,00
2.400,00
Pago de Pagina Web (anual)
Global
103,50
103,50
103,50
103,50
103,50
Telfono
Global
1.248,00
1.248,00
1.248,00
1.248,00
1.248,00
Agua
Global
750,00
750,00
750,00
750,00
750,00
Energa Elctrica
Global
1440,00
1440,00
1440,00
1440,00
1440,00
403,00
403,00
403,00
403,00
403,00
Insumos (Aceite Singer, Repuestos, M. de
Limpieza)
E. GASTOS ADMINISTRATIVOS
403,00
403,00
403,00
403,00
403,00
34.800,00
34.801,00
34.802,00
34.803,00
34.804,00
Gerente General
Global
14.400,00
14.400,00
14.400,00
14.400,00
14.400,00
Administrador
Global
12.000,00
12.000,00
12.000,00
12.000,00
12.000,00
Contador (Tiempo Parcial)
Global
1.200,00
1.201,00
1.202,00
1.203,00
1.204,00
Secretara
Global
F. GASTOS DE VENTAS
Publicidad
Agente Vendedor
TOTAL COSTOS INDIRECTOS
(C+D+E+F)
TOTAL EGRESO DE OPERACIN
7.200,00
7.200,00
7.200,00
7.200,00
7.200,00
10.300,00
10.301,00
10.302,00
10.303,00
10.304,00
Global
700,00
701,00
702,00
703,00
704,00
Global
9.600,00
9.600,00
9.600,00
9.600,00
9.600,00
65.844,50
65.846,50
65.848,50
65.850,50
240.846,50
225.348,50
233.300,50
231.552,50
65.852,50
239.434,5
0
119
120

Esponja Vegetal

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PROYECTO:

PRODUCCIN, ACOPIO, TRANSFORMACION

Tingo Maria 2006

considerando un periodo de gracia de 10 meses. El periodo de evaluacin del proyecto

comercializacin en productos terminados de la fibra natural, el cual

productividad de la esponja vegetal, y a la vez, elevar los niveles de

que tienen un potencial efecto

teraputico sobre cncer y SIDA; no obstante, hace falta investigacin

subproducto que resulta del proceso de extraccin del aceite sirve

como fertilizante, dada la riqueza en nitrgeno y fsforo en la torta

administrativos y de ventas. En el sptimo captulo se sealan las

Sondeo del mercado mundial de Estropajo

1.2.Estrategia del Proyecto...................................................................

CAPITULO II: EL ESTUDIO DE MERCADO

2.1.1. Definicin del Bien y/o Servicio..............................................

2.1.2. Demanda Histrica y Presente...............................................

2.1.3. Variable que afectan a la Demanda ......................................

2.1.4. Demanda Futura....................................................................

2.2. Anlisis de la Oferta.......................................................................

2.2.1. Estructura de Mercado...........................................................

2.2.2. Variables que afectan a la Oferta...........................................

2.2.3. Competencia Presente...........................................................

2.2.4. Competencia Futura...............................................................

2.3. Anlisis de la Comercializacin.......................................................

2.3.1. Decisiones sobre Producto.....................................................

2.3.2. Decisiones sobre Precio.........................................................

2.3.3. Decisiones sobre Plaza...........................................................

2.3.4. Decisiones sobre Promocin..................................................

CAPITULO III: EL ESTUDIO LEGAL

3.5.Proceso de Constitucin de la Empresa...........................................

3.7.Otros Aspectos Legales...................................................................

CAPITULO IV: EL ESTUDIO TECNICO

4.1.1. Necesidades y Requerimientos Tcnicos................................

4.1.2. Requerimiento de clima y suelo..

4.1.4. Establecimiento de la plantacin

4.1.5. Plantacin, Distanciamiento, Densidad de plantacin..

4.1.8. Control de plagas y malezas....

4.2. Control Fitosanitario.

4.4. Etapa de Comercializacin..

4.5. Diagrama de Flujo del Proceso de produccin.....

4.8. Requerimientos de Materias Primas y/o Materiales Directos.......... 80

4.10. Factores Indirectos de Fabricacin / Operacin...........................

4.11. Tamao del Proyecto...................................................................

CAPITULO V: EL ESTUDIO DE LA ORGANIZACION

5.2.El Organigrama Funcional...............................................................

CAPITULO VI: ESTUDIO DE COSTOS Y GASTOS

6.1.1. Costo de Materiales Directos.................................................

6.1.2. Costo de Servicios Directos....................................................

6.1.3. Costos de Mano de Obra Directa............................................

6.1.4. Costos Indirectos de Fabricacin............................................

6.2.Gasto de Administracin Proyectado...............................................

6.3.Gasto de Venta Proyectado.............................................................

CAPITULO VII: PROYECCIN DE LA INVERSIN Y SU FINANCIAMIENTO

CAPITULO IX: EVALUACION FINANCIERA BASICA

9.1.4. Flujo del Servicio de la Deuda................................................ 105

CAPITULO I: LA INFORMACIN GENERAL DEL PROYECTO

La Informacin General del Proyecto

Proyecto de Produccin y Comercializacin de fibras

Unidad Ejecutora del Proyecto

Darwin Malpartida Mrquez

1.1.5 Identificacin de la Oportunidad de Negocio y /

mencionaremos los siguientes:

La fibra y la semilla es utilizada por sus