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Sistema General de Seguridad Social
en Pensiones. Ley 100 de 1993.
Omar Danilo Rey Baquero.
Agenda
Evolucin Histrica.
Antecedentes.
Marco Constitucional.
Marco Legal.
Caracteristicas del Sistema
General de Pensiones
Rgimen de Prima Media con
Prestacin Definida.
Pensin de Vejez.
Rgimen de Transicin.
Rgimen de Ahorro
Individual.
Administradoras de Fondos
de Pensiones (AFPS).
Pensin de Vejez.
Pensin de Sobrevivencia.
Pensin de Invalidez.
Historia Laboral y Bonos
Pensionales.
Prestaciones y Beneficios
Adicionales.
Reforma Financiera Ley
1368 de 2009.
Evolucin Histrica
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Antecedentes
Baja Cobertura
Baja Cobertura
MODELOS DE PENSIONES EN
LATINOAMERICA
Marco Constitucional
ARTICULO 48 CONSTITUCION NACIONAL
La Seguridad Social es un servicio pblico de carcter
obligatorio que se prestar bajo la direccin, coordinacin y
control del Estado, en sujecin a los principios de eficiencia,
universalidad y solidaridad, en los trminos que establezca la
Ley.
Se garantiza a todos los habitantes el derecho
irrenunciable a la Seguridad Social.
El Estado, con la participacin de los particulares,
ampliar progresivamente la cobertura de la Seguridad Social
que comprender la prestacin de los servicios en la forma que
determine la Ley.
Marco Legal
LEY 100 DE 1993
Garantizar a la poblacin, el amparo contra las
contingencias derivadas de la vejez, invalidez y la muerte,
mediante el reconocimiento de las pensiones y prestaciones
que determine la ley.
Existen dos Regmenes Pensionales debidamente
reglamentados como opciones para acogerse al Sistema
General de Pensiones. Estos se caracterizan principalmente
porque Coexisten, se Excluyen y son Solidarios.
Rgimen
Elemento clave
% de Cotizacin
Bsico
2003
13.50%
10.5%
3%
2004
14.50%
10.5%
3%
1%
2005
15%
10.5%
3%
1.5%
2006
15.50%
10.5%
3%
2%
2008
16.%
10.5%
3%
2.5%
2009
16.%
10.5%
3%
2.5%
2010
16.%
10.5%
3%
2.5%
Gastos de
Pago pensiones y
Pensin de
administracin capitalizacin reservas
vejez y
pensionales
constitucin de , pensiones
reservas
invalidez y
sobrevivencia
Fondo Solidaridad
Pensional *
Total
>=4 a 16
1%
>16 a 17
1%
0.20%
1.20%
>17 a 18
1%
0.40%
1.40%
>18 a 19
1%
0.60%
1.60%
>19 a 20
1%
0.80%
1.80%
>20
1%
1%
2.00%
1.00%
Caracteristicas RPM
Pensin de Vejez.
1. Edad:
2. Semanas Mnimas:
1000 semanas.
1050 semanas.
1075 semanas, teniendo
Rgimen de Transicin
Quines estn en rgimen de transicin de acuerdo con la ley 100
(requisitos):
VEJEZ
Ley 100
de 1993
REGIMEN DE TRANSICION
Decreto 758
DE 1990
Ley 71 DE 1988
60
55
60
55
55
55
60
55
AO
SEMANAS
2005
1050
2006
1075
2007
1100
2008
1125
2009
1150
2010
1175
2011
1200
2012
1225
2013
1250
2014
1275
2015
1300
EDAD
TIEMPO
1000
semanas
1000 semanas
en cualquier
tiempo o 500
semanas en
los ltimos
veinte aos
anteriores al
cumplimiento
de la edad
Ley 100 de
1993
INGRESO
BASE DE
LIQUIDACION
MONTO
PENSIONAL
REGIMEN DE TRANSICION
Decreto 758 DE 1990
Ley 33 de
1985
Ley 71 DE
1988
ltimos 10 aos o
toda la vida laboral
si tiene ms de 1250
semanas artculo 21
de la Ley 100 de
1993
SEMANAS
SEMANAS
PORCENTAJE
1000
65
500
45
75%
75%
Liquidacin de la Pensin:
Caracteristicas RAIS
1.
2.
Ao
% de Cotizacin
Bsico
Cuenta de Ahorro
Individual
*FGP
M
Gastos Administracin,
Fogafn y Seguros
Previsionales
2003
13.50%
10%
0.50%
3%
2004
14.50%
10%
1.50%
3%
2005
15%
10.5%
1.50%
3%
2006
15.50%
11%
1.50%
3%
2008
16%
11.5%
1.50%
3%
2009
16%
11.5%
1.50%
3%
2010
16%
11.5%
1.50%
3%
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Administradoras de Fondos de
Pensiones (AFPS).
1.
2.
3.
7.
8.
9.
10.
AFPS
PENSION
OBLIGATIORIA
CESANTIAS
PENSION
VOLUNTARIA
Pensin de Vejez.
$81.510.oo
Factores Determinantes de la
Mesada Pensional.
Prestaciones Subsidiarias de la
Pensin de Vejez en el RAIS.
Garanta
Devolucin de Saldos.
Edad 62 (hombres) y 57 (mujeres).
No cumplir con el mnimo de semanas
para acceder a una GPM.
No contar con el capital mnimo que
financie una pensin igual a 1 SMLMV.
DEVOLUCION TOTAL DE AHORRO,
CUENTA
INDIVIDUAL
+
BONO
PENSIONAL.
MODALIDADES
El Rgimen de Ahorro Individual cuenta con 3
modalidades de pensin:
RETIRO PROGRAMADO
El retiro programado es la modalidad de Pensin en la
cual el afiliado o los beneficiarios, obtienen su Pensin
de la Sociedad Administradora, con cargo a su cuenta
individual de ahorro pensional y al bono pensional a
que hubiera lugar.
Para lo anterior, se calcula cada ao una anualidad,
dividida en 14 mesadas Pensionales por ao, la cual
corresponder a la pensin mensual. El monto se
recalcula cada ao considerando el saldo que el afiliado
tiene en su cuenta individual y la tabla de mortalidad y
expectativas de vida del grupo familiar.
RENTA VITALICIA
RETIRO PROGRAMADO
Convertible
(Revocable)
en
Renta
Vitalicia.
la Reclculo anual
Pensin de Sobrevivencia.
Monto de la Pensin
Por muerte del pensionado ser igual al 100% de la Pensin
que ste vena disfrutando.
Por muerte de un afiliado, se tendr en cuenta el siguiente
cuadro:
Monto
Pensin de Sobrevivientes
500 semanas
550 semanas
600 semanas
650 semanas
700 semanas
750 semanas
Mximo hasta
45% IBL
47% IBL
49% IBL
51% IBL
53% IBL
55% IBL
75% IBL
Pensin de Invalidez.
Monto
Entre el 50% y el
66%
IBL
IBL
IBL
IBL
IBL
IBL
IBL
Del
IBL
IBL
IBL
IBL
IBL
IBL
66%
adelante
en
La AFP puede pagar incapacidad hasta por 360 das , si cree que
habr recuperacin o puede iniciar el tramite de solicitud de
pensin, siempre y cuando se cumplan con los requisitos para
enviar a calificar y asumir el pago de la Pensin si se cumplen los
requisitos o negar la prestacin en caso contrario.
Art. 62 # 14 y 15 C.S.T.
Pensin de jubilacin e invalidez, pago de
indemnizacin de ley.
Art. 33 Ley 110 de 1993.
Cumplimiento de los requisitos para acceder a la
pensin, reconocimiento de la pensin e inclusin en
nomina, solicitud del empleador.
Art. 64 Ley 100 de 1993.
A pesar del cumplimiento de los requisitos se debera
continuar aportando hasta los 60 si es mujer y 62 si es
hombre.
Bono Pensional
Es un ttulo valor al que tienen derecho algunos trabajadores
colombianos, y corresponde a los aportes hechos antes de la entrada
en vigencia de la Ley 100 de 1993 y del traslado al Rgimen de Ahorro
Individual.
Quines tienen derecho al Bono Pensional?
SELECCIN DE REGIMEN
1. Fecha de Efectividad del traslado de Rgimen: ISS al Fondo.
Vinculados al RAI antes del 19 de febrero de 1996 (primer da del mes siguiente).
Vinculados al RAI despus del 19 de febrero de 1996 (primer da del mes sub siguiente).
2. Fecha de primera seleccin de rgimen:
El afiliado no estaba activo en el ISS a la entrada en vigencia de la ley 100 de 1993:
31/03/1994 y se vincula al ISS y posterior a ello a una AFP.
3. Fecha de entrada en vigencia la entidad de sector publico donde estuviese cotizando
o laborando en ese momento (entrada en vigencia de esa entidad):
Entidades de Sector Publico de orden Nacional: Entrada en vigencia 01/04/1994.
Entidades de Sector Publico de Orden Territorial (Departamentos, Municipios y
Distritos): Entrada en vigencia 30/06/1995.
MODALIDAD
MODALIDAD 1:
Cuyo ingreso a la fuerza laboral con reconocimiento de
pensiones posterior a el 30/06/1992. (se liquida el Bono
con los salarios mes a mes hasta la fecha de corte).
MODALIDAD 2:
Cuyo ingreso a la fuerza laboral con reconocimiento de
pensiones antes del 30/06/1992. (Se liquida el Bono con
el salario base a 30/06/1992 o ultimo anterior).
AL CORTE:
Fecha de traslado de rgimen Fecha de primera seleccin de rgimen
(no activo en el ISS a 01/04/1994) Fecha de entrada en vigencia la ley
100/93 para la entidad publica donde estuviese vinculado el afiliado.
PRESTACIONES Y BENEFICIOS
ADIOCIONALES
1. Excedentes de Libre Disponibilidad.
2. Auxilio Funerario.
3. Planes Alternativos de Capitalizacin y de
Pensiones.
4. Otros Planes Alternativos.
5. Garanta de Crdito y Adquisicin de
Vivienda.
Excedentes de Libre
Disponibilidad.
Aquel saldo que exceda del capital
requerido para contratar una pensin que
sea mayor o igual al 70% el IBL y que sea
mayor o igual al 110% de la pensin
mnima legal vigente.
Auxilio Funerario.
Haber sufragado los gastos de entierro de
un afiliado o pensionado.
Ultimo salario base de cotizacin o
mesada pensional.
No podr ser inferior a 5 SMLMV ni
superior a 10 SMLMV.
SEGUROS EXEQUIALES
Planes Alternativos de
Capitalizacin y de Pensiones
Aprobacin de la Superfinanciera.
Haber cumplido el afiliado metas mnimas de
capitalizacin.
Ofrecidos por AFPS y aseguradoras.
Deben permitir movilidad del afiliado entre
planes, administradoras y aseguradoras.
Renuncia a la garanta de pensin mnima y
rentabilidad mnima.
Garanta de Crdito y
Adquisicin de Vivienda.
Reforma Financiera.
Antecedentes
Ley 1368 de 15 de Julio de 2009
Rgimen de Proteccin al Consumidor Financiero: establece principios para asegurar la
proteccin de los consumidores financieros con tres objetivos fundamentales: su
informacin, proteccin y educacin. Entra en vigencia el 1 de Julio de 2010
Multifondos en Pensin Obligatoria: establece que los perfiles de inversin de los
afiliados pueden ser diferentes segn su edad y perfil de riesgo; permite la opcin de
elegir en la etapa de acumulacin entre tres fondos: conservador, moderado y de mayor
riesgo segn sus expectativas y condiciones particulares; se crea a su vez un fondo para la
etapa de retiro. Entra en vigencia en Septiembre de 2010
Portafolios para Cesantas: atendiendo la expectativa de permanencia de los recursos en
los fondos de cesantas, se establecen dos portafolios de inversin, uno de Corto Plazo y
otro de Largo Plazo. Entra en vigencia el 1 de Enero de 2010
MULTIFONDOS
La
MUCHAS GRACIAS.
danilorey@hotmail.com