PROCEDIMIENTO

AUDITORIA INTERNA

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INDICE
1. INTRODUCCIN
2. OBJETIVO
3. ALCANCE
4. TERMINO Y DEFINICIONES
5. DOCUMENTACIN DE REFERENCIA
6. RESPONSABILIDADES
7. RECURSOS
8. DESCRIPCION
9. REGISTROS
10.
ANEXOS
11.
CONTROL DE CAMBIOS

1. INTRODUCCION

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La evaluacin del Sistema de Gestin Integrado de Calidad y

Medioambiente puede variar en alcance y comprender una diversidad de
actividades, tales como auditoras internas, auditoras externas,
auditorias de contrato, revisiones peridicas por la gerencia, entre otras.
Las auditorias se utilizan para determinar el grado en que se han
alcanzado los requisitos del sistema y de sus hallazgos para evaluar la
eficacia del sistema de gestin de la calidad y medioambiente, aspectos
en que se centrar el presente procedimiento.
2. OBJETIVOS
El objetivo de este procedimiento es definir los pasos que la empresa
MPG Ingeniera y Montaje realiza al preparar, llevar a cabo y documentar
las auditoras internas al SICA y hacer su seguimiento. MPG Ingeniera y
Montaje lleva a cabo auditoras internas al sistema de gestin para los
siguientes propsitos:
Verificar si las actividades ambientales y de calidad y sus resultados
relacionados cumplen con las disposiciones planificadas, que incluyen
los requerimientos de las
Normas ISO 9001:2008 e ISO 14001:2004 y la legislacin y los
reglamentos ambientales pertinentes.
Determinar la efectividad global del SICA.
Proporcionar informacin sobre los resultados de la auditoria a la
Gerencia
General para su revisin.
3. ALCANCE
Este procedimiento se aplica al personal de la empresa que es
responsable de planificar, desarrollar, utilizar y mantener el sistema de
gestin integrado (SICA) de la empresa MPG Ingeniera y Montaje.
Asimismo debe ser aplicado de acuerdo con el Programa Anual de
Auditorias.
4. TERMINOS Y DEFINICIONES
Plan de auditoria: Descripcin de las actividades y de los detalles
acordados para la auditoria.
Programa de auditoria: Conjunto de una o ms auditorias planificadas
para un perodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propsito
especfico.
Alcance de la auditoria: Extensin y lmites de la auditoria.
Informacin que respaldan la existencia o veracidad de la auditoria.

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SICA: Sistema de Gestin Integrado de Calidad y Medioambiente.

No Conformidad: Incumplimiento de requisito normativo.
Observacin: Situacin especfica que no implica desviacin ni
incumplimiento de requisitos, pero que constituye una oportunidad de
mejora.
Oportunidad de Mejora: Sugerencia que el auditor aporta para ser
considerada como potencial mejora al SGC. No revisten el carcter de
obligacin de implementacin.
Accin Correctiva: Accin tomada para eliminar la causa de una no
conformidad detectada u otra situacin no deseable.
Accin Preventiva: Accin para eliminar la causa de una no
conformidad potencial o una situacin indeseable.
5. DOCUMENTACION DE REFERENCIA
Manual de Gestin Integrado de Calidad y Medioambiente
Norma ISO 9001:2008 Sistemas de Gestin de la Calidad Requisitos
Norma ISO 14001:2004 Sistemas de Gestin Ambiental Requisitos
con orientacin para su uso.
PROC-SICA-02 Control de Registros
PROC-SICA-07 Revisin por la Gerencia
PROC-SICA-20 Acciones Preventivas- Correctivas.
6. RESPONSABILIDADES
Gerencia General
Cada ao en el mes de Enero, la Gerencia General efecta el anlisis
de necesidades de auditoria a los diferentes procesos y documentacin
de calidad y medioambiente de MPG Ingeniera y Montaje.
Asimismo la Gerencia General en conjunto con el Representante de
Gerencia elaboran el programa anual de auditoria interna, en el mes de
Enero (ver Anexo
02).
La Gerencia General provee los recursos necesarios para llevar a cabo
cada auditoria interna.
Representante de Gerencia
Es responsabilidad del Representante de Gerencia en conjunto con el
Gerente
General elaborar el programa anual de auditoria interna.
Asimismo el Representante de Gerencia realiza el seguimiento de las
no conformidades determinadas en cada auditoria y verifica si se han
tomado las acciones correctivas o preventivas respectivas por el
auditado.

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Auditor Encargado
El Auditor Encargado confecciona el plan de auditoria interna
especfica de acuerdo al programa anual.
Es responsabilidad del Auditor Encargado la de programar y llevar a
cabo cada auditoria especfica.
Evaluar las competencias de los auditores internos.
7. RECURSOS
Insumos de Oficina (Computador, Impresora, Fotocopiadora, Fax,
Archivadores,
Carpetas, Discos de almacenamiento magntico, Pendrive)
Horas Hombre de Gerente General, Jefe Oficina Tcnica, Representante
de
Gerencia, Auditores Internos, Administradores de Contrato, Ingenieros
Residentes y otros que sean requeridos.
8. DESCRIPCION
Este proceso tiene 4 etapas:
8.1.

Planificacin de la Auditoria

El Auditor Encargado asigna al o los auditores, tomando en cuenta la

dimensin de los procesos a auditar y el programa anual de auditoria.
Nota: Las competencias de los auditores internos: Haber realizado
curso de capacitacin de auditor interno no superior a dos aos de
antigedad, o haber participado en a los menos una auditoria interna
dentro de un periodo no superior a dos aos.
El Auditor Encargado, una semana antes de la auditoria interna, define
el plan de la misma (ver Anexo 03), en base a los requisitos del SICA y
los antecedentes sobre su estado (Jefe de auditoria).
Este debe contener, al menos, los siguientes aspectos:
Objetivos
Alcance
Criterios
Relacin de auditores en referencia a las reas a auditar
Responsabilidad del o los auditores
Documentacin a utilizar en el proceso de auditoria
Fecha de conclusin de auditoras.
El Auditor
auditoria.

Encargado

prepara

la

documentacin

para

la

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Revisa y prepara la documentacin necesaria para el proceso de

auditora interna. Esta documentacin es:
Plan de auditoria interna (ver Anexo 03)
Listas de verificacin, (ver Anexo 04))
Informe de Producto No Conforme (ver Anexo 06) o
Solicitudes de Accin Preventiva o Correctiva (ver Anexo 01)
Reunin de apertura del proceso de auditoria
Se convoca al personal involucrado en el proceso de auditora interna a
una reunin y se presenta:
Informe de Auditoria
Descripcin del plan de auditoria interna
Presentacin del o los auditores
Descripcin de la metodologa a utilizar
El Auditor Encargado enva a los responsables del rea a auditar las
fechas de realizacin del proceso y se solicita que se designe un
representante para coordinar y apoyar las actividades.
8.2.

Realizacin de la Auditoria

Para la realizacin de las Auditorias del sistema de gestin se ha definido

realizarlas con Auditores Internos y de ser necesario con apoyo externo
de acuerdo a necesidades, para ello el Representante de la Direccin
comunicar las decisiones tomadas, considerando las competencias del
profesional.
El o los auditores internos ejecutan el proceso de auditora, atendiendo a
los puntos de las normas (ISO 9001 e ISO 14001) o documentacin del
SICA, con referencia de las personas entrevistadas, los procedimientos
utilizados y documentos revisados.
Criterios de Hallazgos, para efecto de la realizacin de las auditorias el
Auditor
Lder o Auditor Interno, al identificar hallazgos, estos podrn ser
clasificados como No Conformidades u Observaciones, de la misma
forma podrn comunicar las oportunidades de mejoras observadas.
Siendo incorporadas Calendario de auditoria internas
Se realiza la revisin de los procesos y documentacin para verificar si
stos cumplen con los requisitos especificados.
De no cumplir con los requisitos se levanta un informe de no
conformidad, observacin, oportunidad de mejora o solicitud de accin
preventiva - correctiva, ver Anexo 04, este reporte se realiza en
presencia del auditado explicndole las causas de la no conformidad y al
finalizar se presenta al responsable del rea el listado de las no
conformidades detectadas para que se firme de comn acuerdo por
ambas partes.

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Se verifica cada no conformidad y sus evidencias con el encargado del

rea.
8.3.

Preparacin del informe final y acciones preventivas o

correctivas

El Auditor Encargado analiza el listado de no conformidades y papeles de

trabajo y genera el informe final de auditoria el que incluye las
solicitudes de acciones correctivas o preventivas. Este informe debe
contener lo siguiente:
Objetivos
Alcance
Auditores participantes
reas, procesos o documentos auditados
Fecha y lugares donde se realizaron las actividades
Criterios utilizados en el proceso
Hallazgos encontrados
Conclusiones y solicitudes de acciones correctivas o preventivas
8.4.

Comunicacin

En reunin final (ver Anexo 06) con el Representante de Gerencia para

que en base a los resultados obtenidos y al informe presentado se
inicien las acciones preventivas o correctivas y se realice el seguimiento
respectivo por el
Representante de Gerencia.
El Representante de Gerencia determina, en conjunto con el Jefe de o
Responsable del rea auditada objeto de la no conformidad, las acciones
a implementar.
Posteriormente ste realiza el proceso de seguimiento a las no
conformidades de tal forma de verificar que se han tomado las acciones
correctivas o preventivas por el auditado y que estas han sido efectivas.
9. REGISTROS

Solicitud de Accin Preventiva o Correctiva

Programa Anual de Auditoras Internas
Plan de Auditoria Interna
Lista de Verificacin de Auditoria

Informe de Producto No Conforme.

10.
ANEXOS
Anexo 1: Programa Anual de Auditoras Internas
Anexo 2: Plan de Auditoria Interna

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Anexo 3: Lista de Verificacin de Auditoria Interna

Anexo 4: Informe de Auditoria
11.

CONTROL DE CAMBIOS

Revisi
n
00

Fecha

Responsable

Motivo del cambio

11.08.0
4

Edicin de lanzamiento

01

30.05.0
5

Jefe
Administracin y
Finanzas
Jefe
Administracin
Finanzas

02

10.08.0
7
17.08.0
9
31.07.1
0

03
04

Grupo de
Calidad
Rep. Gerencia

Incorpora una serie de

y modificaciones
que
reemplazan
completamente
la
revisin00
Actualizacin y modificacin
del procedimiento
Actualiza Procedimiento

Rep. Gerencia

Actualiza Procedimiento

ANEXO N1
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA

Lugar

Clave:

Actividades

Fecha

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Responsabl
es

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Observacio
nes

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A1: Auditor Lder

A2: Auditor Interno
A3: Auditor entrenamiento

ANEXO N 2
PLANN DE AUDITORIA INTERNA

Fecha

Horario

rea/Poseso/Docum
ento

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Responsab
les

Audito
r

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ANEXO N 3
LISTA DE VERIFICACION
AUDITORIA INTERNA

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Actividad evaluada:
Requerimie
nto

Examinado por:
Fecha:

Punto revisado

S/N

Observaciones

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ANEXO N 4
Auditor
lder:
Auditor(es)
:

INFORME DE AUDITORIA INTERNA

Fecha de
auditoria:
Objetivos de la
auditoria:

Metodologa empleada:

N total de
NC:
Documento de
Referencia:

FORTALEZAS DETECTADAS

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OBSERVACIONES

CONCLUSIONES

Firma auditor
Lder:

Firma Rep.
De
Gerencia:

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