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CONTENIDO
INTRODUCCION
1. MARCO LGICO
1.1 Diagnostico
1.2 Planteamiento Del Problema
1.3 Descripcin Del Problema
1.4 Formulacin Del Problema
1.5 Justificacin
1.6 Objetivos
1.7 Marco Filosfico
1.8 Valores Corporativos
3. MODULO DE OPERACIN
3.1 Estudio Tcnico
3.1.1 Nombre Del Servicio: Peluqueria Y Estetica STYLE FOR MEN
3.1.2 Beneficios Del Servicio
3.2 Descripcin Del Servicio
3.3 Descripcin De Procesos
3.4 Secuencias De Actividades En El Proceso Del Servicio
3.5 Mano De Obra
3.6 Margen De Contribucin De Los Servicios Promedio Ponderado
3.7 Punto De Equilibrio
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
RESUMEN
ESPECIALIZADO
EN
EL
CUIDADO
DE
LA
BELLEZA
Por otra parte este proyecto contribuir con el desarrollo socio econmico
de la localidad generan empleos, contribuyendo as con la disminucin del
desempleo, as como tambin con el manejo responsable de todos los residuos
que dentro del centro se manipulen, contribuyendo con el cuidado del medio
ambiente.
ABSTRACT
TITLE:
FEASIBILITY
STUDIES
FOR THE
CREATION
OF
AN
The main objective that has the present research project is the provide a
service that has as its reference point needs all those who currently have a lot of
men with regard to beauty and style; This is generated through different aspects
as a feminine environment that is offered to the moment that a man require any
of these services, the cost of having the services, and all types of products that
use the different centres to attend these services.
All this leads to culture the most determining factor here, because there is
some part of the local community who consider that the aesthetic care and
beauty is something in which only women should focus, this entails that many
men do not have this kind of trend that is very important for our quality of life.
What is intended with this is that it can offer cosmetic services to this
segment to meet those needs that long have been unmet. To carry out this
project were carried out several studies which guarantee the viability that have a
business of this type where the physical care of the man is the main activity.
On the other hand, this project will contribute to the development of local
socio-economic generate jobs, thus contributing with the decrease of
INTRODUCCION
en el
municipio de Ocaa.
1. MARCO LGICO
1.1 Diagnostico
Segn Gerson Aguilar, editor de moda, este look tiene como referente a un
leador. Esta esttica viene de aquel hombre que le gusta pescar, que usa sus
herramientas para conseguir lea y cocinar sus alimentos. Que usa un atuendo
en funcin de las tareas que tiene qu hacer y no se preocupa por cmo se ve.
http://www.elcolombiano.com/lumbersexuales-la-nueva-tendencia-masculina-EK729107
Esta idea para nosotros ms que una necesidad es una manera de innovar,
resaltar y darle una mayor importancia y al cuidado esttico de este gnero,
logrando generar empleo y desarrollo econmico en este campo del sector
servicios.
Inconformidad de los
clientes con la atencin e
imagen recibida
Ausencia de salones
estticos y peluqueras
direccionadas al
atractivo masculino
Carencia de un
Ambiente enfocado
en el atractivo
masculino
Carencia de
Diseo y
decoracin
masculina
Escasez de
Productos y
servicios enfocados
al hombre
Limitado portafolio de
servicios
LOGOTIPO
ARBOL DE OBJETIVOS
Mejora en la calidad de vida
masculina
Incremento en la utilizacin
de servicios de peluqueras y
estticas
FOMENTAR LA CULTURA DE
BELLEZA Y ESTTICA MASCULINA
Ambiente enfocado
en el atractivo
masculino
Amplio portafolio de
servicios
Diseo y
decoracin
masculina
Productos y
servicios enfocados
en el hombre
1.5 Justificacin
1.6 Objetivos
Trabajo en equipo
Servicio al Cliente
Calidad
Responsabilidad
Eficiencia
Creatividad
Honestidad
Tomando un enfoque local, este sector se considera que tiene gran auge
debido a que este mercado es uno de los ms competitivos de la cuidad; se
evidencia adems que este sector tiene una tendencia feminista dado a que
todos los servicios que se ofertan estn inclinados hacia el atractivo de la mujer,
no se denota gran atencin por prestar servicios que tengan como punto de
referencia el atractivo masculino.
http://www.mercadodedinero.com.co/Economia/7084-la-belleza-un-mercado-muy-movido-encolombia.html
el
mercado
objeto
estar
segmentado
por
los
estratos
COMPETIDOR
FORTALEZAS
CHARLIE CONDE PELUQUERIA Cuentan con maquinaria ptima
servicio.
Cuentan con personal idneo.
Cuentan con una ubicacin
estratgica.
Materia prima optima
Atencin al cliente
DEBILIDADES
No cuentan con la
infraestructura adecuada.
Demora en la prestacin
del servicio.
El ambiente donde se
prestan los servicios no es
el adecuado.
La infraestructura es la adecuada
Calidad en el servicio
Infraestructura
inadecuada
Precios
manejados
resultan ser muy altos
Personal limitado
Demora en la prestacin
del servicio.
Atencin al cliente
COOIFFIURE PELUQUERIA
MEYCIS PELUQUERIA
Precios bajos
Personal idneo
Cuenta con maquinaria optima
Infraestructura
insuficiente
Mala ubicacin
El ambiente es incomodo
masculina,
Se
toman
como
competidores
las
peluqueras
Adems lo que l desea recibir no solo tiene que ser bueno si no que
tambin lo obtenga en el momento en el que l lo necesito o crea que sea
necesario, cuando se requiere un servicio que le permita realzar su belleza el
hombre no toma en gran consideracin lo que esto le pueda costar, aqu lo que
es importante es satisfacer la necesidad de verse bien.
1. Mejor presentacin
2. Incremento de la masculinidad
3. Estilo ms atractivo.
1. Secado Rpido.
2. mayor volumen, sin importar la contextura capilar.
3. Evitas romper tu cabello, Ya que ests usando la secadora y no la toalla
frotndolo, evitas que las puntas de tu cabello se rompan o se abran.
Las variables que determinan la estrategia del servicio tienen como fin el de
cambiar la forma en como se ve el cuidado fsico, dado que muchas personas lo
limitan al cuidado de la mujer dejando de lado la importancia del pulcro
masculino, para esto se ejecuta esta idea debido a que se pretende cambiar el
tradicionalismo que nos limita a obtener un estilo de vida ms sano;
Ofrecindole al hombre una alternativa ms completa para su cuidado que
resulta ser una de los aspecto de mayor atencin.
2.7precio
en el status social,
2.8 Plaza
En
la
siguiente
tabla
se
relaciona
toda
la
informacin
aprovisionamiento.
TIPO DE PROVEEDOR
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
Disponibilidad de
Inestabilidad de
insumos
precios y de la
De insumo
Distrifarmacos
calidad.
Marcelfrance
Divisoria
calidad y precio
Acumulacin de
asequible
pedidos
Calidad, disponibilidad
Precios inestables
de insumos.
De servicios
MOVISTAR
Planes exclusivos
Inestabilidad del
servicio
VENTAS
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Corte de cabello
Cantidad a producir
3.600
3.780
3.960
4.140
4.320
8.000
8.400
8.800
9.200
9.600
Ventas totales
28.800.00
Manicure
Cantidad a producir
1800
1.890
1.984
2.083
2.187
9.000
9.450
9.900
10.350
10.800
Ventas totales
Pedicura
Cantidad a producir
1.800
1.890
1.984
2.083
2.187
9.000
9.450
9.900
10.350
10.800
Ventas totales
Barbera
Cantidad a producir
3.600
3.780
3.960
4.140
4.320
5.000
5.250
5.500
5.750
6.000
Ventas totales
masaje Capilar
Cantidad a producir
1.200
1.260
1.323
1.389
1.458
25.000
26.250
27.500
28.750
30.000
Ventas totales
Tinturado de
cabello
Cantidad a producir
480
504
528
552
576
40.000
42.000
44.000
46.000
48.000
Ventas totales
Planchado de
cabello
Cantidad a producir
1.440
1.512
1.587
1.666
1.750
10.000
10.500
11.000
11.500
12.000
Ventas totales
Depilacin de
cejas
Cantidad a producir
2.280
2.394
8.000
8.400
Ventas totales
2.508
8.800
2.622
9.200
2.736
9.600
Depilacin de
piernas
Cantidad a producir
2.040
2.142
2.244
2346
2448
15.000
15.750
16.500
17.250
18.000
Ventas totales
Depilacin de
pecho
Cantidad a producir
1.200
1.260
1.323
1.389
1458
15.000
15.750
16.500
17.250
18.000
Ventas totales
Secado de cabello
Cantidad a producir
2.040
2.142
2.244
2346
2448
5.000
5.250
5.500
5.750
6.000
Ventas totales
14.688.000
pedicure sin costo alguno, todo ello en vista de celebrar esa importante fecha
para l. Esto tendr como fin de que el cliente se sienta incluido e identificado
con la peluquera.
3. MODULO DE OPERACIN
1. Mejor presentacin.
2. Incremento de la masculinidad.
3. Estilo ms atractivo.
1. Secado Rpido.
2. mayor volumen, sin importar la contextura capilar.
3. Evitas romper tu cabello, Ya que ests usando la secadora y no la toalla
frotndolo, evitas que las puntas de tu cabello se rompan o se abran.
Manicure: elementos como recipiente para los dedos, lima, corta uas,
corta cutcula, toallas, algodn, palitos de naranjo, pulidor de uas, removedor
de cutcula, removedor o quita esmalte, empujador de cutculas, crema
humectante, agua, cepillo para uas, esmalte o brillo.
Pedicure: elementos como recipiente para los pies, lima para pies o piedra
pmez, corta uas, corta cutcula, toallas, algodn, palillos, pulidor de uas,
removedor de cutcula, removedor o quita esmalte, empujador de cutculas,
algodn, crema humectante, agua, esmalte o brillo.
Depilacin con cera: esptula, calentador de cera, cera, talco, toallas, tirn de
tela, pinzas.
CORTE DE CABELLO
PASO
DESCRIPCION
RESPONSABLE
TIEMPO
(Minutos)
Estilista profesional
Estilista profesional
Estilista profesional
Se humedece el cabello
Estilista profesional
Estilista profesional
Estilista profesional
Marcacin de patillas
Estilista profesional
Estilista profesional
Auxiliar de lavado
10
Peinado deseado
Estilista profesional
30
MANICURE
PASO
DESCRIPCION
RESPONSABLE
TIEMPO (Minutos)
Manicurista
Manicurista
Remojo de manos
Manicurista
Manicurista
14
Masaje de manos
Manicurista
Enjuague de manos
Manicurista
Manicurista
Manicurista
30
PEDICURE
PASO
1
2
DESCRIPCION
Retirado del esmalte
Aplicacin de removedor de
RESPONSABLE
TIEMPO (Minutos)
Pedicurista
Pedicurista
cutcula
3
Remojo de pies
Pedicurista
Pedicurista
17
Remocin de callos
Pedicurista
Masaje de pies
Pedicurista
Enjuague de pies
Pedicurista
Pedicurista
Pedicurista
41
PLANCHADO DE CABELLO
PASO
DESCRIPCION
RESPONSABLE
TIEMPO
(Minutos)
Estilista profesional
Planchado
Estilista profesional
Aplicacin de silicona
Estilista profesional
10
TINTURADO DE CABELLO
PASO
DESCRIPCION
RESPONSABLE
TIEMPO
(Minutos)
1
2
3
Estilista profesional
Estilista profesional
Estilista profesional
4
5
45
Estilista profesional
Estilista profesional
3
3
60
4
5
BARBERIA
PASO
DESCRIPCION
1
Aplicacin de locin
antisptica
2
Aplicacin de espuma
3
Afeitado correspondiente
4
Limpieza de residuos
5
Estilo de barba deseado
FIN DEL SERVICIO
RESPONSABLE
Estilista profesional
TIEMPO (Minutos)
Estilista profesional
Estilista profesional
Estilista profesional
Estilista profesional
2
5
2
5
15
TRATAMIENO CAPILAR
PASO
DESCRIPCION
RESPONSABLE
TIEMPO
(Minutos)
Lavar el cabello
Estilista profesional
Estilista profesional
Estilista profesional
20
Estilista profesional
Estilista profesional
30
DEPILACION DE CEJAS
PASO
DESCRIPCION
RESPONSABLE
TIEMPO
(Minutos)
Estilista profesional
Estilista profesional
Estilista profesional
hojilla
3
DEPILACION DE PIERNAS
PASO
DESCRIPCION
1
Preparacin de la cera
2
Aplicacin de la cera en las
piernas
3
Dejar actuar la cera
4
Aplicacin de locin antisptica
5
Humectar las piernas
FIN DEL SERVICIO
RESPONSABLE
Estilista profesional
Estilista profesional
TIEMPO (Minutos)
Estilista profesional
Estilista profesional
Estilista profesional
1
3
4
30
2
20
PASO
DESCRIPCION
RESPONSABLE
TIEMPO
(Minutos)
1
2
Preparacin de la cera
Aplicacin de la cera en el
pecho
Dejar actuar la cera
Aplicacin de locin antisptica
Humectar el pecho
FIN DEL SERVICIO
Estilista profesional
Estilista profesional
2
10
Estilista profesional
Estilista profesional
Estilista profesional
1
3
4
20
RESPONSABLE
TIEMPO
3
4
5
SECADO DE CABELLO
PASO
DESCRIPCION
(Minutos)
Estilista profesional
Estilista profesional
Aplicacin de silicona
Estilista profesional
10
Recepcin de la solicitud
Presentacin del portafolio de servicio
REQUERIMIENTO DE LA INVERSIN
N DESCRIPCIN
CANTIDAD COSTO
UNITARIO
Espejo 80x120
Kit utensilios de
peluquera (maquina
COSTOS
TOTALES
100.000
300.000
450.000
900.000
150.000
300.000
300.000
300.000
Kit de barbera
pedicure.
5
400.000
400.000
450.000
900.000
Vitrina
850.000
850.000
Kit de secado
150.000
300.000
800.000
800.000
109.000
218.000
11 Calentador de cera
120.000
120.000
3.679.770
3.679.770
400.000
400.000
500.000
500.000
1.200.000
1.200.000
(secador lser,
cepillo)
9
Nevera
de espera + pufs
16 Televisor led 32
750.000
750.000
1.500.000
1.500.000
353.500
353.500
17 Equipo de oficina
(silla, escritorio,
computador, telfono)
18 Gastos legales y de
constitucin
TOTAL
13.771.270
PLAN DE PRODUCCION
SERVICIO
TOTAL MES
TOTAL AO
Corte de cabello
300
3.600
Manicure
150
1.800
Pedicure
150
1.800
Barbera
300
3.600
Tratamiento capilar
100
1.200
Tinturado de cabello
40
480
Planchado de cabello
120
1.440
Depilacin de cejas
190
2.280
Depilacin de piernas
170
2.040
Depilacin de pecho
100
1.200
Secado de cabello
170
2.040
1.790
21.480
TOTAL
SERVICIO
CORTES
SERVICIO
MANICURE
DESCRIPCION
MATERIAL
Maquina Wahl
Capa
Tijera
Grafiladora
Brocha
Shampoo
Atomizador
Peine
Hojilla
Talco
Gel
DESCRIPCION
MATERIAL
Corta uas
Palillo
Esmalte Masglo
Lima
Jabn liquido
Pulidor de uas
Removedor de
cutcula
Empujador para
cutcula
Algodn
Quita esmalte
Corta cutcula
Toallas
Crema exfoliante
UNIDAD
DE
MEDIDA
2000
2000
1875
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
1
1
1
450.000
25.000
37.500
225
13
20
1
1
1
1
1
1
1
3.000
15.000
3.900
2.500
500
5.600
16.000
2
150
2
2
500
3
213
1.130
1500
100
1950
1250
1867
75
Total
UNIDAD
DE
MEDIDA
167
1
18
1
80
12
60
COSTO
TOTAL
1
1
1
1
1
1
1
COSTO
UNITARI
O
1.500
50
4.500
200
6.000
600
1.500
100
100
1/2
2.000
1000
80
167
200
298
1
1
1
1
6.000
1.500
2.000
20.000
75
9
10
67
1.920
Total
CANTIDAD
9
50
250
200
75
50
25
SERVICIO
PEDICURA
DESCRIPCION
MATERIAL
UNIDAD
DE
MEDIDA
CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
Corta uas
Palillo
Esmalte
Masglo
Separador de
dedos
Lima
Jabn liquido
Pulidor de uas
Removedor de
cutcula
Piedra pmez
Empujador
para cutcula
algodn
Quita esmalte
Corta cutcula
Toallas
Crema
exfoliante
167
18
1
1
1
1.500
50
4.500
9
50
250
83
1.000
12
80
12
60
1
1
1
1
200
6.000
600
1.500
200
75
50
25
83
1
1
2.000
100
24
100
1/2
80
167
200
298
1
1
1
1
1
2.000
6.000
1.500
2.000
20.000
1000
75
9
10
67
1.936
Total
SERVICIO
DESCRIPCIO
N MATERIAL
UNIDAD
DE
MEDIDA
2000
147
CANTIDA
D
1
COSTO
UNITARI
O
109.000
COST
O
TOTAL
55
2500
17
Plancha
PLANCHADO
Peine
Silicona
150
1
Total
20.000
133
205
SERVICIO DESCRIPCION
MATERIAL
UNIDAD
DE
COSTO
CANTIDAD UNITARIO
COSTO
TOTAL
MEDIDA
Tinte
TINTES
6.000
6.000
Capa
2000
25.000
13
Brocha
1500
3.000
Taza
667
2.000
1.000
1000
Gorro trmico
TOTAL
SERVICIO
DESCRIPCION
UNIDAD
MATERIAL
DE
7.018
COSTO
CANTIDAD UNITARIO
COSTO
TOTAL
MEDIDA
BARBERIA
Espuma
300
18.000
60
Barbera
2000
150.000
75
Tijeras
2000
37.500
19
Peine
278
2.500
Patillera
2000
65.900
33
Capa
1923
25.000
13
600
600
13.000
75
500
500
Hojillas
Locin
173
Antisptica
Papel de
limpieza
TOTAL
1.384
SERVICIO
DESCRIPCION
UNIDAD
MATERIAL
DE
COSTO
COSTO
CANTIDAD
UNITARIO
TOTAL
5.000
5.000
10.000
300
1.000
1.000
MEDIDA
Producto(crema)
MASAJES
CAPILARES
Toalla
34
Gorro trmico
TOTAL
SERVICIO
DESCRIPCION
UNIDAD
MATERIAL
DE
6.300
COSTO
COSTO
CANTIDAD
UNITARIO
TOTAL
2000
120.000
60
5.3
16.000
3.000
2.000
2.000
13.000
400
MEDIDAD
Maquina
calentadora
Cera
DEPILACION CON
Tela
CERA
Locin
32.5
Antisptica
(PIERNAS)
5.460
TOTAL
SERVICIO
DEPILACION
CON CERA
(CEJAS)
DESCRIPCION
MATERIAL
Maquina
calentadora
Cera
Tela
Locin
Antisptica
Pinzas
UNIDAD
DE
CANTIDAD
MEDIDAD
2000
1
TOTAL
COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
120.000
60
150
2
130
1
2
1
16.000
1.000
13.000
107
1.000
100
80
2.000
25
1.292
SERVICIO
DESCRIPCION
UNIDAD
MATERIAL
DE
COSTO
CANTIDAD UNITARIO
COSTO
TOTAL
MEDIDAD
Maquina
2000
120.000
60
16.000
2.000
1/2
2.000
1.000
13.000
200
calentadora
DEPILACION
Cera
CON CERA
Tela
Locin
(PECHO)
65
Antisptica
TOTAL
SERVICIO
DESCRIPCION
UNIDAD
MATERIAL
DE
3.260
COSTO
CANTIDAD UNITARIO
COSTO
TOTAL
MEDIDA
Secador laser
2000
130.000
65
Cepillo
1923
25.000
13
150
20.000
133
TOTAL
211
CONCEPTOS
VALOR
$ 644. 350
Auxilio de transporte
$ 74.000
Subtotal
$ 718.350
Cesantas
8,33%
$ 53.674
Prima de servicios
8,33%
$ 53.674
1,00 %
$ 6.443
Vacaciones
4,17%
$ 26.870
21,83%
$ 140.661
Aporte salud
8,50%
$ 54.769
Aporte pensin
12%
$77.322
Aporte ARL
1,5%
$ 9.665
SENA
2.0%
$ 12.887
ICBF
3,0%
$ 19.330
Subsidio familiar
4.0%
$ 25.774
9%
$ 199.747
52.83%
$ 1.058.758
COSTO DE
MATERIALES
Corte de cabello
Cantidad a producir
Costo unitario del
servicio
Costo de materiales
Manicure
Cantidad a producir
Costo unitario del
servicio
Costo de materiales
Pedicure
Cantidad a producir
Costo unitario del
servicio
Costo de materiales
Barbera
Cantidad a producir
Costo unitario del
servicio
Costo de materiales
masaje Capilar
Cantidad a producir
Costo unitario del
servicio
Costo de materiales
Tinturado de
cabello
Cantidad a producir
Costo unitario del
servicio
Costo de materiales
Planchado de
Ao 1
3.600
1.130
4.068.000
1800
1.920
3.456.000
1.800
1.936
3.484.800
3.600
1.354
4.870.800
1.200
6.300
7.560.000
480
7.018
3.368.640
Ao 2
3.780
1.186
4.483.080
1.890
2.016
3.810.240
1.890
2.033
3.842.370
3.780
1.421
5.371.380
1.260
6.615
8.334.900
504
7.369
3.713.976
Ao 3
3.960
1.242
4.918.320
1.984
2.112
4.190.208
1.984
2.130
4.225.920
3.960
1.489
5.896.440
1.323
6.930
9.168.390
528
7.720
4.076.160
Ao 4
4.140
1.298
5.373.720
2.083
2.208
4.599.264
2.083
2.227
4.638.841
4.140
1.557
6.445.980
1.389
7.245
10.063.305
552
8.071
4.455.192
Ao 5
4.320
1.354
5.849.280
2.187
2.304
5.038.848
2.187
2.324
5.082.588
4.320
1.625
7.020.000
1.458
7.560
11.022.480
576
8.422
4.851.072
cabello
Cantidad a producir
Costo unitario del
servicio
Costo de materiales
Depilacin de
cejas
Cantidad a producir
Costo unitario del
servicio
Costo de materiales
Depilacin de
piernas
Cantidad a producir
Costo unitario del
servicio
Costo de materiales
Depilacin de
pecho
Cantidad a producir
Costo unitario del
servicio
Costo de materiales
cepillado de
cabello
Cantidad a producir
Costo unitario del
servicio
Costo de materiales
1.440
205
295.200
2.280
1.292
2.945.760
1.512
215
1.587
225
1.666
235
1.750
245
325.080
357.075
391.510
428.750
2.394
1.357
2.508
1.422
2.622
1.487
2.736
1.552
3.248.658
3.566.376
3.898.914
4.246.272
2.040
5.460
2.142
5.733
2.244
6.006
11.138.400
12.280.086
13.477.464
1.200
3.260
1.260
3.423
1.323
3.586
3.912.000
4.312.980
4.744.278
2346
6.279
14.730.534
2448
6.552
16.039.296
1.389
3.749
5.207.361
1458
3.912
5.703.696
2.040
211
2.142
221
2.244
231
2.346
241
2.448
251
430.440
473.382
518.364
565.386
614.448
Servicio
Costo
Costo de
Costo de
Total
Total
Total
insum
servicios
mano de
costo
costo fijo
costo
pblicos
obra
variable
unitario
unitario
unitario
unitario
Corte de cabello
1130
73
3600
4803
1.076
5.879
Manicure:
1920
145
4050
6115
2.153
8.268
Pedicure
1936
145
4050
6131
2.153
8.284
Barbera
1354
73
2250
3677
1.076
4.753
Masaje capilar
6300
218
11250
17768
3.229
20.997
Tinturado de cabello
7018
545
18000
25563
8.073
33.636
Planchado de cabello
205
182
4500
4887
2.691
7.578
Cepillado de cabello
211
129
2250
2590
1.700
4.290
Depilacin de cejas
1992
115
3600
5707
1.900
7.607
Depilacin de pecho
3260
218
6750
10228
3.229
13.457
Depilacin de piernas
5460
129
6750
12339
1.900
14.239
Servicio
Corte de
cabello
Manicure
Pedicure
Barbera
Masaje
capilar
Tinturado
Planchado
Cepillado
Depilacin
cejas
Depilacin
Depilacin
piernas
Total
Costo
unitario
cant
precio
Costo
total
Ingreso
total
Margen
%
de
margen
contribuc
de cont
in
300
5.879
8000
1.763.700
2.400.000
636.300
27%
150
150
300
8.268
8.284
4.753
9000
9000
5000
1.240.200
1.242.600
1.425.900
1.350.000
1.350.000
1.500.000
109.800
107.400
74.100
8%
8%
5%
100
20.997
25000
2.099.700
2.500.000
400.300
16%
40
120
170
33.636
7.578
4.290
40000
10000
5000
1.345.440
909.360
729.300
1.600.000
1.200.000
850.000
254.560
290.640
120.700
16%
24%
14%
190
7.607
1.520.000
74.670
5%
100
13.457
15000
1.345.700
1.500.000
154.300
10%
170
14.239
15000
2.420.630
2.550.000
129.370
5%
16.695.400 18.320.000
2.352.140
13%
8000 1.445.330
VALOR
COSTOS Y GASTOS GENERALES
Arrendamiento
2.152.000
Agua
80.000
Publicidad
50.000
8.244.000
Energa Elctrica
140.000
Depreciacin
855.000
Papelera y tiles
20.000
20.000
Materiales
3.679.770
Elementos de Aseo
50.000
Gastos (bomberos)
90.000
78.000
Salario ( Gerente )
TOTAL
1.058.758
16.517.528
COSTOS FIJOS
DESCRIPCION
VALOR
Arrendamiento
2.152.000
Elementos de Aseo
50.000
Gastos (bomberos)
90.000
20.000
Depreciacin
103.500
Telefona, Internet, tv
78.000
Salario ( Gerente )
1.058.758
TOTAL
3.552.258
COSTOS VARIABLES
DESCRIPCION
VALOR
Energa Elctrica
140.000
Agua
80.000
Papelera y tiles
20.000
240.000
Materiales
3.679.770
4
5
Honorarios (estilistas)
TOTAL
COSTO TOTAL
8.244.000
12.163.770
Para calcular los dems costos y el punto de equilibrio el costo total se dividir
en los 11 servicios ofertados dando un valor de 1.495.230.
COSTO PROMEDIO
Servicio
Costo
Cantidad
Total
total
producida
promedio
costo
CORTE
1.495.230
300
4.984
MANICURE
1.495.230
150
9.968
PEDICURE
1.495.230
150
9.968
BARBERIA
1.495.230
300
4.984
MASAJE CAPILAR
1.495.230
100
14.952
TINTURADO
1.495.230
40
37.381
PLANCHADO
1.495.230
150
9.968
CEPILLADO
1.495.230
170
8.795
DEPILACION DE CEJAS
1.495.230
190
7.870
DEPILACION DE PECHO
1.495.230
100
14.952
DEPILACION
1.495.230
170
8.795
DE
PIERNAS
Para calcular el punto de equilibrio se tom el costo fijo total y se divide por los
11 servicios ofertados para obtener una informacin ms precisa.
4.283.758/11= 389.432
Costo fijo total por servicio/ margen de contribucin por servicio = punto
de equilibrio
Servicio
Costo fijo
Margen
de Punto
de
contribucin equilibrio
(unidades)
CORTE DE CABELLO
389.432
3.197
122
MANICURE
389.432
2885
135
PEDICURE
389.432
2869
136
BARBERIA
389.432
1323
294
MASAJE CAPILAR
389.432
7232
54
TINTURADO
389.432
14.437
27
PLANCHADO
389.432
5113
76
CEPILLADO
389.432
2394
162
DEPILACION DE CEJAS
389.432
2263
172
DEPILACION DE PECHO
389.432
4772
82
DEPILACION DE PIERNAS
389.432
2634
148
Representacin
legal.
La
representacin
legal
de
la
sociedad
ACCIONISTA
ACCIONES
VALOR
SUSCRITAS
NOMINAL
10
600.127
6.001.270
10
600.127
6.001.270
10
600.127
6.001.270
10
600.127
6.001.270
10
600.127
6.001.270
TOTAL
50
TOTAL
30.006.334
ACCIONISTA
ACCIONES
VALOR
TOTAL
SUSCRITAS NOMINAL
Narlis Mairena Camacho Leyva
10
600.127
6.001.270
10
600.127
6.001.270
10
600.127
6.001.270
10
600.127
6.001.270
10
600.127
6.001.270
TOTAL
50
30.006.334
MATRIZ FODA
FORTALEZAS
F1. Calidad del
servicio.
F2. Ubicacin
estratgica
F3. Ambiente
OPORTUNIDADES
O1. Mercado inexplorado.
O2. Incremento de la
cultura por el cuidado
fsico masculino.
O3. Nuevas tendencias
estticas.
O4. Alianzas con
proveedores
Estrategias FO
(F1,O1,O2,F3,)
Diseo de un portafolio
de servicios diversificado
y completo
AMENAZAS
A1. Ingreso de nuevos
competidores.
A2. Guerra de precios.
A3. Aumento del precio en
los productos de belleza.
A4. Incremento en costo
de servicios pblicos
Estrategia FA
(F2,A1,F4,F1,A2)
Inclusin de nuevos
servicios estticos
exclusivo.
F4. Precios
competitivos
DEBILIDADES
D1. Local rentado
D2. Reconocimiento
en el mercado.
D3.
Publicidad
insuficiente.
D4.
Recursos
limitados
Estrategias DO
(D3,O2,O1)
Diseo de una campaa
publicitaria completa
Estrategias DA
(D4,A3,D1,A4)
Gestin de recursos
crediticios
GERENTE
ESTILISTA 2
ESTILISTA 3
MANICURISTA Y PEDICURISTA
NOMBRE
FUNCIONES
HERRAMIENTAS
REQUISITOS
DEL
CARGO
1. Elaborar y gestionar todos los procesos
1. Computador.
1. Egresado
de
la
carrera profesional
de
elemental.
Marketing,
los
estados
de
cuenta
diariamente.
4. Escritorio.
Administracin,
Contabilidad
carreras
o
afines
(InstitutoUniversidad).
5. Telfono.
2. Sexo: Hombre o
Mujer.
3. Conocimientos
de
Marketing,
Contabilidad
Recursos
Humanos.
Ingresos
Coordinacin
con
Egresos.
7. Realizacin
de
ofimtica Avanzado.
procesos
5. Experiencia laboral:
mnima de 1 ao en
de
la
administracin
especficos
(pagos,
contacto
proveedores,
facilitar
con
de
proveedores,
GERENTE
4. Conocimientos
puestos
administrativos.
6. Disponibilidad para
trabajar en horario
de
atencin
cliente.
al
gestin.
mensual
Semanal,
sobre
la
quincenal
productividad
y
del
saln.
11. Liderar un elevado estndar calidad en la
atencin de clientes del saln de belleza.
12. Liderar
el
manejo
colaboradores
en
del
la
equipo
de
solucin
de
NOMBRE DEL
FUNCIONES
HERRAMIENTAS
REQUISITOS
CARGO
1.
2.
3.
4.
Secador.
Tijeras.
Profesional
Plancha.
Grado
Superior:
deseado.
Barbera.
Estilismo,
asesora
Peine.
de imagen personal,
Cepillo.
diseo en estilismo
productos.
4.
7.
1.
Formacin
de
Maquina
de indumentaria y
Corta pelo.
en modelismo.
Patillera.
Capa.
9.
2.
Tener
experiencia
de mnimo un ao.
12. Toallas.
6.
14. Silicona.
7.
ESTILISTAS
8.
9.
Antisptica.
3.
Creatividad
sentido esttico.
NOMBRE DEL
FUNCIONES
CARGO
1. Comunicar a su jefe inmediato las
1.
incidencias
o
anomalas
observadas en el desarrollo de su
2.
tarea.
3.
2. Realizar la limpieza de los
4.
implementos utilizados en cada
5.
procedimiento de forma higinica
6.
aplicando
las
normas
de
7.
Bioseguridad establecidas por la
8.
ley.
9.
10.
3. Atencin especial al cliente.
11.
4. Realizar Manicure y pedicura; El
MANICURISTA corte, limpieza y pulido de las uas
12.
O
de los clientes tanto de las manos
PEDICURISTA como de los pies.
13.
14.
5. Realizar la decoracin de las uas.15.
16.
6. Elaboracin de uas artificiales en
17.
diversas tcnicas.
7.
8.
Mantener
trabajo.
limpio
el
puesto
de
HERRAMIENTAS
Recipiente para las
1.
manos.
Recipiente para los
pies
Lima.
corta uas.
Corta cutcula.
2.
Toalla.
Algodn.
3.
Palitos de naranjo.
Pulidor de uas.
4.
Removedor
de
cutcula.
5.
Removedor o quita
6.
esmalte.
Empujador
de
cutculas.
Crema humectante. 7.
Agua.
Cepillo para uas. 8.
Esmalte o brillo.
9.
Lima para pies o
piedra pmez.
10.
REQUISITOS
Ser
manicurista
profesional
con
experiencia mnima
de 2 aos, certificado
de
curso
de
bioseguridad.
Creatividad y sentido
esttico
Iniciativa y
responsabilidad
Destreza manual y
agudeza visual
Limpieza e higiene
Capacidad de
adaptacin a los
cambios y
tendencias
Amabilidad en el
trato
Autonoma
Capacidad de
organizacin
Sexo: Femenino
NOMBRE DEL
N DE PERSONAS
ASIGNACIN MENSUAL
VALOR ANUAL
$1.058.758
$12.705.096
CARGO
GERENTE
$12.705.096
TOTAL
NOTA: Nuestros dems trabajadores devengaran por produccin del servicio prestado,
el porcentaje que devengaran es del 45% del valor del servicio.
DESCRIPCION
VALOR
22.000
Registro Mercantil
331.500
TOTAL
353.500
DESCRIPCIN
Pagos Por Arrendamientos
VALOR
2.152.000
Publicidad
50.000
Gastos (bomberos)
90.000
Servicios Pblicos
220.000
Suministros De Oficina
20.000
78.000
TOTAL
2.610.000
5. ESTUDIO ECONMICO
Proyeccin En Ventas
Servicio
Cantidad
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
anual
(unitaria)
Corte de cabello
Cantidad a producir
3.600
3.780
3.960
4.140
4.320
8.000
8.400
8.800
9.200
9.600
Cantidad a producir
1800
1.890
1.984
2.083
2.187
9.000
9.450
9.900
10.350
10.800
Cantidad a producir
1.800
1.890
1.984
2.083
2.187
9.000
9.450
9.900
10.350
10.800
Cantidad a producir
3.600
3.780
3.960
4.140
4.320
5.000
5.250
5.500
5.750
6.000
Cantidad a producir
1.200
1.260
1.323
1.389
1.458
25.000
26.250
27.500
28.750
30.000
Cantidad a producir
480
504
528
552
576
40.000
42.000
44.000
46.000
48.000
Cantidad a producir
1.440
1.512
1.587
1.666
1.750
10.000
10.500
11.000
11.500
12.000
2.280
2.394
Manicure
Pedicura
Barbera
masaje Capilar
Tinturado de cabello
Planchado de
cabello
Depilacin de cejas
Cantidad a producir
2.508
2.622
2.736
8.000
8.400
8.800
9.200
9.600
Cantidad a producir
2.040
2.142
2.244
2346
2448
15.000
15.750
16.500
17.250
18.000
Cantidad a producir
1.200
1.260
1.323
1.389
1458
15.000
15.750
16.500
17.250
18.000
Cantidad a producir
2.040
2.142
2.244
2346
2448
5.000
5.250
5.500
5.750
6.000
Depilacin de
piernas
Depilacin de pecho
Cepillado de cabello
Cantidad
Servicio
Mensual ($)
Corte de cabello
2.400.000
Manicure
1.350.000
Pedicure
1.350.000
Barbera
1.500.000
masaje Capilar
2.500.000
Tinturado de cabello
1.600.000
Planchado de cabello
1.200.000
Depilacin de cejas
1.520.000
Depilacin de piernas
2.550.000
Depilacin de pecho
1.500.000
cepillado de cabello
850.000
Ao 1
28.800.000
16.200.000
16.200.000
18.000.000
30.000.000
19.200.000
14.400.000
18.240.000
30.600.000
18.000.000
10.200.000
Ao 2
30.240.000
17.010.000
17.010.000
18.900.000
31.500.000
20.160.000
15.120.000
19.152.000
32.130.000
18.900.000
10.710.000
Ao 3
31.752.000
17.860.500
17.860.500
19.845.000
33.075.000
21.168.000
15.876.000
20.109.600
33.736.500
19.845.000
11.245.500
Ao 4
33.339.600
18.753.525
18.753.525
20.837.250
34.728.750
22.226.400
16.669.800
21.115.080
35.423.325
20.837.250
11.807.775
Ao 5
35.006.580
19.691.201
19.691.201
21.879.113
36.465.188
23.337.720
17.503.290
22.170.834
37.194.491
21.879.113
12.398.164
TOTAL ($)
219.840.000
230.832.000
242.373.600
254.492.280
267.216.894
18.320.000
PROYECCION DE MATERIALES
SERVICIO
COSTO unitario
Corte de cabello
Manicure:
Pedicure
Barbera
Masaje capilar
Tinturado de
Planchado de
Cepillado de
Depilacin de cejas
Depilacin de
Depilacin de
1130
1920
1936
1354
6300
7018
205
211
1992
3260
5460
TOTAL $
cantidad
3600
1800
1800
3600
1200
480
1440
2040
2280
1200
2040
1.790
Ao 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
4.068.000 4.271.400 4.484.970 4.709.219 4.944.679
3.456.000 3.628.800 3.810.240 4.000.752 4.200.790
3.484.800 3.659.040 3.841.992 4.034.092 4.235.796
4.874.400 5.118.120 5.374.026 5.642.727 5.924.864
7.560.000 7.938.000 8.334.900 8.751.645 9.189.227
3.368.640 3.537.072 3.713.926 3.899.622 4.094.603
295.200
309.960
325.458
341.731
358.817
430.440
451.962
474.560
498.288
523.203
4.541.760 4.768.848 5.007.290 5.257.655 5.520.538
3.912.000 4.107.600 4.312.980 4.528.629 4.755.060
11.138.400 11.695.320 12.280.086 12.894.090 13.538.795
47.129.640 49.486.122 51.960.428 54.558.450 57.286.372
COSTOS
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
Costos de insumos
47.129.640 49.486.122 51.960.428 54.558.450 57.286.372
Costos de mano de obra
98.928.000 103.874.400 109.068.120 114.521.526 120.247.602
Total costos directos de produccin
146.057.640 153.360.522 161.028.548 169.079.976 177.533.974
Depreciacin
1.242.000
1304100
1369305 1437770,25 1509658,76
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 147.299.640 154.664.622 162.397.853 170.517.746 179.043.633
Adecuaciones
Tipo de construccin.
CANTIDAD
500.000
500.000
Maquinaria y herramientas
Nombre
Precio
Total ($)
300.000
300.000
Kit de peluquera
450.000
900.000
Kit de barbera
150.000
300.000
150.000
300.000
Calentador de cera
120.000
120.000
400.000
400.000
450.000
900.000
Nevera
800.000
800.000
Esterilizador Profesional UV
400.000
400.000
4.420.000
Nombre
espejo
Cantidad
($)
100000
300000
pufs
1.200.000
1.200.000
Televisor led 32
750.000
750.000
Equipo de computacin
1.500.000
1.500.000
3.750.000
Auxilio de
Transporte
Total
74.000
718.350
Cobertura Social
Pensin
Salud
16,00%
12,5%
103.096
80.544
NOMINA
ADMINISTRADOR
TOTAL NOMINA
VALOR MENSUAL
1.058.758
1.058.758
Cesanta
8,33%
53.674
AO 1
12.705.096
12.705.096
AO 2
13.340.351
13.340.351
AO 3
14.007.368
14.007.368
AO 4
14.707.737
14.707.737
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
AO 5
15.443.124
15.443.124
GASTOS DE ADMINISTRACION
CONCEPTO.
Valor
Mensual. ($).
80.000
960.000
Servicio de Agua.
140.000
1.680.000
Servicio de Luz.
78.000
936.000
Internet, tv,Telfono.
2.152.000
25.824.000
Arriendo
50.000
600.000
Elementos de aseo
20.000
240.000
recoleccion de reciduos solidos
90.000
1.080.000
Gasto (bomberos)
20.000
240.000
Papelera.
TOTAL GASTOS ANUALES DE ADMINISTRACIN.
2.630.000
31.560.000
1.008.000
1.764.000
982.800
27.115.200
630.000
252.000
1.134.000
252.000
33.138.000
1.058.400
1.852.200
1.031.940
28.470.960
661.500
264.600
1.190.700
264.600
34.794.900
1.111.320
1.944.810
1.083.537
29.894.508
694.575
277.830
1.250.235
277.830
36.534.645
DESCRIPCION
Escrituras y Gastos Notariales
Registro Mercantil
TOTAL
VALOR
22.000
331.500
353.500
Ao 5
1.166.886
2.042.051
1.137.714
31.389.233
729.304
291.722
1.312.747
291.722
38.361.377
AO 1
600.000
600.000
AO 2
630.000
630.000
AO 3
661.500
661.500
AO 4
694.575
694.575
AO 5
729.304
729.304
INVERSIN INICIAL
N DESCRIPCIN
1
Espejo 80x120
Kit utensilios de
peluquera (maquina
COSTOS TOTALES
100.000
300.000
450.000
900.000
150.000
300.000
300.000
300.000
Kit de barbera
pedicure.
5
400.000
400.000
450.000
900.000
Vitrina
850.000
850.000
150.000
300.000
800.000
800.000
109.000
218.000
11 Calentador de cera
120.000
120.000
3.679.770
3.679.770
400.000
400.000
lser, cepillo)
9
Nevera
UV
14 Adecuacin del local
15
500.000
500.000
1.200.000
1.200.000
750.000
750.000
1.500.000
1.500.000
353.500
353.500
espera + pufs
16 Televisor led 32
17 Equipo de oficina (silla,
escritorio, computador,
telfono)
18 Gastos legales y de
constitucin
TOTAL
13.771.270
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
290.946.600
0
191.043.120
1.353.800
0
0
98.549.680
600.000
31.560.000
0
0
66.389.680
306.932.340
0
201.535.620
1.353.800
0
0
104.042.920
630.000
33.138.000
0
0
70.274.920
323.769.120
0
212.594.080
1.353.800
0
0
109.821.240
661.500
34.794.900
0
0
74.364.840
341.532.180
0
224.246.880
1.353.800
0
0
115.931.500
694.575
36.534.645
0
0
78.702.280
360.254.200
0
236.544.680
1.353.800
0
0
122.355.720
729.304
38.361.377
0
0
83.265.039
0
0
66.389.680
22.572.491
43.817.189
0
0
70.274.920
23.893.473
46.381.447
0
0
74.364.840
25.284.046
49.080.794
0
0
78.702.280
26.758.775
51.943.505
0
0
83.265.039
28.310.113
54.954.926
ESTADO DE RESULTADOS
Ventas
Devoluciones y rebajas en ventas
Materia Prima, Mano de Obra
Depreciacin
Agotamiento
Otros Costos
Utilidad Bruta
Gasto de Ventas
Gastos de Administracion
Provisiones
Amortizacin Gastos
Utilidad Operativa
Otros ingresos
Intereses
Otros ingresos y egresos
Utilidad antes de impuestos
Impuesto renta +CREE
Utilidad Neta Final
BALANCE GENERAL
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
19.968.350
0
79.695.292
0
0
0
0
8.016.538
0
0
87.711.830
0
475.000
5.209.200
3.000.000
0
0
0
0
8.684.200
0
96.396.030
119.656.129
0
0
0
0
8.832.734
0
0
128.488.863
0
450.000
4.630.400
2.250.000
0
0
0
0
7.330.400
0
135.819.263
155.504.836
0
0
0
0
9.732.479
0
0
165.237.315
0
425.000
4.051.600
1.500.000
0
0
0
0
5.976.600
0
171.213.915
185.697.061
0
0
0
0
10.646.702
0
0
196.343.763
0
400.000
3.472.800
750.000
0
0
0
0
4.622.800
0
200.966.563
210.538.734
0
0
0
0
11.817.425
0
0
222.356.159
0
375.000
2.894.000
0
0
0
0
0
3.269.000
0
225.625.159
0
0
0
22.572.491
0
0
0
0
22.572.491
0
21.078.546
0
0
0
0
21.078.546
0
19.200.887
0
0
0
0
19.200.887
0
16.644.202
0
0
0
0
16.644.202
0
14.042.951
0
0
0
0
14.042.951
30.006.350
0
0
0
0
30.006.350
30.006.350
30.006.350
0
0
43.817.189
0
73.823.539
96.396.030
30.006.350
4.381.719
39.435.470
40.917.178
0
114.740.717
135.819.263
30.006.350
8.473.437
76.260.930
37.272.311
0
152.013.027
171.213.915
30.006.350
12.200.668
109.806.010
32.309.334
0
184.322.361
200.966.563
30.006.350
15.003.175
139.312.836
27.259.847
0
211.582.208
225.625.159
BALANCE GENERAL
Activo
Efectivo
Cuentas X Cobrar
Provisin Cuentas por Cobrar
Inventarios Materias Primas e Insumos
Inventarios de Producto en Proceso
Inventarios Producto Terminado
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar
Gastos Anticipados
Total Activo Corriente:
Terrenos
Construcciones y Edificios
Maquinaria y Equipo de Operacin
Muebles y Enseres
Equipo de Transporte
Equipo de Oficina
Semovientes pie de cria
Cultivos Permanentes
Total Activos Fijos:
Total Otros Activos Fijos
ACTIVO
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores
Impuestos X Pagar
Acreedores Varios
Obligaciones Financieras
Otros pasivos a LP
Obligacion Fondo Emprender (Contingente)
PASIVO
Patrimonio
Capital Social
Reserva Legal Acumulada
Utilidades Retenidas
Utilidades del Ejercicio
Revalorizacion patrimonio
PATRIMONIO
PASIVO + PATRIMONIO
0
0
0
0
0
19.968.350
0
500.000
5.788.000
3.750.000
0
0
0
0
10.038.000
0
30.006.350
0
0
0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
66.389.680
1.353.800
0
0
0
0
67.743.480
70.274.920
1.353.800
0
0
0
-22.572.491
49.056.229
74.364.840
1.353.800
0
0
0
-23.893.473
51.825.167
78.702.280
1.353.800
0
0
0
-25.284.046
54.772.034
83.265.039
1.353.800
0
0
0
-26.758.775
57.860.064
0
0
0
-8.016.538
0
0
0
0
12.705.096
4.688.558
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.688.558
0
0
0
-437.188
0
0
0
0
635.255
198.067
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
198.067
0
0
0
-460.769
0
0
0
0
667.018
206.248
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
206.248
0
0
0
-485.533
0
0
0
0
700.368
214.835
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
214.835
0
0
0
-512.408
0
0
0
0
735.387
222.979
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
222.979
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
72.432.038
19.968.350
92.400.388
49.254.296
92.400.388
141.654.684
52.031.416
141.654.684
193.686.099
54.986.869
193.686.099
248.672.969
58.083.042
248.672.969
306.756.011
FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional
Depreciaciones
Amortizacin Gastos
Agotamiento
Provisiones
Impuestos
Neto Flujo de Caja Operativo
Flujo de Caja Inversin
Variacion Cuentas por Cobrar
Variacion Inv. Materias Primas e insumos3
Variacion Inv. Prod. En Proceso
Variacion Inv. Prod. Terminados
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar
Otros Activos
Variacin Cuentas por Pagar
Variacin Acreedores Varios
Variacin Otros Pasivos
Variacin del Capital de Trabajo
Inversin en Terrenos
Inversin en Construcciones
Inversin en Maquinaria y Equipo
Inversin en Muebles
Inversin en Equipo de Transporte
Inversin en Equipos de Oficina
Inversin en Semovientes
Inversin Cultivos Permanentes
Inversin Otros Activos
Inversin Activos Fijos
Neto Flujo de Caja Inversin
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender
Desembolsos Pasivo Largo Plazo
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo
Intereses Pagados
Dividendos Pagados
Capital
Neto Flujo de Caja Financiamiento
Neto Periodo
Saldo anterior
Saldo siguiente
0
0
-500.000
-5.788.000
-3.750.000
0
0
0
0
0
-10.038.000
-10.038.000
0
0
30.006.350
30.006.350
19.968.350
19.968.350
INDICADORES FINANCIEROS
Indicadores Financieros Proyectados
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
3,89
5,55
7,02
8,38
9,48
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9,9
9,9
9,9
9,9
9,9
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
23,4%
17,1%
13,8%
11,7%
10,5%
N.A.
N.A.
N.A.
N.A.
N.A.
N.A.
N.A.
N.A.
N.A.
N.A.
Rentabilidad Operacional
22,8%
23,4%
23,9%
24,4%
24,9%
Rentabilidad Neta
15,1%
15,4%
15,8%
16,1%
16,5%
Rentabilidad Patrimonio
59,4%
40,1%
31,2%
25,8%
22,7%
45,5%
33,3%
26,9%
22,8%
20,3%
Flujo de Inversin
Flujo de Financiacin
Flujo de caja
descontado
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
67.743.4
53.813.2
60.474.0
66.930.3
76.450.2
80
45
38
17
34
30.006.3
8.016.53
50
30.006.3
50
30.006.3
50
30.006.3
50
-816.195
-899.745
-914.224
1.170.72
3
59.726.9
52.997.0
59.574.2
66.016.0
75.279.5
42
50
93
94
12
56.882.8
48.069.8
51.462.5
54.311.6
58.983.4
02
86
14
04
67
CRITERIOS DE DECISION
Criterios de Decisin
Tasa mnima de rendimiento a la que aspira el emprendedor
TIR (Tasa Interna de Retorno)
VAN (Valor actual neto)
PRI (Periodo de recuperacin de la inversin)
5%
194,07%
239.703.922
0,48
Por su parte este centro promete beneficiar a la comunidad con cinco (5)
empleos distribuidos as, un empleado que estar en la parte administrativa el
cual gozara de todos los beneficios legales que actualmente exige la legislacin
colombiana, incentivando al desarrollo profesional de cada persona; por otro
lado se generaran cuatro empleos adicionales que sern remunerados por
medio de comisiones sobre los servicios prestado, estas comisiones estarn
determinadas por un porcentaje del 45% sobre los diferentes servicio que cada
empleado preste.
www.minambiente.gov.co/images/AsuntosambientalesySectorialyUrbana/pdf/s
ustancias_qumicas_y_residuos_peligrosos/gestion_integral_respel_bases_con
ceptuales.pdf
TABLA DE ACTIVIDADES
MES 1
ACTIVIDAD
Marco lgico
Estudio tcnico
Estudio de mercado
Estudio legal y
administrativo
Estudio econmico
Estudio ambiental
Estudio social
MES 2
MES 3
MES 4
S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4
Predecesor
Duracin
(semanas)
Marco lgico
Estudio tcnico
Estudio de mercado
Estudio
legal
administrativo
E
Estudio econmico
Estudio ambiental
Estudio social
RUTA CRITICA
2 H: 2
D
4 H: 0
4 H: 0
H: 0
Inicio
4 H: 0
Fin
A
C
3 H: 1
G
1 H: 7
F
1 H: 7
Segn este mtodo, La ruta crtica est determinada por las actividades A, B, E,
siendo que estas, tienen variables de holgura en cero (0).
H: 0
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
ANEXOS