PLAN DE NEGOCIOS

PROCOMPITE

Categora B
Mejoramiento de capacidades para la produccin
agroindustrial del melocotn en la localidad de
Colcapampa, Comunidad de Ayaranga, Distrito de
Paccho, Provincia de Huaura.

Asociacin Agroindustrial Maquincoto

Colcapampa Ayaranga - Paccho
1

NDICE
1. NEGOCIO
1.1 Definicin de Negocio
1.2 Definicin del Nombre
2. INVESTIGACIN DE MERCADO
2.1 Recoleccin de Informacin Secundaria y Primaria
2.2 Anlisis de Demanda
2.3 Anlisis de Oferta
2.4 Determinacin de la Brecha Demanda Oferta
3. ANLISIS DEL ENTORNO
4. ORGANIZACIN
4.1 Composicin de la Junta Directiva del AEO
4.2 Participantes de los AEO
4.3 Estructura de Distribucin de Utilidades
4.4 Medidas para evitar una mala administracin de los AEO
4.5 Estructura de trabajo en la AEO
4.6 Organigrama de la AEO
5. PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO
5.1 Objetivos del Negocio
5.2 Alianza Estratgica y Oportunidades de Negocio
6. PLAN OPERACIONAL
6.1 Requerimiento Operacional de los AEO
6.2 Explicaciones Tcnicas y Diseo del Producto
6.3 Definicin del Proceso Productivo
6.4 Dimensiones de la Materia Prima e Insumos
6.5 Dimensionamiento de Maquinaria y Herramientas
6.6 Localizacin del Negocio
6.7 Planeacin de la Distribucin del rea de Trabajo
6.8 Requerimiento de Mano de Obra
7. PLAN DE MERCADOTECNICA
7.1 Estrategia del Producto
7.2 Estrategia del Precio
7.3 Estrategia de Promociones
7.4 Estrategia de Distribucin
8. ASPECTOS GENERALES
8.1 Aspectos Generales

8.2 Incentivos, Exoneraciones y Limitaciones

8.3 Plan de Impacto Ambiental
9. PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
9.1 Justificacin del Cofinanciamiento
9.2 Mejoramiento del Producto o Servicio
9.3 Asistencia Tcnica y/o Capacitacin Requerida
9.4 Plan de Inversiones y Costos de Operacin y Mantenimiento
9.5 Determinacin de los Costos Fijos Unitarios
9.6 Determinacin de los Ingresos
9.7 Anlisis del Punto de Equilibrio
9.8 Evaluacin de la Rentabilidad
10. INDICADORES DE LNEA DE BASE E IMPACTOS DE LA PROPUESTA
PRODUCTIVA
11. CONCLUSIONES
12. ANEXO
1. NEGOCIO
1.1 Definicin de Negocio
Los productores de la Comunidad Campesina de Ayaranga del distrito
de Paccho y bsicamente la Asociacin Agroindustrial Maquincoto se
dedican en un 95% al cultivo de melocotn de variedad huayco rojo.
Hay exceso de produccin a los mercados mayoristas que no satisface
el costo de produccin en campo, se opt por iniciar el valor agregado
inclinando el tema hacia la transformacin (agroindustria), los duraznos
de calidad como materia prima, derivados a nctares, conservas,
mermeladas, pulpas, deshidratados y licor de durazno.
La misin principal de la Asociacin es de proveer al mercado jugos y
conservas de durazno, porque es un posibilidad de compra inmediata
por los consumidores en toda temporada, sobre todo en los colegios,
bodegas, panaderas, restaurantes, hoteles, hospitales, etc.
Los nctares de durazno son de amplio consumo familiar, a la vez
sirven como insumos para otros productos, que tienen un beneficio
nutritivo y natural, porque est elaborado de frutas totalmente frescas y
de gran calidad, con agua tratada natural de manantial, azcar, cido
ctrico, estabilizante y conservante.

Nuestras

caractersticas

de

oferta

los

clientes

es

en

las

presentaciones de nctares, botella de 300 ml., 500 ml., litro, dulce

natural, ayudado con poca azcar para obtener un brix adecuado
segn las normas de DIGESA Per.
Nuestros productos cuyas propiedades naturales son nutritivo por la
provitamina (A Beta caroteno), vitaminas del grupo B, vitamina C,
vitamina E, potasio, magnesio; ayuda al corazn, por su composicin
que es ideal en una alimentacin.
Las conservas de durazno al almbar en mitades y enteros, son
obtenidos de los mejores duraznos frescos.
Los duraznos en almbar son consumidos bsicamente en las bodegas
como postres, panaderas para la decoracin de las tortas, restaurant,
etc.
Nuestras caractersticas de presentacin son en frascos de vidrios, en
cubos 250 gr. y 900 gr., bolsas de nylon con siper y fuelle en 1200 gr.
Mermeladas y jaleas de durazno, obtenidos de los duraznos maduros,
de gran calidad, presentado en frascos de diferentes tamaos 200 gr.,
kg., 1 kg., al natural con poca azcar, pectina ctrica. Nuestros
productos se vienen elaborando en la Comunidad de Ayaranga de
manera artesanal, para ello nos inspiramos a explorar algunos
mercados.
Los nctares, conservas y mermeladas, son derivados de durazno de
marca Maquinfrut y Frudys; son consumidos hoy en da en bodegas de
nuestra localidad a nivel regional, restaurant, carretillas, etc.
Cabe sealar que la Asociacin Maquincoto con Maquinfrut y Fruddy,
participan por segundo ao en la Feria Mixtura 2012 2013, ganando
un sitial a nivel nacional, abasteciendo hoy en da mercados fuera de la
regin Lima. Hoy se produce en poca escala a falta de maquinarias,
porque el mercado es amplio. Hemos ofertado muestras de nuestros
productos en ferias, expo alimentaria 2012. Con gran aceptacin en el
extranjero como Bolivia, Brasil, Centro Amrica, etc., convocados
nuestros productos a la Feria APAS Brasil 2013.
Mercados
Los segmentos de mercados por el gran potencial de consumo a nivel
local, regional y nacional, es a travs de distribuidores mayoristas,

bodegas, restaurantes, carretillas, dejando un margen de ganancias y a

un precio justo a los consumidores finales.
Presentacin en diferentes ferias regionales y nacionales. Nuestra
meta ms que a los supermercados, es fuera del pas, obteniendo
nuestro centro de operaciones o fabricacin los mejores certificados.
a) La cadena productiva se encuentra enmarcada bsicamente en:
Produccin - campo
Post produccin
Transformacin
Comercializacin
b) Referencias de la propuesta
La Asociacin Agroindustrial Maquincoto a nivelo distrital viene
ejecutando con el apoyo del Alcalde Distrital el mejoramiento del
agua potable en la Comunidad de Ayaranga, para la obtencin de la
mejor calidad de agua que ayudar a la transformacin de los
derivados del melocotn.
Los productos bsicamente
Municipalidad

Distrital

en

en
sus

nctares
eventos

lo
de

consume

la

presupuestos

participativos y actividades locales, son distribuidas en todas las

bodegas locales y consumidos por propios y extraos que visitan el
lugar.
En la provincia de Huaura, Maquinfrut viene trabajando en alianza
estratgica con el rea de desarrollo econmico productivo,
participando en diferentes ferias, aperturando mercados a nivel
regional, prximamente en ferias, expo ferias.
En ferias anteriores programadas por el Gobierno Regional de Lima,
las bodegas de la ciudad de Huacho, Huaura, Sayn, en encuestas
de marketing desean comercializar los productos de Huaura,
especialmente nctares y conservas de durazno.
A nivel regional la Asociacin Agroindustrial Maquincoto particip
en la Feria Regional 2011, realizado en el Julio Aranda Torres de
Huacho, quedando en uno de los tres mejores exponentes de
productos de agroindustria.
Rueda de negocios Hotel Sheraton Lima, con el Gobierno Regional
de Lima, sierra exportadora agro rural. Exponiendo productos
derivados de durazno de Ayaranga tipo exportacin, logrando

contactos a nivel internacional, en conservas, mermeladas y pulpas,

nctares.
Rueda de negocios como uno de los mejores exponentes por
Huaura, Agro rural y la compaa andina de fomento, se particip en
rueda de negocios Hotel Mara Angola Miraflores; logrando
contacto con restaurantes reconocidos en Lima, San Isidro,
Chorrillos, Miraflores el 2011.
Exhibicin y ventas Agosto 2011, Hoteles y cubiertos Miraflores
Lima, en la casa Prado. Relacionamos propuestas amplias de
negocios que hoy en la fecha abasteceremos a hoteles,
restaurantes y panaderas. 2012 participacin por el Gobierno
Regional de Lima, rea de comercio exterior.
Feria Internacional Mixtura 2012, en el Campo de Marte, auspiciado
por el Gobierno Regional de Lima, rea de comercio exterior.
Logrando un sitial de consideracin con mercados excelentes de
diversas zonas de Lima y a nivel nacional, con gran xito se vendi
hasta el ltimo producto, quedamos 0 en stock.
A nivel nacional con caracterstica internacional expo alimentaria
2012 Cuartel Las Palmas, en contacto de negocios y propuestas
de mercados a nivel internacional, contactos en Bolivia como UNB
Importaciones, Corporacin Ferreira Brasil, etc.
La Asociacin Agroindustrial Maquincoto durante los eventos que
particip a nivel local, regional y nacional, lograron explorar
mercados ptimos, lo cual prximamente se deberan estar
cubriendo a corto plazo.
c) Experiencias
La propuesta de negocios desde su funcionamiento a la actualidad
es por 5 aos, teniendo en cuenta que la Asociacin Agroindustrial
viene trabajando desde su constitucin hace 2 aos a la fecha.
La contribucin de la propuesta a la actividad econmica del agente
econmico organizado, es que en posteriores pro compites sera
para fortalecer, re potenciar y agrandar los objetivos del plan de
negocios.
1.2 Definicin del Nombre

MEJORAMIENTO DE CAPACIDADES PARA LA PRODUCCIN

AGROINDUSTRIAL DEL MELOCOTN EN LA COMUNIDAD DE
AYARANGA COLCAPAMPA PACCHO HUAURA
Basado especficamente en el robro de agroindustrias, valor agregado
a los melocotones de variedad huayco rojo, oriundo de la zona de
Colcapampa, Ayaranga, cuya produccin aproximadamente es de 400
Has.
Servicio
El tema agroindustrial est basado en la transformacin de la materia
prima que es el durazno huayco rojo en conservas, pulpas, nctares,
mermeladas y licores como valor agregado, al exceso de produccin y
evitar la cada de los costos de produccin, rescatando capital y
prdida en mermas, evitando la contaminacin ambiental mosca de la
fruta a causa de cadas de frutas y por su bajo costo queda regado en
campo, el fin del valor agregado evita mermas en campo.
Localizacin
Comunidad Campesina
Centro Poblado
Distrito
Provincia
Regin

: Ayaranga
: Colcapampa
: Paccho
: Huaura
: Lima

La localidad de Colcapampa de la comunidad de Ayaranga, se localiza

en el Distrito de Paccho, Provincia de Huaura, por la carretera Huaura Churn Oyn, en el Km. 67 margen derecha, en el lugar denominado
Paccho Tingo, hacia la margen derecha, a unos 25 minutos por la
trocha carrozable a Paccho se ubica el Centro Poblado de Colcapampa

 Comunidad de Ayaranga, all se ubica el domicilio fiscal y el centro de

operaciones de la Asociacin Agroindustrial Maquincoto.
El plan de negocios Mejoramiento de Capacidades para la produccin
agroindustrial del melocotn en la Comunidad de Ayaranga
Colcapampa Puccho Huaura, bsicamente se tiene por meta dar valor
agregado a la materia prima, ya que en la zona de la micro cuenca del
Paccho hay excedentes en la produccin del melocotn de variedad
huayco, transformando sus productos en derivados, envasados
industrializados.
El principal desarrollo de capacidades es la elaboracin de productos
envasados industrializados, derivados del durazno de la zona que
existe una produccin continua de duraznos en promedio de 400 Has.
Proveyendo productos a los consumidores como son pulpas, nctares,
conservas, mermeladas, deshidratados, licores y otros, ya que en el
mercado local, regional, nacional, existe una gran demanda, esto a que
las bebidas gaseosas a nivel mundial sern sustituidas por productos
derivados de frutas naturales.
La localidad de Colcapampa de la Comunidad de Ayaranga se ubica en
el distrito de Paccho, es una loma rural, cuenta con los servicios
siguientes:
-

Energa elctrica
Agua potable
Desage
Posta mdica

Escuela Primaria
Vas de comunicacin
Vas de acceso a camiones
Telfono

Lugar donde se ubica el centro de operaciones plan de negocios,

mejoramiento de capacidades para la produccin agroindustrial del

melocotn, en la localidad de Colcapampa Ayaranga Paccho.
La localidad de Colcapampa alberga 160 comuneros, con
promedio de 4 habitantes por casa.
2. INVESTIGACIN DE MERCADO
- Presentamos un estudio de investigacin de mercado para jugos,
nctares, conservas, mermeladas de durazno en la ciudad de Huaura,
Huacho, Churn, Oyn, Sayn. Consiste en estimar la cuanta de la
demanda de estos productos que la Comunidad viene consumiendo a
determinados precios, marcas y tipos de formato.

- Este planeamiento en cuanto al tema de la investigacin comprende

algunos conceptos y limitaciones que conviene explicar previamente para
facilitar la exposicin que sigue.
- En primer trmino, las bebidas a base de frutas bsicamente el durazno
en jugo, nctares, conservas, mermeladas, entre otros derivados, se
diferencian entre s bsicamente por el contenido de la fruta en el producto
final, as un jugo es ms concentrado.
- La produccin en el caso de bebidas a base de durazno se encuentra
altamente fragmentada, pues participan desde procesadores domsticos
hasta las grandes multinacionales, se observa una fuerte penetracin de
marcas y adems una segmentacin del consumo de acuerdo con factores
como la edad, ocasin, la actividad fsica y las preferencias por productos
naturales oriundos del pas y regin, entre otros.
- Una de las principales razones que explica el dinamismo de la
produccin y de las ventas de estos productos ha sido el aumento del
consumo de jugos envasados industrialmente, frente a los preparados en el
hogar, en concordancia con los cambios en los hbitos de consumo que
han hecho aumentar las comidas y bebidas fuera del hogar, dicho aumento
ha estado apoyado por una agresiva estrategia publicitaria, cuya tendencia
es promover en consumo de productos naturales, publicidad engaosa en
muchos casos, porque algunos fabricantes utilizan saborizantes (qumicos)
que imitan el sabor de la fruta, en este caso el durazno, generando una
serie de competencia con los jugos y nctares verdaderos e incluso
desplazando a las bebidas y gaseosas.
- En segundo lugar, el precio de acuerdo al tamao del envase y en tercer
lugar los sabores; son los factores ms importantes a determinar, porque
conociendo estas preferencias del consumidor estaremos en condiciones
de recomendar con qu formatos, sabores y a qu precios podemos
ingresar en este mercado, asegurando el xito del proyecto.
- El objetivo del estudio es obtener informacin acerca de la demanda de
jugos, conservas, mermeladas y nctares en las ciudades de Huacho,
Huaura, Oyn, Churn, Sayn, etc.

- Para desarrollar el presente estudio utilizamos como metodologa el

muestreo estadstico.
- En cuanto a la cobertura geogrfica se ha tomado la ciudad de Huacho,
Huaura y Sayn.
- Como marco muestral se ha tomado como referencia el padrn de
clientes, los negocios que no siendo clientes se encuentran registrados, las
zonas geogrficas definidas para el trabajo de ventas y distribucin, con un
total de 5000 puntos de venta.
- La unidad primaria de muestreo es la zona, la cual tiene un promedio de
500 puntos de venta, que comprende bodegas, restaurantes, kioscos,
comercio ambulatorio (carretillas), etc.
- El tipo de muestreo utilizado es un muestreo probalstico de zonas con
estratificacin de las unidades de muestreo.
- Se ha trabajado con un margen de error de +-5% y un nivel de confianza
del 95%
- La informacin de la presente encuesta fue recogida entre los meses de
Noviembre y Diciembre del 2012, contiene un primer dato que es el stock
de los productos materia de este estudio en el punto de venta, que es
corroborado visualmente por el encuestador, un segundo dato lo
constituyen los precios de adquisicin y el precio al pblico, y finalmente la
manifestacin del conductor del punto de venta respecto a los volmenes.
- Las caractersticas de nuestros productos elaborados con jugo de pulpa,
concentrado de durazno y en conservas de la misma fruta, adicionado de
agua tratada, aditivos y otros ingredientes, son permitidos por las normas
sanitarias en lo relacionado de jugos, concentrados, nctares, pulpas
azucaradas y conservas, de los mejores duraznos producidos en Ayaranga.
- Las generalidades sobre la obtencin de los derivados del durazno como
nctares, se realiza por la mezcla de jugo o pulpa de durazno tratado, con
un estricto control de calidad.
- Se les agrega sustancias estabilizantes que mantienen su apariencia,
antioxidantes que previenen cambios de color, aromas y sabor, cidos para
ajustar el equilibrio, azcar-cido y conservantes para inhibir el crecimiento

10

de los microorganismos que hubieran podido sobrevivir a los tratamientos

trmicos, sin embargo hay que sealar que existen productos que son de
fantasa, es decir, simulan provenir de la fruta como el durazno que es de
gran comercializacin, cuando en realidad estudios de laboratorio
demuestran que en sus componentes no figuran estos productos, para lo
cual engaosamente dicen en sus propagandas sabor a
- Entre las empresas fabricantes de jugos y nctares que vienen de Lima
tenemos:
- Watts. Elaborado por Socosami S.A., bajo licencia de Watts Alimentos
S.A., de Santiago de Chile, fbrica ubicada en Av. El Solar 1033 Urb. La
Campia Chorrillos.

- Laive. Elaborado por Laive S.A., ubicado en Av. Nicols de Pirola - Ate
Lima.

- Frugos. Elaborado por Corporacin Jos R. Lindley S.A., ubicado en Jr.

Cajamarquilla 1241 Lima

11

- Pulp. Elaborado por AJE PER.

- Gloria. Elaborado por Gloria S.A., ubicado en Av. Repblica de Panam

2461 Lima.

- Las empresas que vienen de Chile en conservas de durazno tenemos:

Dos Caballos, Aconcagua, Arica.

- Mermeladas:
- Fanny, Dulis, Gloria, solo de fresas.
- Entre los productos que se elaboran en Huacho, Huaura, Paccho,
tenemos:
- Nctares: Producido en el Valle de Huaura. Fruddys, Maquincoto,
Colcapampa, Ayaranga.

12

- Envasado en la localidad de Colcapampa, Ayaranga, contando con un

centro de distribucin en Lima, ubicado en la Calle Portugal Mz. B Lt. 18
-Los Olivos.
- Conservas, nctares, mermeladas, licor de durazno, Maquinfrut
Fruddys.
- Cobertura de la oferta de jugos
- El cuadro 01 nos muestra que los jugos envasados de durazno estn
presentes en los puntos de ventas en un 80.1%, esto significa de que 5000
puntos de venta tomando como el universo, en la actualidad los productos
envasados se venden en 4.999 puntos de venta.
- Cuadro N 01 Participacin de Nctares y Jugos envasados en Huacho,
Huaura, Sayn
-

Vli

dos

Frecu
encia

305

No

76

Tot

381

Porce

ntaje

ntaje

acum

80.1

ulado
80.10

100.0

19.9

%
100

al

Porce

0
-

- Oferta la cantidad de los bienes al consumidor, se toma en consideracin

que los productos derivados del melocotn como son nctares, conservas
de durazno y pulpas, es de gran demanda en Lima y a nivel nacional, por
ser productores. Nuestros precios oscilan en el mercado de acuerdo a los
requerimientos

de

sus

consumidores,

para

ello

se

considera

el

requerimiento de una despulpadora de fruta, 3 marmitas de 200 kilos y 2 de

500 kilos, molino coloidal, refractmetro, peachmetro, caldero a vapor,
selladora para pulpas, etc.

13

Maquinarias y Asistencia Tcnica

-

Partida

To

Maquinaria industrial

Marmitas

30

30

13

15

12

1,

1,

15

Caldero a vapor

Despulpadora

Selladora de pedal con vaco

Selladora de latas

Refractmetro

Peachmetro

Molino coloidal

Otros

utensilios

complementarios
-

8,

Materiales e insumos

7,

14

Talleres

de

asistencia

tcnica
-

Ing.

14
en

Industrias

Alimentarias
-

Prof. en manejo de planta

Transporte

35

vitico

alojamiento
-

7,

industrial
-

3,

Material para talleres

1,

TOTAL COSTO DIRECTO

14

2.1 Recoleccin de Informacin Secundaria y Primaria

Identificacin del Mercado
Perfil potencial de clientes: Anlisis de la demanda
Segn la comunicacin de relaciones pblicas de Agegroup,
activo participante en el sector, en los ltimos 3 aos el consumo de
jugos, nctares y conservas, han registrado un explosivo crecimiento
en el pas, pasando de 780 millones de litros en el 2010 a 1,200
millones de litros en el 2012. Asimismo el consumo de estas bebidas se
increment de 440 millones de litros en el 2012 a 445 millones durante
el ao pasado. Se estima que este sector se dinamice y obtenga un
crecimiento de 15 a 20% en el presente ao, debido a diversos factores
como es el ingreso de nuevas marcas como Maquinfrut, Frudys,
alternativa al desarrollo agroindustrial de la provincia de Huaura.
Perfil de los competidores: Anlisis de la oferta
La categora de jugos y nctares es una de las ms peleadas, a
pesar de que Frugos sigue siendo la marca ms recordada y

15

consumida por peruanos (con un 50-6% en el segundo rubro). Pulp

Ajeper con menos de 6 aos en el mercado ha logrado escalar
posiciones muy rpidamente. Maquinfrut y Frudys con 2 aos en el
mercado local viene hacindose conocido, logrando escalar un
porcentaje considerado del 10% de 10,000 bodegas.
Informacin primaria
Producto
El nctar es un producto constituido por pulpa de durazno
finamente tamizada. Nuestra marca Maquinfrut y Frudys resalta el
contenido de la pulpa de durazno, lo cual es su primordial
caracterstica, otra principal caracterstica es que se trata de un
producto nutritivo.
Precio
El precio se fijar en el mercado desde la presentacin de 300 ml.
a S/. 1,200 venta pblico; litro S/. 2.00 venta pblico y 1 Lt. S/. 4.00
venta pblico.
La fuente de financiacin al presente proyecto ser una parte del
AEO Socios de Asociacin Agroindustrial Maquincoto, y la otra por la
entidad del Gobierno Regional Procompite.
2.2 Anlisis de Demanda
Definicin de bienes
Nctares y conservas de duraznos es el producto elaborado con
la pulpa del durazno o concentrado de la misma, adicionado de agua,
aditivos e ingredientes permitidos en la Resolucin del Ministerio de
salud N 7992 del 21 de Junio de 1991, por la cual se reglamenta
parcialmente en lo relacionado con la elaboracin, conservacin y
comercializacin de jugos y conservas, concentrados, azucarados y
refrescos de frutas.
Propuesta productiva
Tasa de crecimiento de la industria.
Tasa de crecimiento de la poblacin.

16

Ventas
Nuestros productos en la actualidad estn siendo comercializados

en Mixtura por segunda vez, ferias regionales y nacionales, y en el

segmento de bodegas Huacho, Sayn, Huaura.
2.3 Anlisis de Oferta
Tipo de estructura del mercado que

influyen

sobre

el

comportamiento y los resultados de las empresas que venden en el

mercado. Ejemplo: El nmero de empresas, las posibilidades de
establecer acuerdos entre empresas.
La competencia monopolstica

es

un

tipo

de

mercado

caracterizado por un gran nmero de empresas.

Productos diferenciados entre s que los consumidores no

consideran sustitutos perfectos.

Una capacidad de los vendedores para fijar los precios libremente.
Libertad para entrar y salir del mercado.
Gran importancia de las operaciones ajenas al precio con el fin de

diferenciar los productos de cada empresa.

La oferta tiene variables que afectan la demanda, para ello los

productores de Maquincoto poseen materia prima de gran calidad, lo

cual permite hacer frente real a la competencia en el mercado.
La mejora de la tecnologa con maquinarias haran posible que las
empresas produzcan la misma cantidad o mejores cantidades de los
productos mejorados, y aumentan los productos con menores recursos,
lo que permite reducir los costos de produccin y aumentar la oferta,
estas mejoras de tecnologas desplazan la cuna de la oferta hacia la
derecha.
El producto derivado del durazno se caracteriza por su carcter
cclico y su gran estabilidad. La superficie cultivada es en abundancia
durante todo el ao.
Las unidades de medida de los productos son:
-

Capacidad

Litro

litro

Nctar durazno

costo unitario
4.00
-

2.00

17

Costo x Pack

S/.

24.00

(6)
S/.

24.00

300 ml.

1.20

(12)
S/.

18.00

(15)
-

Duraznos en almbar:
-

Producto

Unitario
Durazno en almbar 5.00

900 gr.
Durazno en cubo 250 gr.
-

Costo

2.00

Costo

pack 12
S/. 60.00
-

S/.

48.00

(pack 24)
Se investiga sobre los gustos y preferencias por los productos y

servicios de cmo son y cmo les gustan al cliente, se dise la

investigacin de las siguientes caractersticas:
- Tamao
- Empaque y etiquetado
- Calidad
- Precio
- Lugar de venta
- Tipo de promocin y publicidad requerida
2.4 Determinacin de la Brecha Demanda Oferta
Los clientes principales de la competencia
Una manera simple pero eficaz de rastrear a los competidores
consiste en crear una hoja de clculo que evale los atributos de los
productos y los respectivos precios.
Es importante saber qu hacen los competidores, en otras
palabras comparar nuestros productos Maquinfrut y Frudys con otras
marcas como Pulp, Walon, Gloria, etc.
La competencia que tendr Maquinfrut y Frudys en el mercado
son los fabricantes de jugos y nctares en Lima, que son Frugos como
lder del mercado, seguido por Pulp, Gloria, Wats, Laive; como
competencia directa tiene al nctar Walon que se comercializa en los
conos de Lima.
-

18

que

Productos sustitutos
Entre los productos sustitutos que encontramos en el mercado y
pueden

hacer

frente

Fruddys

Maquinfrut,

son

los

establecimientos de jugueras y jugos envasados (Cifrut, Tampico,

Aruba, etc.), tambin estn las aguas.
Al existir demanda insatisfecha, la Asociacin Agroindustrial
Maquincoto desarrolla un plan estratgico de desarrollo en valor
agregado de sus cosechas de melocotn, que es la base del presente
proyecto, dando al mercado producto de mayor calidad y frescos.
3. ANLISIS DEL ENTORNO
- El grupo de alimentos y bebidas se increment en 13% en el mes de
Enero. En el perodo de Junio este rubro creci en 8.2%. El mayor ritmo de
produccin lo impusieron las industrias de bebidas gaseosas, jugos y
nctares, cuya produccin aument en 3%, en comparacin en el mismo
perodo del ao pasado, caso contrario atenu este resultado la menor
actividad industrial.

19

Anlisis Macro-Entorno (factores no controlables)

Factor Poltico Legal
El entorno poltico en Per es estable, ya que se vive una democracia,

no obstante se debe considerar el reciente cambio poltico.

- Factor Econmico
- A pesar de que la economa mundial an se encuentra en problemas, sin
embargo esto parece no afectar a los pases emergentes como el Per que
son los que estn tirando de la locomotora del mundo. En este sentido, el
crecimiento del PBI Per 2011, 2012, fueron los mejores del mundo. Esto a
que el entorno del Per es estable con un crecimiento sostenible de 6% a
7% por ao.
- De acuerdo al MEF se estima que el perodo (2012-2013), prevalecer el
incierto econmico internacional que los socios comerciales del Per
crecern en 1.2 muy por debajo del promedio 2004-2007
4. ORGANIZACIN
- Ubicacin de la AEO
-

Departame

Lima

nto
Provincia
Distrito
Direccin

Huaura
Paccho
Calle central S/N Colcapampa

Centro

Ayaranga
Colcapampa Ayaranga

Poblado
Centro

No pertenece a la capital del distrito

Poblado
Centro

Rural

Poblado
4.1 composicin de la Junta Directiva del AEO y Personal de Contacto
en Coordinacin
-

Carg

Nombres y apellidos

o
-

Presi

Pablo

Fermino

20

Chaupis -

D.N.I.
1560535

dente
Cayetano
Secre Eber Candelario Meja

5
-

15732119

tario
-

Homero Magno Meja Torres

1566017

Wilmar Ramn Gargate

7
-

1565391

Josefina Diego Meja

9
-

1074996

ero
-

Tesor

Fiscal Vocal

7
-

Representante legal de la persona jurdica:

Nombres y apellidos: Pablo Fermino Chaupis Cayetano.
Cargo: Presidente
Datos

de

la

persona

con

quien

debe

efectuarse

la

comunicacin:
Nombres y apellidos: Sally Roco Meja Cayetano
Direccin exacta: Calle Portugal Mz. B Lt. 18 Los Olivos - Lima
Telfono/celular: 6224779 / 991156271
Correo electrnico: sally.m.c@hotmail.com
4.2 Participantes de los AEO
En este punto se debe mostrar la composicin de la persona
jurdica o natural, adems se debe indicar la cantidad de hombres y
mujeres que participarn en el AEO, tanto trabajadores como socios o
personas naturales.
-

Tipo

de -

persona
Persona jurdica
Persona natural
Hombres
que
integran
Mujeres

ero
-

que -

Nm
11
14
12
13

integran
4.3 Estructura de Distribucin de Utilidades
Se debe definir claramente la forma de distribucin

de

utilidades (monto de dinero fijo o un porcentaje) y cada cunto

tiempo se llevar a cabo la reparticin.
Perodo de distribucin de utilidades: Mensual

21

Monto

Socios o personas naturales

utilidades
Pablo Chaupis Cayetano
0.25%
Magno Homero Meja Torres
0.25%
Eber Candelario Meja
0.25%
Sally Roco Meja Cayetano
0.25%
Josefina Diego Meja
0.25%
Gilmer Artemio Candelario Meja
0.25%
Wilman Ramn Gargate
0.25%
San Martn Maglorio Cayerano Cerna 0.25%
Hugo Francisco Flores Poma
0.25%
Ulises Hanover Arellano Ynostroza
0.25%
Eloy Cerna Pijo
0.25%
Nora Lidia Arellano Ynostroza
0.25%
Geraldine
Cristina
Candelario 0.25%

porcentaje

de

Guerrero
Evelyn

Milagros

Cayetano -

0.25%

Bustamante
Fiorella

Rosmery

Cayetano -

0.25%

Bustamante
Asuncin Priscila Gmez Cndor
Dula Fortunata Cayetano Meja
Cristiam Wilder Chaupis Gmez
Karin Chaupis Gmez
Tatiana
Mercedes
Candelario

0.25%
0.25%
0.25%
0.25%
0.25%

Bustamante
Nilsa Laura Bustamante Ynostroza
John Cristiam Ramn Lugo
Rosa Mara Lugo Obregn
Johana Rosario Ramn Lugo
Dennis Homero Meja Cayetano

0.25%
0.25%
0.25%
0.25%
0.25%

4.4 Medidas para evitar una mala administracin de los AEO

Para promover la transparencia en la administracin

de los

AEO, se plantean ciertas medidas que ayuden este fin.

-

Situacin

Informar

Se

cumple (s o
peridicamente

las

no)
personas -

naturales o accionistas de la situacin del AEO

22

SI

Informar las enmiendas a los estatutos que se -

lleven a cabo.
Rotacin peridica de la junta directiva.
Los socios o personas naturales deben tener el -

SI
SI
NO

derecho de convocar a una reunin de la junta

cuando lo crean conveniente.
Se debe tratar equitativamente a los socios o -

SI

personas naturales.
4.5 Estructura de trabajo en la AEO
-

Es necesario mencionar las personas naturales o socios que

trabajan

en el AEO,

tambin

es

necesario

nombrar

las

Puesto

en

la

personas externas pero que trabajan en el AEO.

-

Socios o personas naturales

Pablo Chaupis Cayetano

AEO
Operario

Magno Homero Meja Torres

productor
Operario

Eber Candelario Meja

productor
Operario

Sally Roco Meja Cayetano

productor
Operario

Josefina Diego Meja

productor
Operario

Gilmer Artemio Candelario Meja

productor
Operario

Wilman Ramn Gargate

productor
Operario

San Martn Maglorio Cayerano Cerna

productor
Operario

Hugo Francisco Flores Poma

productor
Operario

Ulises Hanover Arellano Ynostroza

productor
Operario

Eloy Cerna Pijo

productor
Operario

productor

23

Nora Lidia Arellano Ynostroza

Geraldine

Guerrero
Evelyn
Bustamante
Fiorella

Operario

Cristina

productor
Candelario Operario

Milagros

productor
Cayetano Operario

Rosmery

productor
Cayetano Operario

Bustamante
Asuncin Priscila Gmez Cndor

productor
Operario

Dula Fortunata Cayetano Meja

productor
Operario

Cristiam Wilder Chaupis Gmez

productor
Operario

Karin Chaupis Gmez

productor
Operario

productor
Candelario Operario

Tatiana

Mercedes

Bustamante
Nilsa Laura Bustamante Ynostroza

productor
Operario

John Cristiam Ramn Lugo

productor
Operario

Rosa Mara Lugo Obregn

productor
Operario

Johana Rosario Ramn Lugo

productor
Operario

Dennis Homero Meja Cayetano

productor
Operario

productor
-

ASAMBLEA GENERAL

Las personas externas que trabajan en la AEO es un promedio

de 160 comuneros que son los proveedores de frutas en este caso.

4.6 Organigrama
de la AEO
Comisin Permanente
-

Junta Directiva

Asociacin Agroindustrial Maquincoto, Colcapampa, Ayaranga,

Paccho, Huaura.
-

Gerencia

Comisiones de TrabajoGabinete Jurdico

24
Comisin de Atencin
Comisin
al de
Socio
Relaciones
e Intrusismo
Comisin
Externas de
e imagen
Formacin
Sensorial
Comisin
y Nuevas
de Publicaciones
Tecnologas y Comunicacin

5. PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO

- El presente plan de negocios tiene por finalidad principal de dar valor
agregado a los productos que abundan en la microcuenca de Paccho
Tingo, que corresponde a la comunidad de Ayaranga y que son los
melocotones de variedad Huayco rojo, industrializando en nctares,
conservas, pulpas, etc., asimismo ver la factibilidad del lanzamiento y
comercializacin de los productos al mercado de Lima y a nivel nacional, y
que sera un producto 100% natural a base de pulpa natural de durazno.
-

5.1 Objetivos del Negocio

El objetivo principal es ser reconocido por nuestros consumidores

como una de las principales asociaciones empresariales, en brindar al
pas un producto de calidad por sus altos valores nutritivos que no solo
ayuda a aplacar la sed, sino mejorar la calidad de vida de nuestros
clientes.
-

Otro de los objetivos a corto plazo es la introduccin de los

productos a Lima y provincias, contando ya con maquinarias

sofisticadas y obtener una rentabilidad esperada, brindando al
consumidor una alternativa productiva que pueda satisfacer sus

25

necesidades; genera actividades productivas, con el fin de crear

nuevos empleos y fortalecer el desarrollo econmico.
-

Brindar una materia prima hacia el mercado exterior y a los

supermercados locales.
-

5.2 Alianza Estratgica y Oportunidades de Negocio

alianza

Descripcin de la
estratgica

oportunidad de negocio

Comuneros

producto-res

Fina

lidad

Emp

resa

organizacin

Pro -

de veedor

Co

munidad

Caract

ersticas de la
empresa

organizacin

La

alianza

oportunidad
Es probable
o concreta?

Prod

uctores

Co

ncreta

Colcapampa
Ayaranga
Empresa

de -

Transportes Ayaranga
Montana S.A.

Marva S.A.C.

Tra -

Soluciones

Empaques

Tran

nsporte
presa
Lab Em

sportista
Prov

oratorio

eedor

presa S.A.

Lab -

oratorio
-

Em

y -

Dis

tribuidor

Em

Co

ncreta
Co

de ncreta

insumos
Prov

presa

eedor

E.I.R.L.
Co

insumos
Prov

nsorcio

eedor

ncreta

Co

de ncreta
Co

6. PLAN OPERACIONAL
- Los objetivos operacionales que tienen contemplados la Asociacin
Agroindustrial Maquincoto son:
-

Garantizar que la organizacin sea fortalecido, respetando sus

acuerdos de asamblea general.

Cumplimiento de entrega de los productos que nuestros clientes
solicitarn en forma presencial, con la finalidad de generar confiabilidad

en nuestros clientes.
Higiene de los utensilios, materiales a utilizar en el proceso de

produccin o elaboracin de nuestros productos.

Higiene en la vestimenta de los colaboradores, presentacin personal y

limpieza del local para una buena imagen de la empresa.

Programar y valorar el perodo de puesta en marcha.

26

Mejorar las distancias recorridas por el manipuleo de los productos

terminados en almacn.
6.1 Requerimiento Operacional de los AEO
-

Mejoramiento del producto o servicio:

Implementacin de una Planta agroindustrial con maquinaria

de primera generacin, mejorar la produccin agroindustrial.

Capacitacin a los productores aplicando el sistema del BPA,
mejora la calidad del producto o materia prima.
Asistencia tcnica para el manejo de planta agroindustrial,
mejora las buenas prcticas de produccin.
Mejorar la transformacin de la materia prima en productos
derivados del melocotn mejorados en presentacin, salubridad y
calidad de los mismos y ser puesta al mercado.
Desarrollo de capacidades para la administracin y desarrollo
de sus recursos, evitando la contaminacin de sus campos de cultivo.
Mejores oportunidades de trabajo, generando mayores
ingresos econmicos para sus familias.
-

Asistencia tcnica y/o capacitacin requerida:

Capacitacin
a
los
productores
Capacitacin tcnica en
manejo de planta agroindustrial
Capacitacin para la mejor
transformacin de sus productos
en derivados, conservas, nctares,
pulpas.
Capacitacin en el manejo
de maquinarias agroindustriales.
Asistencia
tcnica
en
administracin y mercadotecnia.

Para mejorar el proceso

de:
Mejorar la calidad de la
materia prima como fruta.
Mejora la calidad del
proceso de elaboracin de los
productos.
Mejora el proceso de
elaboracin.

Mejora el manejo de
equipos de transformacin.
Mejora sus ventas y
administracin de su empresa.

Resolucin de Problemas de Produccin y Comercializacin:

-

Dificultades
Poco conocimiento

en -

27

Solucin encontrada
Capacitacin

en

transformacin.
industrializacin.
Falta de conocimiento en Capacitacin en manejo
manejo de planta.
de planta.
Oportunidades de nuevos Capacitacin
mercados.

en

administracin y mercado.

6.2 Explicaciones Tcnicas y Diseo del Producto

Seleccionado de frutas
Clasificacin de frutas e insumos
-

Lavado de frutas

Seleccionado de frutas e insumos frescos: Es un punto muy

importante en la obtencin de las frutas en insumos, ya que sern

Seleccin

seleccionadas una
vez que sean obtenidas de los campos de cultivo.
Almacenamiento de materia prima
stas seran frescas, maduras y de buena calidad, adecuados para la
Pesado

elaboracin de nuestros productos.

Clasificacin de frutas e insumos: Una vez que se haya
Lavado

seleccionado la materia prima que se encuentra en buen estado, stas

sern clasificadas por el mismo tipo de fruta e insumos. Ejm. Durazno.
coccin
Lavado de la materia Pre
prima:
Luego de la clasificacin de las
frutas e insumos, stos pasarn por el proceso de lavado con
Pulpeado refinado

abundante agua, ms claro en pequeas cantidades, con la finalidad

de eliminar la suciedad o cualquier otra contaminacin.
Almacenamiento de Concentrado
los insumos: Luego de su respectivo
lavado, stas sern procesadas hacia la transformacin.
Homogenizado
Pasteurizado
Envasado
Etiquetado
Almacenado

28

Ventas

Seleccin: Duraznos frescos y maduros. Durante la seleccin se

elimina las frutas maquilladas o con hongos.

Pesado: En esta operacin permite determinar el rendimiento que
puede obtenerse de la fruta.
Lavado: Sirve para eliminar las partculas extraas adheridas a la
fruta, se puede realizar por inmersin, agitacin, aspersin o rociado.
Luego la fruta debe desinfectarse para eliminar microorganismos. Para
ello se sumerge en una solucin desinfectante por algunos minutos.
Pre coccin: Se realiza en agua en ebullicin o con vapor
durante 3 a 5 minutos.
Tambin puede hacerse sumergiendo fruta trozada por 3 minutos,
en una solucin de metabisulfito de sodio al 0.05% - 0.1%
Pulpeado refinado: Consiste en obtener la pulpa de las frutas y
eliminar las partculas extraas, las frutas se pulpean con su cscara
solo si sta no tiene sustancias que varen las caractersticas
organolpticas de la pulpa. En este caso se usa la despulpadora y
luego se tamiza la pulpa pasando por una malla fina.
Estandarizado: Esta operacin involucra:
- Disolucin de la pulpa con agua.
- Regulacin del PH
- Regulacin de los grados brix (contenido de azcar)
- Adicin del estabilizador
Homogenizado: El homogenizado permite la incorporacin de los
ingredientes. En este caso consiste en remover la pulpa hasta lograr la

29

disolucin y mezcla de los ingredientes, luego esta mezcla homognea

se calienta, antes de llegar a la temperatura de pasteurizacin.
Pasteurizado: Sirva para destruir los microorganismos, puede
realizarse calentando la mezcla.
A 85 C durante 5 a 10 Min.
A 97 C durante 30 Seg. y enfriando rpidamente
A 60 C durante 30 Min.
Pueden usarse envases de vidrio o de plstico.
Enfriado: El producto debe enfriarse rpidamente para reducir las
prdidas de aroma, sabor y consistencia. Puede hacerse dejando las
enfriar botellas

a temperatura ambiente. Cuando la produccin es

grande, el enfriamiento continuo es ms eficaz, ya que la transferencia

de calor es ms rpido.
Etiquetado: El etiquetado y el almacenamiento constituyen la
etapa final del proceso.
6.3 Definicin del Proceso Productivo
El producto es generado por

la

empresa

agroindustrial

Maquincoto, son frutas naturales y oriundas de la zona Ayaranga

Paccho Huaura, pasa por un proceso de produccin la cual ser
seleccionada en la parte comestible de las frutas, procesarlas y
homogenizarlas obteniendo un lquido nutritivo (pulpa) y a la mezcla
con algunos insumos mediante procesos tecnolgicos adecuados y su
posterior almacenamiento.
Proceder a la mezcla de materias primas, en este caso triturada,
un poco de agua y el azcar, todo ello se efectuar con maquinarias
industriales de bastante capacidad.
6.4 Dimensiones de la Materia Prima e Insumos
-

COSTOS DE PRODUCCIN PARA 1689 BOTELLAS EN UN

LOTE DE NCTAR 500 LITROS

-

Detalle

Durazno

Azcar

Ca

nt.
10
0 Kg.
51
Kg.

30

Costos
Unit -

ario
-

l S/.
0.70 0
2.00 00

Tota
70.0
102.

CMC

cido ctrico

Sorbato de potasio

Botellas al 476 ml.

Tapas

Etiquetas

Mano de obra calificada

Mano
calificada
Otros

de

obra

44
1 Gr.
38
6 Gr.
22
0 Gr.
11
57 Un.
11
57 Un.
11
57 Un.
3

0
-

25.8 8
6.00 -

11.3

0
5
-

23.4 -

5.15

0.48 15
0.15 55
0.02 2
30.0 0
0
0
5.57

561.

121

1.05

no -

5
0
-

Total costo

Costo de produccin por -

3.42

173.
28.9
90.0
80.0
90.0
1,21

botella de nctar

5/1157

Botellas de nctar
Materia prima e insumos transformados en
Kg.
botell Sema Mens

100

as
-

1,157

nal
-

6,942

Kg.
-

ual
8

27,76

Anu

al
-

333,

216

Se considera que la materia prima que se utiliza por lote de 500

litros es de 100 kilos de durazno, tomamos en cuenta que con

maquinarias nuestras produccin sera ms.
Semana: 600 Kg. durazno
Mes: 2400 Kg.
-

Costos de transformacin de insumos y materia prima

Botellas Costo
Costo
Costo

31

semanal
7290

mensual
29.160

anual
349.920

1157

Ingreso de la produccin agroindustrial Botella de nctar

Preci Ingreso
Ingreso
Ingreso

o Unit.
1.80

semanal
12,495.60

mensual
49,982.40

anual
599,788.8

0
6.5 Dimensionamiento de Maquinaria y Herramientas
Se toma en consideracin que la produccin artesanal da, de la
Asociacin Agroindustrial Maquincoto es de produccin en nctares de
476 ml., 1157 unidades, utilizando 100 kg. de durazno como materia
prima da.
a) La produccin artesanal de produccin en jugos, a falta de
asistencia tcnica y maquinarias hoy en da es mnima sobre el
exceso de produccin de durazno en la zona de Ayaranga
Paccho.

32

b) Las operaciones directas para tomar los servicios de terceros es la

de capacitacin y asistencia tcnica en el rubro agroindustrial y
alimentario, para ello es necesario de la contratacin de un
ingeniero en Industrias Alimentarias, un especialista en manejo de
planta agroindustrial.
c) Maquinarias requeridas en funcin a la produccin:
-

Maquinarias y equipos
Partida
-

Preci -

Tota

Marmitas

Cant.
-

o Unit.
l
15,00 -

30,0

Caldero a vapor

2
-

0.00
-

33

00.00
30,00 30,0

Despulpadora

1
-

0.00
-

00.00
13,00 13,0

1
Selladora de pedal con -

0.00
-

00.00
15,00 15,0

vaco
Selladora de latas

1
-

0.00
-

00.00
12,00 12,0

Molino coloidal

1
-

0.00
-

00.00
15,00 15,0

Refractmetro

1
-

0.00
-

00.00
1,500 1,50

Peachmetro

1
-

.00
-

0.00
1,500 -

1,50

1
-

.00
-

0.00
-

118,

Total

000.00
- Marmitas: En acero inoxidable con capacidad para trabajo con
aceite trmico o a caldero de vapor de capacidad de 500 Lt. o Kg.
c/u, tiempo de vida til de 3 aos, cumplen la funcin de
pasteurizacin y pre coccin de las frutas antes del proceso. Su
capacidad producir 200% ms.
- Caldero a vapor: Equipo de calentamiento de agua tratada para
generar vapor, esto a su vez calienta las chaquetas de las marmitas
en menor tiempo, ahorrando combustible (gas).
- Despulpadora de fruta: En acero inoxidable con 3 mallas de
tamizado, su capacidad es de despulpar duraznos de 200 kilos por
hora, evita el corte de las frutas de manera manual, debern ser
operados por dos personas.
- Selladora de pedal: De buena capacidad para el sellado de la
materia prima (pulpa), en bolsas de nylon y polipropileno.
- Selladora de latas: Cumplen la funcin de sellado de latas para
las conservas (duraznos al almbar), que debern ser reemplazadas
al vidrio, lo cual usamos en este caso.

34

- Molino coloidal: En acero inoxidable, con molino de piedra, liza,

funciona como triturador de fibra de la materia prima o remolino de
pulpas.
- Refractmetro: Equipo de gran importancia para la elaboracin
de productos derivados, se utiliza para la medicin de slidos
solubles o grados briks de los productos.
- Peachmetro: Equipo que se usa bsicamente para la medicin
del nivel de ph de los productos.
6.6 Localizacin del Negocio
El negocio se encuentra en el centro poblado de Colcapampa,
jurisdiccin de la comunidad de Ayaranga, del Distrito de Paccho,
Provincia de Huaura, Regin Lima.

35

3
5

COMUNIDAD DE
COLCAPAMPA

36

rea Logstica

rea de Contabilidad y RR.HH. Gerente Comercial

Anlisis de mercado

16 m.

Poso de enfriamiento

6.7 Planeacin de la Distribucin del rea de Trabajo

El rea de trabajo donde se ubicar el trabajo es de 160.00 m.
Poso de lavado
Caldero a vapor
AREA DE
TRABAJO
6.8 Requerimiento de Mano de Obra
Almacn
insumos
rea de recepcin de materia prima
JUNTA DE SOCIOS ACCIONISTAS
- SS.HH.
Direccin General
10 m.Puerta
Anlisis del sector, oportunidades y riesgos
-

Desarrollo y compensaciones
La Asociacin Agroindustrial Maquincoto promover y mantendr
las relaciones
coordinada con el rea
de Recursos
Personal laborales de manera
Asistente
Vendedores
Anlisis de
la competencia
actualtcnicas
y potencial
Clientes
Proveedores
Productos
sustitutos
y complementarios
Humanos,
para
ello se aplicarn
de
capacitacin
e incentivos
para el desarrollo personal y profesional de sus colaboradores.
Una vez contratado un personal en pocas de producciones
grandes se le brindarSegmento
el manualdedemercado
operaciones y funciones (MOF) y
el reglamento interno de trabajo (RIT) donde explicaremos todas las
funciones y reglas a seguir.
Marketing
Mix cuando las ventas aumenten.
El trabajo adems tendr
incentivos
Poltica de remuneracin y compensaciones
El trabajador recibir su remuneracin correspondiente y justa de
acuerdo
Producto

a sus funciones
de la organizacin.
Precio y aportes dentro
Promocin
Distribucin
Gozar de todos sus beneficios sociales que por ley corresponde.

Necesidad
que cubrePrecio de venta
Publicidad
Ventajas
y
beneficios.
Lista
de
precios
Promocin
7. PLAN DE MERCADOTECNICA
Empaque
Descuentos
Relaciones
Marca
Rebajas
Fuerzas de ventas
Garanta
Perodo de pagos
Marketing directo
Servicio de post venta
Condiciones de crdito

Canales
Cobertura
Distribucin
Ubicacin
Intermediarios
Transporte

7.1 Estrategia del Producto

La Asociacin Agroindustrial Maquincoto es un grupo de
productores, dedicada exclusivamente al cultivo y a la industrializacin
y venta de productos derivados del melocotn, conservas y nctares
100% natural, para ello se registra en las escrituras pblicas como una
Asociacin de productores.
La ventaja de nuestra empresa es que Maquincoto es un potencial
en producir la materia prima de excelente calidad y en abundancia,
durante todo el ao y adems un excelente recurso hdrico que es el
agua propia de manantial que nos permite manejar ofertas en ventas.
Una de las variedades del producto lanzado al mercado son:
- Los duraznos al almbar en mitades de 900 gr., frasco vidrio
- Duraznos en cubo al almbar de 300 gr., frasco de vidrio
- Duraznos embolsados al almbar enteros de 1200 kg., bolsa nylon
Nctares de duraznos:
- Nctar de litro vidrio
- Nctar de 476 ml. vidrio
- Nctar de 300 ml. vidrio
Las caractersticas fsicas del envase son:
- Almbar frasco de 900 gr. vidrio
- Almbar frasco de 300 gr. vidrio
- Almbar bolsa de nylon 1200 Kg.
Nctares:
- Botella de 1 litro vidrio
- Botella de 476 ml. vidrio
- Botella de 300 ml. vidrio

Los productos derivados de los duraznos son productos

perecibles, dado al envasado de estos su perodo mnimo de vida es de

un ao a partir de la elaboracin y envasado de cada lote, por lo que al
distribuidor o bodeguero garantizamos su distribucin hasta el
consumidor final.
7.2 Estrategia del Precio
La Asociacin Agroindustrial Maquincoto fijar sus precios
teniendo en cuenta los costos totales ms el margen de contribucin
utilidad.
Por ser un producto 100% natural y tomando en cuenta nuestro
estudio de mercado, los precios estarn fijados en la siguiente forma:
El precio para nuestros productos Maquinfrut Frudys.

Item

Presentaci

Conserva

s
-

Duraznos

Precio

para

el

distribuidor
-

Precio

final

al

pblico

consumidor
-

Frasco

5.00

5.50

mitades
Duraznos

vidrio 900
Frasco

2.00

2.50

cubos
Duraznos

vidrio 300
Bosa nylon -

5.50

6.00

enteros
Nctares
Litro

1200
Botella

3.50

3.80

276 ml.

vidrio
Botella

1.70

2.00

300 ml.

vidrio
Botella

1.00

1.20

vidrio
-

La frmula para el precio ser:

P= CT + UT
Precio= costo total + utilidad
Se toma en cuenta nuestros productos, es accesible para manejar

ofertas o un plus al cliente por ser productores de materia prima

(durazno).
-

7.3 Estrategia de Promociones

A.A. Maquincoto Maquinfrut Frudys, aplicar la estrategia de

promocin para darse a conocer y captar la atencin de los clientes a

travs de los siguientes medios.
Se utiliza las redes sociales como facebook, twiter, pgina web,
folletos, tambin se harn campaas publicitarias en buses y volanteo
puerta a puerta.
Se est tomando en cuenta que nuestros productos ya se
encuentran en ferias y eventos regionales y nacionales.
7.4 Estrategia de Distribucin
Los A.A. Maquincoto emplear el canal de distribucin indirecto
corto para llegar a nuestro cliente final, utilizando de este modo a
intermediarios

minoristas

que

son

mayormente

bodegas

la

comercializadora jugueras.
La estrategia aplicada tiene como finalidad conseguir que el
producto llegue oportunamente y en buenas condiciones al consumidor
final y de este modo impulsar ms las ventas de Maquinfrut y Frudys al
colocarlo en diversos puntos de venta.
Mayorista
Minorista
- Productor
Mayorista
- Productor

Consumidor
Consumidor

8. ASPECTOS
GENERALES
Productor
Consumidor
8.1 La Asociacin Agroindustrial Maquincoto Colcapampa, cuenta con
Escritura Pblica SUNARP, RUC, Registro Sanitario, Certificado de
origen, etc.
8.2 Incentivos, Exoneraciones y Limitaciones
La Asociacin Agroindustrial Maquincoto es una empresa que
elabora en el Ande en el rubro de Agroindustria y actualmente est
consignado a la ley 29482, Ley que exonera el impuesto a la renta.
8.3 Plan de Impacto Ambiental
En anlisis de impacto a los medios fsicos, biolgicos y
socioeconmicos como resultado de la ejecucin y puesta en servicio
el proyecto Mejoramiento de la Cadena Productiva para la Produccin
Agroindustrial del Melocotn en la Comunidad de Ayaranga, por las
caractersticas particulares de las acciones descritas y la pequea
envergadura fsica de infraestructura, sobre todo en la implementacin
de la planta agroindustrial no generar efectos negativos relevantes.
-

9. PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

- Dentro de estos planes, materia prima e insumos transformados en
botellas de nctar.
- Precio unitario

1.80

- Ingreso semanal

12,495.68

- Ingreso mensual

49,982.40

- Ingreso anual

599,788.80

9.1 Justificacin del Cofinanciamiento

-

Justificacin del Cofinanciamiento: Se considera que el

cofinanciamiento solicitado ayudar a reforzar los siguientes aspectos

1. La compra de equipos y maquinarias reforzar la produccin,

repotenciando las cantidades a producir de manera industrial.
2. La capacitacin y asistencia tcnica refuerza las capacidades de
los productores, ya basado en esto ellos obtendrn mayor
conocimiento sobre el manejo agroindustrial de sus productos a
valor agregado.
3. La asistencia tcnica en administracin abarcar el conocimiento
de su conduccin administrativa y mercados nuevos para sus
-

productos.
Basado algunas de las alternativas como opcin al proyecto

del plan de negocios, soluciona en parte el cuello de botella que

aqueja

la

Asociacin

Agroindustrial

Maquincoto

Colcapampa

Ayaranga.
9.2 Mejoramiento del Producto o Servicio
-

Dificultades

Solucin

Manejo agrcola
Transformacin

encontrada
Calidad de fruta
Envasado

Manejo de planta agroindustrial

productos
Mejor

de

producto

elaborado
Ventas y publicidad.

Marketing
9.3 Asistencia Tcnica y/o Capacitacin Requerida
-

Manejo agrcola
Transformacin

Para mejorar el proceso

de:
-

B.P.A. Calidad de producto

Valor
agregado

Manejo

de

(Transformacin)
planta Produccin Agroindustrial

agroindustrial
Marketing

Ventas

9.4 Plan de Inversiones y Costos de Operacin y Mantenimiento

-

Especifi
car tipo

1,

1,

1,

1.

Componente de Activo fijo

Plantas en
produccin

Terreno

Infraestructu
ra

Maquinarias
y equipos

Herramienta
s

Despulpa
dora

Selladora
de pedal

Selladora
de lata

Molino
coloidal

Refract
metro

Peachme
tro

Caldero a
vapor

Construcc
in

Marmitas

Melocoto
nero

Olla de
acero 50
Lt.
Cocina a
gas N 12
Balln de
gas de 45
Kg.
Mesa de
trabajo

1
1
1
1
1

Total
Activo fijo

2.

Estudios
inciales
Asistencia
tcnica

Licencia de
avisos
(paneles,
letreros,
etc.)
Elaboracin
de
manuales
de
operacin y
produccin.
Otros
servicios

Total
Gastos
preoperativos
-

3.

8,

1,

Componente Gastos pre-operativos

-

Estudio
preliminar
del
mercado
Capacitac
n
Panel de
proyecto
2

Separata
s

1
1
2

Componente de Capital de trabajo

Materia
prima e
insumos.

Durazno

Azucar

Estabiliza
nte CMC

Acido
citrico

Sorbato
de
potasio

Botella
476 ml

Tapas

k
k
k
-

Total
Capital de
trabajo

1
3

1,

Total
Inversin

PLANIL
LA
VENTA
S (ao)

CONCE
PTOS
Encargad
o de
Marketin
g

TO

12

6,0

12

9,6

24

15,

Co
sto
jor
nal

Per
son
as

1.0
0

16.
67

1.0
0

26.
67

2.0
0

43.
34

Vendedor
as(1)

total
-

GASTO
S
VENTA
S (ao)
-

Medio
-

Afiches
Gasto de
transport
ey
distribuci
n

tripticos
Tarjetas
de
presentac
in

Pre
cio
1,0
00.
00

33,
171
.43
1,0
00.
00

420
.00
35,
591
.43

PLANIL
LA
ADMIN
ISTRAC
IN
(ao)
CONCE
PTOS

Mo
nto
x

me
ses
x

me
s
1,5
00.
00

Asesor
tcnico

Asistente
Adm

300
.00
1,8
00.
00

total

ao
-

12.
00

12.
00

24.
00

Mo
nto
3,6
00.
00
300
.00
1,2
00.
00
5,1
00.
00

Servicio
Contable
Utiles de
Oficina
Servicios
(telefono,
internet)

total

3,

TO

12

9,6

12

7,2

24

16,

MANO
DE
OBRA
DIRECT
A
(anual)

CONCE
PTOS
Obrero
calificad
o (8
horas)

GASTO
S
ADMIN
ISTRAT
IVOS
(ao)
CONCE
PTOS

Per
son
as

Co
sto
jor
nal

4.0
0

26.
67

2.0
0

20.
00

6.0
0

46.
67

Ayudante
(8 horas)

total

MANO
DE
OBRA

INDIRE
CTA
(anual)
-

CONCE
PTOS

Tcnico
(8 horas)

Co
sto
jor
nal

Per
son
as

1.0
0

40.
00

1.0
0

40.
00

TO

12

14,

12

14,

T.

De

6,0

6,0

2,6

3,0

total

COSTO
S
INDIRE
CTOS
(ao)
CONCE
PTOS
Uniform
es

Gas

Energa
electrica
Manteni
miento
Planta
Articulos
de
Limpieza

Agua
-

total

ACTIV
OS gastos de
deprecia
cion

Activo

Marmitas

Caldero a
vapor

Despulpa
dora

Selladora
de pedal

480
.00
1,0
08.
00
96.
00
5,1
95.
16

Mo
nto
900
.00
1,2
71.
16
1,4
40.
00

Pre
cio
S/.
15,
000
30,
000
13,
000
15,
000

Un
ida
des

3
-

2
3

1
1

1
1

5
5
5
5

Selladora
de lata

Molino
coloidal

Refract
metro

Peachm
etro
Olla de
acero 50
Lt.
Cocina a
gas N
12
Balln de
gas de 45
Kg.

Mesa de
trabajo

15,
000

1,

1,5
00

600

350

350

1,0
00
105
,30
0

Sanidad
(6)
Panel de
proyecto
(2)
Separatas
(100)

Mo
nto
5,0
00
14,
200

300
180
240
200

DIGESA

880

Formulac
in
Gestin

1,2
00
3,0

1
1
1

Capacita
cn
Licencias
y
permisos
(3)

1,

1
1,

1,5
00

total

PREOP
ERATIV
OS
Intangib
les Preoper
ativos
Estudio
prelimina
r del
mercado

12,
000

5
5

2,4

3,0

300

300

120

70

70

200
24,

60
-

Inv

Est

Ca

14

Lic

30

San

18

Pan

24

Sep

20

DI

88

For

13

empresar
ial
Contrucc
in /
Obra
civil

Ge
00
-

total

50,
000
75,
200

200

1,2
00
1,4
00

Deprecia
cin
C. Opera
indirecto
Fijos

Ma

12

46

Ca

60

23

Tot

25

10

91

Ad

19

CIF
(Costos
indirecto
s)
Total
gasto de
venta
Total
gasto de
Administ
racin

50

Co

Mo
nto

Tangible
sPreoper
ativos
Alquiler
mensual
Garanta
x
Alquiler
(6 meses)

35,
591
.43
26,
900
.00
24,
060
.00
5,1
95.
16
91,
746
.59

TIPO
DE

CA
PA

Im
por

BOTEL
LA
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.

CI
DA
D
-

tan
cia

771
,42
9

771
,42
8.5
7

91

91

23

c
-

Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
Mano de
obra
directa
Deprecia
cin
Costos
Indirecto
s
- Total
costo
Capacida
dx
producir
- Costo
unitario
x bolsa
100 gr
- Costo
unitario
variable

Mo
nto

1,6
80
2,4
06

91,
747
95,
833
771
,42
9

1.2

RESUMEN PRECIO VS
COSTO X SERVICIO
- Pre
cio
uni
t
Descripci
s/I
n
GV
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
- 1.5

Co
sto
uni
t
tota
l

0
-

PUNTO
DE
EQUILI

COSTO
FIJO
MENSU
AL
De
M

BRIO
-

COSTO
Y
CAPACI
DAD

Co
sto
var
iab
le

Ca
p
an
ual

total

771
,42
9
771
,42
9

PASO 1

PRODU
CTO

Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.

771
,42
9
771
,42
9

PASO 2

PRODU
CTO

Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.

G.

26

De

24

G.

5,

TO

91

S/

U
-

UN
ID
AD
ES
PR
OD
UC
ID
AS

35

G.

DESCRI
PCION
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.

PR
EC
IO
DE
VE
NT
A

S/.
1.5

UN
ID
AD
ES
PR
OD
UC
ID
AS
771
,42
9

PR
EC
IO
DE
VE
NT
A

S/.
1.5

S/

10

S/

10

PASO 3

PRODU
CTO
-

Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.

PR
EC
IO
DE
VE
NT
A

S/.
1.5

PASO 4

PRODU
CTO
-

Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.

PR
EC
IO
DE
VE
NT
A

S/.
1.5

PUNTO DE EQUILIBRIO
MONETARIO: PE S/. =
CF / %MC
- CO
ST
OS
FIJ
OS
=
- %
M
AR
GE
N
CO
NT
RI
BU
CI
N
=

CO
ST
O
VA
R
UN
IT
AR
IO

CO
ST
O
VA
R
UN
IT
AR
IO

S/.
1.2

(1

0.

0.2

(1-

(1
U

0.

10

0.2

S/.
1.2

S/.
91,
747

23
%
S/.
404
,76
4

PUNTO DE EQUILIBRIO
UNIDADES: PEu = VTA /
Punit
-

Pa
rtic
ipa
ci
n
%

PRODU
CTO

Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.

100
%
-

RESUM
EN
(punto
equilibri
ox
anual)

total

PRODU
CTO

Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.

Total

UN
ID
AD
ES
BO
LS
AS

771
,42
9
771
,42
9

Ve
nta
s
Eq
uili
bri
o
S/.
404
,76
4
S/.
404
,76
4

Un
ida
des
Eq
uili
bri
o/
Me
s

S/

26

26

269
,84
3
269
,84
3

INFORM
ACIN

INVERSI
ONES

- V

D
EP
RE
CI
A
CI

N
A
N

U
A
L
-

5
%

Marmitas
-

Caldero a
vapor

5
%

Despulpad
ora

5
%

Selladora
de pedal

5
%

Selladora
de lata

5
%

Molino
coloidal

5
%

Refractm
etro

5
%

Peachmetr
o
Olla de
acero 50
Lt.

5
%

5
%

Cocina a
gas N 12
Balln de
gas de 45
Kg.

5
%

5
%

Mesa de
trabajo
Contrucci
n / Obra
civil
Gastos
Preoperativos

5
%

10
%

amortizacion en 5 aos

PRECIOS
y COSTOS
UNITARI

OBSERVACIONES

COSTO
DE
PRODU
CCIN
x4
LITRO
S DE
NCTA
R
Un

OS
Precio Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
Costo Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.

1
-

Precios c/IGV

urazno
-

0.

0.

0.

0.

0.

0.

0.

0.

0.

1.

1
-

Precios s/IGV

COSTOS GASTOS
Gasto de
administra
cin

D
-

OBSERVACIONES

Mano de
obra
indirecta

S/./ao

Un

S/./ao

Un

Un

S/./ao

Gasto de
Transporte

S/./ao

Un
-

Mano de
obra
directa

Gasto de
ventas

S/1,000 unidades

S/./ao

S/./semestral

Alquiler
anual
Alquiler (6
meses
adelantado
)

POLITICA
DE
COMPRA
S,
VENTAS,
PAGOS

DATO

Ventas al
contado

Ventas a
15 das

Compras
al contado

Compras a
30 das

8
-

15

2
-

8
-

30

Frecuencia
de
compras

I
-

Costos
Horizonte
de
evaluacin

Plan Multimacronomico
2012-16, MEF

aos

CAPACID
AD DE
PRODUC
CIN

OBSERVACIONES

AJUSTE
2

b
-

Botellas x
da

Botellas x
mes
Precio Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.

CRECIMI
ENTO DE
VENTAS
Botellas
Jugo de
Durazno
476 m.l.
Del 2do
ao en
adelante

OBSERVACIONES

TAX

Ko
=WACC

de las ventas

Costo de
oportunidad del
Proyecto

1
-

Financi
amient
oPERU
Financia
miento
Regiona
l
Capital
de los
Socios

AJUSTES
-

2
1.

1.

Indice de costos inflacin

1
-

2018

1.10

2018

DESARROLLO
DE LOS FLUJOS

PERIODO
Cronograma de
Inversiones

Marmitas
-

Caldero a vapor
-

Despulpadora
-

Selladora de pedal
-

Selladora de lata
-

Molino coloidal
-

Refractmetro
-

Peachmetro
-

Olla de acero 50 Lt.

-

Cocina a gas N 12
Balln de gas de 45
Kg.

Mesa de trabajo
Contruccin / Obra
civil

Alquiler adelantado
Gastos Preoperativos
Total Inversiones

0
-

6,

6,

6,

6,

2,

2,

3,

3,

2,

2,

3,

3,

5,

5,

Marmitas
Caldero a vapor
-

Despulpadora
-

Selladora de pedal
-

Selladora de lata
-

Molino coloidal
-

Balln de gas de 45
Kg.

Total
Depreciacin

3,000

2,400

3,000
-

300

300

120

3
1
7

Total
Amortizacin

70

70

7
2
200

5,000

2
-

5,

5,

29,060

Amortizacin
Gastos Preop

2,600

Contruccin / Obra
civil

Mesa de trabajo

6,000

Cocina a gas N 12

Olla de acero 50 Lt.

-

6,000

Peachmetro
-

Refractmetro
-

0
-

0
-

Depreciacin /
Amortizacin

0
-

5,

5,

1.

1.

5,040

5,040

PRECIOS SIN
IGV
Botellas Jugo de
Durazno 476 m.l.
COSTOS

1.5

Costo - Botellas
Jugo de Durazno
476 m.l.

1.

1.

MERCADO
Crecimiento de
mercado

1,

1,

2,203,2
77

2,203,2
77

3
-

Botellas Jugo de
Durazno 476 m.l.

Total bolsas a
vender

1,

1,

PERIODO
Poltica de Capital
de Trabajo
- PMI (promedio
de compra de
inventario)
- PMP (promedio
de compra)
- PMC (promedio
de cobro)
Capital de
Trabajo (das)

2
-

2018

7
2

1,

2,

3,304,9
16

1,

2,

3,304,9
16

1,

2,

2,821,1
27

1,

2,

2,821,1
27

483,78
9
24,109

172,03
7

ESTADO DE
RESULTADOS

2
-

PERIODO

Botellas Jugo de
Durazno 476 m.l.

Costos de ventas
Costo - Botellas
Jugo de Durazno
476 m.l.

Total costos ventas

Utilidad Bruta
Costos operativos
MOD

2018

Ingresos

Total ingresos

30%

1.2

Costos operativos
MOI

2,

2,

5,

5,

Gastos
administrativos
Gastos planilla
ventas
Gastos de
transporte

73,461

104,57
6

29,060

7
2

0
7

0
1

0
1

9
-

Utilidad
Impositiva

0
7

Impuesto a la renta
(15%)

38,313

Utilidad Antes de
IR
Prdidas
acumuladas

5,040

178,46
2

6,015

Amortizacin
7

2,649

Depreciacin

Utilidad Operativa
Venta del Activo
Fijo
Costo de
enajenacin de
Activo Fijo

28,118
-

Costo de alquiler

25,000

159,47
7

159,47
7

23,922

135,55
6

2
1

Utilidad Neta

FLUJO DE CAJA

2018

1,

2,

ECONOMICO
-

Total costos ventas

Costos operativos
MOD

Costos operativos
MOI

Gastos
administrativos
Gastos planilla
ventas

Gastos de
transporte

Venta de activo

-28,118

-2,649

-38,313

-73,461
- 104,57
6

Impuesto a la renta
(15%)
Flujo de Caja
Operativo

Inversiones
-

Marmitas
-

Caldero a vapor
-

Despulpadora
-

Selladora de pedal
-

Selladora de lata
-

Molino coloidal
-

Refractmetro
-

Peachmetro
Olla de acero 50 Lt.

-23,922
-

1
-

6,015

-24,109

Costo de alquiler

3,304,9
16
- 2,821,1
27

Total ingresos

194,65
6

Cocina a gas N 12
Balln de gas de 45
Kg.

Mesa de trabajo
Contruccin / Obra
civil

Alquiler adelantado
Gastos Preoperativos

Capital de Trabajo
-

Total Inversiones

Flujo de Caja
Econmico al Koa

194,65
6

Acepta
mos el
proyect
o

10. INDICADORES DE LNEA DE BASE E IMPACTOS DE LA PROPUESTA

PRODUCTIVA
Niveles
produccin

de -

ANTES
Artesanal, en la -

casa con una mnima una

produccin.

Nivel

productividad
Niveles
venta

DESPUS
Industrial,

produccin

mensual

de -

Muy bajo

unidades.
Alto

de -

Demanda

insatisfecha

con

de

27768

Oferta adecuada

Grado

satisfaccin

de -

Bueno

Excelente

Bueno

Permanente

del

cliente
Participacin

de la Asociacin de
Productores
-

11.

CONCLUSIONES

El presente plan de negocio: Mejoramiento de Capacidades para la

Produccin Agroindustrial del Melocotn en la localidad de

Colcapampa, Comunidad de Ayaranga, Distrito de Paccho, busca

impulsar el desarrollo institucional y agrario de la zona.
-

El presente plan de negocio, se convierte en una alternativa til

para el fortalecimiento de los productores de la Asociacin
Agroindustrial Maquincoto, haciendo sostenible basado en las
demandas y cantidad de productos por exceso de produccin en los
campos agrcolas del melocotn, ya que el melocotn variedad
durazno huayco en el valle es el nico sustento de la vivencia de los
comuneros en general y comunidades aledaas.

Para la implementacin del plan de negocios se requiere un total de

S/.200,000.00 nuevos soles, este monto permitir el cumplimiento
de los objetivos planteados en el plan de negocios.

El negocio de produccin y comercializacin de productos

alimentarios derivados del melocotn alimentos balanceados, es
econmicamente rentable un IVAN 162,350 y un TIR 28.9%.

Al implementar el plan de negocios se lograr que los socios

mejoren

sus

tecnologas

de

produccin

en

los

productos

alimentarios derivados del melocotn.

-

Gracias a la consolidacin del plan de negocios, las familias

beneficiarias incorporaran nuevos conocimientos y tecnologas en la
produccin, sus ingresos mejoraran en proporcin al crecimiento de
su produccin, mejorando la calidad de vida.

- ANEXOS
-

ASOCIACIN MAQUINCOTO EN EXPO ALIMENTARIA 2012

-

ASOCIACIN MAQUINCOTO EN MIXTURA 2012

-

ASOCIACIN MAQUINCOTO EN MIXTURA 2013

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PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO DERIVADOS DEL DURAZNO

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ASOCIACIN MAQUINCOTO RUEDA DE NEGOCIOS HOTEL

SHERATON 2011

a) Perodo de produccin por da, semana, mes, ao

Materia prima e insumos transformados en botella de nctar

K
- B
- S
- M
- C
g

st

el

la

al

al

n
u

al
3

1
6

Costos de transformacin de insumos y materia prima

Botel
- Cost
- Cost
-

Cost

las

1157

sema

mens

anual

nal
6,94

ual
27,7

68

333,
216

Ingreso de la produccin agroindustrial Botellas de nctar

Preci
- Ingre
- Ingre
- Ingre
o

so

so

so

unita

sema

mens

anual

rio
1.80

nal
1249

ual
4998

5997

5,60

2,40

88,8

00

b) Se toma en consideracin que los equipos y maquinarias obtenidas para el

proyecto, el tiempo de vida til de trabajo es de un ao.
c) Productos a producir con proyecto.
-

Materia prima e insumos transformados en botella de nctar

K
- B
- S
- M
- C
g

st

el

la

al

al

al

a
5

8
0

Costos de transformacin de insumos y materia prima

Botel
- Cost
- Cost
-

Cost

las

5785

sema

mens

anual

nal
34,7

10

ual
138,

840

1666
,080

Ingreso de la produccin agroindustrial Botellas de nctar

Preci
- Ingre
- Ingre
- Ingre
o

so

so

so

unita

sema

mens

anual

rio
1.80

nal
62,4

ual
374,

78

868

4498
,416

Produccin
A
-

1
4

2
4

3
4

4
4

5
4

Depreciacin mensual de equipos

Maquinarias

equipos

Precio

U -

nit.

Marmitas

Caldero a vapor

otal

V -

Deprecia

ida til
cin S/.
T A os

ensual

5,000
0,000
3 3 -

60
5 -

.00
-

Despulpadora

0,000
0,000
1 1 -

50
2 -

.16
-

Selladora de lata

3,000
5,000
1 1 -

80
2 -

.67
-

Molino coloidal

2,000
2,000
1 1 -

50
2 -

.16
-

Refractmetro

5,000
5,000
1 1 -

80
5 -

.67
-

Peachmetro

5,000
5,000
1 1 -

80
2 -

.67
-

5,000
5,000
de 1 1 -

30
2 -

.50
-

50

.16
-

Selladora

3 -

Anual

pedal vaco
5,000
5,000
Total depreciacin mensual

9.99
-

5 -

1 -

Gastos administrativos (Mes)

Descripcin
-

Mensu

al S/.
Reparacin y mantenimiento Limpieza y desinfeccin
Papelera
y
tiles
de escritorio
Depreciacin de equipos

84.00
75.00
39.99
40.00

238.99

Luz y agua
Sub total 3

Para determinar correctamente el precio de venta de nuestro

producto, debemos calcular primero cunto nos cuesta elaborar una

botella de nctar de 476 m.l., para ello dividiremos nuestro costo de
produccin entre el total de unidades que queremos producir.
Total costos variables
26,948.80
Total costos fijos
238.99
Total costos operativos 27,187.79
S/. 27,187.79 / 27.768 = 0.979
Nuestro costo unitario de produccin es de S/. 0.979
-

PUNTO DE EQUILIBRIO

Costo variable total =

U.M.=

26,948.80 = 0.970 unidades

27,768.00

Costo fijo
Precio de venta unitario - costo variable unitario

Costo fijo=

238.99
= 287.939
1.80 - 0.970