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MERMELADA DE TUNA
VISION
Seremos los nmero uno del mercado nacional en la fabricacin de productos
dietticos y similares; manteniendo siempre una filosofa de calidad, innovacin y
satisfaccin de nuestros clientes.
Misin
Somos una empresa dedicada a la elaboracin y distribucin de mermelada de tuna,
con el fin de satisfacer las necesidades y expectativas de nuestros clientes;
procurando ofrecer un producto y servicio de calidad que nos permita llegar en forma
eficiente a los supermercados, pulperas, star market y mercados.
OBJETIVO GENERAL
Conocer el comportamiento
de la
OBJETIVOS ESPECFICOS
Analizar la oferta de productos y servicios de mermeladas.
Analizar la demanda de productos y servicios de mermeladas.
Naturaleza de los productos
ANLISIS DE LA OFERTA
Producto
En cuanto al producto existen alrededor de 8 empresas en Ibarra que se
dedican a la comercializacin de mermeladas de sabores como: mora, frutilla,
pia, uva, naranja, mango, guayaba y durazno la mayora de estos productos
son presentados en frascos de vidrio de 350g y sachet con dosificador de 100g
EMPRESA
MARCA
SABORES
SIPIA S.A
SNOB
mora,frutilla,pia,naranja,
PRONACA
GUSTADINA
S.A
PRESENTACIN
Frasco de vidrio
mango
295gr,600gr
pia,giayaba,frutimora,mor
sachet
frasco de
a,frutilla
600
vidrio
PRECIO
1,5
1,72
gr ,300 gr
sachet
ECUAVEGE
FACUNNDO
frutilla,guayaba,mora
TAL S.A
CONSERVA
SUPERMAXI
1,75
300 gr
GUAYAS
S GUAYAS
frasco de vidrio de
frutilla,guayaba,mora,man
frasco de 300 gr
1,67
frasco de 300 gr
1,55
zana,uva
SUPERMAXI
mora,frutilla,pia,naranja,
mango
AKI
AKI
frasco de 300 gr
1,4
ARCOR
ARCOR
durazno,frutilla
frasco de 300 gr
1,35
SAN JORGE
SAN JORGE
mora,frutilla
1,7
sachet de 450 gr
Precio
Plaza
Los diferentes tipos de mermelada que se ofertan son de fcil acceso a los
consumidores ya que las encontramos desde una tienda, comisariato y hasta
en un sper mercado como es el caso de: AKI, SUPERMAXI y SANTA MARIA
que tiene gran acogida por los consumidores.
Promocin
Los ofertantes de la mermelada poseen publicidad en medios televisivos, por
degustaciones en: ferias, comisariatos, centros comerciales y tambin utilizan
la tecnologa como: blog, pagina web para estar ms cerca del consumidos
ANLISIS DE LA DEMANDA
La demanda se obtuvo a travs del estudio de mercado de las encuestas
aplicadas a una muestra de la Poblacin Econmicamente Activa, de la ciudad
de Ibarra en donde se pregunta si hubiera mermelada de tuna, estara
dispuesto a comprar, dando como resultado que el 84% de las personas estn
dispuestas a comprar el producto.
LOGOTIPO
SISA
de
Niacina.
Es baja en grasas y buena fuente de minerales esenciales como: Calcio,
Plaza
Precio
Por otro lado nuestro producto se promocionara por todas las ventajas
nutricionales que este ofrece ya que en la actualidad el consumidor busca es
salud en lo que adquiera.
PUBLICIDAD
Con la finalidad de introducir en el mercado de Ibarra la mermelada de tuna,
luego de realizar el Estudio de Mercado, se observa la necesidad de establecer
publicidad en la que el consumidor final tenga conocimiento acerca de la
empresa que est elaborando este producto y todas las caractersticas del
mismo.
Por lo tanto se realizar propaganda tanto en las radios locales como en la
prensa. Adems se participar en ferias gastronmicas que se realicen en la
Ciudad y en la Provincia.
Demanda regional
Nuestro producto va dirigido a las familias de un nivel econmico medio alto y
alto ya que nuestro producto posee caractersticas nutricionales que regulan,
estabilizan y ayudan a la salud de nuestros consumidores, primero
empezaremos con Imbabura ya que la mayor parte de personas tienen
conocimiento acerca de esta fruta posteriormente pensamos expandirnos.
Demanda internacional
El mercado mundial de la tuna alcanza unas 20,000 toneladas, con un valor
aproximado de 50 millones de dlares. Los principales importadores de tuna
son Europa Occidental, E.U.A., Canad, Europa Oriental y algunos pases
emergentes de la Cuenca del Pacfico en donde destaca Japn
ESTUDIO TCNICO
TAMAO DEL PROYECTO
Para determinar el tamao de la unidad productiva se debe tomar en cuenta los
siguientes factores:
MERCADO
La demanda del producto de mermelada de tuna, presenta un camino viable
para la creacin de la nueva unidad productiva. El mercado es altamente
atractivo ya que de acuerdo a la informacin obtenida en la investigacin de
campo, se determin que el 84% de la poblacin estn dispuestos adquirir la
mermelada de tuna, situacin que muestra que el producto a ser ofertado ser
aceptado en los consumidores de productos nutritivos.
oportunidad de entrega.
DISPONIBILIDAD DE MANO DE OBRA
En lo que se refiere a la mano de obra, se requiere de personal especializado,
que posea conocimientos sobre: produccin de mermeladas; sistemas de
administracin, financieros y marketing.
DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA
El abastecimiento de materia prima e insumos, que se requiere para la
produccin de mermelada de tuna, ser suficiente y de buena calidad. Los
principales proveedores de la pequea empresa se encuentran ubicados en la
misma zona ya que existe un total de 86 productores de tuna, de los cuales 50
productores estn dispuestos segn el estudio realizado este dato pertenece a
LOCALIZACIN
MICRO LOCALIZACIN DEL PROYECTO
TRANSPORTE
En lo relacionado a la movilizacin en la comunidad de Mascarilla, esta cuenta
con gran factibilidad en cuanto a transporte pblico, existen dos lneas de
buses (Transportes Espejo y Transportes Mira) con horarios distintos.
SEGURIDAD
En lo relacionado con la seguridad, los niveles de delincuencia son
relativamente mnimos, en todo existe el control integrado de Mascarilla a 2 km
de la zona, adicionalmente en lo relacionado a la seguridad de la planta esta
contar con alarmas y sistemas de monitoreo diario.
MICRO LOCALIZACION
UBICACIN LUGAR
PROCESOS
DIAGRAMA DE PROCESOS
Proceso de produccin:
Recepcin de Tuna
Es la primera fase, aqu es necesario colocar la fruta en una mquina de
limpieza denominada desespinadora, la cual limpia a la fruta casi en la
totalidad de la espina que contiene.
Seleccin de la fruta
En esta operacin se eliminan aquellas frutas en estado de
podredumbre. El fruto recolectado debe ser sometido a un proceso de
seleccin, ya que la calidad de la mermelada depender de la fruta.
Pesado
Es importante para determinar rendimientos y calcular la cantidad de los
otros ingredientes que se aadirn posteriormente.
Lavado
Se realiza con la finalidad de eliminar cualquier tipo de partculas
extraas, suciedad y restos de tierras que puedan estar adheridos a la
fruta.
Pelado
El pelado se puede hacer en forma manual, empleando cuchillos, o en
forma mecnica con mquinas. En el pelado mecnico se elimina la
cascara, el corazn de la fruta y si se desea se corta en tajadas, siempre
dependiendo del tipo de fruta.
Pulpeado
Consiste en obtener la pulpa o jugo, libres de cscaras y pepas. Esta
operacin se realiza a nivel industrial en pulpeadoras. A nivel
semiindustrial o artesanal se puede hacer utilizando una licuadora.
Dependiendo de los gustos y preferencia de los consumidores se puede
licuar o no al fruto. Es importante que en esta parte se pase la pulpa ya
que de ello va a depender el clculo del resto de insumos.
Precoccin de la fruta
La fruta se cuece suavemente hasta antes de aadir el endulzante. Este
proceso la coccin es importante para romper las membranas celulares
de la fruta y extraer toda la pectina. Si es necesario se aade agua para
evitar que se queme el producto.
Coccin
Es la operacin que tiene mayor importancia sobre la calidad de la
mermelada; por lo tanto requiere de mucha destreza y prctica de parte
del operador. El tiempo de coccin depende de la variedad y textura de
la materia prima. Al respecto un tiempo de coccin corto es de gran
importancia para conservar el color y sabor natural de la fruta y una
excesiva coccin produce un oscurecimiento de la mermelada debido a
la caramelizacin del endulzante.
total de stevia a
Trasvase
Una vez llegado al punto final de coccin se retira la mermelada de la
fuente de calor, y se introduce una espumadera para eliminar la espuma
formada en la superficie de la mermelada. Inmediatamente despus, la
mermelada debe ser transvasada a otro recipiente con la finalidad de
evitar la sobre coccin, que se puede originar oscurecimiento y
cristalizacin de la mermelada.
Envasado
Se realiza caliente a una temperatura no menor a los 85. Esta
temperatura mejora la fluidez del producto durante el llenado y a la vez
permite la formacin de un vaco adecuado dentro del envase por efecto
de la contraccin de la mermelada una vez que ha enfriado.
Enfriado
El producto envasado debe ser enfriado rpidamente para conservar su
calidad y asegurar la formacin del vaco dentro del envase. El enfriado
se realiza con chorros de agua fra, que a la vez nos va a permitir
realizar la limpieza exterior de los envases de algunos residuos de la
mermelada que se hubieran impregnado.
Etiquetado y almacenamiento
El etiquetado constituye la etapa final del proceso de elaboracin de
mermeladas. En la etiqueta se debe incluir toda la informacin sobre el
producto almacenado. El producto debe ser almacenado en un lugar
fresco, limpio y seco; con suficiente ventilacin a fin de garantizar la
conservacin del producto hasta el momento de su comercializacin.
Flujo grama de Procesos de Produccin de Mermelada de Tuna
FRUTA
SELECCIN Y PESADO
DESPINADO
LAVADO
PELADO
PULPEADO
PRE-COCIN
BRIX: 68
ENDULZAN
PH: 3,5
TE CIDO
PECTICINA:
CTRICO
1%
COCIN
CONSERVANT
PECTICINA
ES 0,5
PUNTO GELIFICACIN
ENVASADO
ENFRIADO
ETIQUETADO
ALMACENADO
MERMELADA DE TUNA
ESTUDIO TECNOLGICO
SISA desea ofrecer a sus clientes un producto nico y de calidad, por lo tanto
se emplear maquinaria y equipos de ltima tecnologa que ofrecen los
diferentes proveedores. A continuacin se detallara algunas graficas de la
maquinaria y equipo a utilizar, que sern de fundamental importancia en la
elaboracin de la mermelada de tuna.
DESPULPADORA
TANQUE DE RECEPCION Y LAVADO
LICUADORA INDUSTRIAL
COCINA INDUSTRIAL
EQUIPOS DE CMPUTO
UNA COMPUTADORA HP
UNA IMPRESORA
TELFONO INALMBRICO
IMPLEMENTOS :
OBRAS CIVILES
puedan
obtener
amplio
control
supervisin
de
los
departamentos.
Las oficinas de representacin para los clientes y empleados (rea de
recepcin y ventas) debe mantenerse ordenada para el bienestar de
visitantes y el desempeo eficaz de nuestros empleados.
ESTUDIO DE FINANCIAMIENTO
INVERSIONES FIJAS
TERRENO
Para el proyecto se cuenta con un rea de terreno propio, que son
aproximadamente 400 m, mismo que est avaluado en 3.600,00 dlares. La
obra de construccin se realizar en un espacio de 350 m, este espacio
de construccin constara de las siguientes reas:
INFRAESTRUCTURA FSICA
Los costos se determinaron de acuerdo a la informacin entregada por
empresas proveedoras y constructoras de los equipos requeridos para la
produccin de mermelada garantizando la calidad y buen sabor de
nuestra marca, para esto es necesario obtener todo lo necesario a travs de
los mejores proveedores.
Construccin de las Instalaciones y de la Planta
La infraestructura donde se desarrollarn las actividades de la pequea
empresa cuenta con un rea de 400m, en el terreno mencionado, la
construccin va hacer de 350 m,
utilizando material
AO
2012
2013
2014
2015
2016
2017
CANTIDAD
DE
FRASCOS
DE
MERMELA
DA DE 300
gr.
236935
241661
246482
251398
256411
261524
PRECIO DE
VENTA
TOTAL
INGRESOS ($)
1,55
1,63
1,72
1,82
1,91
2,02
367249
393907
423949
457544
489745
528278
Cantida
d
2
2
4
2
50
1
1
1
1
4
1
2
1
1
1
Costo
Unitario
80
25
60
20
8
500
280
800
400
45
250
150
350
2000
2500
Costo
Total
160
50
240
40
400
500
280
800
400
180
250
300
350
2000
2500
8450
CANTID
AD
9
10
2
1
4
4
COSTO
UNITARIO
130
30
120
200
130
40
COSTO
TOTAL
1170
300
240
200
520
160
2590
Equipos de Cmputo
Los equipos de cmputo que va adquirir SISA
continuacin:
CONCEPTO
Computadoras porttil
Impresoras
TOTAL
CANTID
AD
6
1
sern se describen a
COSTO
UNITARIO
690
149
COSTO
TOTAL
4140
149
4289
VEHCULO
Para la distribucin del producto es necesario un vehculo que ser de uso
exclusivo del rea de produccin cuya marca Chevrolet camin/NPR ao
2009 a un costo de $14000
CONCEPTO
Camin-NPR
TOTAL
CANTID
AD
1
COSTO
UNITARIO
14000
COSTO
TOTAL
14000
14000
INVERSIN FIJA
A continuacin se presenta el resumen de la inversin fija necesaria para el
proyecto:
CONCEPTO
Infraestructura
Terreno
Muebles y Equipos de
Computacin
Maquinaria y equipos de
Produccin
Vehculo
TOTAL
TOTAL
52500
3600
4289
60397
14000
134786
INVERSIN DIFERIDA
La pequea empresa debe realizar los siguientes trmites de constitucin
necesarios para conformar la pequea empresa, estudios de diseo y los
gastos de instalacin para el funcionamiento de la nueva unidad productiva
destacndose los valores en el siguiente cuadro:
CONCEPTO
Trmites de Constitucin
Estudios y Diseo
Gastos de Instalacin
TOTAL
TOTAL
500
500
1700
2700
CAPITAL DE TRABAJO
El valor obtenido para el capital de trabajo fue tomado de tres meses del total
anual de la inversin variable, en el cuadro 62 se muestra un resumen de todos
los rubros necesarios para la implantacin de la nueva unidad productiva.
DETALLE
Capital propio
Capital
Financiado
TOTAL DE
INVERSIN
VALOR
53 914
80 872
%
40%
60%
134786
TABLA DE AMORTIZACIN
PLAZO
PRESTA
MO
TASA
7
80872
5,54%
PERIOD
O
CUOTA
0
0
14251,0
1
30
14251,0
2
30
14251,0
3
30
14251,0
4
30
14251,0
5
30
14251,0
6
30
14251,0
7
30
19
INTERE
S
PAGO
0
0
4480,30
88 9770,72
10312,0
3939,01
2
10883,3
3367,72
1
11486,2
2764,79
4
12122,5
2128,45
8
12794,1
1456,86
7
13502,9
748,06
7
SALDO
80872
71101,2
8
60789,2
6
49905,9
5
38419,7
1
26297,1
4
13502,9
7
0,00
TALENTO HUMANO
La Pequea Empresa para la realizacin de sus actividades y entregar al
mercado un producto de calidad necesitara el siguiente talento humano.
DETALLE
ACCIONISTAS
600
TOTAL
1 200
GERENTE GENERAL
CONTADORA
SECRETARIA
JEFE
COMERCIALIZACION
1
1
1
1
587
450
354
400
587
450
354
400
PERSONAL DE PRODUCCIN
1
410
JEFE DE
PRODUCCION
OPERARIOS
410
354
1 770
OTROS TRABAJADORES
1
354
1
354
GUARDIA
BODEGUERO
354
354
SUELDO
BASICO
UNITARIO
600
587
354
SUELDO
BASICO TOTAL
1200
587
354
1
1
400
450
400
450
48,60
54,68
0
0
ACCIONISTAS
GERENTE
SECRETARIA
JEEFE DE
COMERCIALIZADCION
CONTADORA
2
1
1
624
610,48
368,16
1248
610,48
368,16
151,63
74,17
44,73
104,00
50,87
30,68
1
1
416
468
416
468
50,54
56,86
34,67
39,00
ACCIONISTAS
GERENTE
SECRETARIA
JEEFE DE
COMERCIALIZADCION
CONTADORA
2
1
1
648,96
634,90
382,89
1297,92
634,8992
382,8864
157,70
77,14
46,52
108,16
52,91
31,91
2
1
432,64
486,72
865,28
486,72
105,13
59,14
72,11
40,56
ACCIONISTAS
GERENTE
SECRETARIA
JEEFE DE
COMERCIALIZADCION
CONTADORA
2
1
1
674,92
660,30
398,20
1349,8368
660,295168
398,201856
164,01
80,23
48,38
112,49
55,02
33,18
2
1
449,95
506,19
899,8912
506,1888
109,34
61,50
74,99
42,18
ACCIONISTAS
GERENTE
SECRETARIA
JEEFE DE
COMERCIALIZADCION
CONTADORA
2
1
1
701,92
686,71
414,13
1403,830272
686,7069747
414,1299302
170,57
83,43
50,32
116,99
57,23
34,51
2
1
467,94
526,44
935,886848
526,436352
113,71
63,96
77,99
43,87
PUESTO
ACCIONISTAS
GERENTE
SECRETARIA
JEEFE DE
COMERCIALIZADCION
CONTADORA
NUMER
O
2
1
1
IESS AP.
PATRONA FONDO DE
L
RESERVA
145,80
0
71,32
0
43,01
0
MANO DE OBRA
AREA DE PRODUCCIN
PROYECTADA
A
O
PUESTO
JEFE DE
1 PRODUCCION
NUME
RO
SUELDO
BASICO
UNITARIO
SUELDO
BASICO
TOTAL
IESS
AP.
PATRO
NAL
FONDO
DE
RESERVA
13er
SUEL
O
410,00
410,00
49,82
0,00
34,
OPERARIO
354,00
1770,00
215,06
0,00
147,
JEFE DE
PRODUCCION
430,50
430,50
52,31
35,88
35,
OPERARIO
368,16
1840,80
223,66
153,40
153,
JEFE DE
PRODUCCION
447,72
447,72
54,40
37,31
37,
OPERARIO
382,89
2297,32
279,12
191,44
191,
JEFE DE
PRODUCCION
465,63
465,63
56,57
38,80
38,
OPERARIO
398,20
2787,41
338,67
232,28
232,
JEFE DE
PRODUCCION
484,25
484,25
58,84
40,35
40,
OPERARIO
414,13
3727,17
452,85
310,60
310,
MANO DE OBRA
OTROS
TRABAJADORES
PROYECTADA
AO
1
PUESTO
NUME
RO
SUELDO
BASICO
UNITARIO
SUELDO
BASICO
TOTAL
IESS
AP.
PATRO
NAL
FONDO
DE
13er
1
RESERV SUELD S
A
O
SEGURIDAD
354,00
354,00
43,01
0,00
29,50
BODEGUERO
354,00
354,00
43,01
0,00
29,50
SEGURIDAD
371,70
371,70
45,16
30,98
30,98
BODEGUERO
368,16
368,16
44,73
30,68
30,68
SEGURIDAD
386,57
386,57
46,97
32,21
32,21
BODEGUERO
382,89
382,89
46,52
31,91
31,91
SEGURIDAD
402,03
804,06
97,69
67,01
67,01
BODEGUERO
398,20
398,20
48,38
33,18
33,18
SEGURIDAD
418,11
836,22
101,60
69,69
69,69
BODEGUERO
414,13
414,13
50,32
34,51
34,51
DETERMINACIN DE EGRESOS:
Costos de Produccin
Materia Prima Directa
Para la produccin de un frasco de 300gr. de mermelada de tuna se necesita
500 gr. de fruta
JUNTA GENERAL
DE
ACCIONISTAS
GERENTE
AREA ADMINISTRATIVA
CONTABILIDA
R.R.H.H
AREA PRODUCTIVO
JEFE
BODEGA
PRODUCCIN
MATERIA
SECRETARIA
AREA DE
COMERCIALIZACIN
MARKETING
VENTAS
OPERDOR DE
MQUINAS
ESTRUCTURA FUNCIONAL
MANUAL DE FUNCIONES
001
FUNCIONES:
MANUAL DE FUNCIONES
004
REQUISITOS:
MANUAL DE FUNCIONES
002
FUNCIONES:
General de Socios.
Realizar la planificacin, organizacin, coordinacin y control, de los
correctamente.
Revisar de forma semanal o cuando sea necesario la contabilidad de
MANUAL DE FUNCIONES
003
la empresa.
Proponer a la junta nuevas estrategias para el crecimiento de la
empresa. Mantener buenas relaciones con instituciones financieras.
tipos de tareas
eficiente.
De buena presencia y capacidad para relacionarse con otras
personas.
FUNCIONES:
MANUAL DE FUNCIONES
010
Marketing
FUNCIONES:
MANUAL DE FUNCIONES
007
comunicacin
FUNCIONES:
la calidad.
Proponer el presupuesto del departamento de produccin y controlar los
MANUAL DE FUNCIONES
008
FUNCIONES:
MANUAL DE FUNCIONES
011
informticos.
Es necesario que sea una persona responsable y organizada con el
manejo de
efectivo
comunicacin
FUNCIONES: