OPERACIONES COMPLEMENTARIAS

NEA N 001 Transferencia de alimentos para programas sociales 30,000 (Municipalidad distrital de
1301
30,000.00
4402
31/01 Por la provision de la transferencia de alimentos para programa social
Registre de Provision por Depreciacion de los activos fijos al 31/01/2015
5801.0101
Edificios Residenciales
1,333.33
5801.0202
Maquinaria, Equipo, Mobiliario
6,750.00
1508.0101
Edificios Residenciales
1508.0202
Maquinaria, Equipo, Mobiliario
31/01 Por la provision de la depreciacion de los activos Fijos
Registre la Provision por CTS : 60.000/12 del personal del Regimen Laboral DL.276
5101.090201
Compensacion por tiempo de servicios
5,000.00
2102.030101
Compensacion por tiempo de servicios
31/01 Por la provision de CTS DL. 276

Registre la Provision por amortizacion de sotware :25 % ANUAL

5801.030102
Activos Intangibles
1508.0302
Activos Intangibles
31/01 Por la provision de los intangibles al 25 %

833.33

ARIAS
(Municipalidad distrital de Santa)
30,000.00

cial

1,333.33
6,750.00

al DL.276
5,000.00

833.33

CUENTA
CODIGO
1101.030102
1101.030105
1201.0303
1201.0304
1202.0803
1206.01
1209.01
1301
1310.0101
1501.020201
1501.070101
1502.0101
1503.020402
1507.0302
1508.010201
1508.02
1508.03
1601.02
1601.99
2101.010501
2102.01
2102.0301
2103.0102
2103.02
2401.01
3101.01
3201.010102

ASIENTO DE REAPERTURA
DEBE
HABER
110,000
40,000
150,000
12,000
10,000.00
10,000
50,000
800,000
540,000
50,000
810,000
40,000
360,000
800,000
18,000

30,000
80,000
150,000

15,000
1,924,935

5,700
2,444,796
80,000

150,000
70,000
1,100,000

150,000

BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE ENERO DEL 2015

MOVIMIENTO ACUMULADO
SALDOS ACUMULADOS
DEUDOR
ACREEDOR
DEBE
550,000
240,000
310,000
131,000
150,000
400,000
230,000
170,000
28,000
10,000
10,000
470,000
450,000
20,000
18,000
706,000
590,500
115,500
16,000
800,000
800,000
540,000
540,000
50,000
50,000
810,000
810,000
275,000
275,000
360,000
800,000
18,000
175,440

190,300
150,000

9,300

150,000
80,000
340,000
1,100,000
150,000

3401.01
3401.02

SUBTOTAL

500,000
300,000

3,090,000

500,000
300,000

3,090,000

7,472,235

300,000

7,626,436

3,709,800

CUENTA
CODIGO
4301
4303
4401
4402
4504.04
4502.010101
4701
5101.010102
5101.11
5103
5201
5301
5403
5501
5601
5701.06
5801.01
5801.02
5801.03
5101.090201

SUBTOTAL

ASIENTO DE REAPERTURA
DEBE
HABER

BALANCE COMPROBACION AL 31/01/2015

MOVIMIENTO ACUMULADO
SALDOS ACUMULADOS
GASTO
INGRESO
DEBE
150,000
350,000
32,000
305,000
25,000
32,000
25,500
90,000
90,000
220,000
220,000
140,000
140,000
125,000
125,000
99,000
99,000
145,800
145,800
78,000
78,000
100,099
100,099
75,802
75,802

1,073,701

919,500

1,073,701

TOTAL
3,090,000
3,090,000
8,545,936
8,545,936
4,783,501
Operaciones complementarias
01/Jan NEA N 001 Transferencia de alimentos para programas sociales 30,000 (Municipalidad distrital de Santa)
31/Jan Registre la Provisin por Depreciacin de los activos fijos al 31/01/2015

31/Jan Registre la Provisin por CTS : 60,000 / 12 del personal del regimen laboral DL. 276
31/Jan Registre la Provisin por amortizacion de Software : 25 % anual
ELABORE EL BALANCE DE COMPROBACION, ESTADO DE SITUACION FINANCIERA FINANCIERA Y ESTADO DE GESTION

ON AL 31 DE ENERO DEL 2015

LDOS ACUMULADOS
AJUSTES
HABER
DEBE
HABER

SALDOS AJUSTADOS
DEBE
HABER
310,000

19,000

19,000
170,000

28,000

28,000
10,000
20,000

18,000

18,000
30,000.00

145,500

16,000

16,000
800,000
540,000
50,000
810,000
275,000

360,000
800,000
18,000
175,440

1,333.00
6,750.00
833.00

1,028,667
3,250
256,167

361,333
806,750
18,833
175,440
9,300

519,861
80,000

519,861
85,000

5,000.00
150,000

80,000
149,700
1,100,000

80,000
149,700
1,100,000
150,000

1,390,000
361333
1,028,667

500,000

500,000
300,000

3,864,001

30,000.00

13,916.00

3,739,800.00

3,877,917.00

ACION AL 31/01/2015
ALDOS ACUMULADOS
HABER
150,000
350,000
32,000
305,000
25,000
32,000
25,500

AJUSTES
DEBE

HABER

SALDOS AJUSTADOS
GASTO
INGRESO
150,000
350,000
32,000
335,000
25,000
32,000
25,500

30,000

90,000
220,000
140,000
125,000
99,000
145,800
78,000
100,099
75,802
1,333
6,750
833
5,000

1,333
6,750
833
5,000

919,500

13,916

30,000

1,087,617

949,500

4,783,501

43,916

43,916

1,087,617

1,087,617

cipalidad distrital de Santa)

138,117

TADO DE GESTION

ESTADO DE SITUACION FINAN

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Disponibles
Cuentas por cobrar (Neto)
Otras cuentas por cobrar (Neto)
Inventarios (Neto)
Servicios y otros pagados por Ant.
Otras Cuentas del Activo (Neto)
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por cobrar a largo plazo
Otras Ctas. Por cobrar a L/Plazo
Inversiones (Neto)
Edificios y Estructuras y Act. no Prod. (N
Vehculos, Maquinarias y Otros (Neto)
Otras Cuentas del Activo (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas de Orden

AL 31/01/2015
310,000
302,000
9,300
129,500
20,000
770,800

1,028,667
3,250
256,167
1,288,084
2,058,884

AL 31/../.

SITUACION FINANCIERA
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Cuentas por pagar a Proveedores
Impuestos contribuciones y otros
Remuneraciones y Beneficios Soc.
Obligaciones Previsionales
Operaciones de Credito
Parte Cte. De deudas a largo plazo
Otras cuentas del Pasivo
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por pagar Proveedores
Beneficios Sociales
Obligaciones Previsionales
Provisiones
Otras cuentas del Pasivo
Ingresos Diferidos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Hacienda Nacional
Hacienda Nacional Adicional
Resultados no Realizados
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden

AL 31/01/2015
19,000
108,000
519,861

646,861

75,000
149,700

224,700
871,561

1,100,000
25,440
61,883
1,187,323
2,058,884

AL 31/../...

ESTADO DE GESTION
INGRESOS
Ingresos tributarios Netos
Ingresos No Tributarios
Traspasos y Remesas Recibidas
Donaciones y Transferencias Recibidas
Ingresos Financieros
Otros Ingresos
TOTAL INGRESOS

COSTOS Y GASTOS
Costo de Ventas
Gastos de Bienes y Servicios
Gastos de Personal
Gastos por Pens.Prest, y Asistencia Social
Donaciones y Transferencias Otorgadas
Traspasos y Remesas Otorgadas
Estimaciones y Provisiones del Ejercicio
Gastos Financieros
Otros Gastos
TOTAL COSTOS Y GASTOS
RESULTADO DEL EJERCICIO SUPERAVIT (DEFICIT)

150,000
220,000
32,000
25,500
0
745,115

-75,802
-99,000
-235,000
-125,000
-145800

-78000
606,998
138,117

B&E GENERAL CONSTRUCTIONS SAC

GERENTE GENERAL OMAR ESAU PALMA URCIA
JEFE DE LOGISTCA INGE JAIME NILK SILVA ELIAS

U PALMA URCIA

NILK SILVA ELIAS