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FINANZAS CORPORATIVAS
PROYECTO DE INVERSIN
TEMA:
PROYECTO
DE
INVERSIN
DE
LIMA - PER
2013
NDICE
CAPITULO I. ASPECTOS GENERALES.........................................................1
I.1 NOMBRE Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO.....................................1
I.1.1 Nombre................................................................................................1
I.1.2 Antecedentes.......................................................................................1
I.2 NECESIDAD O NECESIDADES QUE SE PRETENDEN RESOLVER.....5
I.3 BENEFICIARIOS DEL PROYECTO..........................................................5
I.4 OPININ DE LOS BENEFICIARIOS FRENTE AL PROYECTO...............6
CAPITULO II. OBJETIVOS DEL PROYECTO.................................................6
II.1 OBJETIVO GENERAL..............................................................................6
II.2 OBJETIVOS ESPECFICOS.....................................................................6
CAPITULO III. MERCADEO DEL PROYECTO...............................................7
III.1 MBITO Y ALCANCES DEL PROYECTO...............................................7
III.2 ESTUDIO DE LA OFERTA.......................................................................7
III.3 ESTUDIO DE LA DEMANDA...................................................................8
III.4
ASPECTOS
RELATIVOS
LA
COMERCIALIZACIN
EL
ABASTECIMIENTO DE INSUMOS.......................................................................9
CAPITULO IV. ASPECTOS TCNICOS DEL PROYECTO...........................10
IV.1 TAMAO DEL PROYECTO...................................................................10
IV.2 LOCALIZACIN DEL PROYECTO........................................................10
IV.3 ESTUDIOS BSICOS............................................................................11
IV.4 PROCESOS TCNICOS NECESARIOS...............................................11
IV.5 INSTALACIONES Y EQUIPOS REQUERIDOS....................................12
CAPITULO V. ASPECTOS FINANCIEROS DEL PROYECTO.....................13
ASPECTOS GENERALES
reforestacin,
que
hemos
denominado
BOSQUES
AGROFORESTALES MULTIPROPSITO.
Hoy en da existe una fuerte corriente internacional, de apoyo a la
ecologa y al medio ambiente, y muy concretamente a la proteccin y
desarrollo de bosques, en todos los pases del mundo, y en diversas zonas
geogrficas; a pesar de ello en el Per no existen los medios econmicos
de financiacin para que se puedan llevar a cabo los proyectos de
formacin y proteccin de reas boscosas.
el rbol sigue
Mientras otras
prioridades,
programas
operativos
proyectos
ser
proteccin.
El Decreto Supremo N 031-2004-AG de fecha 17 de agosto de 2004,
que aprueba la Estrategia Nacional Forestal - ENF, Per 2002-2021.
Los inversionistas.
Los pobladores nativos de la zona
Comunidad nativa
El Estado
la reforestacin y
CAPITULO II.
CAPITULO III.
Producto Principal
El producto principal del proyecto de inversin es la madera de
cedro rosado. La madera de cedro rosado es de alta calidad para la
fabricacin de muebles y es perfecta para climas hmedos y secos por
su estructura de su corteza.
Producto Secundario
G. COMPRADORES PRINCIPALES
Nuestros principales compradores sern:
H. PRECIO DE VENTA
El precio de venta fluctuara por el dimetro de cada rbol en funcin a
esa medida obtenemos los siguientes precios de ventas.
III.3 ESTUDIO DE LA DEMANDA
El estudio se realizara como mercado principal el Departamento de
Junn, a continuacin se mostrara la informacin necesaria para su anlisis:
A DEMANDA ANUAL TOTAL
Nuestra demanda segn el anexo de demanda es un promedio de 92
empresas industriales maderables que se dedican al reaserrio con un total
de 24 empresas y de 68 empresas maderables que realizan actividades
diversas estas empresas se encuentran en el departamento de Junn que
es el segundo departamento con ms empresas maderables despus de
Ucayali con un total de 160 empresas maderables para el ao 2012.
Por la localizacin del proyecto tendramos un total de demanda de 252
empresas maderables entre los departamentos de Junn y Ucayali que nos
brinda un mercado amplio en la cual ofrecer nuestro producto.
I. PRINCIPALES OFERENTES EN EL MERCADO
Todas las empresas maderables ubicadas en el departamento de Junn
y de Ucayali como principales compradores de madera de cedro rosado.
Poltica de ventas
o La venta debe ser al contado o previa transferencia bancaria.
o Se realizara una visita previa a la plantacin antes de la venta.
Precio de venta
o Se fijara el precio segn los metros cbicos que los arboles de
cedro rosado posean.
III.4 ASPECTOS
RELATIVOS
LA
COMERCIALIZACIN
EL
ABASTECIMIENTO DE INSUMOS.
A COMERCIALIZACIN
La comercializacin ser al por mayor y menor entre las siguientes
vas:
K. ABASTECIMIENTO DE INSUMOS
Los insumos necesarios para el mantenimiento y cuidado de la
plantacin de cedro rosado sern los siguientes:
Machetes
Botas
Insecticidas
Abono orgnico
Plantas de cedro rosado (replantacin)
10
CAPITULO IV.
11
agosto.
Se utiliza la tcnica de la curva de nivel que consiste en realizar las
plantaciones en sentido en realizar las plantaciones en sentido
horizontal al desnivel que presente el suelo, con la finalidad de evitar la
erosin del suelo en pocas de lluvia, as como el deslizamiento de la
materia orgnica, que se origina al descomponerse la materia orgnica
12
m2 .
Se considera que habr de prdidas de plantas durante el primer mes
de entre 40 50 retoos de rbol.
M. EQUIPOS REQUERIDOS
Machetes
Botas
Motosierras (pre-operativo)
Insecticidas
Rociadores
Abono orgnico
Semillas de cereales
Plantas de cedro rosado
CAPITULO V.
COMPRA DE ACTIVOS
P.U CANTID
.
AD
COMPRA DE TERRENO 1
HECTREA
COMPRA DE PLANTAS DE
PLTANO
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
1000
M2
0.5
600
UNIDAD
TOTAL
S/.
3,000.00
S/.
300.00
S/.
3,300.00
13
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
TOTAL
S/. 300.00
S/. 395.00
S/. 230.00
S/. 458.00
S/. 1,383.00
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
GIRO EN EFECTIVO
TOTAL
TOTAL
S/.
S/.
13.00
13.00
RESUMEN
CONCEPTO
TOTAL
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
S/. 3,300.00
S/. 1,383.00
S/.
13.00
S/. 4,696.00
N. OPERATIVOS
AO 1
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
AO 2
TOTAL
S/.
908.00
S/. 4,315.00
S/. 5,223.00
14
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
TOTAL
S/.
50.00
S/. 1,900.00
S/. 1,950.00
AO 3
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
TOTAL
S/.
S/. 1,500.00
S/. 1,500.00
AO 4
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
TOTAL
S/.
60.00
S/. 1,150.00
S/. 1,210.00
AO 5
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
S/.
S/.
S/.
TOTAL
60.00
880.00
940.00
AO 6
RESUMEN
CONCEPTO
TOTAL
15
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
S/.
S/.
S/.
60.00
880.00
940.00
S/.
S/.
S/.
TOTAL
60.00
880.00
940.00
S/.
S/.
S/.
TOTAL
60.00
700.00
760.00
S/.
S/.
S/.
TOTAL
60.00
700.00
760.00
S/.
S/.
S/.
TOTAL
60.00
700.00
760.00
AO 7
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
AO 8
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
AO 9
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
AO 10
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
16
0
S/.
(18,617
.00)
gastos
compra
de
activos
gastos
operativo
s
total
gastos
total
S/.
1,600.
00
S/.
1,600.
00
S/.
S/.
1,500.
00
S/.
(1,500.
00)
10
total
S/.
336,000
.00
S/.
336,000
.00
S/.
339,000
.00
S/.
339,000
.00
S/.
-
S/.
-
S/.
400.00
S/.
1,000.0
0
S/.
1,000.0
0
S/.
1,383.0
0
S/.
(1,383.
00)
S/.
(20,000
.00)
S/.
908.00
S/.
4,315.
00
S/.
(5,223.
00)
S/.
(4,823.
00)
S/.
50.00
S/.
1,900.0
0
S/.
(1,950.
00)
S/.
(950.0
0)
S/.
400.00
ingresos
total
ingresos
S/.
100.00
S/.
-
S/.
-
S/.
-
S/.
-
S/.
-
S/.
-
S/.
60.00
S/.
1,150.0
0
S/.
(1,210.
00)
S/.
(1,210.
00)
S/.
60.00
S/.
60.00
S/.
880.0
0
S/.
(940.
00)
S/.
(940.
00)
S/.
60.00
S/.
880.0
0
S/.
(940.
00)
S/.
(940.
00)
S/.
60.00
S/.
700.0
0
S/.
(760.
00)
S/.
(760.
00)
S/.
60.00
S/.
700.0
0
S/.
(760.
00)
S/.
(760.
00)
S/.
880.00
S/.
(940.00
)
S/.
(940.00
)
S/.
60.00
S/.
700.00
S/.
(760.00)
S/.
335,240
.00
S/.
(16,366.
00)
S/.
304,017
.00
17
Capital propio
prstamos bancarios
Capital de terceros
CAPITULO VI.
AO
capital
ingresos
total ingresos
gastos
compra de
activos
gastos
operativos
S/.
-
S/.
1,383.00
S/.
1,600.00
S/.
1,600.00
S/.
-
S/.
-
S/.
50.00
S/.
-
S/.
60.00
S/.
60.00
S/.
1,900.00
S/.
1,500.00
S/.
1,150.00
S/.
880.00
S/.
S/.
400.00
S/.
400.00
S/.
1,000.00
S/.
1,000.00
S/.
908.00
S/.
4,315.00
18
total gastos
total
AO
capital
S/.
(1,383.00)
S/.
(20,000.00)
S/.
(5,223.00)
S/.
(4,823.00)
S/.
(1,950.00)
S/.
(950.00)
S/.
(1,500.00)
S/.
100.00
total gastos
total
S/.
(940.00)
S/.
(940.00)
10
total
S/.
339,000.00
S/.
339,000.00
S/.
-
S/.
-
S/.
-
S/.
-
S/.
336,000.00
S/.
336,000.00
S/.
60.00
S/.
60.00
S/.
60.00
S/.
60.00
S/.
60.00
S/.
880.00
S/.
(940.00)
S/.
(940.00)
S/.
880.00
S/.
(940.00)
S/.
(940.00)
S/.
700.00
S/.
(760.00)
S/.
(760.00)
S/.
700.00
S/.
(760.00)
S/.
(760.00)
S/.
700.00
S/.
(760.00)
S/.
335,240.00
ingresos
total ingresos
gastos
compra de
activos
gastos
operativos
S/.
(1,210.00)
S/.
(1,210.00)
S/.
(16,366.00)
S/.
304,017.00
VALOR
COSTO BENFICIO
S/.
(20,000.00)
S/.
(4,823.00)
S/.
(950.00)
S/.
100.00
S/.
(1,210.00)
S/.
(940.00)
S/.
(940.00)
S/.
(940.00)
S/.
(760.00)
S/.
(760.00)
S/.
335,240.00
VAN
TASA REFERENCIAL
S/. 304,017.00
15.67%
19
VAN
S/.
768.75
TIR
TAS
A2
30%
S/.
(1,095.13)
29.40%
20
CAPITULO VII.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
VII.1 CONCLUSIONES
El proyecto de inversin muestra flujos de efectivo negativos durante los 9
primeros aos, debido a que es un proyecto a largo plazo y en el ltimo ao
muestra un flujo positivo que cubre todos los gastos ocasionados por el
mantenimiento e inspecciones realizadas al proyecto de inversin.
Los costos de mantenimiento e inspeccin anual durante la vida del proyecto
oscila un flujo regular de egresos de S/. 1,000, que se pueden afrontar con
ingresos de otras fuentes de trabajo aparte del proyecto, ya que no necesita un
constante cuidado a partir del 4 ao, en donde alcance una edad estable en al
cual los arboles crean su propia climatizacin.
VII.2 RECOMENDACIONES
Se recomienda realizar ms inspecciones sobre potenciales plagas que
puedan afectar el crecimiento de la plantacin de cedro rosado, adems de tomar
un margen de prevencin del 1% del capital por ao para sucesos imprevistos
durante la duracin del proyecto.
Diversificar los recursos invertidos entre capital propio con financieros a travs
de prstamos durante los primeros aos y conseguir inversores adecuados que
21
ANEXOS
Cuadros de oferta y demanda
A OFERTA
CUADRO DE EVOLUCIN DE TENDENCIA DE LA OFERTA DE CEDRO
ROZADO.
EVOLUCIN DE LA OFERTA ENTRE 2008 - 2012
22
AO
MADERA ROLLIZA m3
MADERA ASERRADA
m3
TOTAL MADERA m3
2008
2009
2010
2011
2012
1,426.59
2,059.93
1,945.97
2,650.96
2,535.63
734.91
2,161.50
1,061.17
3,121.10
950.71
2,896.68
1,398.88
4,049.83
1,320.64
3,856.27
4,049.83
3,856.27
4,000.00
f(x) = 431.83x + 1921.6
R = 0.8
3,500.00
3,121.10
2,896.68
3,000.00
2,650.96
2,535.63
2,500.00
2,161.50
2,059.93
1,945.97
2,000.00
TENDENCIA DE OFERTA DE CEDRO ROSADO
1,426.59
1,398.88
1,320.64
1,500.00
1,061.17
950.71
734.91
1,000.00
500.00
0.00
R. DEMANDA
23
24
CONCEPTO
HERRAMIENTAS
TOTAL
TOTAL
S/.
68.00
S/.
68.00
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
MACHETEO
CASTOS DE INSPECCIN
MENESTRAS PARA SEMBRO DE ENSAYO
INSUMOS QUMICOS PARA FUMIGACIN DE SEMILLAS
GASTOS NOTARIALES ESCRITURA DEL TERRENO
TOTAL
TOTAL
S/. 150.00
S/. 189.50
S/.
39.00
S/.
25.00
S/.
40.00
S/. 443.50
MES DE MARZO
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
GASTOS DE INSPECCIN Y TRANSPORTE DE PERSONAL
INSUMOS PARA LIMPIEZA DE TERRENO
TROZADO DE TRONCOS
COMPRA DE HERBICIDA PARA FUMIGAR
PAGO PARA SEMBRO DE FREJOL
TOTAL
TOTAL
S/.
421.00
S/.
143.00
S/.
359.50
S/.
57.00
S/.
20.00
S/. 1,000.50
MES DE JUNIO
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
TOTAL
GASTOS DE INSPECCIN
S/. 336.50
MACHETEO
S/. 150.00
ANLISIS DE TIERRA
S/.
30.00
TOTAL
S/. 516.50
MES DE JULIO
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
TOTAL
GASTOS DE INSPECCIN
S/. 171.00
ABONO QUMICO
S/.
92.00
25
TOTAL
S/.
263.00
MES DE OCTUBRE
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
TOTAL
GASTOS DE INSPECCIN
S/.
30.00
TRANSPORTE DE ABONO ORGNICO
S/. 380.00
COMPRA DE 20 SACOS DE ABONO ORGNICO A S/.3.00 C/U S/.
60.00
MACHETEO Y ABONO DE PLTANOS
S/. 320.00
TOTAL
S/. 790.00
MES DE NOVIEMBRE
COMPRA DE ACTIVOS
CONCEPTO
COMPRA DE 1050 PLANTAS DE CEDRO ROSADO A S/.0.80 C/U
TOTAL
TOTAL
S/.
840.00
S/.
840.00
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
GASTOS DE INSPECCIN
TRANSPORTE DE PLANTAS
CARGADO DE PLANTAS Y ENVASE
CAVADO DE POZAS Y SEMBRADO DE PLTANOS A S/.0.60 C/U
COMPRA DE INSECTICIDAS PARA COMBATIR HORMIGAS KOKI
MARCADO DE POZAS Y ABONAMIENTO DE PLTANOS
MACHETEO
TOTAL
TOTAL
S/.
229.50
S/.
180.00
S/.
12.00
S/.
570.00
S/.
55.00
S/.
105.00
S/.
150.00
S/. 1,301.50
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
TOTAL
S/. 908.00
S/. 4,315.00
S/. 5,223.00
26
S. AO 2
COMPRA DE ACTIVOS
CONCEPTO
COMPRA DE HERRAMIENTAS Y AZADN
TOTAL
TOTAL
S/.
50.00
S/.
50.00
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
COMPRA DE INSECTICIDAS PARA COMBATIR HORMIGAS
KOKI
COMPRA DE ABONO COMPUESTO PARA FORTALECER LAS
PLANTAS
MACHETEO 3 VECES AL AO
GASTOS DE INSPECCIN 3 VECES AL AO
MANTENIMIENTO DE PLANTAS DE PLTANO
ASESORAMIENTO TCNICO
IMPREVISTOS
TOTAL
TOTAL
S/.
100.00
S/.
300.00
S/.
600.00
S/.
450.00
S/.
150.00
S/.
200.00
S/.
100.00
S/.
1,900.00
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
TOTAL
S/.
50.00
S/. 1,900.00
S/. 1,950.00
27
T. AO 3
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
MACHETEO 3 VECES AL AO
GASTOS DE INSPECCIN 3 VECES AL AO
MANTENIMIENTO DE PLANTAS DE PLTANO
ASESORAMIENTO TCNICO
IMPREVISTOS
TOTAL
TOTAL
S/. 600.00
S/. 450.00
S/. 150.00
S/. 200.00
S/. 100.00
S/. 1,500.00
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
TOTAL
S/.
S/. 1,500.00
S/. 1,500.00
U. AO 4
CONCEPTO
MACHETES
TOTAL
COMPRA DE ACTIVOS
TOTAL
S/.
60.00
S/.
60.00
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
MACHETEO 3 VECES AL AO
GASTOS DE INSPECCIN 3 VECES AL AO
IMPREVISTOS
TOTAL
TOTAL
S/. 600.00
S/. 450.00
S/. 100.00
S/. 1,150.00
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
TOTAL
S/.
60.00
S/. 1,150.00
S/. 1,210.00
28
V. AO 5
CONCEPTO
MACHETES
TOTAL
COMPRA DE ACTIVOS
TOTAL
S/.
60.00
S/.
60.00
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
MACHETEO 2 VECES AL AO
GASTOS DE INSPECCIN 2 VECES AL AO
IMPREVISTOS
TOTAL
TOTAL
S/. 480.00
S/. 300.00
S/. 100.00
S/. 880.00
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
S/.
S/.
S/.
TOTAL
60.00
880.00
940.00
W. AO 6
CONCEPTO
MACHETES
TOTAL
COMPRA DE ACTIVOS
TOTAL
S/.
60.00
S/.
60.00
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
MACHETEO 2 VECES AL AO
GASTOS DE INSPECCIN 2 VECES AL AO
IMPREVISTOS
TOTAL
TOTAL
S/. 480.00
S/. 300.00
S/. 100.00
S/. 880.00
29
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
S/.
S/.
S/.
TOTAL
60.00
880.00
940.00
X. AO 7
CONCEPTO
MACHETES
TOTAL
COMPRA DE ACTIVOS
TOTAL
S/.
60.00
S/.
60.00
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
MACHETEO 2 VECES AL AO
GASTOS DE INSPECCIN 2 VECES AL AO
IMPREVISTOS
TOTAL
TOTAL
S/. 480.00
S/. 300.00
S/. 100.00
S/. 880.00
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
S/.
S/.
S/.
Y. AO 8
CONCEPTO
MACHETES
COMPRA DE ACTIVOS
TOTAL
S/.
60.00
TOTAL
60.00
880.00
940.00
30
TOTAL
S/.
60.00
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
MACHETEO 1 VECES AL AO
GASTOS DE INSPECCIN 2 VECES AL AO
IMPREVISTOS
TOTAL
TOTAL
S/. 300.00
S/. 300.00
S/. 100.00
S/. 700.00
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
S/.
S/.
S/.
TOTAL
60.00
700.00
760.00
Z. AO 9
CONCEPTO
MACHETES
TOTAL
COMPRA DE ACTIVOS
TOTAL
S/.
60.00
S/.
60.00
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
MACHETEO 1 VECES AL AO
GASTOS DE INSPECCIN 2 VECES AL AO
IMPREVISTOS
TOTAL
TOTAL
S/. 300.00
S/. 300.00
S/. 100.00
S/. 700.00
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
S/.
S/.
S/.
TOTAL
60.00
700.00
760.00
31
AA.
AO 10
CONCEPTO
MACHETES
TOTAL
COMPRA DE ACTIVOS
TOTAL
S/.
60.00
S/.
60.00
GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
MACHETEO 1 VECES AL AO
GASTOS DE INSPECCIN 2 VECES AL AO
IMPREVISTOS
TOTAL
TOTAL
S/. 300.00
S/. 300.00
S/. 100.00
S/. 700.00
RESUMEN
CONCEPTO
COMPRA DE ACTIVOS
GASTOS DE OPERACIN
TOTAL
LOCALIZACIN
S/.
S/.
S/.
TOTAL
60.00
700.00
760.00
32