Efectivo

Caja

Mes 1

Efectivo Inicial(+)
Ventas por Contado(+)
Produccion(-)

$
$

Materiales Directos(-)
Gastos Administrativos
Terreno(-)
Mobiliario(-)
Infraestructura(-)
Sueldos(-)
Salarios(-)
Sub Total

466,720.13

$
$
$
$
$
-$

312.50
158,023.33
658,083.32
282,016.66
131,708.32
1,700,897.55

$
$
$

9,995,000.00
9,995,000.00
8,294,102.45

Banco
Efectivo(+)
Sub Total
Total
Ventas
Real
Optimista(+25%)
Pesimista(-34%)

Mes 1

Produccin
Realizacion de calculos
Realizacion del diseo
Simulacion del diseo
Ensamblado en Protoboard
Prueba en Protoboard
Impresin de Circuito
Cortar placa fenolica
Soldar elementos a la Placa Fenolica
Ensamblado en Placa
Pruebas de la Placa Feonolica

Mes 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Programacion del Software

Pruebas de Software
Diseo de Interfaz grafica
Programacion de Interfaz Grafica
Prueba de Interfaz Grafica
Acoplamiento del Sistema(Software, Interfaz, Placa)
Prueba del Sistema

5,000.00
13,800.00
Err:509

13800
17250
9108

$
$
$
$
$
$
$

3,333.33
1,166.66
500.00
2,500.00
333.33
333.33
500.00
500.00
1,333.33
333.33
4,333.33
500.00
333.33
3,166.66
333.33
2,500.00
333.33

Acoplamiento de carcasa
Total

Materiales Directos
Laptop
Depreciacin

500.00
Err:508

Mes 1
384000
1066.66
382933.34

Subtotal
Materiales Directos
Estacin para Soldar
Depreciacin

Mes 1
45,576
1266
Subtotal

Materiales Directos
Protoboard
Depreciacin

44310
Mes 1
2800
77.77

Subtotal
Materiales Directos
Mquina CNC chica
Depreciacin

2722.23
Mes 1
22500
625

Subtotal
Materiales Directos
Impresora Lser
Depreciacin

21875
Mes1
1100
31

Subtal
Materiales Directos
Cable UTP (500 metros)
Depreciacin

1069
Mes 1
1355
37.5

Subtotal

1317.5

Materiales Directos
Kit Pinzas y Desarmadores
Depreciacin
Subtotal

Mes 1

Mano de Obra Directa

Analista de Sistemas
Ingeniero de Produccin
Auxiliar de Produccin
Ing. Validacin de Calidad
Programador del Sistema
Auxiliar de Programador del Sistema

Mes 1

9625
267.36
9357.64

38,333
28,333.33
7500
8333.33
6250
4583.33

Diseador de Interfaces
Auxiliar Ing. Validacin Calidad
Director de Ingenieria/Proyectos
Director de Direccin de Produccin
Director de Direccin de Calidad
Director de Direccin de Software
Total

Gastos Administrativos
Renta o Pago de terreno

12500
2083.33
4500
5625
4500
6750
131,708.32

Mes 1
312.5
SubTotal
Mobiliario

Mesas de Trabajo
Depreciacin
SubTotal
Sillas de trabajo
Depreciacin
Subtotal
Estantes
Depreciacin
SubTotal
Impresora de Oficina
Depreciacin
SubTotal
Computadora de Escritorio
Depreciacin
SubTotal
Escritorio
Depreciacin
SubTotal
Papelera (Amortizada)
SubTotal

312.5
64799.76
1799.99
62999.77
38304
1064
37240
4550
758.33
3791.67
17050
473.611
16576.389
11997
333.25
11663.75
7800
216.666
7800
4734.386
4734.386

Sillas
Depreciacin

1595
44.3
SubTotal

Locker
Depreciacin
SubTotal
Infraestructura
Instalacin de Red Informatica
Instalacin Electrica
Trabajo de Construccion(Constructora Ramirez S.A.
Trabajos de Plomeria

1550.7
12,000
333.333
11,667
4583.33
9666.66
640500
3333.33

SubTotal
TOTAL GASTOS ADMIN(1)

Gastos Administrativos

658083.32
816,419

Mes 1
Sueldos

Director General
Subdirector General
Secretaria
Subtotal
Gerente Direccin Economica
Contador
Auxiliar de Contabilidad
Subtotal
Gerente Direccin Comercial
Cajero de Comercio
Agente de Publicidad
Auxiliar de Publicidad
Subtotal
Gerente de Direccin Informatica
Supervisor de Redes de Comunicacin
Auxiliar de Supervisor de RC
Supervisor Equipos de Computo
Auxiliar Equipos de Computo
Subtotal
Director Direccin de Materiales
Auxiliar de Inventrios
Subtotal
Subtotal SUELDOS
Salarios
Analista de Sistemas
Ingeniero de Produccin
Auxiliar de Produccin
Ing. Validacin de Calidad
Programador del Sistema
Auxiliar de Programador del Sistema
Diseador de Interfaces
Auxiliar Ing. Validacin Calidad
Director de Ingenieria/Proyectos

45,000
40,000
3,500
88,500
5666.66
37500
32500
75666.66
8500
7500
15750
1100
32850
24000
17000
5000
15000
5000
66000
15000
4000
19000
282,017
38,333
28,333.33
7500
8333.33
6250
4583.33
12500
2083.33
4500

Director de Direccin de Produccin

Director de Direccin de Calidad
Director de Direccin de Software
Subtotal Salarios
TOTAL GASTOS ADMIN(2)

5625
4500
6750
131,708.32
413,724.98

Mes 2

Mes 3

$
$

5,000.00 $
13,800.00 $
Err:509

394,349.05 $

$
$
$
$
$
-$

$
$
$

312.50
158,174.10
658,083.32
282,016.66
131,708.32
1,628,677.24

$
$
$
$
$
-$

8,289,102.45 $
8,289,102.45 $
6,660,425.21 $

Mes 2

5,000.00
13,800.00 $
Err:509
393,271.70
312.50
152,860.86
658,083.32
282,016.66
131,708.32
1,622,286.59

$
$
$
$
$

6,655,425.21 $
6,655,425.21 $
5,033,138.61

Mes 3
13800
17250
9108

Mes 2
$
$
$
$
$

Mes 4

Mes 4

$
$
$
$
$
$
$
$
$

4,333.33
500.00
333.33
3,166.66
333.33
2,500.00
333.33

4,333.33
500.00
333.33
3,166.66
333.33
2,500.00
333.33

5,000.00
13,800.00
Err:509

#VALUE! $

5,900.00

312.50 $
146,718.67 $
658,083.32 $
282,016.66 $
131,708.32 $
Err:509 -$

312.50
140,553.86
658,083.32
282,016.66
131,708.32
1,222,607.96

5,028,138.61
5,028,138.61
Err:509

Err:509
Err:509
Err:509
Mes 5

13800
17250
9108

3,333.33
1,166.60 $
500.00
2,500.00
333.33
333.33
500.00
500.00
1,333.33
333.33

$
$
$
$
$
$
$

### $
13,800.00 $
Err:509

Mes 4
13800
17250
9108

Mes 3
3,333.33 $
1,166.66 $
500.00 $
2,500.00 $
333.33 $
### $
500.00 $
### $
1,333.33 $
333.33 $

Mes 5

13800
17250
9108

Mes 5
###
$
1,166.66 $
### $
### $
### $
### $
### $
### $
### $
### $
###
###
###
###
###
###
###

$
$
$
$
$
$
$

3,333.33
1,166.66
500.00
2,500.00
333.33
333.33
500.00
500.00
1,333.33
333.33
4,333.33
500.00
333.33
3,166.66
333.33
2,500.00
333.33

500.00 $
Err:508

Mes 2

500.00
Err:508

Mes 3

382933.34
1066.66
381866.68
Mes 2

### $
Err:508 $
Mes 4

381866.68
1066.66
380800.02
Mes 3

380800.02
1066.66
379733.36

0
0

0
0

Mes 4
9346.95
10.69
9336.26

Mes 3
38,333
28333.33
7500
8333.33
6250
4583.33

0
0

0
Mes 3

Mes 2

Mes 5

0
0

9357.64
10.69
9346.95

Mes 4

0
0

0
0

Mes 3

Mes 2

Mes 5
0
0

Mes 4
0
0

0
0

Mes 3

Mes 2

Mes 5

0
0

0
0

0
0
0

Mes 4

0
0

Mes 2

Mes 5
0
0
0

Mes 3

Mes 4
0
0
0

Mes 2

0
0

Mes 3

0
0

0
0

0
0

Mes 5

0
0

0
Mes 2

Mes 5

Mes 4

0
0

Mes 5
0
0

0
0

Mes 4
38333.33
28333.33
7500
8333.33
6250
4583.33

500.00
22,833.29

Mes 5
38333.33
28333.33
7500
8333.33
6250
4583.33

38333.33
28333.33
7500
8333.33
6250
4583.33

12500
2083.33
4500
5625
4500
6750
131,708

Mes 2

12500
2083.33
4500
5625
4500
6750
131708.32

Mes 3

Mes 4

312.5
312.5
62999.77
1799.99
61199.78
37240
1064
36176
3791.67
758.33
3033.34
16576.389
473.611
16102.778
11663.75
333.25
11330.5
7800
216.666
7583.334
3831.7018254
3831.7018254
1550.7
44.3
7583.334
11,667
333.33
11,333
4583.33
9666.66
640500
3333.33

12500
2083.33
4500
5625
4500
6750
131708.32

Mes 5

312.5
312.5

312.5
312.5

61199.78
1799.99
59399.79
36176
1064
35112
3033.34
758.33
2275.01
16576.389
473.611
16102.778
11330.5
333.25
11330.5
7583.334
216.666
7366.668
2907.4434990271

12500
2083.33
4500
5625
4500
6750
131708.32

312.5
312.5

59399.79
1799.99
57599.8
35112
1064
34048
2275.01
758.33
1516.68
16102.778
473.611
15629.167
11330.5
333.25
10997.25
7366.668
216.666
7150.002
1961.0953986538

57599.8
1799.99
55799.81
34048
1064
32984
1516.68
758.33
758.35
15629.167
473.611
15155.556
10997.25
333.25
10664
7150.002
216.666
6933.336
992.1295786816

2907.4434990271
1961.0953986538
7583.334
7366.668
44.3
44.3
7366.668
7150.002
11,333
11,000
333.33
333.33
11,000
10,667

992.1295786816
7150.002
44.3
6933.336
10,667
333.33
10,333

4583.33
9666.66
640500
3333.33

4583.33
9666.66
640500
3333.33

4583.33
9666.66
640500
3333.33

658083.32
816,570

Mes 2

658083.32
811,257

Mes 3

658083.32
805,114

Mes 4

658083.32
798,950

Mes 5

45,000
40,000
3,500
88,500
5666.66
37500
32500
75666.66
8500
7500
15750
1100
32850
24000
17000
5000
15000
5000
66000
1500
4000
19000
282,017

45,000
40,000
3,500

45,000
40,000
3,500

5666.66
37500
32500
75666.66
8500
7500
15750
1100
32850
24000
17000
5000
15000
5000
66000
1500
4000
19000
282,017

88,500
5666.66
37500
32500
75666.66
8500
7500
15750
1100
32850
24000
17000
5000
15000
5000
66000
1500
4000
19000
282,017

5666.66
37500
32500
75666.66
8500
7500
15750
1100
32850
24000
17000
5000
15000
5000
66000
1500
4000
19000
282,017

38,333
28333.33
7500
8333.33
6250
4583.33
12500
2083.33
4500

38333.33
28333.33
7500
8333.33
6250
4583.33
12500
2083.33
4500

38333.33
28333.33
7500
8333.33
6250
4583.33
12500
2083.33
4500

38333.33
28333.33
7500
8333.33
6250
4583.33
12500
2083.33
4500

88,500

45,000
40,000
3,500
88,500

5625
4500
6750
131,708
413,725

5625
4500
6750
131708.32
413,725

5625
4500
6750
131708.32
413,725

5625
4500
6750
131708.32
413,725

Mes 6

$
$

5,000.00
13,800.00
Err:509

5,547.51

$
$
$
$
$
-$

312.50
134,365.90
658,083.32
282,016.66
131,708.32
1,216,067.50

Err:509
Err:509
Err:509
Mes 6
13800
17250
9108
Mes 6
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3,333.33
1,166.66
500.00
2,500.00
333.33
333.33
500.00
500.00
1,333.33
333.33
4,333.33
500.00
333.33
3,166.66
333.33
2,500.00
333.33

$
$

500.00
22,833.29

Mes 6
0
0
0
Mes 6
0
0
0
Mes 6
0
0
0
Mes 6
0
0
0
Mes 6
0
0
0
Mes 6
0
0
0
Mes 6
0
0
0
Mes 6
38333.33
28333.33
7500
8333.33
6250
4583.33

12500
2083.33
4500
5625
4500
6750
131708.32

Mes 6
312.5
312.5
55799.81
1799.99
53999.82
32984
1064
31920
758.35
758.33
0.02
15155.556
473.611
14681.945
10664
333.25
10330.75
6933.336
216.666
6716.67
0.0054756121
0.0054756121
6933.336
44.3
6716.67
10,333
333.33
10,000
4583.33
9666.66
640500
3333.333

658083.323
792,762

Mes 6
45,000
40,000
3,500
88,500
5666.66
37500
32500
75666.66
8500
7500
15750
1100
32850
24000
17000
5000
15000
5000
66000
1500
4000
19000
282,017
38333.33
28333.33
7500
8333.33
6250
4583.33
12500
2083.33
4500

5625
4500
6750
131708.32
413,725

22833.9
28542.375

12
15

Materiales Directos
Mes 1
Mes 2
Sensor AD590
3000
2916.667
Depreciacin
83.333
83.333
Subtotal
2916.667
2833.334
Resistencias 50K Ohms
75
72.9167
Depreciacin
2.0833
2.0833
Subtotal
72.9167
70.8334
Potenciometro 100k Ohms
75
72.9167
Depreciacin
2.0833
2.0833
Subtotal
72.9167
70.8334
Launchpad M2P430
0
0
Depreciacin
0
0
Subtotal
0
0
OPAM LM741
75
72.9167
Depreciacin
2.0833
2.0833
Subtotal
72.9167
70.8334
TOTAL
3135.4171
3135.4171
Total Materiales Directos
466720.1271
394349.0471

No.Pagos Mensuales

Pago a Capital
0
1
2
3
4
5
6

0
881.614
902.6841746
924.2583263729
946.3481003733
968.9658199722
992.1241030695

Interes
0
134.222
113.1518254
91.5776736271
69.4878996267
46.8701800278
23.7118969305

Mes 3

Mes 4
2833.334
83.333
2750.001

2666.668
70.8334
2.0833

68.7501

66.6668
70.8334
2.0833

68.7501

66.6668
0
0

3033.334
70.8334
2.0833

68.7501
3135.4171
393271.6971

66.6668
5900.0024
#VALUE!

Mes 5
2750.001
2666.668
83.333
83.333
2583.335
68.7501
66.6668
2.0833
2.0833
64.5835
68.7501
66.6668
2.0833
2.0833
64.5835
3120
3033.334
86.666
86.666
2946.668
68.7501
66.6668
2.0833
2.0833
64.5835
5900.0024
5900.0024

Pago mensual

Deuda despues del pago

0
1015.836
1015.836
1015.836
1015.836
1015.836
1015.836

5616
4734.386
3831.7018254
2907.4434990271
1961.0953986538
992.1295786816
0.0054756121

Mes 6
2583.335
83.333
2500.002
64.5835
2.083
62.5005
64.5835
2.083
62.5005
2946.668
86.666
2860.002
64.5835
2.0833
62.5002
5547.5052
5547.5052

Primer Mes
Asiento

.
A

Caja
Capital Social
Asiento de Apertura
1
Bancos
Caja
Se envian $9995,000 a bancos, quedando $5,000 en caja
2
Terreno
Documentos por Pagar
Se compra terreno a 6 meses y se paga primer mes
3
Mobiliario y Equipo de Oficina
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
En 6 meses primer pago
4
Construccion
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Contrato con la constructora a 6 meses, primer pago
5
Gastos de Instalacion
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Instalacion de electricidad, red y plomeria a 6 meses,primer pago
6
Almacen de Materia Prima
IVA por Acreditar
Proveedores
Compra de M.P a 6 meses, primer pago
7
Produccion en Proceso
Almacen de Materias Primas

7a
Almacen de Articulos Terminados
Produccion en Proceso
Se termino la produccin
8
Clientes
Ventas
IVA por Transladar
Se vende Mercancas (12pza.)
8a
Costo de Ventas
Almacen de Articulos terminados

9
Gastos de Administracion
Gastos de Ventas
Fondo de Sueldos y Salarios
Primer pago

Debe

Haber

$ 10,000,000.00
$ 10,000,000.00

$
$

$
$

$
$

$
$

9,995,000.00
$

9,995,000.00

312.50

183,307.07

742,980.00

20,396.65

541,395.35

22,833.29

312.50

158,023.33
25,283.73

640,500.00
102,480.00

17,583.32
2,813.33

466,720.13
74,675.22

Err:509

$
$

22,833.29
$

22,833.29

$
$

13,800.00
2,208.00

22,833.90

413,724.98
Err:508

16,008.00

22,833.90

131,708.32
282,016.66
Err:508

Segundo Mes
Asiento

.
2

Terreno
Documentos por Pagar
Se paga el segundo mes de terreno
3
Mobiliario y Equipo de Oficina
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Segundo pago de Mobiliario
4
Construccion
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Segundo pago de Construccion
5
Gastos de Instalacion
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Tercer pago de instalacion
6
Almacen de Materia Prima
IVA por Acreditar
Proveedores
Compra de M.P segundo pago
7
Produccion en Proceso
Almacen de Materias Primas
Envio de MP a Produccin en Proceso
7a
Almacen de Articulos Terminados
Produccion en Proceso
Se termino la produccin
8
Clientes

Ventas
IVA por Transladar
Se vende Mercancas (12pza.)
8a
Costo de Ventas
Almacen de Articulos terminados

9
Gastos de Administracion
Gastos de Ventas
Fondo de Sueldos y Salarios
Segundo Pago

Nota: Ya que la inversion inicial y el paso de caja a banco y capital social a caja en el primer mes, en l

es
Debe

$
$

$
$

$
$

Haber

312.50
$

312.50

183,481.96

742,980.00

20,396.65

457,444.89

22,833.29

22,833.29

Err:509
25,307.86

640,500.00
102,480.00

17,583.32
2,813.33

394,349.05
63,095.85

Err:509

22,833.29

16,008.00

$
$

$
$

13,800.00
2,208.00

22,833.29

413,724.98
Err:508

22,833.29

131,708.32
282,016.66
Err:508

en el primer mes, en los meses consecuentes solo se realizan los pagos correpsondientes

Tercer Mes
Asiento
2
Terreno
Documentos por Pagar
Se paga el tercer mes de terreno
3
Mobiliario y Equipo de Oficina
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Tercer pago de Mobiliario
4
Construccion
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Tercer pago de Construccion
5
Gastos de Instalacion
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Tercer pago de instalacion
6
Almacen de Materia Prima
IVA por Acreditar
Proveedores
Compra de M.P tercer pago
7
Produccion en Proceso
Almacen de Materias Primas
Envio de MP a Produccin en Proceso
7a
Almacen de Articulos Terminados
Produccion en Proceso
Se termino la produccin
8
Clientes

Ventas
IVA por Transladar
Se vende Mercancas (12pza.)
8a
Costo de Ventas
Almacen de Articulos terminados

9
Gastos de Administracion
Gastos de Ventas
Fondo de Sueldos y Salarios

Segundo Pago
orrepsondientes

Tercer Mes
.

Debe

$
$

$
$

$
$

Haber

312.50
$

312.50

177,318.60

742,980.00

20,396.65

456,195.17

22,833.29

22,833.29

Err:509
24,457.74

640,500.00
102,480.00

17,583.32
2,813.33

393,271.70
62,923.47

Err:509

22,833.29

16,008.00

$
$

$
$

13,800.00
2,208.00

22,833.90

413,724.98

22,833.90

131,708.32
282,016.66

Err:508

Err:508

Cuarto Mes
Asiento

.
2

Terreno
Documentos por Pagar
Se paga el cuarto mes de terreno
3
Mobiliario y Equipo de Oficina
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Cuarto pago de Mobiliario
4
Construccion
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Cuarto pago de Construccion
5
Gastos de Instalacion
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Cuarto pago de Instalacion
6
Almacen de Materia Prima
IVA por Acreditar
Proveedores
Compra de M.P cuarto pago
7
Produccion en Proceso
Almacen de Materias Primas
Envio de MP a Produccin en Proceso
7a
Almacen de Articulos Terminados
Produccion en Proceso
Se termino la produccin
8
Clientes

Ventas
IVA por Transladar
Se vende Mercancas (12pza.)
8a
Costo de Ventas
Almacen de Articulos terminados

9
Gastos de Administracion
Gastos de Ventas
Fondo de Sueldos y Salarios
Segundo Pago

Debe

$
$

$
$

Haber

312.50
$

312.50

170,193.66

742,980.00

20,396.65

Err:509
23,474.99

640,500.00
102,480.00

17,583.32
2,813.33

#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!

Err:509

22,833.29

22,833.29

22,833.29

16,008.00

$
$
Err:508

$
$

13,800.00
2,208.00

22,833.29

22,833.29

131,708.32
282,016.66
$
Err:508

413,724.98

Quinto Mes
Asiento

Debe

2
Terreno
Documentos por Pagar
Se paga el quinto mes de terreno
3
Mobiliario y Equipo de Oficina
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Quinto pago de Mobiliario
4
Construccion
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Quinto pago de Construccion

312.50

Err:509
22,488.62

$
$

640,500.00
102,480.00

$
$

17,583.32
2,813.33

$
$

5,900.00
944.00

5
Gastos de Instalacion
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Quinto pago de Instalacion
6
Almacen de Materia Prima
IVA por Acreditar
Proveedores
Compra de M.P,quinto pago
7
Produccion en Proceso
Almacen de Materias Primas
Envio de MP a Produccin en Proceso
7a
Almacen de Articulos Terminados
Produccion en Proceso
Se termino la produccin

Err:509

22,833.29

16,008.00

8
Clientes

Ventas
IVA por Transladar
Se vende Mercancas (12pza.)
8a
Costo de Ventas
Almacen de Articulos terminados

9
Gastos de Administracion
Gastos de Ventas
Fondo de Sueldos y Salarios
Segundo Pago

22,833.29

$
$

131,708.32
282,016.66
Err:508

Haber

312.50

163,042.48

742,980.00

20,396.65

6,844.00

22,833.29

22,833.29

$
$

13,800.00
2,208.00

22,833.29

413,724.98
Err:508

Sexto Mes
Asiento

.
2

Terreno
Documentos por Pagar
Se paga el sexto mes de terreno
3
Mobiliario y Equipo de Oficina
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Sexto pago de Mobiliario
4
Construccion
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Sexto pago de Construccion
5
Gastos de Instalacion
IVA por Acreditar
Documentos por Pagar
Sexto pago de Instalacion
6
Almacen de Materia Prima
IVA por Acreditar
Proveedores
Compra de M.P, sexto pago
7
Produccion en Proceso
Almacen de Materias Primas
Envio de MP a Produccin en Proceso
7a
Almacen de Articulos Terminados
Produccion en Proceso
Se termino la produccin
8
Clientes

Ventas
IVA por Transladar
Se vende Mercancas (12pza.)
8a
Costo de Ventas
Almacen de Articulos terminados

9
Gastos de Administracion
Gastos de Ventas
Fondo de Sueldos y Salarios
Segundo Pago

Debe

$
$

$
$

$
$

Haber

312.50
$

312.50

155,864.44

742,980.00

20,396.65

6,435.11

22,833.29

22,833.29

Err:509
21,498.54

640,500.00
102,480.00

17,583.32
2,813.33

5,547.51
887.60

Err:509

22,833.29

16,008.00

$
$

$
$

13,800.00
2,208.00

22,833.29

413,724.98
Err:508

22,833.29

131,708.32
282,016.66
Err:508

Estado de Resultados
Ventas

82,800.00

Costo de Ventas
Perdida Bruta
Gastos de Operacin
Gastos de Administracion
Sueldos
Gatos de Venta
Salarios
Perdida Neta del Ejercicio

$
-$

136,999.74
54,199.74

1,692,099.96

$
-$

790,249.92
2,536,549.62

Activos:
Activo Circulante:
Caja
Banco

$
$

5,000.0
9,995,000.0

Almacn de Materias Primas

466,720.1

Iva por Acreditar

205,252.2

10,671,972.3

Activo Fijo:
Terreno
Construccion
Mobiliario

$
$
$

312.5
640,500.0
158,023.3

Activo Fijo

798,835.8

$
$

17,583.3
17,583.3

11,488,391.5

Activo Circulante

Activo Diferido:
Gastos de Instalacin
Activo Diferido
Otros Activos
Total de Activos:

Brandon Manuel, Luis Vazquez, Jaime Martinez

Elabro

Balance General Inicial

Mapex S.A. de C.V.
00/100 M.N.

Pasivos:
Pasivo a Corto Plazo:
5,000.00
9,995,000.00
466,720.13
205,252.23

10,671,972.36

Pasivo a Corto Plazo

Pasivo a Largo Plazo:

312.50
640,500.00
158,023.33
Pasivo a Largo Plazo
Capital Contable
798,835.83

Capital:

Capital Soci
Capital
17,583.32
17,583.32
Otros Pasivos

11,488,391.51

Total de Capital Contable

Cuadra

artinez
Reviso

asivo a Corto Plazo:

Proveedores

Documentos por Pagar

Pasivo a Corto Plazo

541,395.35

946,996.16

1,488,391.51

asivo a Largo Plazo:

Pasivo a Largo Plazo

Capital Contable

Capital Social

1,488,391.51

$
$

10,000,000.00
10,000,000.00

11,488,391.51

Otros Pasivos

Total de Capital Contable

Reviso

Activos:
Activo Circulante:
Caja
Banco

$
$

5,000.0
9,995,000.0

Almacn de Materias Primas

1,651,597.0

Iva por Acreditar

1,038,526.8

12,690,123.8

Activo Fijo:
Terreno
Construccion
Mobiliario

$
$
$

1,875.0
3,843,000.0
890,696.7

Activo Fijo

4,735,571.7

$
$

105,499.9
105,499.9

17,531,195.5

Activo Circulante

Activo Diferido:
Gastos de Organizacin
Gastos de Instalacin
Activo Diferido
Otros Activos
Total de Activos:

Brandon Manuel, Luis Vazquez, Jaime Martinez

Elabro

Balance General Final

Mapex S.A. de C.V.
00/100 M.N.

Pasivos:
Pasivo a Corto Plazo:
5,000.00
9,995,000.00
1,651,597.00
1,038,526.86

12,690,123.86

Pasivo a Corto Plazo

Pasivo a Largo Plazo:

1,875.00
3,843,000.00
890,696.74
Pasivo a Largo Plazo
Capital Contable
4,735,571.74

Capital:

Capital Soci
Capital
105,499.92
105,499.92
Otros Pasivos

17,531,195.52

Total de Capital Contable

Cuadra

Martinez
Reviso

asivo a Corto Plazo:

Proveedores

Documentos por Pagar

Pasivo a Corto Plazo

1,915,853.26

5,615,342.26

7,531,195.52

asivo a Largo Plazo:

Pasivo a Largo Plazo

Capital Contable

Capital Social

7,531,195.52

$
$

10,000,000.00
10,000,000.00

17,531,195.52

Otros Pasivos

Total de Capital Contable

Reviso

Activos:
Activo Circulante:
Caja
Banco

$
$

5,000.0
9,995,000.0

Almacn de Materias Primas

466,720.1

Iva por Acreditar

205,252.2

10,671,972.3

Activo Fijo:
Terreno
Construccion
Mobiliario

$
$
$

312.5
640,500.0
158,023.3

Activo Fijo

798,835.8

$
$

17,583.3
17,583.3

11,488,391.5

Activo Circulante

Activo Diferido:
Gastos de Instalacin
Activo Diferido
Otros Activos
Total de Activos:

Brandon Manuel, Luis Vazquez, Jaime Martinez

Elabro

Balance General Inicial

Mapex S.A. de C.V.
00/100 M.N.

Pasivos:
Pasivo a Corto Plazo:
5,000.00
9,995,000.00
466,720.13
205,252.23

10,671,972.36

Pasivo a Corto Plazo

Pasivo a Largo Plazo:

312.50
640,500.00
158,023.33
Pasivo a Largo Plazo
Capital Contable
798,835.83

Capital:

Capital Soci
Capital
17,583.32
17,583.32
Otros Pasivos

11,488,391.51

Total de Capital Contable

Cuadra

artinez
Reviso

asivo a Corto Plazo:

Proveedores
IVA por Transladar
Documentos por Pagar

Pasivo a Corto Plazo

541,395.35

946,996.16

1,488,391.51

asivo a Largo Plazo:

Pasivo a Largo Plazo

Capital Contable

Capital Social

1,488,391.51

$
$

10,000,000.00
10,000,000.00

11,488,391.51

Otros Pasivos

Total de Capital Contable

Reviso

Activos:
Activo Circulante:
Caja
Banco

$
$

5,000.0
9,995,000.0

Almacn de Materias Primas

1,651,597.0

Iva por Acreditar

1,038,526.8

12,690,123.8

Activo Fijo:
Terreno
Construccion
Mobiliario

$
$
$

1,875.0
3,843,000.0
890,696.7

Activo Fijo

4,735,571.7

$
$

105,499.9
105,499.9

17,531,195.5

Activo Circulante

Activo Diferido:
Gastos de Instalacin
Activo Diferido
Otros Activos
Total de Activos:

Brandon Manuel, Luis Vazquez, Jaime Martinez

Elabro

Balance General Final

Mapex S.A. de C.V.
00/100 M.N.

Pasivos:
Pasivo a Corto Plazo:
5,000.00
9,995,000.00
1,651,597.00
1,038,526.86

12,690,123.86

Pasivo a Corto Plazo

Pasivo a Largo Plazo:

1,875.00
3,843,000.00
890,696.74
Pasivo a Largo Plazo
Capital Contable
4,735,571.74

Capital:

Capital Soci
Capital
105,499.92
105,499.92
Otros Pasivos

17,531,195.52

Total de Capital Contable

Cuadra

Martinez
Reviso

asivo a Corto Plazo:

Proveedores

Documentos por Pagar

Pasivo a Corto Plazo

1,915,853.26

5,615,342.26

7,531,195.52

asivo a Largo Plazo:

Pasivo a Largo Plazo

Capital Contable

Capital Social

7,531,195.52

$
$

10,000,000.00
10,000,000.00

17,531,195.52

Otros Pasivos

Total de Capital Contable

Reviso

Activos:
Activo Circulante:
Caja
Banco

$
$

5,000.0
9,995,000.0

Almacn de Materias Primas

466,720.1

Iva por Acreditar

205,252.2

10,671,972.3

Activo Fijo:
Terreno
Construccion
Mobiliario

$
$
$

312.5
640,500.0
158,023.3

Activo Fijo

798,835.8

$
$

17,583.3
17,583.3

11,488,391.5

Activo Circulante

Activo Diferido:
Gastos de Instalacin
Activo Diferido
Otros Activos
Total de Activos:

Brandon Manuel, Luis Vazquez, Jaime Martinez

Elabro

Balance General Inicial

Mapex S.A. de C.V.
00/100 M.N.

Pasivos:
Pasivo a Corto Plazo:
5,000.00
9,995,000.00
466,720.13
205,252.23

10,671,972.36

Pasivo a Corto Plazo

Pasivo a Largo Plazo:

312.50
640,500.00
158,023.33
Pasivo a Largo Plazo
Capital Contable
798,835.83

Capital:

Capital Soci
Capital
17,583.32
17,583.32
Otros Pasivos

11,488,391.51

Total de Capital Contable

Cuadra

artinez
Reviso

asivo a Corto Plazo:

Proveedores

Documentos por Pagar

Pasivo a Corto Plazo

541,395.35

946,996.16

1,488,391.51

asivo a Largo Plazo:

Pasivo a Largo Plazo

Capital Contable

Capital Social

1,488,391.51

$
$

10,000,000.00
10,000,000.00

11,488,391.51

Otros Pasivos

Total de Capital Contable

Reviso

Activos:
Activo Circulante:
Caja
Banco

$
$

5,000.0
9,995,000.0

Almacn de Materias Primas

1,651,597.0

Iva por Acreditar

1,038,526.8

12,690,123.8

Activo Fijo:
Terreno
Construccion
Mobiliario

$
$
$

1,875.0
3,843,000.0
890,696.7

Activo Fijo

4,735,571.7

$
$

105,499.9
105,499.9

17,531,195.5

Activo Circulante

Activo Diferido:
Gastos de Instalacin
Activo Diferido
Otros Activos
Total de Activos:

Brandon Manuel, Luis Vazquez, Jaime Martinez

Elabro

Balance General Final

Mapex S.A. de C.V.
00/100 M.N.

Pasivos:
Pasivo a Corto Plazo:
5,000.00
9,995,000.00
1,651,597.00
1,038,526.86

12,690,123.86

Pasivo a Corto Plazo

Pasivo a Largo Plazo:

1,875.00
3,843,000.00
890,696.74
Pasivo a Largo Plazo
Capital Contable
4,735,571.74

Capital:

Capital Soci
Capital
105,499.92
105,499.92
Otros Pasivos

17,531,195.52

Total de Capital Contable

Cuadra

Martinez
Reviso

asivo a Corto Plazo:

Proveedores

Documentos por Pagar

Pasivo a Corto Plazo

1,915,853.26

5,615,342.26

7,531,195.52

asivo a Largo Plazo:

Pasivo a Largo Plazo

Capital Contable

Capital Social

7,531,195.52

$
$

10,000,000.00
10,000,000.00

17,531,195.52

Otros Pasivos

Total de Capital Contable

Reviso

Liquidez
Inicia
Final
Promedio

Razon de la Circulante(Veces)
7.1701378874
1.6850078884
4.4275728879

Inicia
Final
Promedio

Razon de Deuda total

13%
43%
28%

Rendimiento RSA RSC y Margen de Utilidad

Margen de Utilidad
Inicia
Final
Promedio

Inicia
Final
Promedio

-3%
-3%
-3%
Rotacion y utilizacion de los recursos
Rotacion de Activos Fijos(Veces)
0.1036508337
0.028929926
0.0662903799

Razones Financieras
Liquidez

on de la Circulante(Veces)
7.1701378874
1.6850078884
4.4275728879

Razon de Deuda total

13%
43%
28%

Razon del Efectivo

0.0033593312
0.0006639052
0.0020116182
Endudamiento
Razon de Deuda Total a Capital Contable
13%
43%
28%

Rendimiento RSA RSC y Margen de Utilidad

Rendimiento de Activos
Rendimiento en Capital Contable
-22%
-22%
-22%

on y utilizacion de los recursos

Rotacion de Activos Totales(Veces)
0.0072072753
0.0078146262
0.0075109507

-22%
-14%
-18%

ital Contable

Factor Multiplicacion de Capital

100%
100%
100%

ndice de Rentabilidad (IR)

K=
Inversin Inicial =

46%

VPN =

Err:509

IR =

Err:509

Tasa Interna de Rendimiento (TIR)

K=

46%

VPN 1 =
VPN 2 =

Err:509

TIR 1 =
TIR 2 =

45.00%
44.00%

TIR =

Err:509

0.46
10,000,000
$

5,680,892.09

3,124,613.06

Err:509

o (TIR)
0.46
$
$
0.4500
0.4400

Err:509

5,720,070.66
5,759,793.37

$
$

3,167,859.79
3,212,010.61

45.00
44

Err:509

1,617,261.78

Err:509

Err:509

Err:509

$
$

1,650,953.66
1,685,587.94

Err:509
Err:509

Err:509
Err:509

Err:509
Err:509

Err:509

-$ 10,000,000

Err:509

-$ 10,000,000
-$ 10,000,000

Err:509