Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
INTRODUCCIN .............................................................................................................. 4
DESCRIPCIN DE LA ACTIVIDAD .................................................................................. 5
1.
PRESENTACIN ........................................................................................................ 7
La idea ......................................................................................................................... 7
Los promotores............................................................................................................ 8
Misin............................................................................................................................ 9
Visin ............................................................................................................................ 9
Valores ......................................................................................................................... 9
2.
3.
EL MERCADO ......................................................................................................... 18
La Demanda ............................................................................................................. 18
Los Clientes ................................................................................................................ 24
Anlisis Competitivo ................................................................................................. 25
Competidores en Palencia y Castilla y Len ....................................................... 25
Fuerzas Competitivas ............................................................................................... 29
4.
5.
La comunicacin.................................................................................................. 41
Descripcin ............................................................................................................... 41
Marketing digital....................................................................................................... 43
6.
7.
INFRAESTRUCTURAS ............................................................................................... 49
8.
9.
NORMATIVA ........................................................................................................... 53
10.
11.
12.
13.
14.
RECOMENDACIONES ........................................................................................ 68
registradas,
hay
que
diferenciar
entre
productos,
su
Aparte de otros valores, consideramos que los adecuados para este tipo de
empresa deben contemplar: Calidad, Responsabilidad y Ecologa
1 0
SUPERFICIE (ha)
2.000.000
1.800.000
1.600.000
1.400.000
1.200.000
1.000.000
800.000
600.000
400.000
200.000
0
1 1
(*) Hasta el ao 2.011 se han incluido en los totales el apartado 6 Otras superficies. A
partir del ao 2012 se excluyen de los totales este apartado para homologarlo con los
datos de Eurostat. NOTA: Segn la definicin de Eurostat en el apartado 6 Otras
superficies (Cultivos especficos) se incluyen las superficies correspondientes a:
Terreno forestal y plantas silvestres (sin uso ganadero), Rosa de Damasco, rboles de
navidad, y Otras superficies no incluidas en ningn otro lugar.
1 2
PRODUCTORES
ELABORADORES/TRANSFORMADORES
1 3
Productor
Elaborador
Importador
Total
vila
29
36
3.339,14
Burgos
59
24
83
3.393,96
Len
43
17
60
1.317,93
Palencia
32
39
3.602,28
Salamanca
18
23
696,81
Segovia
53
20
73
2.713,13
Soria
15
17
886,56
Valladolid
84
25
109
4.420,54
Zamora
190
16
206
10.980,24
523
123
646
31.350,59
Superficie
Calificada en
Conversin (b)
Superficie Calificada
en Primer Ao de
Prcticas (c)
SUPERFICIE TOTAL EN
AGRICULTURA
ECOLGICA (a+b+c)
Palencia
324,98
557,04
2.720,26
3.602,28
Castilla Y
Len
8.971,52
6.422,20
15.956,87
31.350,59
1 4
Palencia
Castilla y Len
Cereales,
Leguminosas y Otros
2.262,91
16.382,92
13,8%
7,19
167,77
4,3%
Ctricos
Frutales
1,77
31,41
5,6%
153,46
0,0%
7,32
2.043,60
0,4%
Frutos Secos
54,7
0,0%
Plataneras y
Subtropicales
Aromticas y
Medicinales
61,75
Bosque y
Recoleccin
Silvestre
Pastos, Praderas y
Forrajes
966,59
9.555,80
10,1%
Barbecho y Abono
Verde
349,16
2.815,92
12,4%
0,08
0,0%
Otros
6,34
83,18
7,6%
Total
3.602,28
31.350,59
11,5%
Hortalizas y
Tubrculos
Olivar
Vid
Semillas y Vivero
1,6%
1 5
Anlisis interno
Al igual que en apartado anterior se analizaron las variables externas
que afectan a este modelo de negocio, bajo este epgrafe y siguiendo la
misma metodologa se ha realizado un estudio completo de las variables
internas que pueden afectar a la empresa, siguiendo la tabla del Anexo I. Se
han ponderado de 1 a 5 y recogido en la DAFO que se expone en el siguiente
punto.
1 6
FORTALEZAS
OPORTUNIDADES
Expectativas del crecimiento de la
Contribucin al medio ambiente
demanda
Apreciacin del consumidor por los
Efecto positivo en el medio rural
productos locales
Dar mayor visibilidad a los beneficios de la
Sentimiento de identidad
alimentacin ecolgica
Aprovechar las cooperativas de agro
Favorece el empleo al ser ms intensivo en
ganaderas e importantes industrias en la
trabajo
zona
La distribucin de los beneficios queda en
el entorno, al cambiar productos qumicos Aplicar nuevas tecnologas
por trabajo
Salubridad
Mayor concienciacin de los agricultores
Entrono agrcola
Inmejorable posicin geoestratgica
Incremento de la ganadera
Apoyo institucional y existencia de
subvenciones
Conciencia ecolgica
Calidad
Imagen
Motivacin
1 7
1 8
Un tamao relativo muy inferior al de los pases que nos rodean, del 1%
frente al 6,7% de Dinamarca.
Un crecimiento del mercado muy superior al que se ha dado en la
Unin Europea, del 25% en los ltimos aos frente a un 12% de media en
la UE.
Un potencial que pasa de facturar 905 en 2012 a 12.182 millones en
2020.
Una elevada valoracin de la sociedad por estos productos (65% de la
poblacin as lo indica).
El dominio de los canales de distribucin especializados, la venta directa
y otros canales frente a los pases donde se da un mayor consumo, en
donde se satisface a travs de canales de distribucin moderna. Lo que
apunta a que la tendencia ser incrementar la presencia de estos
canales modernos.
1 9
2 0
Gasto por
habitante
alimentacin
ms no
alimentacin
(euros) 2007
Mercado
potencial
local
(millones
euros)
3=1*2
Mercado
potencial
resto
rea y
turismo
(millones
euros) 4
Mercado
potencial
total
(millones
euros)
5=3+4
vila
58.915
2.653
3.248
3.294
156
93
249
Burgos
179.906
3.476
3.354
3.662
625
251
877
Len
131.680
4.268
4.398
4.658
562
278
840
Palencia
81.198
3.168
3.957
4.453
257
61
319
Salamanca
152.048
3.510
3.513
3.662
534
295
829
Segovia
54.844
3.147
3.720
4.109
173
132
304
Soria
40.147
3.606
4.006
3.712
145
68
212
Valladolid
311.501
4.031
4.259
4.961
1256
467
1722
Zamora
65.362
3.065
3.419
3.840
200
104
304
FUENTE: ELABORACIN PROPIA A PARTIR DEL ANUARIO ECONMICO DE ESPAA 2012 LA CAIXA.
2 1
REA DE PALENCIA
Municipios
en el
rea
195
Pobl
Km.
a la
cabecera
Gravitacin
compartida
rea
comercial
171.348
Palencia (Cabecera de rea)
81.198
Valladolid
GRAVITACIN DIRECTA
100
45.419
Astudillo
1.065
28
Baltans
1.313
29
Dueas
2.802
17
Valladolid
Grijota
1.932
6
Magaz de Pisuerga
1.097
10
Paredes de Nava
2.104
21
Torquemada
1.081
21
Venta de Baos
6.472
12
Valladolid
Villada
1.080
46
Villalobn
1.475
3
Villamuriel de Cerrato
6.354
7
Valladolid
SUBREA DE AGUILAR DE CAMPOO
9
10.598
Aguilar de Campoo (Cabecera de subrea)
7.203
99
Santander
Barruelo de Santulln
1.403
113
SUBREA DE ALAR DEL REY
6
1.803
Alar del Rey (Cabecera de subrea)
1.031
82
SUBREA DE CARRIN DE LOS CONDES
25
5.871
Carrin de los Condes (Cabecera de subrea)
2.231
40
SUBREA DE CERVERA DE PISUERGA
6
3.388
Cervera de Pisuerga (Cabecera de subrea)
2.572
116
SUBREA DE GUARDO
10
12.054
Guardo (Cabecera de subrea)
7.027
98
Len
Santibez de la Pea
1.196
105
Velilla del Ro Carrin
1.493
100
SUBREA DE HERRERA DE PISUERGA
19
3.977
Herrera de Pisuerga (Cabecera de subrea)
2.292
72
SUBREA DE SALDAA
19
7.040
Saldaa (Cabecera de subrea)
3.032
63
FUENTE: ELABORACIN PROPIA A PARTIR DEL ANUARIO ECONMICO DE ESPAA 2012 LA CAIXA.
Cuota de mercado1
Este ndice constituye una orientacin adecuada para valorar la
cantidad de productos y servicios que tericamente pueden absorber los
municipios, y puede resultar de utilidad para la gestin y planificacin
comercial de las empresas.
2 2
2012
Capital
Municipios de ms
de 1.000 habitantes
Resto municipios
Total
vila
130
282
118
400
Burgos
388
688
156
844
Len
306
960
147
1.107
Palencia
177
312
68
380
Salamanca
342
600
182
782
Segovia
126
277
99
376
Soria
96
170
60
230
Valladolid
666
984
144
1.128
Zamora
152
236
205
441
2.383
4.509
1.178
5.687
96.475
3.525
100.000
Castilla y Len
Espaa
Fuente: Elaboracin Propia a partir del Anuario Econmico de Espaa 2012 La Caixa.
2012
Aguilar de Campoo
17
Astudillo
Baltans
Barruelo de Santulln
Cervera de Pisuerga
Dueas
Grijota
Guardo
16
Herrera de Pisuerga
Magaz de Pisuerga
Osorno la Mayor
Palencia
Paredes de Nava
177
5
2 3
Saldaa
Santibez de la Pea
Torquemada
Venta de Baos
14
Villada
Villalobn
Villamuriel de Cerrato
12
380
Municipios Menores
68
2 4
2 5
Grupo de
Productos
Actividad
Produccin
Nombre
Direccin
Pro
duc
tor
Tran
sfor
ma
dor
Imp
orta
dor
Otro
s
Veg
etal
es
Gan
ado
Tran
sfor
ma
dos
Ecol
gic
a
Rec
onv
ersi
n
NO
SI
NO
NO
NO
NO
SI
SI
NO
SANTIAGO
IBARLUCEA, JUAN
CARLOS
ABASTILLAS
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
MEDIAVILLA AMO,
JOSE
BOADILLA DEL
CAMINO
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
SI
AGUADO
MARTINEZ,
JERONIMO
MANQUILLOS
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
PALENCIA
NO
SI
NO
NO
NO
NO
SI
SI
NO
DIEZ LLANILLO,
JOSE
VALLESPINOSO DE
CERVERA
SI
SI
NO
NO
SI
SI
SI
SI
NO
BELTRAN RUIZ,
ROBERTO
QUINTANAS DE
HORMIGUERA
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
SI
GONZALEZ
REBOLLEDO, M LUZ
TAMARA DE CAMPOS
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
SI
SALVADOR
BAHILLO, JUAN
JOSE
VILLAMERIEL
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
SI
GARCA PLAZA,
PABLO
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
SI
ANDRES
CAMINERO, JESUS
CARLOS
VALCABADILLO
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
2 6
Grupo de
Productos
Actividad
Produccin
Nombre
Direccin
Pro
duc
tor
Tran
sfor
ma
dor
Imp
orta
dor
Otro
s
Veg
etal
es
Gan
ado
Tran
sfor
ma
dos
Ecol
gic
a
Rec
onv
ersi
n
PRODUCTOS
SOLUBLES, S. A.
VENTA DE BAOS
NO
SI
NO
NO
NO
NO
SI
SI
NO
IBEAS TORRES, M
ESTHER
VALBERZOSO
SI
NO
NO
NO
SI
SI
NO
SI
NO
GONZALEZ HOYOS,
PEDRO ANTONIO
CANDUELA
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
GALLETAS GULLN,
S. A.
AGUILAR DE
CAMPOO
NO
SI
NO
NO
NO
NO
SI
SI
NO
GONZALEZ
MARTINEZ, PABLO
FROMISTA
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
PRIETO PORRAS,
INMACULADA
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
ACERO
GARRACHN,
TEDULA
FROMISTA
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
GONZALEZ
REVUELTA, ABEL
FROMISTA
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
SI
CAMINERO CASAS,
M JOS
VILLAMORONTA
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
DIPUTACIN
PROVINCIAL DE
PALENCIA
CONGOSTO DE
VALDAVIA
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
ROJO ROSALES,
INES
VILLABERMUDO DE
OJEDA
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
DE PRADO
TARILONTE, TERESA
MAZARIEGOS
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
TEJEDOR PEREZ,
CASTRILLO DE
SI
NO
NO
NO
SI
SI
NO
SI
SI
2 7
Grupo de
Productos
Actividad
Produccin
Pro
duc
tor
Tran
sfor
ma
dor
Imp
orta
dor
Otro
s
Veg
etal
es
Gan
ado
Tran
sfor
ma
dos
Ecol
gic
a
Rec
onv
ersi
n
VILLADIEZMA
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
SI
GONZALEZ ACERO,
ABEL
FROMISTA
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
SI
DIEZ GONZALEZ,
JOSE LUIS
VILLAHERREROS
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
GONZALEZ RUIZ,
EDMUNDO
REQUENA DE
CAMPOS
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
SI
ECOSETAS S.L.
CAPILLAS
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
ALMAR
AGROPECUARIA DE
MAZARIEGOS,
SDAD. COOP.
MAZARIEGOS
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
YORDAS, S.A.T.
CASCON DE LA
NAVA
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
SI
HOYOS RUIZ, M
GORETTI
VILLAMERIEL
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
NO
BIOMAR IBERIA,
S.A.
DUEAS
NO
SI
NO
NO
NO
NO
SI
SI
NO
SANCHO ESTEBAN,
MARA CRISTINA
AMAYUELAS DE
ARRIBA
SI
NO
NO
NO
SI
SI
NO
SI
NO
FINCA
VILLANDRANDO
S.L.
CORDONVILLA LA
REAL
SI
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
SI
FUNDACIN
GLOBAL NATURE
FUENTES DE NAVA
NO
SI
NO
NO
NO
NO
SI
SI
NO
Nombre
Direccin
ARTURO SOCRATES
VILLAVEGA
GARCIA RAMOS,
DAVID
2 8
Grupo de
Productos
Actividad
Produccin
Nombre
Direccin
Pro
duc
tor
Tran
sfor
ma
dor
Imp
orta
dor
Otro
s
Veg
etal
es
Gan
ado
Tran
sfor
ma
dos
Ecol
gic
a
Rec
onv
ersi
n
SELECTOS DE
CASTILLA S.A.
VILLAMARTIN DE
CAMPOS
NO
SI
NO
NO
NO
NO
SI
SI
NO
SOUSACAMP
ESPAA, S.A.
C/ CARRETERA, 1
VILLATOQUITE
NO
NO
NO
SI
NO
NO
SI
SI
NO
M. ESTHER IBEAS
TORRES
SI
NO
NO
NO
NO
SI
NO
SI
NO
Este plan, tras identificar los principales competidores, analiza las fuerzas
competitivas de Porter, para determinar la rivalidad existente en el sector. Estas
fuerzas son:
2 9
Fuerzas Competitivas
INTENSIDAD
Amenaza De Nuevos
Competidores
Precio Inferior.
Desconocimiento del consumidor respeto a los productos
ecolgicos
Se encuentra con mucha ms facilidad.
Productos naturales, integrales, BIO, ECO: Media
Confusin por parte del consumidor.
Poder De Negociacin De Los
Clientes
Medio
Medio
3 0
3 1
Descripcin
Aqu se definen los productos que ofrece la empresa, diferenciando
cada una de las familias de productos y las lneas que las componen.
Es necesario realizar una descripcin completa de todos los productos,
descripcin que va desde el nombre a cmo se van a presentar: su diseo,
color, envase, tamao, duracin, asistencia tcnica, etc.
Adems, debemos indicar en qu medida estn protegidas las
caractersticas ms importantes del producto: patentes, marcas registradas,
licencias, franquicias u otros medios legales.
Definiremos cada una de las familias y lneas de producto existente,
caracterizndolos como:
Producto bsico
Producto incrementado: Garantas, servicio de postventa, formas de
presentacin, marcas, nombres comerciales que se utilizarn
Producto potencial
3 2
Salvo que sea un producto o servicio innovador, estar en una fase del
ciclo de vida diferente a la inicial. Debemos identificar la fase en la que se
encuentra y definir una poltica coherente con la misma.
En caso de que tengamos varios productos o estemos en disposicin de
prestar varios servicios, los clasificaremos en funcin del margen que aportan.
Analizaremos los que presentan una mayor facturacin y los que tienen una
cifra de ventas menor. En un primer momento nos centraremos en el que nos
aporte un mayor nivel de beneficios.
Producto ecolgico
La primera decisin a tomar es cules van a ser los productos y servicios
que vamos a comercializar.
La variedad de productos ecolgicos que se pueden ofrecer es mucha
y seguir incrementndose a lo largo del tiempo.
Los productos ecolgicos de origen vegetal que se pueden adaptar
mejor a las condiciones de nuestra provincia son:
Los cereales
El vino
Las hortalizas
Los frutales
Las legumbres
Las setas
Plantas medicinales, aromticas
3 3
3 4
3 5
Descripcin
Los precios del mercado de productos ecolgicos superan
normalmente a los de los productos convencionales en un 70%, debido a los
mayores costes en mano de obra que implica la produccin ecolgica, un
menor rendimiento en cantidad en algunos cultivos y durante el tiempo de
adaptacin de la tierra a las nuevas tcnicas, pero sobre todo por un mayor
margen de los distribuidores y mayores costes de transporte.
Por ello, a medida que se vaya incrementado el nmero de canales de
venta, los mrgenes de los distribuidores debern ir descendiendo. No as los
de los productores, debido al incremento de la demanda que esto supondr.
Los mrgenes de los productores oscilan entre el 10 y el 20%
generalmente sobre los costes.
Determinar el precio del producto o servicio se puede realizar:
Hay que decidir si se fija un solo precio por cliente o si, por el contrario,
sern distintos precios segn sea el tipo de cliente. Se puede sealar un precio
para particulares y otro para empresas. Tambin las asociaciones y vecinos
pueden abonar una cantidad diferente, etc.
Los tipos de precios que podremos fijar son:
1. Nivel de precio alto
Para ello se debe convencer al mercado de las excelencias de nuestro
producto. En este caso es necesaria una fuerte inversin en recursos
humanos y publicidad. A ms inversin ms penetracin de mercado.
3 6
2. Precio bajo
Anima y favorece la aceptacin del producto aunque puede tambin ser
interpretado como un producto o servicio de baja calidad.
3. Precios promocionales
Se puede fijar un precio bajo durante un perodo de tiempo para atraer a
clientes e incitar a la prueba del producto.
Adems es necesario fijar posibles descuentos y promociones, como los
cupones descuento, para atraer al cliente a una segunda compra.
3 7
Descripcin
En este apartado se definen los canales de venta a travs de los cuales
se har llegar los productos a los clientes.
Fundamentalmente, hay que decidir si el producto se distribuir
directamente por la nueva empresa o se van a necesitar distribuidores para
hacerlos llegar al cliente final. Las tcnicas y decisiones a adoptar en ambos
casos son distintas con sus inconvenientes y sus ventajas.
Se debe conocer con exactitud, en su caso, los perodos y formas
normales de pago en dichos canales.
Venta a domicilio
Ferias o mercadillos
Canal Horeca
Explotacin: la venta se realizar por el personal principalmente a los
participantes en las diferentes actividades.
3 8
3 9
4 0
Mailing
Carteles
Prensa
Ferias
Presentacin personal
Marketing 2.0
Relaciones pblicas
4 1
4 2
Los medios que se van a utilizar principalmente sern la web, un blog y redes
sociales; principalmente Facebook, Youtube, Picassa y diferentes aplicaciones
como Google Place.
4 3
WEB:
En primer lugar, se realizar una pequea web en la que se expondr
quines somos y qu realizamos. La web deber estar en ingls y espaol.
Tras un primer periodo de anlisis de resultados, se comenzar a realizar
una campaa de Adwords en Google y Facebook.
Por otro lado, en la identidad tiene que desatacar lo ecolgico,
sostenible, salubre y ldico. Por lo que estas palabras debern aparecer en
ttulo y las meta tabs.
La pgina se alimentar semanalmente con nuevos contenidos, con el
boletn mensual y las acciones de las redes sociales y Youtube.
Adems
distribuidores y
comentarios.
Correo electrnico:
No se van a realizar campaas masivas de correo electrnico, pero s se
mantendr un contacto puntual con nuestros clientes, tanto para ofrecer
informacin comercial como para temas administrativos (factura electrnica,
presupuestos, recordatorios). Por ello, ser necesario contar con una base de
datos actualizada y posiblemente con un gestor de correos gratuito que
permita hacer un seguimiento de la campaa, con una plantilla original en la
4 4
www.paginasamarillas.es
Google Place
www.redpyme.net
www.guia-empresas.net
es.qdq.com
www.guiaempresasyservicios.com
www.guiaespana.com.es
www.guiaweb.es
Redes sociales
Van ser los principales instrumentos: Facebook, LinkedIn y Twitter, coordinando
las campaas. Para ello se planificarn las intervenciones y se utilizar un
gestor, como Hootsuite.
Facebook La estrategia de internet se basar principalmente en explotar las
redes sociales, y para ello los alumnos y clientes sern invitados a participar de
la misma.
4 5
4 6
4 7
Compra de
la planta o
semillas
Recoleccin
Control de
calidad
Control de
calidad
Cuidados
(riego, abono,
controles de
calidad)
Almacenaje de
los productos
Almacenaje
Siembra o
trasplante
Empaquetado
segn destino
(fbrica o tipo
de clientes
finales)
Preparacin de
los semilleros
Preparacin del
suelo y o
invernadero
Control de
calidad
Envi
4 8
4 9
CONSEJO
AMBOS
ADMINISTRACIN
EMPRENDEDOR 1
PRODUCCIN
EMPRENDEDOR 2
TRABAJADOR 1
EVENTUALES
CULTIVO
EMPRENDEDOR 2
VENTAS
EMPRENDEDOR 1
TALLERES
AMBOS
TRABAJADOR 2
EVENTUALES
Uno de los
emprendedores realizar las funciones de gestin,
comercializacin y logstica. Otro se encargar de las labores de produccin,
apoyado por los empleados estacionales y por el otro socio segn la carga de
trabajo del ao.
5 0
5 1
5 2
5 3
889/2008 por el que se establecen disposiciones de aplicacin del R(CE) n 834/2007 del
Consejo, en lo que atae al logotipo de produccin ecolgica de la Unin Europea
5 4
5 5
5 6
5 7
5 8
5 9
6 0
Concepto
Activo
Importe
Activo No Corriente
49.400
53%
Inmovilizado Material
49.200
53%
29.000
Edificios y construcciones
2.000
Instalaciones
1.000
Maquinaria
9.700
Utillaje, Herramientas,...
2.000
Mobiliario
1.000
Elementos de transporte
3.000
Equipos informticos
1.500
1.000
Inmovilizado Intangible
200
Aplicaciones Informticas
200
0%
0%
Activo Corriente
43.604
47%
Existencias Iniciales
500
1%
HORTALIZAS 1
200
HORTALIZAS 2
300
PREPARADOS Y CONSERVAS
TALLERES
Realizable
10.479
10.479
32.625
Total Activo
93.004 100%
6 1
11%
35%
Pasivo
Patrimonio Neto
Capital
40.000
43%
40.000
43%
Reservas
0%
0%
Aportaciones no dinerarias
0%
Recursos Ajenos
53.004
57%
Pasivo No Corriente
40.000
43%
37.063
40%
4.933
5%
0%
Pasivo Corriente
13.004
14%
2.937
3%
1.067
1%
Proveedores
9.000
10%
0%
93.004
100%
Concepto
Inmovilizado Material
%
amortizacin
Valor inicial
19.200
Edificios y construcciones
2%
Instalaciones
1.000
10%
Maquinaria
9.700
10%
Utillaje, Herramientas,...
2.000
20%
Mobiliario
1.000
10%
Elementos de transporte
3.000
16%
Equipos informticos
1.500
25%
1.000
0%
Inmovilizado Intangible
200
Aplicaciones Informticas
200
33%
0%
19.400
6 2
Las ventas netas han sido de 179.322, que se obtienen de los siguientes
productos, (se ha calculado la produccin media por hectrea y el precio
medio de los productos)
Venta
s
%/
Vtas
Cost
e
Hortalizas 1
80.000
38%
1.600
Hortalizas 2
96.092
45%
Preparados Y
Conservas
23.230
Talleres
12.000
%/
Ctes
Marge
n
% de
marge
n
%
contribuci
n
12%
78.400
98%
40%
961
7%
95.131
99%
48%
11%
6.969
52%
16.261
70%
8%
6%
4.000
30%
8.000
67%
4%
6 3
Los costes de personal suman un total anual de 72.000 euros, incluyendo lo que
se paga a los emprendedores y sus cargas sociales.
Conceptos
Ventas Netas
2.014
% / Ventas
2.015
% / Ventas Variacin
179.322
188.288
5,0%
29.349
30.816
5,0%
149.973
157.472
5%
Sueldos y Salarios
72.000
74.160
3%
Cargas Sociales
13.872
13.872
0%
4%
6.000
6.240
4%
1.200
1.248
4%
240
250
4%
Publicidad y propaganda
2.000
2.080
4%
Primas de Seguros
1.000
1.040
4%
3.000
3.000
0%
Mantenimiento y reparacin
1.200
1.248
4%
Arrendamientos
4%
Varios
4%
Dotacin Amortizaciones
2.491
2.491
0%
1.000
1.040
4%
104.003
106.669
3%
45.970
50.803
3.207
2.987
-7%
Resultado Financiero
-3.207
-2.987
-7%
42.764
47.816
42.764
47.816
8.553
9.563
34.211
38.253
Material de oficina
+ - Res. Extraordinarios
Resultado antes de Impuestos
Provisin Impuestos
Resultado del Periodo
Por ultimo vemos que con la estructura de costes planteadas y las ventas
obtenidas se cubre el punto muerto y se incurre en un beneficio antes de
impuestos de 42.764 euros.
6 4
27,46%
21,41%
Fondo de Maniobra
141.490
134.079
TIR-3
15%
6 5
6 6
6 7
6 8
ANEXO I
ANLISIS EXTERNO
Descripcin y anlisis
Descripcin y anlisis
Descripcin y anlisis
Variables jurdicas
Variables polticas
Variables econmicas
Variables demogrficas
Variables tecnolgicas
Variables sociales y culturales
Anlisis competitivo
Barreras de entrada y salida
Posibles nuevos competidores
6 9
Descripcin y anlisis
ANLISIS INTERNO
Factores Humanos y Capacidades Personales
Descripcin y anlisis
7 0
proyecto
Problemas para encontrar personal
cualificado
Grado de conflictividad laboral o entre
socios
Descripcin y anlisis
7 1
7 2
Descripcin y anlisis
7 3
7 4