FINANSAS II

OCTAVO SEMESTRE
CATEDRATICO:
ALUMNOS:
PROECTO:CAFESITO
2015

UNIVERSIDAD
AUTONOMA DE
VERACRUZ
LICENCIATURA EN ADMINISTRACION DE EMPRESAS

COMERCIOALIZADORA S.A. DE C.V.

EL CAFECITO
INTRODUCCION

El presente proyecto de inversin consiste en la creacin de una empresa

productora de caf en polvo la cual llevara por nombre EL CAFECITO la empresa
estar ubicada en la calle 7 n609 en la ciudad de Crdoba Veracruz, las
presentaciones son las siguientes 250 grs, 500 grs y 1 kilo,
La idea de crear esta empresa surgi cuando un grupo de amigos con una visin
emprendedora deciden iniciar su propio negocio, platicando sobre que podra ser
empiezan a revisar y se dan cuenta que tienen algunos equipos para poder producir
caf molido tostado y embazarlo para poder venderlo, as fue como naci El
Cafecito como marca registrada y bajo comercializadora S.A de C.V.

DIRECCION.CALLE 7 N609 CORDOBA; VER.

EMAIL: elcafecito@cordoba.com.mx

TEL:(271)71 2 12 80 Y 71 2 23 23

COMERCIOALIZADORA S.A. DE C.V.

EL CAFECITO
Contenido
INTRODUCCION ................................................................................................................................... 1
DESARROLLO ....................................................................................................................................... 3
NOMBRE DE LA EMPRESA: .............................................................................................................. 3
LOGOTIPO:....................................................................................................................................... 3
GIRO: ............................................................................................................................................... 4
ORGANIGRAMA: .............................................................................................................................. 4
DESCRIPCION DE PUESTOS .............................................................................................................. 5
MARCO JURIDICO ............................................................................................................................ 6
MISION: ........................................................................................................................................... 6
VISION: ............................................................................................................................................ 6
VALORES: ......................................................................................................................................... 7
OBJETIVO GENERAL ......................................................................................................................... 7
OBJETIVOS ESTRATEGICOS .............................................................................................................. 8
ANALISIS FODA ................................................................................................................................ 8
PRODUCTO: ..................................................................................................................................... 9
PRECIO: ............................................................................................................................................ 9
COSTO: ............................................................................................................................................ 9
PLAZA: ........................................................................................................................................... 10
PROMOCION: ................................................................................................................................ 10
MODELO FINANCIERO: .................................................................................................................. 10
BALANCE GENERAL........................................................................................................................ 11
ESTADO DE RESULTADOS .............................................................................................................. 11
COSTOS .......................................................................................................................................... 13
PRESUPUESTOS ............................................................................................................................. 14
PUNTO DE EQUILIBRIO: ................................................................................................................. 14

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EL CAFECITO

DESARROLLO
NOMBRE DE LA EMPRESA:
La empresa llevara por nombre Comercializadora A.S de C.V. y tendr su propia
marca de caf llamada EL CAFECITO

LOGOTIPO:

El logotipo muestra una taza de caf calientito ideal para acompaar cualquier
momento, al fondo se aprecian lo granos de caf tostado que nos hacen imaginar
su potente aroma, los tonos cafs y dorados muestran la calidez de la bebida y por
ltimo la tipografa muy suave y sencilla que identifican a EL CAFESITO como
la mejor bebida para disfrutar.
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EL CAFECITO

GIRO:
La empresa ser productora puesto que transformaremos el grano de caf a un
polvo de caf listo para tomar, como producto final tendremos caf en polvo
empacado en cantidades de 250 GRS.

ORGANIGRAMA:

GERENTE

CONTABILIDAD

PRODUCCION

VENTAS

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LOGISTICA

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EL CAFECITO
DESCRIPCION DE PUESTOS
NOMBRE DEL PUESTO
EDAD
SEXO
ESCOLARIDAD

FUNCIONES GENERALES

UBICACIN FISICA DEL PUESTO

NOMBRE DEL PUESTO

EDAD
SEXO
ESCOLARIDAD
FUNCIONES GENERALES

UBICACIN FISICA DEL PUESTO

NOMBRE DEL PUESTO

EDAD
SEXO
ESCOLARIDAD

FUNCIONES GENERALES

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GERENTE
25 A 40 AOS
INDISTINTO
LICENCIATURA EN
ADMINISTRACION DE EMPRESAS O
CARRERA A FIN
MANEJO DE PERSONAL, TRABAJO
BAJO PRESION, GENERAR
REPORTES DIARIOS, SEMANALES,
MENSUALES Y ANUAES, TRABAJO
POR OBJETIVOS,
TODA AREA DENTRO DE PLANTA
COMO SUPERVISOR DE
OPERACIONES
PRODUCCION
18 A 45 AOS
INDISTINTO
SECUNDARIA TERMINADA
RECIBO DE MERCANCIA, MANEJO
DE MAQUINARIA (MOLINO,
DESPULPADORA SECADORA)
AREA DE PRODUCCION Y SECADO
DENTRO DE LA PLANTA
VENTAS
25 A 40 AOS
INDISTINTO
CARRERA TRUNCA EN
MERCADOTECNIA,
ADMINISTRACION, CP O A FIN
VISITA A CLIENTES POTENCIALES,
VISITA A CLIENTES, PRSOPECTAR
CLIENTES, LLEVAR CARTERA DE
CLIENTES Y RESOLVER
NECESIDADES SURGIDAS EN
VENTAS Y ENTREGA DE
PRODUCTOS A CLIENTES
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EL CAFECITO
UBICACIN FISICA DEL PUESTO

CAMPO, VISTANDO CLIENTES

NOMBRE DEL PUESTO

EDAD
SEXO
ESCOLARIDAD
FUNCIONES GENERALES

LOGISTICA
25 A 40 AOS
INDISTINTO
PASANTE DE ING. INDUSTRIAL
PROGRAMAR ENVIOS Y
RECEPCION DE MERCANCIAS,
CONTROL DE MERCANCIAS EN
TRANSITO, Y VERIFICAR CALIDAD
DE MATERIA RIMA,
EN AREA DE RECIBO DE A
EMPRESA ZONA DE PRODUCCION
Y AREA DE PRODUCTO
TERMINADO

UBICACIN FISICA DEL PUESTO

MARCO JURIDICO
COMERCIOALIZADORA S.A DEC.V.
Es una sociedad annima de capital variable, constituida por 3 socios Misael Solano
Garca, Claudia Huerta Martnez y Antonio Ramrez Cruz. Se encuentra ubicada en
calle 7 n 609 col centro en Crdoba, Ver. C.P. 94500 est bajo los regmenes de
la Ley del Seguro Social, la Ley del IVA, la ley de ISR. Se firmara el acta
administrativa el da 01 de agosto de 2015 y se inician operaciones en 01 de
noviembre de 2015.

MISION:
LLEVAR A LOS HOGARES DE CORDOBA Y LA REGION UN CAF DELICIOSO
APROVECHANDO LA CALIDAD DEL GRANO COSECHADO EN EL ESTADO,
CULTIVAR UNA FORMAA DE TRABAJO SANA CON DESARROLLO PERSONAL
Y LABORAL DE TODO NUESTRO EQUIPO.

VISION:
LLEGAR A SER UNA DE LAS MARCAS DE CAF MAS RECONOCIDAS EN
CORDOBA Y LA REGION, FOMETANDO Y PROMOVIENDO EL CONSUMO DE
PRODUCTOS LOCALES DESARROLLAR UNA LINEA DE PRODUCCION,
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EL CAFECITO
COMERCIALIZACION Y DISTRIBUCION CAPAZ DE ABASTECER LOS PUNTOS
DE VENTA PARA ESTAR PRESENTES EN LOS HOGARES VERACRUZANOS .

VALORES:

HONESTIDAD

RESPONSABILIDAD

Con nuestros clientes,

proveedores y equipo de
trabajo

En cuanto al cumplimiento
de los objetivos,
compromisos y metas

COMPROMISO

Aplicar el sentido comun y decidir con

acierto, con base en la experiencia y
habilidad para responder con
oprtunidad y atender los problemas que
se presenten en las operaciones de
nuetsros clientes.

SENTIDO PRACTICO

Con nuestro trabajo,

nuestros cientes y
potenciales clientes

SERVICIO AL CLIENTE
Satisfacer con nuestro
trabajo a nuestros clientes,
mediante un contacto
interpersonal y humano.

OBJETIVO GENERAL

Alcanzar el punto de equilibrio a los primeros ____ meses del inicio de

operaciones
Tener un espacio en los pisos de venta ms importantes de la zona
Respetar estrictamente los presupuestos

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EL CAFECITO
OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Iniciar operaciones en noviembre de 2015

Distribuir nuestro producto en pisos de venta de tiendas como

SAME, LA IMPERIAL,SUPERIBERIA VECINO, SUPERIBERIA, DACSA,

CENTRAL DE VIVERES DEL SURESTE, TIENDITAS DE LA ESQUINA Y
NUESTRO PUNTO DE VENTA AL MAYOREO Y MENUDEO.

ANALISIS FODA

FORTALEZAS
*ZONA CON GRAN POTENCIAL EN EL CULTIVO DE
CAFE
* CLIMA FAVORABLE PARA EL CONSUMO DE
BEBIDAS CALIENTES
*

OPORTUNIDADES
*PARTICIPAR EN FERIAS DEL CAFE ORGANIZADAS
POR EL AYUNTAMIENTO DE LA CIUDAD
*PUNTOS DE VENTA EN EXPANCION
(DISTRIBUIDORES)
*

FODA
DEBILIDADES
*PLAGAS A LOS CULTIVOS DE CAFE

AMENAZAS

*POCO INTERES DE AGRICULTORES POR

MANTENER SUS TIERRAS EN CONDICIONES
OPTIMAS

*MARCAS POSICIONADAS SACAN PRODUCTOS

NUEVOS "CAFERETA"

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EL CAFECITO

PRODUCTO:
Caf tostado en el punto exacto y molido listo para preparar una taza de caf
calientito, en presentacin de 250 grs, 500grs.y 1 kilo, empacado en una bolsa
metlica con sello al alto vaco para mantener la frescura y sabor del caf.

IMAGEN DEL PRODUCTO

PRECIO:
El precio ser por debajo de la competencia para posicionar nuestra marca, con
un precio por introduccin el cual esta marginado al 45% del coto unitario.

PRECIO VTA.
$

30.70

COSTO:
Los costos de producto, son los siguientes aqu esta contemplados, materia prima,
materiales de embazado, mano de obra directa, y energticos.

COSTO
$

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21.17

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EL CAFECITO

PLAZA:
La distribucin ser en unidades ahorradoras equipadas con un remolque para
distribuir los pedidos pequeos y medianos los grandes pedidos sern entregados
en unidades con capacidad de 3 tons. Para abastecer las necesidades de nuestros
clientes.

PROMOCION:
La promocin ser en ferias del caf las cuales se llevan a cabo en la ciudad, y son
organizadas por el ayuntamiento, son totalmente gratuitas solo debemos
registrarnos como participantes.
En radio con audios de 20 seg. En donde mencionaremos nuestra marca y los
puntos de venta en donde los pueden encontrar.

MODELO FINANCIERO:
Se muestra la parte financiera de la empresa, con un balance general al inicio de
operaciones, uno para el cierre del ejercicio 2015, y dos ms proyectados al 2016 y
2017, se muestra un estado de resultados para el cierre del ejercicio 2015 y dos
ms proyectados para el 2016y 2017, las r razones financieras muestran el estado
y salud financiera de la empresa acompaadas por los presupuestos de ventas,
costos y gastos promocionales.

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EL CAFECITO
BALANCE GENERAL

COMERCIIALIZADORA S.A. DE C.V.

EL CAFECITO
BALANCE GENERAL AL 30 DE OCTUBRE DE 2015 INICIO DE OPERACIONES
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA
BANCOS
CLIENTES
ACTIVO FIJO
TERRENO
EDIFICIOS
EQUIPO DE OFICINA
UNIDADES
ACTIVO DIFERIDO
PAPELERIA

$
$
$

PASIVO
PROVEEDORES
CAPITAL

$ 173,000.00
$ 447,000.00

$ 190,000.00
$ 250,000.00
$ 15,000.00
$ 160,000.00
$ 5,000.00
$ 620,000.00

$ 620,000.00

ESTADO DE RESULTADOS

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COMERCIOALIZADORA S.A. DE C.V.

EL CAFECITO
COMERCIIALIZADORA S.A. DE C.V.
EL CAFECITO
ESTADO DE RESULTADOS NOV-DIC 2015
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
GASTOS PUBLICITARIOS
UTILIDAD OPERATIVA
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

$ 605,404.00
$ 427,924.00
$ 177,480.00
45000
25000
$
1,800.00
$ 105,680.00
$
3,500.00
$ 102,180.00

COMERCIIALIZADORA S.A. DE C.V.

EL CAFECITO
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DICIEMBRE 2016

VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
GASTOS PUBLICITARIOS
UTILIDAD OPERATIVA
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

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$ 4,540,530.00
$ 3,209,430.00
$ 1,331,100.00
400000
250000
$ 15,600.00
$ 665,500.00
$
3,500.00
$ 662,000.00

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EL CAFECITO
COMERCIIALIZADORA S.A. DE C.V.
EL CAFECITO
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DICIEMBRE 2017

VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
GASTOS PUBLICITARIOS
UTILIDAD OPERATIVA
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

$ 5,675,662.50
$ 4,011,787.50
$ 1,663,875.00
450000
250000
$ 15,600.00
$ 948,275.00
$
3,500.00
$ 944,775.00

COSTOS

COSTOS DE PRODUCCION
MATERIA PRIMA
$$$ KILO
CANTIDAD
17
1000
ENERGETICOS
ELECTICIDAD
6500
GAS
2100
MANO DE OBRA
4 COLABORADORES
$ 105.00
COSTO POR 1000 KILOS DE MATERIA PRIMA
DESCRIPCION
CAF SECO DE PRIMERA

TOTAL$
$ 17,000.00
$ 6,500.00
$ 2,100.00
$ 2,940.00
$ 28,540.00

250 gr

14.27

COSTO

PRECIO VTA.

EMPAQUE
250 grs
ETIQUETA
BOLSA
EMBALAGE

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$
$
$

0.90
1.50
4.50

21.17

TEL:(271)71 2 12 80 Y 71 2 23 23

30.70

250 grs.

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EL CAFECITO
PRESUPUESTOS

PRESUPUESTOS DE VENTAS
NOV- DIC
DESCRIP. PZAS PREVTA
INI. OPERACIONES
500 GRS 19720 $
30.70 $
605,404.00
$
605,404.00

2016+25%

2017+25%

$ 4,540,530.00
$ 4,540,530.00

$
$

5,675,662.50
5,675,662.50

PRESUPUESTOS DE COSTOS
DESCRIP
500 GRS

NOV-DIC
2016+25%
2017+25%
PZAS COSTO UNI INIC. OPERACIONES
19720 $
21.70 $
427,924.00 $ 3,209,430.00 $ 4,011,787.50
$
427,924.00 $ 3,209,430.00 $ 4,011,787.50

PRESUPUESTOS PUBLICIDAD
MES
nov-15
dic-15
2016
2017

PROD
SPOT
SPOT
SPOT
SPOT

MEDIO
RADIO
RADIO
RADIO
RADIO

CANTIDAD
50
50
600
600

costo
$
$
$
$

28.00
28.00
26.00
26.00

total
$
$
$
$

1,400.00
1,400.00
15,600.00
15,600.00

PUNTO DE EQUILIBRIO:
El punto de equilibrio se alcanza cuando vendemos en valor un total de $254, 241.57 pesos y la
grafica lo muestra de la siguiente manera.

FALTA GRAFICA

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