PROYECTO DE INVERSION

ADMINISTRACION DE EMPRESAS
INDUSTRIALES IV
PROYECTO DE INVERSION
EMPRESA DE ELABORACION DE
PASTELERIA FINA
INTEGRANTES
GENOVA
HUAMAN
BALDEON
MEGO

AO DE LA INTEGRACIN NACIONAL Y EL RECONOCIMIENTO DE

NUESTRA DIVERSIDAD

2012

PROYECTO DE INVERSION

INDICE
INTRODUCCION:
1. CAPITULO I: ESTUDIO DE MERCADO
1. DEMANDA POTENCIAL
2. OFERTA POTENCIAL
3. DEMANDA INSATISFECHA
4. DEMANDA REAL
5. PRODUCTO
6. COMPETIDORES, QUIENES Y CUANTOS
7. PRECIO
8. CANALES DE COMERCIALIZACIN
2. CAPITULO II: TAMAO Y LOCALIZACIN
1. LOCALIZACIN: DIRECCIN EXACTA, DISTRITO PROVINCIA, REGIN
2. TAMAO: CAPACIDAD DE LA PLANTA, CUNTAS UNIDADES
PRODUCCIN, A QU CAPACIDAD DE PRODUCCIN SE INICIA LA
PUESTA EN MARCHA.
3. CAPITULO III: TECNOLOGA
1. PROCESO DE PRODUCCIN, DIAGRAMA, EXPLICAR LAS OPERACIONES.
2. DESCRIPCIN DE MQUINAS Y SU RENDIMIENTO O CAPACIDAD DE
CADA UNO
3. DISTRIBUCIN DE LA PLANTA, REA,
4. CAPITULO IV: COSTOS E INVERSIONES
1. INVERSIONES DEL PROYECTO: INVERSIN FIJA, TANGIBLE, CAPITAL DE
TRABAJO PARA UN PERODO, INTANGIBLE. INVERSIN TOTAL DEL
PROYECTO, IMPREVISTOS.
2. COSTOS DEL PROYECTO PROYECTADO:
2.1. COSTOS MATERIA PRIMA DIRECTA, INDIRECTA, GASTOS
GENERALES DE FABRICACIN, GASTOS ADMINISTRATIVOS Y
VENTAS MENSUALES O POR PRODUCTO, ANUALES.
2.2. COSTO UNITARIO DEL PRODUCTO PROYECTADO
2.3. CLASIFICACIN DE COSTOS: COSTOS FIJOS Y VARIABLES DEL
PROYECTO
ANUALMENTE, O MENSUALMENTE, DEPENDE DEL
PROYECTO.
ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

Pgina 2

PROYECTO DE INVERSION

5. CAPITULO V: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS.

1. INDICAR INGRESOS POR CADA PRODUCTO, TOTALIZAR, LOS EGRESOS
SON LOS COSTOS INCLUYENDO DEPRECIACIN DE MAQUINARIA,
CONSIGNAR UTILIDADES ANTES DE IMPUESTO, DESPUS
DE
IMPUESTOS. HACER UN SOLO CUADRO PROYECTADO. CONSIGNAR
COSTOS FINANCIEROS.
2. PUNTO DE EQUILIBRIO, ANLISIS ANUAL.
6. CAPITULO VI: ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS
1. ELABORAR ANUALMENTE POR 8 O 10 AOS
7. CAPITULO VII: EVALUACIN
FINANCIERA DEL PROYECTO

ECONMICA

EVALUACIN

1. ENCONTRAR EL VAN, TIR ECONMICO, VANF, TIRF FINANCIERO.

2. ANLISIS DE SENSIBILIDAD VARIANDO LOS COSTOS DE MATERIA PRIMA,
PRECIOS, VENTAS.
3. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

Pgina 3

PROYECTO DE INVERSION

INTRODUCCION
En la actualidad nuestro pas se encuentra en un crecimiento econmico, la cual est
aumentando el ingreso de las familias, motivo por el cual el sector al cual van a ser
dirigido nuestros productos son ms cuidadosos del destino de su paladar y/o
preferencia y la vez son ms exigentes de los productos que se necesitan.
El consumo de productos de PASTELERIA FINA es una caracterstica que tiene la
mayora de los hogares de Lima, desde el grupo socio econmico alto hasta el medio
tpico, lo cual implica que hay una necesidad potencial.
El tratar de PASTELERIA FINA, es hablar de tres factores: la calidad, frescura del
producto y la salud de las personas. Respecto a estos puntos se refieren al uso de
insumos de calidad en la composicin de los queques, la frescura de las frutas
utilizadas y uso de productos naturales en la composicin de las cremas y la
decoracin, ya que el grupo objetivo de estos clientes tiene un ritmo de vida Light.

CAPITULO I
ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

Pgina 4

PROYECTO DE INVERSION

ESTUDIO DE MERCADO
N=73,345 Habitantes

Familias que residen en Urbanizaciones de desarrollo intermedio y alto.

Con un mnimo de 5 integrantes.
Tienen un ingreso familiar mensual promedio de s/ 2650 - 5365.
Uso extensivo de tarjetas de crdito
Tienen vivienda propia, en casas mayormente construidas con material noble y
con comodidades.
Las personas que encuestamos tienen entre 20-50 aos

ENCUESTA:
1-consume pastelera fina?
Cuadro 1

Interpretacin

Respuesta

Si

50

75

No

17

25

total

67

100

Locales
compra de
pastelera
fna

Pachacutec

48

72

Otros

19

28

total

67

100

Es decir que el 75% de la

poblacin
si
consume
pastelera
fina
que equivalen
2-Dnde
suelen
comprar?
aproximadamente
55000
Cuadro
2
habitantes y que el 25% de la
Interpretacin
poblacin Es decir
no
consume
que
el 72% de la
poblacin compra dentro de la
ciudad de Pachacutec que
equivale a 52808 habitantes
de la poblacin y otros que
representa
el
28%
que
equivale a 20537 habitantes
que compran fuera de la
ciudad.

3-Cada cuanto tiempo acuden a comprar o consumir pastelera fina?

Cuadro 3
Respuesta

Interpretacin

Fi

Semanal

22

33

Quincenal

18

27

Mensual

16

24

Otros

11

16

TOTAL

67

100

ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

El consumo o compra en los locales

de pastelera fina 33% lo hace
semanalmente,
un respuestas,
27 acudir
%la gente
total
de
4-los
das Del
en las
cuales
suelen
quincenalmente,
24%
son?
prefiere acudir los fines
de Semana
mensualmente
el
16%un 33%,
como
los y Sbados
con
Cuadro
4
corresponde
a
personas
que
van
22%
los
domingos,
18%
los
viernes
Interpretacin
ms de dos
meses.(VER
y de
mircolesCUADRO
a jueves3)
acuden un
Pgina 5
7.5% a los establecimientos de
este tipo.(VER CUADRO 4)

PROYECTO DE INVERSION
Das

Respuest
as

Lunes

Martes

Mircoles

7.5

Jueves

7.5

Viernes

12

18

Sbado

22

33

Domingo

15

22

TOTAL

67

100

5-Cul es su forma de pago o que forma de pago utiliza?

Cuadro 5
Forma
pago

de

Interpretacin

Numero de
entrevistad
os

El 46% los hace con tarjetas de

crdito diferentes bancos y de las
diferentes lneas como (Vea Visa,
metro, interbank, scotiabank) el 21
% lo hace al contado.

Contado

21

31

Tarjeta de Crdito

46

69

TOTAL

67

100

6-Por qu razones compra pastelera fina?

Cuadro 6
Razones compra

Interpretacin

Numero de
entrevistad
os
25

37

2.No sinttico

11

16

3.Agradable pastel

4.Favorece salud

5.Para celebraciones

12

18

6.Locales adecuados

10

15

7.Otros

67

100

1.Es un buen producto

TOTAL

ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

Casi
la
mitad
de
Consumidores
(37%)
lo
consume porque es un buen
producto, un 16% por ser no
sinttico, 18% lo compra
para celebraciones, 15% lo
compra por la gratura de los
locales. (VER CUADRO 6)

Pgina 6

PROYECTO DE INVERSION
7-Diga usted en promedio cuantas tajadas consume semanalmente?
Cuadro 7
Tajadas

Entrevista
dos

1-3

13

3-6

16

24

6-9

18

27

9-10

24

36

total

67

100

Calculando el promedio de consumo anual por persona.

Cuadro 8
Intervalo

F*x

1-3

13

12

3-6

16

24

4.5

72

6-9

18

27

7.5

135

9-10

24

36

9.5

228

TOTAL

67

100%

447

Entonces:
Y=447/67=6.67=7 es decir una persona consume 7 tajadas de pastel a la semana.
Mensualmente seria=7*4=28 y anualmente seria= 28*12=336 pasteles anual
Si sabemos que un pastel rinde para 20 personas y un pastel pesa 1kg entonces
nuestra demanda en kilogramos seria.
1kg=1000g cada tajada de pastel pesa aproximadamente 5 gramos.
Entonces 5/1000=0.005 kg*4=0.02*12=0.24kg.

1.-DEMANDA POTENCIAL
Total de habitantes es de 73345 con una tasa de crecimiento de 2.02% lo cual nuestra
demanda potencial ser el 75% de la poblacin total que s le gusta pastelera fina
(agregando un 5% mas a nuestra demanda ser un 80%, este incremento es debido
a las personas que visitan la ciudad). (VER CUADRO 9)
Nuestro proyecto ser proyectado por 5 aos.
Cuadro 9
ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

Pgina 7

PROYECTO DE INVERSION
N AOS

POBLACION

DEMANDA
POTENCIAL
80%

DEMANDA
POTENCIAL
0.24KG/AO

74827

59862

14367

76338

61070

14657

77880

62304

14953

79453

63562

15255

81058

64846

15563

2.-OFERTA POTENCIAL
Se hizo una clasificacin entre el total de establecimientos que venden PASTELERIA
FINA dentro de nuestro mercado objetivo tomando en cuenta los servicios e
infraestructura, la capacidad aproximada para atender a los clientes y la capacidad
usada por los clientes.(VER CUADRO 10)

A. Establecimiento Grandes o Especializados (EGE).- Son

locales que cuentan con reas mayores a 250 Mt2 amplias, venden el producto y dan
servicios complementarios, todo esto le da una capacidad para atender
simultneamente a ms personas en horas de mayor concurrencia de publico

Gran variedad de Pastelera

Mostradores amplios

Personas con aprox. 5 personas para la atencin

Salas elegantes donde departir

Aceptacin tarjetas de crdito/ Efectivo

Brindan servicios complementarios para pastelera

Servicios Delivery

B. Establecimientos Medianos o no Especializados

(EMNE).- Son locales que tienen un rea aproximada a 150 mt2, brindan los
servicios bsicos o tienen como actividad secundaria la produccin de PASTELERIA
FINA.

Limitada variedad de pastelera

Mostradores pequeos

ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

Pgina 8

PROYECTO DE INVERSION

Personal 3 personas para la atencin total

Tres mesas y respectivos asientos

Efectivo / y limitada aceptacin tarjetas de crdito

Poca variedad de servicios complementarios

Preparacin a pedido

(VER CUADRO 10)

Cuadro 10
Produccin de la competencia
NOMBRE

CLASIFICACIO
N

CAPACIDAD
PRODUCCION(Kg/
ao)

CAPACIDAD
USADA(kg/a
o)

MILAGRITOS

EGE

720

360

VLADY

EGE

600

300

DON MAMINO

EGE

600

300

WILTONS

EGE

500

200

LUIMAR

EGE

500

300

TORTAS GABY

EGE

600

300

SANJUAN

EGE

500

300

SANTIAGO

EGE

300

150

MARETTI

EMNE

300

200

ANTOJITOS

EMNE

300

200

GUSTITOS

EMNE

300

150

CARLITA

EMNE

300

150

CARLITA

EMNE

300

150

IND.EUROPAN

EMNE

300

150

EL BUEN GUSTO EMNE

300

150

SAN ANTONIO

EMNE

300

150

ROSITA

EMNE

300

100

ROSITA

EMNE

300

100

7020

3610

TOTAL
ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

Pgina 9

PROYECTO DE INVERSION
Las diferencias entre la capacidad anual de produccin y su capacidad instalada
difiere dado que la produccin es limitada dado lo perecible del producto.
Estimamos nuestra Oferta total de produccin de pastelera en PASTELERIA FINA es
de 3,610 Tortas. Cuyo proyeccin de la Oferta potencial fue estimado en funcin del
crecimiento poblacional (2.02%). (VER CUADRO 11)
Cuadro 11
Oferta Potencial.
NAOS

OFERTA
POTENCIAL

3683

3757

3833

3911

3990

3.-DEMANDA INSATISFECHA
Nuestra demanda insatisfecha est determinada por la resta de demanda potencial
menos la oferta potencial
(VER CUADRO 12)

Cuadro 12
Demanda Insatisfecha
NAOS

DEMANDA
INSATISFECHA(Kg/a
o)

10684

10900

11120

11344

ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

11573

Pgina 10

PROYECTO DE INVERSION

4.-DEMANDA REAL
Balance de Demanda Versus Oferta
La demanda real del proyecto se encuentra entre la diferencia de la demanda
potencial con la Oferta potencial y optimistamente se pretende satisfacer la demanda
real con solo 45% de la demanda insatisfecha. (VER CUADRO 13)
Cuadro 13
Demanda real del proyecto

NAOS

DEMANDA REAL
(45%)KG/AO

4808

4905

5004

5105

5208

5.-PRODUCTO
El tratar de PASTELERIA FINA, es hablar de tres factores: la calidad, frescura del
producto y la salud de las personas. Respecto a estos puntos se refieren al uso de
insumos de calidad en la composicin de los queques, la frescura de las frutas
utilizadas y uso de productos naturales en la composicin de las cremas y la
decoracin, ya que el grupo objetivo de estos clientes tiene un ritmo de vida Light.
ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

Pgina 11

PROYECTO DE INVERSION
Nuestro proyecto pastfina s.a.c es una pequea empresa de transformacin dedicada
a la industria de la panificacin y los derivados que de ella se obtienen. La produccin
est orientado a la elaboracin de PASTELERIA FINA en sus diferentes
presentaciones, considerando que este tipo de pastelera es de mejor acabado que
las tradicionales.
Caractersticas:

La empresa orientara la produccin a un 60% de pastelera fina y un 40% de

bocaditos finos ocasionales. Esto en trminos de uso de insumos y maquinaria.

La actividad se refiere al proceso de produccin y distribucin a travs de venta

directa a los clientes en el local o mediante servicio de Delivery.

La produccin garantizara el uso de insumos adecuados, de calidad y buena

presentacin. Aunque redunde en los costos.

El nivel de tecnologa, aunque orientada a una escala pequea, las maquinas

sern las que garantice una adecuada produccin.

4.1. Materia prima o insumos del proyecto

La lista de materia prima e insumos presentamos en el cuadro n14
Los insumos que utilizaremos para la elaboracin de nuestro producto son los
siguientes:
Cuadro 14
Materia prima
Articulo
Harina
Polvo de hornear
Aceite
Azcar blanca
Azcar rubia
Azcar en polvo
Bicarbonato
Caf
Cerezas marrasquino
Colapiz
Durazno conserva
500cc
Mantequilla
Sal
Crema de leche
Huevo
Leche condensada
Castaas
Fresas
Guanbana

Unidad
saco
Kilo
Litro
Saco
Saco
Kilo
Kilo
Kilo
Kilo
kilo
Lata

Precio en soles
63.33
4.40
12.00
79.00
74.00
2.80
2.24
16.50
20.25
26.00
4.50

Kilo
Kilo
litro
Kilo
Lata
Kilo
Kilo
Kilo

17.50
0.50
8.00
2.80
2.00
6.00
3.50
2.30

ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

Pgina 12

PROYECTO DE INVERSION
Canela en polvo
Esencia de vainilla
Mangar blanco
Vinagre
Fudge
Chocolate suizo bitter
Chocolate suizo
blanco
Chocolate leche suizo
Leche fresca
Cocoa

Kilo
Litro
Kilo
Litro
Kilo
Kilo
Kilo

32.00
20.00
5.00
17.00
7.35
63.90
49.70

kilo
Litro
Kilo

58.00
1.80
8.00

6.-COMPETIDORES QUIENES Y CUANTOS

En la Actualidad haciendo un cruce de informacin con la gua Comercial de Lima
Metropolitana del INEI y datos de campo se identifico la cantidad 40 establecimientos,
pero especializados es pastelera fina solo 18 de ellos. (VER CUADRO 15)
Cuadro 15
Lista de Competidores
NOMBRES
MILAGRITOS
VLADY
DON MAMINO
WILTONS
LUIMAR
TORTAS GABY
SANJUAN
SANTIAGO
MARETTI
ANTOJITOS
GUSTITOS
CARLITA
CARLITA
IND.EUROPAN
EL BUEN GUSTO
SAN ANTONIO
ROSITA
ROSITA

DIRECCION
PROL. AV.225 N3955
PROL. AV.225 N5890
PROL. AV.225 N8954
AV.LOS ALAMOS N564-HIROSHIMA
AV.LOS ARQUITRECTOS-HIROSHIMA
PROL.LAS CASUARINAS N153-SECTOR E
AV.LAS FLORES N6874-6 DE DICIEMBRE
AV.INDUSTRIALN745-6 DE DICIEMBRE
AV.WIRACOCHA N658
AV.CAMINO DEL INCA N4789-SECTOR C
AV.150 IZQUIERDA N784
AV.GRAU N7895-LOS CEDROS
CA.LOS TECNICOS N 150
MZ-E LT.13 URB. LOS OLIVOS DE LA PAZ
MZ-J LT.22 URB.LOS OLIVOS DE LA PAZ
AV.MAYTA CAPAC N5482
AV.LOS CHASQUIS N4756
AV.LOS AUXILIADORES N3697

Para identificar la oferta de los establecimientos que venden el producto PASTELERIA

FINA, se uso como base la entrevista a los consumidores, as como la consulta con
especialistas, tomando como base el cruce de informacin el directorio de
establecimientos y nuestras fuentes.

ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

Pgina 13

PROYECTO DE INVERSION
7.-PRECIO
La formacin de los precios de producto PASTELERIA FINA considera la calidad as
como los servicios complementarios
De nuestra zona de estudio los precios pagados son:
Pago por tipo de Pastelera 22 cm dimetro

LUGARES
MILAGRITOS
VLADY
SANTIAGO
MARETTI

PRECIOS
35-40
40-50
40-45
35-40

Los precios que acostumbran pagar estn en un intervalo de S/ 35 a S/50 de este

segmento de consumidores, las variaciones de los mismos se dan por la relativa
exclusividad de los lugares, comodidades, etc. que determinan fluctuaciones en los
precios ofertados.
Los precios a utilizarse en el momento de la venta del servicio sern un promedio de
los ofrecidos por los establecimientos Grandes ubicados en la zona por ser
considerados la competencia del proyecto, los precios podran estar en un intervalo
de S/40 a S/45 cual tambin responde a los precios pagados por los consumidores
del Distrito de Pachacutec-ventanilla.

8.-CANALES DE COMERCIALIZACION
Nuestro canal de comercializacin se realizara de la siguiente manera
Productor

Minorista

Nuestro producto se vender de forma directa al consumidor en nuestros locales de

atencin y tambin realizaremos atencin a Delivery.

CAPTULO II

TAMAO Y LOCALIZACIN
ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

Pgina 14

PROYECTO DE INVERSION
1.-LOCALIZACIN: DIRECCIN EXACTA, DISTRITO
PROVINCIA, REGIN
Nuestra empresa se localizara en la provincia constitucional del callao, en el
distrito de ventanilla-Pachacutec

ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

Pgina 15

PROYECTO DE INVERSION

CAPITULO III

TECNOLOGIA

ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

Pgina 16

PROYECTO DE INVERSION

CAPITULO IV

ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

Pgina 17