AO DE LA CONSOLIDACIN ECONMICA Y SOCIAL DEL PER

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR

DE SAN MARCOS

(Universidad del Per, Decana de Amrica)

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

E.A.P. ADMINISTRACIN

TEMA:
Creacin de una Empresa Productora de
mochilas elaboradas con material sinttico y
lana de camlido.
CURSO

ALUMNO

Prospectiva, Innovacion y
Creatividad empresarial

CODIGO
AULA

PAUCAR RIVEROS, PAUL ANDRES

: 06090309

307 - Noche

Ciudad Universitaria, diciembre del 2010

Titulo del proyecto:

Creacin de una Empresa
Productora de mochilas
elaboradas con material sinttico
y lana de camlido.

INTRODUCCIN
En el presente trabajo de investigacin se desea mostrar la factibilidad del
proyecto de creacin de una empresa productora de mochilas elaboradas
con material sinttico y lana de camlido. Realizando todos los estudios
pertinentes como, el estudio de mercado, estudio legal, estudio tcnico,
estudio financiero-econmico, estudio ambiental. As como las conclusiones
y las recomendaciones que aportan informacin y herramientas que no se
hayan tomado dentro de la investigacin.
Esta investigacin se realiza para la operabilidad de una empresa dentro del
mercado nacional, que satisfaga necesidades de consumidores extranjeros.
Se apoya en el turismo y en resaltar la cultura peruana, aportando cada vez
ms en el posicionamiento de Per en el mundo. Trata de mostrar el folklore
nacional en productos ya no artesanales sino industriales.
A continuacin en el siguiente Informe Empresarial se trata de instruir al
lector de lo que es una Organizacin, partiendo desde su formacin hasta el
final, siguiendo en un orden lgico y secuencial en lo que respecta a todas
sus funciones internas y su relacin con el medio ambiente que lo rodea.
Todo comienza con la constitucin de la sociedad, donde cinco socios
pretenden echar andar un ambicioso e innovador proyecto: Crear una
empresa textil que fabrique un producto jams visto en nuestro pas, que
se conocer con el nombre de Mochila de Lana de Alpaca con chullo
incorporado.
Una vez determinado los capitales a invertir y establecer una planeacin a
cinco aos viable, se comienza con la Investigacin e mercado, donde se
comprueba el gusto de los consumidores y su relacin con lo que se piensa
confeccionar para as tener un respaldo ms fidedigno. Tambin se recurri
a

fuentes

secundarias

para analizar

otras

empresas

del

rubro, su

confeccin, modelos, distribucin y precios, para estudiar sus fuerzas (para

tomarlas como ejemplo) y sus debilidades (para no cometer sus mismos

errores).
Luego realizamos el proceso productivo, donde nos valimos de todas las
herramientas necesarias para poder llevar a cabo una de las funciones ms
importantes de nuestra Empresa y as concretar con xito todo el proceso,
desde la compra de materias primas, hasta la venta del producto terminado
y distribuido a proveedores.
Despus de Produccin entramos al captulo ms delicado, Finanzas. Aqu es
donde se evala la viabilidad de nuestra Empresa a travs del tiempo, con
sus respectivos anlisis financieros, balances y estados de resultado. Es
tambin donde se trabaja con instrumentos de medicin como lo son el VAN
y el TIR, llegando a la conclusin que es factible invertir en nuestra
empresa.
El ltimo paso a seguir fue la funcin Personal, donde se recurre al
reclutamiento de personal experimentado para la confeccin de las
mochilas. Al contratar gente con experiencia laboral anterior no se pierde
tiempo ni dinero, constituyendo un gran ahorro para la Empresa. Para poder
reclutar el personal, nos valimos de instrumentos de medicin como lo son
pruebas de conocimientos y otros, y para mantener el personal siempre
motivado y que se ponga la camiseta de la Empresa, nuestro Jefe de
personal es el encargado de esta difcil misin, cumplindola siempre a la
perfeccin. Esperamos que el esfuerzo de meses de trabajo intensivo y
abnegada dedicacin a este informe, conjuntamente con el tiempo valioso
que cada integrante sacrific de sus vidas sea reconocido por el Sr.
Evaluador y recompensado con una buena calificacin.
Finalmente se quiere agradecer a todas aquellas personas que nos apoyaron
y ayudaron directa o indirectamente en la realizacin de esta obra.
Los Autores.

Capitulo N 1:
RESUMEN EJECUTIVO

1.1

ANTECEDENTES:

Nosotros como estudiantes, habitualmente utilizamos una mochila comn y

corriente, nos dimos cuenta, por experiencia propia y por lo que hemos
visto en nuestro entorno, que la mayora de los jvenes gusta de una
mochila de mezclilla. Derivado de esto, camos en diversos debates de cmo
mejorar este producto; aprovechando sus ventajas actuales y sumndoles
nuevos atributos como por ejemplo: impermeabilidad, colorido, versatilidad,
etc. ; equilibrando y trabajando sobre la relacin entre la calidad y el precio.
En la actualidad, la constante competencia y el ritmo vertiginoso de vida al
que se enfrentan los profesionales, estudiantes y trabajadores, entre 18 y
28 aos, conlleva a que no solo vean reducido su tiempo de ocio, sino que
no les permite dedicar el tiempo suficiente a forjar una identidad individual
que los diferencie de las dems personas, vindose obligados a destinar su
tiempo al consumo de bienes que se expenden al por mayor en los centros
comerciales del pas. Adicional a la problemtica de la falta de tiempo que
se presenta a nuestros clientes potenciales, tenemos el hecho de que
cuando una persona decide comprar una mochila, cartera, bolso o
accesorio, esta debe ajustarse a un diseo predeterminado ofrecido por los
lugares de venta de estos objetos; en otras palabras, las personas no
pueden realmente comprar uno de los artculos mencionados que sea
totalmente confeccionado como a l o a ella le gustara, sino que tiene que
conformarse con el diseo que menos le disgusta de entre los ofertados.
A pesar de esto, existen los diseadores de bolsos que ofertan una gran
cantidad de diseos y colores, lo que de alguna manera podra ajustarse al
gusto de las personas, pero debemos conocer tambin que las posibilidades
de adquirir este tipo de productos no se ajusta al mercado que hemos
sealado, puesto que son productos que generalmente se venden a un alto
costo o que no representan toda la funcionalidad que espera el mercado
objetivo.
Aunque se mantienen estudios de la confeccin de este tipo de mochilas, es
muy distinto a la de otros mercados .Puesto que en su mayora este tipo de
mochilas son para jvenes, tienen logros o una plusvala en que a lo mejor
el resto de confeccionistas de mochila, no lo tienen lo cual consiste el
lanzamiento de un nuevo producto que consiste en una mochila reversible,

diseada x lana de alpaca por un lado de mezclilla y por el otro

impermeable. Producto que creemos puede satisfacer, en cierta forma, las
necesidades del mercado.
1.2

Objetivo del proyecto

Abarcar nuevos mercados, expansin en el nacional

Obtener la integracin horizontal del proceso de produccin

1.3

Objetivo del estudio de mercado

Determinar el perfil del consumidor

Determinar la viabilidad comercial de la aceptacin esperada por el

mercado

1.4

Objetivos tcnicos
Trabajar con un equipo que se adecue a nuestras necesidades
productivas

Ubicar el lugar estratgico para la implantacin del centro de

produccin.

1.5

Objetivos sociales
brindar un producto novedoso y que aporte a la conservacin del
medio ambiente.

Capitulo N 2:
INFORMACIN GENERAL
DEL PROYECTO

1.1

Naturaleza

Proyecto de produccin y comercializacin de mochilas elaboradas

con materiales sintticos y lana de ovino

1.2

Alcance

Departamento: Lima

Provincia: Lima

Distrito: San Juan de Lurigancho

I.3

Justificacin

Este producto innovador de diseos juveniles trata de satisfacer el

mercado extranjero y de esta manera aprovechar el auge de la
difusin de la cultura peruana.

1.4

Objetivo del estudio.

Establecer un nuevo enfoque en la produccin de mochilas textiles.

Hallar la factibilidad del proyecto.

1.5

Estrategias del Proyecto

Las estrategias que vamos aplicar en el desarrollo del proyecto son:
Estrategia de diferenciacin: La mochila que se va a elaboraran,
en el nuevo o innovador que no tiene precedentes en el mercado,
debido

a que est elaborado con materiales sintticos tambin se

est utiliza materiales de lana de alpaca, ovino, etc. adems tiene un

capucha en forma de Chullo que le da un valor agregado, para que
las personas lo utilicen en temporadas de invierno. El producto es de
buena calidad pues los materiales con las que a sido elaborado son
resistentes y muy confortables, y para finalizar posee mltiples

cualidades funcionales pues su interior posee una estructura mltiples

compartimientos para poder llevar un laptop, un Ipod o Ipad, flderes
cuadernos etc.
Por ello nuestro producto se diferencia de la mayora de productos en
el mercado.
Estrategia de nicho de mercado.
El mercado al cual esta dirigido nuestro producto es para sector
turismo, pero adems se esta dirigiendo al mercado nacional para
aquellas personas que utilizan mochilas para su uso diario ya sea
para actividades

acadmicas, laborales, recreativas, etc. dirigido

para aquellas personas que le guste utilizar productos fuera de los

comn y que reconocen la calidad de las telas andinas y valoren lo
nuestro.

Capitulo N 3:
ESTUDIO DE MERCADO

Los consumidores finales compran mochilas debido a su gran utilidad como

por ejemplo aquellos viajeros que necesitan alivianar su equipaje, aquellos
que deben desplazarse por aeropuertos y dems terminales de transporte,
tambin a los clientes les interesa que sean cmodos, resistentes y fciles
de trasladar estas tambin se caracterizan no solo por su cuidado diseo,
sino tambin por la calidad de los materiales con las que se encuentran
fabricadas, fuertes y duraderos.
3.1

Segmentacin de Mercados

Nuestro producto tiene un enfoque distinto al tradicional el

producto es una mochila con capucha innovador (Hood BackPack) en ingles y en siglas Hood BK as es la marca que esta
dirigido hacia el pblico turista norteamericano y europeo de
ambos sexos.

3.2

Segmentacin Demogrfica
Utilizamos

esta

segmentacin

porque

frecuentemente

esta

relacionado con la demanda y venta del producto y es relativamente

fcil de medir.

Clase social

Edad

Ingresos

Genero ( ambos sexos )

Dirigidos a todos
los turistas
norteamericanos
y europeos de
ambos sexos.

3.3

Anlisis de la demanda

Para la obtencin de informacin en este proyecto

recurriremos a las

fuentes primarias ya que no existe mucha informacin.

El mtodo que vamos a utilizar es:

El cuestionario

Determinacin de la Muestra
Utilizando el mtodo del muestreo por conglomerado se determinara la
muestra del estudio, de esta manera el tamao de la poblacin son los
turistas europeos y norteamericanos que visitan anualmente el Per.
Por lo tanto, el tamao de la muestra se determino considerando un nivel
de significacin del 5% considerando que el total de turistas europeos y
norteamericanos es de 777905 (N) y asumiendo que la proporcin de
turistas que compran mochilas es de 50% (p), en base a estos valores se
aplico la siguiente frmula:
N*p*q
n = -------------------------p*q+ (N-1)*(E /Z)2
Donde n es el nmero de encuestas.
Reemplazando tenemos:
N: 777905
E0: 0.05
Z0=1.645
P=0.50
Q=0.50
777905*0.50 (0.50)
n = ------------------------------------------------0.50 (0.50) + (777905-1)*(0.05/1.645)2
n=

270

Como se puede observar se requiere realizar un total de 270 encuestas.

La encuesta se lleva a cabo entre el 21 al 28 de mayo del 2010.

ENCUESTA
PARA DETERMINAR LA PREFERENCIA
MOCHILAS ELABORADAS CON LANA DE ALPACA

POR LAS

Objetivo de la encuesta: Calcular la demanda de mochilas de lana

de alpaca y obtener informacin acerca de gustos y caractersticas del
usuario.
Sexo: M ( )
F( )
Pas
___________
Edad: ______
___________________________

de

Procedencia:
Ocupacin:

Marque con un Aspa ( X ) la alternativa que mas considerada adecuada

a sus necesidades y en el caso de darse que en una pregunta existiera
mas de una alternativa , considere optar por las que le genere una
mayor satisfaccin en base al producto.
1.- En sus gustos y preferencias para sus mbitos de estudio, trabajo y
actividades recreativas que es lo que ms frecuentemente lleva
consigo.
a) Mochila
d) carpeta

b) bolso

c)

maletn

c) Marca

c) 1 ao - 1 ao

5.- Cuanto es lo que paga comnmente por una mochila.

a) s/.15 s/.30
c) s/. 61 S/. 75
regalan.

b) s/.31 s/.60
d) s/.76 s/. 120

e)

a) Por internet.
C)Mercados

B) En ferias.
d) Tiendas x departamentos.

7.- Como le gustara que fuera la mochila elaborada de lana de alpaca

a adquirir.
a) Multifuncional
d) Estilo juvenil

b) Precio justo

c) Novedoso

d)

b) Porta Ipod
d) Porta Laptop.

a) s/.70 s/.100
b) s/. 101 s/.120
- S/.150
d) s/. 151 s/.200
10.- Que es lo que determinara que Ud. Pague esa cantidad:

a) Centros comerciales
Campos feriales

a) La marca
c) comodidad

d) otros: ________________ (especifique).

4. Por lo general cada cuanto tiempo compra una mochila.

c)

c)

9.- Cuanto estara dispuesto a pagar por esta mochila elaborada de

lana de alpaca.

3.- A que lugares por lo general suelen acudir para comprar una
mochila.
b) Supermercados

Le

6.- Si es que se presentara la ocasin de comprar una mochila

elaborada de lana de alpaca u ovina con rasgos tursticos. Donde le
gustara comprarla.

a) Diseo textil
Variedad de color

2.- Cules son las caractersticas que le resultan atrayentes para que
adquiera una mochila.
b) Comodidad

B) 6 meses

8.- Que le gustara encontrar en esta mochila

* Si es que marco la alternativa A seguir la encuesta.

* Si es que no marco la alternativa A pasar a la pregunta 6.

a) Precio
Multifuncional

a) 3 meses.
d) 2 4 aos.

c)s/.121

b) el estilo diseo
d) Calidad del producto.

11.- Estara Ud. dispuesto a comprar esta mochila elaborada de lana

de alpaca u ovina con rasgos tursticos?

a) Si lo hara.
B) Tuviera que pensarlo
cumple con lo que deseo. (*)

c) No

* Si marco la alternativa C, srvase pasar a la pregunta 12.

* Si no marco la alternativa C, sera el Fin de la encuesta.
12.- Por que razn considerar que la mochila no cumplira para nada
con lo que Ud. Quiere encontrar en ella.
a) Mayor costo
conocida
c) No es prioritario
d) Nse

b) No ser una marca

Clculo y Proyeccin de la Demanda

El calculo y proyeccin de la demanda se har en base de las entradas al
pas de los norteamericanos y europeos, estos datos fueron extrados de la
Direccin General de Migraciones y Naturalizacin Unidad de Informtica y
Estadsticas (DIGEMIN).
ao
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008

X
1
2
3
4
5
6
7
8

Y
418886
446148
455706
552964
629114
644232
649879
777905

Usando la funcin lineal: Y=a+bX

1/8

X
1
2
3
4
5
6
7
8
36
4.5

Y
418886
446148
455706
552964
629114
644232
649879
777905
4574834
571854.2
5

49684.71

348273.04

X2
1
4
9
16
25
36
49
64
204
25.5

Reemplazando en la formula: Y=a+bX

Y=49684.71+ 348273.04X
De esta manera se puede calcular el nmero de turistas para los prximos
10 aos:
ao
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020

X
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Y
894804
944489
994174
1043859
1093543
1143228
1192913
1242598
1292283
1341967

Fuente: Elaboracin Propia

De esta manera podemos conocer aproximadamente el numero de turistas

norteamericanos y europeos para los siguientes aos, dato que nos servir
para realizar nuestros siguientes clculos y proyecciones.

De acuerdo a la secuencia metodolgica recomendada, en primer lugar se

debe calcular el Mercado Potencial (poblacin que cumple con los criterios
de segmentacin), a continuacin se estimara el Mercado Disponible
(poblacin que esta considerada en el mercado potencial y ha manifestado
su disposicin de comprar la mochila) y finalmente depurarlo hasta obtener

el Mercado Objetivo (poblacin meta que se estima ser atendida por la

empresa).
Mercado Potencial: se obtendr considerando los siguientes criterios de
segmentacin:
Criterios de segmentacin: Dirigidos a todos los turistas norteamericanos y
europeos de ambos sexos.
Considerando este criterio, segn informacin estadstica proporcionada por
la Direccin General de Migraciones y Naturalizacin Unidad de Informtica
y Estadsticas (DIGEMIN), se obtiene un mercado potencial de 777905
turistas.
Mercado Disponible: se obtendr multiplicando el mercado potencial por
60%, porcentaje obtenido a travs de la tabulacin de la encuesta que
representa el porcentaje de personas que estaran dispuestas a comprar la
mochila por ao.
Mercado Objetivo: se determina multiplicando el mercado disponible por
la participacin de mercado que el proyecto desea afrontar, es as que el
proyecto asume una estrategia conservadora por lo cual se plantea como
meta a cubrir el 5.25% del mercado disponible por ao.
Determinacin del mercado objetivo del proyecto
Tipo de Mercado
Mercado Potencial
Mercado Disponible
Mercado Objetivo

Poblacin turistas/ao
777905
466743
24504

%
100.00%
60.00%
5.25%

Proyeccin de la Demanda
Vemos que el mercado objetivo del proyecto estar formado por 24504
turistas. Ahora procedemos a proyectar la demanda considerando el
aumento de visitas de los turistas (este calculo se hizo multiplicando las
visitas proyectadas de los turistas hallado en el cuadro de regresin por las

tasas de 60% y 5.25%), con esto obtendremos las ventas para un horizonte
de evaluacin de 10 aos.
Proyeccin
anual
Ventas
Proyeccin
anual
Ventas

3.4

2011

2012

2013

2014

2015

28186

29751

31316

32881

34447

2016

2017

2018

2019

2020

36012

37577

39142

40707

42272

Anlisis de los precios

Costos del producto

Un aproximado de los costos de produccin necesarios para la confeccin de

una mochila seria las siguientes:

Costos directos de produccin:

Insumos:
Tela de ovino

11 soles

Chullo

4. 00 soles

Hilos

0.50 cntimos

Tela industrial 5. 00 soles

Cierre

2. 00 soles

Espuma

1. 00 soles

Cinta

1. 00 soles

Otros accesorios

1. 00 soles

Mano de obra
Confeccin por mochila

6 soles

Costos indirectos de produccin:

Agua

50 mensuales. 1.60

soles diarios 0.16 cntimos hora

Luz

250 mensuales.

8.33 soles diarios0.83 cntimos hora

Telfono

80 mensuales.

2. 66 soles diarios.0.26 cntimos hora

Costos de produccin por mochila:

Materia prima

25.50 soles

Mano de obra

6.00 soles

CIP

1.25 soles

Total x mochila

32.75 soles

Calidad del producto

El diseo de calidad de la mochila ser

elevada, se tratara de cumplir con satisfacer
la necesidad del cliente por encima de sus
expectativas. Las mochilas que ofrecemos
dependen de lo que el cliente desea, es por

esto que los estndares de calidad sern muy elevados. La naturaleza de

nuestro producto es hacerla a la medida de los gustos de cada cliente;
indudablemente esto conlleva a ofrecer un producto de calidad, cumpliendo
con toda las especificaciones del diseo de calidad de la mochila.
La calidad es total; desde los materiales suministrados por los proveedores,
cumpliendo con las especificaciones y los tiempos de entrega; en el proceso
interno, atendiendo el pedido y procesndolo al rea de produccin para la
confeccin de la mochila, cumpliendo con las especificaciones de calidad; y
en la entrega del producto, asegurndose de realizarla en los tiempo
establecidos y de manera segura, para que el producto llegue a los clientes
lo mas antes posible.
Atributos de calidad de la mochila:
Desempeo

Caractersticas de la mochila

Desempeo

Mochila andina con chullo, til para viajes de

excursin,

as

como

tambin

para

uso

acadmico profesional y laboral.

Caractersticas

Cmodo,

exclusivo,

personalizado,

la

moda, telas andinas de calidad (alpaca,

Confiabilidad

llama, etc.), con chullo incorporado,

Tiempo de entrega en menos de 3 das.
Canales

de

distribucin

elegidos

por

el

Vida til

cliente.
Dos aos ( con reparaciones)

Servicio

Garanta de 6 meses, y con facilidades de

Respuesta

reparaciones. Diseo personalizado

Cortesa del vendedor y en la entrega de la

Esttica

mochila.
Envoltorio de cartn corrugado con imgenes

Reputacin

andinos peruanos.
Empresa seria, respaldada por sus clientes

3.5

Estrategias de Comercializacin
Producto

Es una mochila de alta calidad, cuya principal materia prima es la lana de

camlido andino, menos de vicua, por ser esta lana protegida por el
gobierno. Esta mochila es nueva en el mercado, puesto que aparte de ser
espaciosa y tener numerosos bolsillos, tiene un plus que otras mochilas en
el mercado no lo tienen: Un chullo incorporado.

Caractersticas
del nuevo producto

Modelos nicos y variados. Estos modelos buscaran resaltar las

maravillas que posee nuestro pas; como: las lneas de Nazca,
Machupicchu, etc.

La fabricacin de cada producto se realiza con materias primas (telas,

hilos, etc.) de primera calidad. Garantizando con ello que el producto
final (mochilas tnicas), tenga un alto grado de calidad.

Inclusin en la mochila de compartimientos y accesorios extras para

laptops, folders, separatas, etc.

Precio

Nuestros precios estarn entre S/. 70.00 y S/. 100.00 dependiendo del
diseo de la mochila que escoja el cliente, (este precio fue extrado de le
resultado de la encuesta).

Para mantener el precio competitivo, nuestros costos se mantendrn en

el mismo margen para ello estableceremos una fuerte alianza con
nuestros proveedores.

Los productos a pedido tendrn el precio establecido de acuerdo al costo

de produccin.

Descuentos: En la promocin de ventas se harn los respectivos

descuentos por la compra de ms de una mochila por un mismo
consumidor, los porcentajes de descuento dependern de la cantidad de
unidades se venda. Y tambin los descuentos tendrn relacin con las
temporadas, como es el caso de la poca navidea.

 Promocin

Pagina Web de HBK

La utilizacin de la pgina Web que seria una gran medio de promocin ya
que es el medio que tienen mayor conexin con el mundo, utilizando el
idioma ingles y espaol. Esta pgina constara de 4 partes esenciales las
cuales son: Inicio, nosotros, productos, contctenos.
Dentro de la pgina Web se encontrara la tienda virtual la cual deber
incluir: Catalogo Virtual de Productos, Sistema de carrito de compras,
Mtodos de pago, Mtodos de envo de productos. Todos estos elementos
son los que estarn a disposicin del posible cliente. Como vemos lo bsico
para que el visitante sienta las ganas de elegir experimentar la compra de
uno de los productos que se exponen (en este caso las mochilas tnicas y
utilitarias).
En lo que respecta al catalogo virtual son aplicaciones Web desarrolladas
para mostrar

los

productos

que ofrecemos de

forma inteligente

estratgica, ya que podremos administrar el contenido desde un panel de

administracin. En los cuales se mostraran las mochilas de la forma ms
atractiva posible, vale decir que dentro de la pgina Web se aplicara la
promocin de ventas.
Muestra de un catalogo virtual:

Redes Sociales
La utilizacin de redes sociales como hi5 o facebook, en estos lbumes
virtuales, se podrn utilizar como catlogos virtuales, que podran servir de
mostrador al posible consumidor, adems de ello podra servir como medio
para que el interesado en el producto (mochila) ingrese a la pgina de la
empresa mediante de un enlace que se coloque en esta red social, como se
sabe estas redes sociales tienen bastante acogida por la juventud
norteamericana y en general por la juventud en todo el mundo. As que la
muestra de los productos que se ofrecen ser notada por una gran cantidad
de clientes potenciales. La desventaja o limitacin que se encuentra es que
no se podr realizar la venta directamente de estas pginas, solo que
servirn de puente para el enlace con la pgina principal de la empresa o a
los nmeros telefnicos que se tenga. Es decir ms que todo cumplir una
funcin de publicidad informativa.
Adems en estas redes sociales se realizaran ventas muy parecidas a las
ventas personales, debido a las conversaciones ya que las redes sociales
tienen chats incorporados en la misma pgina, y tambin estn los
mensajes (comentarios), los cuales podrn ser respondidos y vistos por los
internautas que entren a estas pginas. Es decir habr interaccin con los
posibles compradores.

Hi5

Facebook

Youtube
La utilizacin de youtube, este sitio Web cumplir tambin la funcin
informativa que realizan las redes sociales de hi5 y facebook, pero tambin
realizara una funcin persuasiva, en la cual mostrara los atributos y las
diferencias con las dems mochilas, y por ser video tiene mayor dinmica.
Al igual que las anteriores sufre la misma limitacin, no pueden realizarse
actividades comerciales, solo informar y persuadir, es por ello que se
mostrara el enlace de la pagina principal para que los visitantes de esa
pagina (youtube) puedan realizar sus compras de mochilas o la publicacin
de los nmeros telefnicos. Eso si una de las ventajas que tiene es la
dinmica, por ser video. En el
video

se

mostrara

las

comodidades y lo especial de una

mochila tnica pero a la vez no
solo

decorativa

sino

utilitaria,

mostrando toso sus atributos que

hay dentro de esta como son los
porta

laptop,

separador

de

documentos, etc.
Ferias
La promocin de las mochilas en las ferias que se dan de productos
innovadores, es una gran vitrina para los empresarios que quieran invertir
en el crecimiento del proyecto y para aquellos que quieran adquirir

(comprar), adems que tambin se puede promocionar el producto en ferias

artesanales ya que una parte de la mochila es hecha por artesanos, el
chullo, vale decir tambin que el diseo y el estilo de la mochila resalta la
cultura peruana. Entonces este medio de publicidad es de alta capacidad de
captacin de clientes, ya que los que van a estas ferias son los que en si
estan interesados por estos estilos y por aquellos que tienen la inquietud y
buscan satisfacer sus necesidades aquello que no encuentran en el mercado
actual de mochilas.

Blog
El blog es un medio muy utilizado para promocionar un producto o servicio,
adems de ser de un costo cero, aquellos que lean el blog, es porque
ingresaron al mismo, debido al tema del que trata, es decir que desde un
inicio antes de que se entere del producto, ya esta interesado, por dar un
caso entrar a un blog que trate el tema de mochilas tnicas, ingresa a este
por el tema, y dentro del blog se enterara de las diferencias, los atributos
que tiene este producto, y al final si es que esta convencido de adquirir el
producto o no.

Plaza (Distribucin)

En el mbito Nacional

De la investigacin que hemos realizado

productos

del

proyecto

tienen

en el mercado nacional, los

condiciones

de

calidad

precio

competitivamente superiores a las de sus competidores en el mercado

nacional. Por esta razn, la Estrategia en el mercado nacional deber ser de
diferenciacin por calidad y posicionamiento en el nicho apropiado del
mercado, a travs de los canales as mismo adecuados a ese tipo de
producto.
Tal como se haba mencionado al analizar la oferta de productos similares
en el mercado nacional, la mayor demanda se concentra en el turismo
receptivo del pas, el cual en trminos generales consume entre US 80 y US
120 dlares en la compra de artesanas de carcter tnico/folklrico. Del
anlisis de flujo de turismo receptivo del pas, Lima surge como la primera
opcin para la aplicacin de la estrategia comercial a nivel nacional; puesto
que Lo que buscamos a mediano plazo es que la marca Hood BK sea
conocido a nivel de Lima primeramente, debido a ser un producto nuevo e
innovador y por ende se quiere que las metas sean vender las mochilas a un
precio mdico.
Para lo cual hemos analizado las actividades y los hbitos de todas las
personas que de una u otra forma se sienten atrados por el producto.
Nuestro producto va dirigido especialmente a todos los jvenes de ambos
sexos

(universitarios,

turistas)

de

Lima,

como

tambin

de

mbito

internacional.

Bajo

esta

algunas

premisa
alternativas

comercializacin

surgen
de

Acuerdos de comercializacin con organizaciones establecidas.

Mantener

reuniones con representantes de organizaciones de reconocido

prestigio

y que se encuentren posicionadas en el mercado nacional e

internacional con productos de similar condicin a los de Hood BK.

Venta a travs de puntos de venta especializados de terceros.

Esta segunda opcin contempla la posibilidad de establecer negocios

directos con almacenes o boutiques especializados en atender a turistas y
que tienen o manejan una amplia lnea de artesanas de buena a muy
buena calidad y que atienden un segmento de turismo receptivo de niveles
medio y medio-altos. Entre estos pueden nombrarse aquellos que estn
ubicados en

hoteles

de

estrellas

as

como

almacenes

y/o

supermercados, las cuales mantienen stocks de artesanas peruanas e

Importadas y atienden al segmento de inters de Hood BK.
Estos almacenes, boutiques realizan sus operaciones comerciales de dos
maneras: mantienen una red estable de proveedores a los cuales orientan
de alguna manera sobre los productos de mayor demanda y sobre las
tendencias de preferencia; y, realizan compras directas en el pas o el
exterior. Para el caso de los proveedores calificados, estos reciben
anticipos contra el pedido de la orden de produccin y el pago de la
diferencia a la entrega de las artesanas. Para aquellos proveedores no
calificados, la venta la hace el proveedor a consignacin y el comprador
hace los pagos peridicamente, conforme se realicen las ventas y se hagan
nuevas rdenes de compra.

Comercializacin directa

Esta puede realizarse mediante dos modalidades: la contratacin de

agentes o comisionistas que realicen las ventas a nombre de HBP; y,
mediante el establecimiento de un punto propio de venta. Estas dos
alternativas no son incompatibles una con la otra y pueden complementarse
perfectamente.

Comisionista o agente.
Se trata de una persona o personas que debidamente entrenadas forman un
pool de ventas directo en el mercado. Reciben un pago fijo con cargo a
comisiones, gastos de movilizacin y una comisin que varia entre el 5% y
el 10% sobre las ventas realizadas.
El comisionista es responsable por su cuenta, de colectar los pedidos,
consolidarlos, colocar la orden de compra y venderlos (incluye la cobranza).
Dependen de la Direccin de Comercializacin, la cual define la estrategia
de comercializacin ms adecuada, ordena la segmentacin geogrfica de
las ventas, define las ciudades o sitios de mayor demanda turstica y brinda
el apoyo de promocin y publicidad correspondientes.
Para la toma de estas decisiones comerciales, el responsable deber tener
en cuenta los puntos principales de destino del turismo receptivo, tales
como Lima, Cuzco, Arequipa, Huaraz, Ayacucho.
Otra alternativa es la negociacin con el Municipio Capitalino, para la
ubicacin de un almacn o punto de venta junto a uno de los Museos,
Centros Recreacionales o Conventos. Abarcar todo el rea telefrico del
Centro de Lima , este sera un importantsimo punto de demanda del
turismo receptivo, En la misma lnea del turismo receptivo en la Capital de
la Repblica, el Centro Histrico de la ciudad ha recobrado con inusitada
fuerza la visita de turismo nacional y extranjero del segmento medio y
medio-alto, siendo hoy da muy comn el ver numerosos tours guiados a
visitantes del pas y del exterior as como la inauguracin de cafs, bares,
restaurantes y hoteles de categora. Bajo el programa de restauracin del
Centro Histrico, el Municipio est rehabilitando varias casas antiguas y
rentndolas sea total o por almacenes, con lo cual se abre otra importante
opcin para que el proyecto cuente con un canal directo de comercializacin
en esta zona de la ciudad.

Puntos de Venta Propios:

Dentro de Lima Metropolitana: Nos posicionaremos en los distritos que

cuenten con un nmero acertado de turistas

a los cuales se les puede

promocionar el producto ya que esa es nuestra primordial idea; no obstante

tambin estaramos ubicndonos en cuatro puntos estratgicos:

Los Olivos ; nos ubicaremos

Norte
Miraflores

Aeropuerto

Jorge

Chvez;

dentro de las instalaciones de Plaza

Como

est

dirigido

los

turistas

extranjeros, colocaremos publicidad en los lugares cercanos al

aeropuerto.

Santa Mara del Mar

En el mercado internacional.

En cuanto a los modos de exportacin, existen tres alternativas:

Piggy back, es decir sumndose a esfuerzos de terceros que ya

tienen experiencia en la exportacin de mochilas artesanas textiles.

Export solo, es decir asumiendo toda la responsabilidad en la cadena

de Comercializacin.

Asociacin para la exportacin.

Asimismo nos ubicaremos dentro de los negocios on line; El e-commerce es

un nicho de mercado a explotar en el textil, aunque slo sera recomendable
para empresa con experiencia en la exportacin y que ya hayan tenido
contacto directo con el pas. Podra constituir el segundo paso a abordar tras
la internacionalizacin de la empresa en EE.UU.
Por medio del e-commerce

a travs de los pedidos que nos hagan

directamente a nuestra pgina web, y las ferias artesanales que atraen gran
cantidad de turistas extranjeros, estableciendo una relacin directa con el
cliente creando fidelidad. Es una opcin de baja inversin y de gran
capacidad de adaptacin.

Capitulo N 4:
ESTUDIO TECNICO

4.1 TAMAO DEL PROYECTO

La produccin se va medir en base a la produccin mensual de mochilas, y
nos basamos en el resultado de la encuesta, el cual arrojara el porcentaje
aquellos que estn decididos a comprar esta mochila, y en el promedio de
entrada al mes de los turistas (de origen estadounidense y europeo),
teniendo como fuente DIGEMIN.

Segn el promedio de turistas en un mes es 64825.

Pas
EE.UU.
Europa
TOTAL

Hombre
192727
223654
416381

Entradas
Mujer
172964
188560
361524

Total
365691
412214
777905

Mas del 90% de los turistas que ingresan por el aeropuerto Jorge Chavez,
visitan el Centro Histrico, es el lugar ms visitado por los turistas
extranjeros, mientras que el Parque de la Muralla es el que mas visitan los
limeos, sealo, Maria Fung, la subgerente de turismo de la municipalidad
de lima. Fuente: RPP
Es decir que casi el 100% de turistas extranjeros son nuestro mercado
potencial, del cual el 60% de ellos estaran decididos a satisfacer su
necesidad mediante nuestro producto, debido a que el tamao del mercado
aun es grande y por ser un producto innovador existe cierto riesgo en la
inversin como para producir tal cantidad de mochilas al ao, es por ello
que se toma una posicin reservada pero aun atractiva, como seria el
5.25% del mercado disponible. Todas estas decisiones se toman en base a
la recoleccin de informacin mediante la encuesta elaborada y ejecutada.
De acuerdo al cuadro que se muestra a continuacin, el cual fue extrado
del Estudio de Mercado nuestro mercado objetivo estara conformado por
24504 turistas.
Tipo de Mercado
Mercado Potencial
Mercado Disponible
Mercado Objetivo

Poblacin turistas/ao
777905
466743
24504

%
100.00%
60.00%
5.25%

De este modo se debe producir 24504 mochilas anualmente, entonces se

deduce que el tamao del proyecto seria la produccin de 2042 mochilas
por cada mes.

4.2 Localizacin
Para determinar la localizacin de planta se debe analizar buscando la mejor
ubicacin para el centro de produccin de tal manera que se logre el mejor
rendimiento en el desarrollo del estudio del proyecto. Como la localizacin
de la planta puede darse en varios distritos de Lima Metropoltina, se
analizara nivel macro despus alas posibles reas de localizacin se les
asignara factores cuantitativos y se escoger el que tenga mayor puntaje
acumulado.

Macrolocalizacin

El centro de produccin se ubicara en Lima Metropolitana, debido a que

nuestro mercado objetivo se encuentra ubicado principalmente en este
sector, adems es a travs de Lima Metropolitana por donde ingresan la
mayor cantidad de turista a nuestro pas para lo cual se debe tener el
producto lo mas cerca posible para reducir tiempos y costo de transporte.
Para determinar el posible cono en el que ubicara el centro de produccin,
se utilizara los siguientes criterios ubicados en la tabla N 01, donde a cada
posible cono, se le clasificara de (0 a 10) y luego a este resultado se le
multiplicara con el peso del factor; finalmente se escoger al de mayor
puntuacin.
Tabla N 01. Criterios de la evaluacin en la macrolocalizacin (en porcentaje)
FACTORES DE MARCROLOCALIZACION
FACTOR LABORAL
FACTOR
INSUMOS

DE

ABASTECIMIENTO

FACTOR INFRAESTRUCTURA

FACTOR COMUNICAION

FACTOR SOCIAL
FACTOR COMERCIAL
ELABORACION PROPIA

FL1
FL2
DE

FA1
FA2
FI1
FI2
FI3
FC1
FC2
FC3
FS1
FS2
FC1

ELEMENTOS
PESO
Disponibilidad de mano de obra
15%
Clima Sindical
12%
Facilidad de abastecimiento de
insumos
14%
Variedad de productos para la
confeccin
13%
Servicio Elctrico
8%
Disponibilidad de agua potable
8%
Servicios
de
alcantarillado
y
desage
7%
Estados de vas de transporte
6%
Proximidad al Cercado de Lima
3%
Acceso a telefono e internet
4%
Servicios mdicos
4%
Seguridad publica
5%
Establecimiento comerciales
1%
TOTAL
100%

Tabla N 02. Evaluacin de la macrolocalizacin (en unidades)

FACTORES FL1 FL2 FA1 FA2 FI1 FI2
FI3 FC1 FC2 FC3 FS1 FS2 FC1
PESO
15% 12% 14% 13% 8%
8% 7% 6% 3% 4%
4% 5% 1%
CONOS
CLASIFICACION
NORTE
7
7
4
3
6
7
6
8
5
7
6
5
8
SUR
8
6
7
7
6
7
6
7
5
7
7
4
6
ESTE
6
5
6
5
7
8
6
6
7
8
8
5
5
CENTRO
8
8
9
9 10
9
9
9
10
9
9
7
10

5,78
6,66
6,12
8,75

Analizando la ponderacin de factores de macrolocalizacin, los conos sur y

del centro obtienen las mayores ponderaciones, entonces para hallar una
ubicacin ms exacta se realizar el anlisis de microlocalizacin.

Microlocalizacin
Una vez elegido el cono sur y del centro como la posible ubicacin del
proyecto, ahora se trata de halla un lugar ms exacto dentro de este cono y
se aplicara el ranking de factores de la microlocalizacion de los siguientes
distritos.

Victoria

San Luis

Villa Mara del Triunfo

Villa El Salvador

Lurn

A continuacin se describe los factores de microlocalizacin y se muestra el

resultado de la ponderacin de factores de microlocalizacin.

Factores de microlocalizacin
Los factores que se evaluarn en el ranking de factores de microlocalizacin
sern los siguientes:
A: Mano de obra Calificada.
B: Costo de terreno.
C: Abastecimiento de Insumos
D: Servicio Agua, luz y seguridad.
E: Transporte y comunicacin.
En

la

tabla

se

realizar

el

enfrentamiento

de

factores

de

microlocalizacin para encontrar los pesos de cada factor (se establece 1

como variable influyente sobre las dems y 0 como variable no influyente).

Tabla N 3. Tabla de enfrentamiento de factores de microlocalizacin (en unidades y

porcentaje)
FACTORES DE MICROLOCALIZACION

A: Mano de obra Calificada.

B: Costo de terreno.
C: Abastecimiento de Insumos
D: Servicio Agua y luz.
E: Transporte y comunicacin

A
X
0
0
1
1

B
1
X
0
1
1

C
1
1
X
0
1

ELABORACION PROPIA

D
1
1
0
X
0
TOTAL

E
1
1
1
0
X

TOTAL
4
3
1
2
3
13

PESO
30.77%
23.08%
7.70%
15.38%
23.08%
100%

Analizando la tabla de enfrentamiento de factores de microlocalizacin, se

obtuvo que los factores ms importantes son: la mano de obra calificada,
costo del terreno y transporte y comunicacin. A continuacin, en la tabla
N 4 se realiza la ponderacin de factores de microlocalizacin utilizando los
pesos hallados en la tabla de enfrentamiento de factores (la calificacin va
variando entre una baja nota que es 0 y una mxima nota que es 15 y
luego se les multiplicar por el peso (%) del factor para determinar su
ponderacin).

Resultado
de
la
microlocalizacin

ponderacin

de

factores

de

la

Segn los resultados de la ponderacin de factores de microlocalizacin, el

distrito que obtuvo mayor calificacin es el distrito de Villa Mara del Triunfo
que pertenece al cono Sur.

4.3 INGENIERIA DE PROYECTOS

4.3.1

Descripcin

general

del

proceso

de

produccin
El diseo de la produccin de nuestro producto constara de tres reas principales,
las cuales son:

1. rea de cortes de materiales.

2. rea de confeccin
3. rea de acabados
Creemos que esta esquematizacin es la ms adecuada para nuestra empresa.
Cada vez que se realice un pedido por parte de nuestros clientes, se activara el
proceso productivo, pasando primeramente con el corte de las telas necesarias para
ese pedido, luego estos materiales sern enviados al rea de confeccin en donde
se producir la mochila, cumpliendo siempre con las especificaciones del pedido.
Por ultimo se llevara al rea de acabados donde se donde se alistara y se
empaquetara la mochila.
Aplicaremos la filosofa del justo a tiempo, ya que consideramos que es la
herramienta ms til que va acorde con la naturaleza de trabajo de nuestra
empresa.
Cada vez que se confirme un pedido, se activara el proceso productivo para atender
tal pedido; se contactara a los proveedores para que nos administren los materiales
necesarios para satisfacer tal pedido, logrando con esto tener mrgenes reducidos
de inventarios y una estrecha relacin con los proveedores.
rea de corte de materiales:
Luego que los materiales son suministrados por los proveedores, estos son llevados
al rea de corte para que puedan se cortados atendiendo a las especificaciones de
diseo y calidad del pedido que se esta trabajando.
Para lograr un adecuado flujo de los materiales, es necesario que en esta primera
rea incidamos mucho en una adecuada y fluida relacin con los proveedores.
Logrando esto podremos tener los materiales de manera rpida justo despus de
que se realiza un pedido; esto permitir reducir grandemente los inventarios y
ahorran dinero.

rea de confeccin:
Esta segunda rea, tambin llamad rea de costura, es en donde se elaborara la
mochila. Luego que los cortes estn listos, inmediatamente son llevados a esta rea
para que puedan ser trabajadas.
La informacin del pedido, en la cual se encuentra informacin como:

fotos del producto: frente, costado, espalda

especificaciones de diseo

tiempo de realizado el pedido

Nivel de prioridad

Tiempo que se tiene para entregar

Este informe se le har llegar al encargado del rea quien delegara las funciones y
tareas necesarias.

El control se realizara en todo el proceso y de manera constante, cada vez que se

encuentre una falla, sta inmediatamente se corregir.
rea de acabado
Teniendo ya la mochila confeccionada, este es llevado a la siguiente rea para que
pueda ser:

Volteada

Cortarle sus hilos

Doblarlo

embolsarlo
Empaquetarlo
-

Almace
narlo

quedar
para
entregada
nuestro
cliente.

listo
ser
a

En aqu tambin se realizara un control riguroso, con el objetivo de ver si se

cumpli con las especificaciones de diseo y calidad, para

lo cual se realiza las

siguientes acciones:

Verificar el producto para ver si se encuentra fallas

Verificar para ver si cumple con las medidas y colores sealados

Verificar si los atributos de calidad se cumplen

Par esto los encargados de esta rea tendrn las siguientes herramientas:

Ficha tcnica de las caractersticas de la mochila (tamao, forma, altura,

colores, atributos)

Fotos de varios ngulos del modelo de mochila

Informacin de el tiempo de realizado el pedido y el tiempo limite de entrega

Diagrama de Gantt para la elaboracin de 100 mochilas

actividades
corte
costura
volteada
corte de hilo
doblado
embolsado
empaquetad
o

tiempo de inicio
(horas)
8
9
15
16
17
17.5

duracion
(horas)
1
6
1
1
0.5
0.5

tiempo a terminar
(horas)
9
15
16
17
17.5
18.5

18.5

0.5

19

4.3.2

Especificacin de Equipos

Para la produccin de mochilas los requerimientos de equipos se presenta a

continuacin:
Recta industrial (15)
Marca: Juki.
Modelo: DDL-8300N
Tipo: Industrial.
Motor: 3/4 hp.
Cabezal: Color blanco.
No. agujas: 1.
Energa: 220 voltios.
Potencia: 600watts.
Fabricacin:
japonesa.
La velocidad de coser: 5,500 rpm (revoluciones por minuto)
El largo de la puntada es de 5 mm.
Elevacin del prensatelas: 13 mm.
Cose todo tipo de tela liviana y pesada.
Peso: 82 kilos
Posee certificacin Iso 9001.
Viene con Mesa de Frmica color blanca.
Accesorios completos y manual.
Maquina plana (1)
Marca: SINGER
Modelo: 2868
Procedencia: brasilea
Con accesorios incluidos.
Base plana: Esta maquina es porttil para ser colocada en una mesa o
gabinete de Mueble Copacabana o Mueble de 5 Gavetas OPCIONAL
Punto multizigzag: Conocido como 3 puntadas con un acabado ideal para
colocar elsticos en piezas de lencera
Tiene 18 Puntadas Incluidas

Tiene 36 funciones de costura

Funciones especiales
Puntos Decorativos: Usados para valorizar las aplicaciones y acabamientos
Puntos Flexibles: Aplicados en tejidos elsticos que permiten una libertad de
movimiento
Puntos Utilarias
Punto Invisible
Costura Recta y Zig Zag
Sobrehilado
Devanador Automtico
Pega do de Botones
Pegado de Cierre
Ojal en 4 pasos
Insercin de cremalleras
Costura Reversible
Aplicaciones y Bordados
Velocidad de 950 puntos por minuto
Selectores
Selector posicin de la aguja
Selector del ancho de la puntada
Selector del largo de la puntada
Accesorios
Placa cubre Impelentes
Prnsatelas de uso especial para bordado
Prnsatelas para ojales
Prendedor para porta carretel
Prensa telas para cremalleras
Prnsatelas para puntada invisible
Paquete con aguja de varios tamaos
Prendedor para la bobina
Bobinas (3 unidades)
CON LUZ INCORPORADA.

Tiempo de Garantia: 2 aos

Asesora en Servicio Tcnico y Venta de Repuestos.
Remalladora (1)
Nombre del Modelo: Mo-6716s
Tipo de puntada: 2-aguja de seguridad costura overlock
Cosa estilo en el u.s.a.: 516
Max. Velocidad de costura: 7.000 rpm
Longitud de puntada: 1,5
4mm
Aguja de calibre (mm): 2,0, 3,2, 4,0, 4,8, 4,8 2,0
Sobreorillar ancho (mm): 3,2, 4,0, 4,8, 6,4
Relacin del arrastre diferencial: para la recoleccin de 1:2 (mx. 1:4), para
estirar 1:0.7 (mx. 1:0.6)
Aguja tiempos bar: 24.5mm
Angulo de inclinacin de la aguja: 20
Mecanismo de la aguja: mtodo de la barra de agujas y la parte superior /
inferior

del

buje

Aguja: dc27 (excepto algn modelo subclase)

Max. Elevacin del prensatelas: 7 mm (con exclusin de algn modelo de
subclase)
Max. La presin del prensatelas: 63.7n (6,5 kg)
Coser ajuste mtodo: mediante pulsador
Diferencial de alimentacin de ajuste mtodo: mediante la palanca (con
micro-ajuste)
Peso del cabezal de la mquina: 28kg
Lubricacin: automtica
Aceite lubricante: aceite juki mquina 18 (equivalente a iso vg18)
Micro-elevador: se presentan en formato estndar
Ribeteadora (5)
Marca: Sunstar
Costo: $ 1450 dlares

Mquina ribeteadora de codo, 1 aguja, cama cilndrica, Gancho grande,

sistema de lubricacin automtica, largo de puntada 6mm, materiales
semipesados y pesados, velocidad de 2500 rpm,
Motor: ho hsing 3/4 hp
Maquina triple (1)
Marca: Jack
Modelo: Jk 6658
Costo: $ 2000
Triple arrastre, tipo columna, 2 agujas, separacin entre agujas 8mm. Motor
Efka electrnico con posicionador de agujas y alzapata automtico, permite
puntadas grandes de hasta 12mm. apriete firme de la puntada an en
puntos gruesos. perfecta para trabajos en piel, tapicera gruesa an con
curvas pronunciadas. Costuras sin puntos falsos en materiales de diversos
espesores y costuras cruzadas. Permite hilos gruesos. Sin cortahilos
Bordadora industrial (1)
Marca: moritzu
Modelo: 915
Corta hilo automtico
Monitor interactivo de 5"
Crochet japons original
220 volt. 1 phase
9 agujas (9 colores)
Encoder japons original
Detector de rotura de hilo en cada aguja
Motor servo panasonic japn (bajo consumo de energa)
Cambio de color automtico
No necesita instalacin extra de trifsica
Repuesto tecnologa universal tipo tajima
Sistema electrnico protegido con compensador automtico de tensin
elctrica
Iso 9001/iso 20041: control de calidad internacional
Acepta programas de tajima, barudan, toyota, etc.
Velocidad variable

Amplia rea de bordado

Software de punchado bonificado
Entrada usb
Selladora (2)
Marca: Golden.
Modelo: FRT-300.
Medidas: 46 x 83 x 31 cmts.
Fabricacin: Importada
Ancho del sellado: 2.5mm.
Voltaje: 220V.
Temporizador de sellado: de 0 a 3 seg.
Longitud de sellado: 30 cms.
Frecuencia: 50 - 60 hertz.
Plancha Termica de tefln.
Pedal de activacin.
Repisa de Metal.
Cuadro de especificacin de Equipos

Tipo
Maquina

Cantidad

Modelo

15

Juki DDL-8300N

$ Costo

Costo

(unidad)

total ($)

recta

industrial
Maquina plana

495

7425

singer 2868

1500

1500

Jack Jk 6658

2000

2000

cerradora

sunstar

1450

7250

Remalladora

juki mo 6716

1250

1250

Cortador de cinta

no tiene

17

17

Selladora

Golden FRT-300

199

398

Bordadora industrial

moritzu 915

25000

25000

Maquina triple
Ribeteadora

TOTAL

4.3.3

44840

Especificacin del Terreno y la Construccin

Distribucin de las Oficinas:

4.3.4 Requerimiento de Insumos por Tamao

La produccin mensual promedio (2042 mochilas).

Materiales
Tela de ovino
Piel de durazno
Espuma importada de 10

Unidad
metro
metro

Tamao
1225.2
2042

milmetros
Malla espacial importada
Cinta nailon 2.5
Cierre n 8
Deslizadores n 8
Escaleritas importadas 2.5
Cinta de ribete
Hilo 20/2

metro
metro
metro
metro
unidad
unidad
metro
cono

1021
204.2
6126
4084
12252
4084
20420
82

Descripcin:
Mochila andina Hood BK
Especificaciones:
Color:

negro - marrn claro - beich (combinaciones)

Material:

tela de ovino

Logotipo:

bordado de Hood BK e imagen de colibr

4.3.5 Determinacin de La Mano de Obra

El personal necesario para el funcionamiento del proyecto se clasifica en dos
tipos. El personal temporal (el cual es necesario para realizar labores
especficas en el proceso productivo) y el personal permanente (al cual se le

requiere desde el inicio del proyecto). Los requerimientos del personal se

presentan en los dos siguientes cuadros.
Requerimiento de costo de Personal Temporal (en soles)
N

Cargo

750

Cuadrilla

800
550

Cuadrilla
Cuadrilla
Costo total

Proceso

#
jornales
de 4

Corte
materiales
Confeccin
Acabado

27
5

Costo

Costo total

total
3000

anual
36000

21600
2750
27350

259200
33000
328200

Requerimiento de costo de Personal Permanente (en soles)

Cargo
Secretaria
Administrador
Supervisor
Vigilante
Total salarios

#
Puestos
1
1
1
1

Salario
mensual
700
1500
800
700
3700

Salario
anual
8400
18000
9600
8400
44400

4.3.6 Determinacin de los Costos Indirectos de

Fabricacin
Requerimiento de costos indirectos de fabricacin
Suministro

Unidad

Costo unit.
(S/.)

Cantidad

Costo

Costo total

fijo

(S/.)

Agua
Electricidad

m3

1,004

15

4,44

19,50

Kilowatts

0,3076

562

2,24

175,11

Capitulo N 5:
ESTUDIO LEGAL

5.1 VIABILIDAD LEGAL

Al cumplir todos los requisitos que podemos apreciar, no tendramos
problemas para la legalizacin de la empresa, y en el caso de la localizacin
de la empresa, se tendra la licencia municipal para operar sin ningn
problema, cumpliendo todos requisitos exigidos.

Fuete: http://infopymes.senati.edu.pe/FlujoImagenPersNatural.gif

5.2 ESTUDIO LEGAL

REGISTRO DE
MARCAS
INDECOPI

FORMAS
SOCIETARIAS
SUNARP

ASPECTOS
LEGALES

AFECTACION
TRIBUTARIA
SUNAT

LICENCIAS
MUNICIPALIDAD DE
LIMA
Fuente: Elaboracin propia

a.- Formas Societarias

CONSTITUCIN DE UNA
EMPRESA

PERSONA
NATURAL

PERSONA
JURIDICA

EIRL
Empresa
Individual de
Responsabili
dad Limitada

SRL
Sociedad
Comercial de
Responsabili
dad Limitada

La sociedad
elegida

S.A
Sociedad
Annima

S.A.C

Sociedad
Annima
Cerrado

Los socios fundadores hemos optado por la Sociedad de Responsabilidad

Limitada, porque tiene ciertas ventajas como por ejemplo:

En el nmero de socios es de mximo 20 teniendo como prioridad los

socios fundadores.

Esta sociedad no esta conformado por directorio.

En el caso del capital esta dividido en participaciones iguales, esta

puede ser en bienes o en efectivo.

y los socios no responden personalmente por las obligaciones

sociales.

La administracin de la sociedad estar a cargo de un gerente

general, tambin es socio, que representa en los asuntos relativos a
su objeto.

El

titular

goza

de

las

facultades

generales

especiales

de

representacin procesal por el solo mrito de su nombramiento por

parte de los socios.
Todo estos tramites de la eleccin de sociedades queda registrado en la
minuta y guardado en los registros pblicos, municipalidad asignada, y por
el notario encargado de los tramites legales.
b.- Licencias
La licencia lo da la municipalidad, con previo supervisin del local donde se
realizaran las operaciones de la empresa donde esta ubicado en Lurn, pero
para esto tiene que cumplir con los requisitos como:

Titulo de propiedad o contrato de alquiler

Copia de escritura de constitucin de la

empresa inscrita en registros pblicos

Copia de documentos que acrediten el

pago de tributos como predial, arbitrios

Copia de comprobante de inscripcin del

Registro nico de Contribuyente (R.U.C)

Buen ambiente del local donde se realizaran las operaciones.

c.- Afectacin Tributaria

Los pagos que tiene que realizar la empresa con la SUNAT serian:

Pago del Impuesto a la Renta Anual.

Pago del IGV. Pago por la exportacin de

los productos al exterior.

Declaraciones mensuales.

Declarar el Balance General

Anualmente.

d.- Registro de marcas

La empresa BACKPACKERS SRL, tiene como marca HOOD BK lo que quiere
lograr es guardar la marca en INDECOPI debido a que puede ser pirateado,
por otras empresas, al registrar en INDECOPI el nombre queda registrado y
guardado, teniendo la seguridad que cualquier empresa que quiera usar el
nombre y modelos de nuestros productos, se procedern los aspectos
legales y judiciales.

Capitulo N 6:
ESTUDIO DE LA
ORGANIZACIN E
IMPACTO AMBIENTAL

6.1 TIPO DE EMPRESA

La razn social de la empresa BACKPACKERS es SRL, esto debido a que el
capital est dividido en participaciones iguales, acumulables e indivisibles,
que no pueden ser incorporadas en ttulos valores, ni denominarse acciones
y los socios no pueden exceder de veinte y no responden personalmente por
las obligaciones sociales.

6.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

Para la Organizacin consideramos una estructura del tipo funcional debido
a que nuestro producto es uno estndar en el mercado de mochilas.
Requerimientos de cargos
Las funciones que se realizarn en la empresa estarn relacionadas con los
cargos y la jerarqua que ocupen los miembros de la organizacin:
La Gerencia General
Funciones:

Representante legal de la empresa

Supervisa y dirige el trabajo general.

Tomara las decisiones ms importantes para el futuro de la empresa.

La Gerencia de Ventas
Funciones:

Administrar las ventas a nivel Nacional

Supervisar y recibir informes de las zonas a su cargo y solucionar

problemas de rango mayor. Cumplir con el mnimo de volumen de
ventas establecido por ao

Encargado de disear mecanismos que impulsen la actividad de los

vendedores y su consecuente alcanze de la cuota.

Encargado de captar clientes y formar la cartera de clientes de la

empresa

Mantener el nivel de ventas por encima del promedio.

La Gerencia de Produccin
Funciones:

Se encargar de organizar, planificar y dirigir la produccin

Estar a cargo del personal de produccin.

Tendr bajo su control y manejo el Know How de la empresa, as

como el mantenimiento y operatividad de la maquinaria y equipo.

Utilizacin de los equipos ms avanzados.

Adopcin de los mejores mtodos de trabajo.

Encargara de la divisin del trabajo y responsabilidades.

Programacin, previsin y control de la produccin.

La gerencia de produccin tendr a su cargo 4 importantes areas

fundamentales en el proceso de produccin. Estas son:
rea de costura
Se fabricara las mochilas realizando actividades como el cortar y cocer y
hacer una supervisin del proceso de costura.
rea de diseo

Le diseador se encargara de crear nuevos modelos de mochilas que

estos estn bien diseados. Donde se verifican los patrones de
estandarizacin y un control de calidad.

rea de confeccin
Se gua de las especificaciones de calidad establecidas para el producto
fabricado. Se efectua el volteado de la tela y despus se trabaja el
doblado.
rea de acabado
Se embalsa la mercadera, se empaqueta se verifica que no presente
ninguna falla despus se enva al almacn.
La Gerencia de contabilidad
Funciones:

Las aperturas de los libros de contabilidad.

Establecimiento de sistema de contabilidad.

Estudios de estados financieros y sus anlisis.

Certificacin de planillas para pago de impuestos.

Aplicacin de beneficios y reportes de dividendos.

La elaboracin de reportes financieros para la toma de decisiones.

La Gerencia de Recursos Humanos

Funciones:

Establecer el perfil y diseo de puestos.

Reclutar y seleccionar al personal.

Determinar los trminos y condiciones de empleo.

Desarrollo y gestin de la estructura y poltica salarial.

Incentivar la integracin y buenas relaciones humanas entre el

personal.

Hacer la evaluacin del desempeo de los colaboradores.

ORGANIGRAMA

6.3 ESTUDIO DEL IMPACTO AMBIENTAL

Las empresas textiles que diseo y confeccin tienen poco impacto negativo
en el medio ambiente
Aunque en los ltimos veinte aos, precisamente en el sector de las
tejeduras se han registrado unos considerables progresos tcnicos, las
molestias

acsticas

las

vibraciones

ocasionadas

por

los

telares

automticos constituyen un problema de difcil solucin.

Segn el modo de construccin, tipo, equipamiento, colocacin y nmero de
mquinas empleadas, estructura de los tejidos, clase y dimensiones de los
edificios, etc., los niveles sonoros en el interior de las salas de tisaje pueden
oscilar entre 85 y 108 dB. Las vibraciones transmitidas por las mquinas a
las

edificaciones

pueden

ocasionar,

en

determinadas

circunstancias,

molestias para el vecindario y daos en los edificios. Por ello, actualmente,

para evitarlo se han previsto amortiguadores especiales de vibraciones. En
general,

para

las

emisiones

de

ruidos

polvo

rigen

las

mismas

consideraciones que las expuestas en el caso de las hilanderas. As como

en las hilanderas en todo tipo de empresa textil la contaminacin sonora es
la que mas afecta al medio ambiente, la cual se puede controlar con el
diseo de instalacin y las distintas herramientas que minimicen la
afectacin sonora, otro factor seria el polvo, tambin manejable.
Respecto al producto final la utilizacin de materiales que no son
biodegradables, puede ocasionar contaminacin, en el desuso que hara el
consumidor final al producto.
La ayuda a la comunidad seria, en conciliacin con ella, teniendo en cuenta
sus necesidades y la viabilidad de satisfacerla de la empresa.
Una de ellas las cuales, seria la capacitacin para que adopten la tica de la
vida sustentable.

Capitulo N 7:
INVERSIONES Y
FINANCIAMIENTO

7.1 INVERSIONES DEL PROYECTO

En este rubro presentamos los gastos que se realizaran en el momento
cero, es decir antes de la puesta en marcha del proyecto. Ellos son
necesarios para poder iniciar la vida del proyecto de manera adecuada.
Total de Inversiones
(En S/.)
ITEM

Monto
44840.00
227500.00
209275.42
481615.42

Equipo
Obras fsicas y terrenos
Capital de trabajo
TOTAL INVERSIONES

7.1.1 Inversiones en Equipos

Los valores presentados en el siguiente cuadro, corresponden a la compra
de equipos necesarios para el funcionamiento del proyecto. Estos valores
incluyen la compra propiamente dicha, los fletes y costos de instalacin.

Tipo
Maquina

Cantidad

Modelo

15

Juki DDL-8300N

$ Costo

Costo

(unidad)

total ($)

recta

industrial

495

7425

Maquina plana

singer 2868

1500

1500

Maquina triple
Ribeteadora

Jack Jk 6658

2000

2000

cerradora

sunstar

1450

7250

Remalladora

juki mo 6716

1250

1250

Cortador de cinta

no tiene

17

17

Selladora

Golden FRT-300

199

398

Bordadora industrial

moritzu 915

25000

25000

TOTAL

7.1.2 Capital de Trabajo

44840

De acuerdo al mtodo de periodo de desfase y tomando en cuenta que el

periodo entre el inicio del proyecto y la recepcin del efectivo por las ventas
realizadas es de 168 das, el clculo del capital de trabajo es como sigue:
Inversin en capital de trabajo
(En S/.)
ITEM

Monto

Suministros
Materiales
Personal permanente
Personal temporal
Comercializacin
Total costos desembolsables
Capital de trabajo

194.61
56932,72
44400.00
328200.00
18720.00
448447.33
209275.42

7.1.3 Inversiones en Obras Fsicas

Los valores presentados a continuacin corresponden a las obras fsicas
necesarias para la realizacin del proyecto:
Inversin en Obras Fsicas y Terrenos
(En S/.)
Cantidad
Terreno
Planta
Total inversiones

500 m2
1

0
171000
56500
227500

7.2 FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

Se ha decidido por cubrir toda la inversin S/. 92000mediante fuentes externas de financiamiento, como son los bancos
comerciales. A continuacin se presentan las tablas que resultan del anlisis del Banco de Crdito.

AOS
Saldo de la
deuda
Amortizacin
Inters
Pagos
constantes

0
92000

1
2
3
87005,36 81361,41 74983,76
09
86
39
4994,639 5643,942 6377,654
14
23
72
11310,69 10576,98
-11960
69
44
16954,63 16954,63 16954,63
91
91
91

4
67777,01
41
7206,749
83
9747,889
31
16954,63
91

5
59633,38
677
8143,627
31
8811,011
83
16954,63
91

6
50431,08
79
9202,298
86
7752,340
28
16954,63
91

7
40032,49
02
10398,59
77
6556,041
43
16954,63
91

8
28282,07
48
11750,41
54
5204,223
73
16954,63
91

9
10
15004,10
54
0
13277,96 15004,10
94
54
3676,669 1950,533
72
7
16954,63 16954,63
91
91

Capitulo N 8:
PRESUPUESTO DE
INGRESOS Y EGRESOS

8.1 INGRESOS DEL PROYECTO

Los ingresos del proyecto se dan principalmente por la venta de las
mochilas es decir los ingresos directos del giro de la empresa. Estos sern
presentados a continuacin:

8.1.1 Ingresos por el Giro

Estos corresponden a los ingresos directos, es decir aquellos provenientes
de la venta del producto.
Estos se observan en el siguiente cuadro, proyectados para los prximos 10
aos, tomando en cuenta que a partir del ao 2011 el nmero de mochilas
vendidas se incrementara.
Ingreso por Giro
(En S/.)
2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

Total
ventas
Precio

28186

29751

31316

32881

34447

36012

37577

39142

40707

42272

X unid
Total

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

ventas

2818600

2975100

3131600

3288100

3444700

3601200

3757700

3914200

4070700

4227200

8.1.2 Valor de Desecho

En este rubro presentaremos los ingresos obtenidos por la venta de los equipos y obras fiscas al termino de su vida til y/o al
fin del horizonte de evaluacin del proyecto.
Valor residual del Activo Fijo
(En S/.)
2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

Valor de desecho - Equipos

Valor de desecho Obras Fsicas y Terrenos

210550

Valor de desecho Activo Fijo

210550

8.1.2.1 Valor de Desecho equipos

Los equipos durante los 10 aos del proyecto no presentan ingresos debido a que su valor residual al ao diez es de cero.

8.1.2.2 Valor de Desecho Obras Fsicas

En el siguiente cuadro mostramos los ingresos obtenidos por la venta, al trmino del proyecto de las obras fsicas utilizadas.
Valor residual de Obras Fsicas y Terrenos
(En S/.)
Cantidad
Terreno
Planta

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

500 m2

171000

39550

Total ingreso por valor de desecho OF y Terrenos

210550

8.3 COSTOS DEL PROYECTO

Los costos en los que incurrir el proyecto en su horizonte de evaluacin, se
muestra a continuacin:
Total de costos desembolsables
(En S/.)
ITEM
Suministros
Materiales
Personal permanente
Personal temporal
Comercializacin
TOTAL

Monto
194.61
56932,72
44400.00
328200.00
18720.00
448447.33

8.3.1 SUMINISTROS
A continuacin se presentan los costos en los que se incurrir anualmente
en cuanto a suministros a ser utilizados en la produccin.
Costos de suministros
(En S/.)
Suministro
Agua
Electricidad

Unidad

Costo unit.

Kilowatts
TOTAL

8.3.2 MATERIALES

Cantidad

Costo

Costo total

(S/.)
1,004

15

fijo
4,44

(S/.)
19,50

0,3076

562

2,24

175,11
194,61

A continuacin se presentan los costos en los que se incurrir anualmente

en los materiales a ser utilizados en la produccin.
Costos de Materiales
(En S/.)

Materiales
Tela de ovino
Piel de durazno
Espuma importada de 10
milmetros
Malla espacial importada
Cinta nailon 2.5
Cierre n 8
Deslizadores n 8
Escaleritas importadas 2.5
Cinta de ribete
Hilo 20/2
TOTAL

Unidad
metro
metro
metro
metro
metro
metro
unidad
unidad
metro
cono

8.3.3 COSTOS DE PERSONAL

Costo x
Costo
Tamao unidad
total s/.
1225,2
S/.24,00
29404,8
2042
S/.2,50
5105
1021
204,2
6126
4084
12252
4084
20420
82

S/.4,00
S/.15,00
S/.0,50
S/.1,00
S/.0,25
S/.0,13
S/.0,20
S/.5,50

4084
3063
3063
4084
3063
530,92
4084
451
56932,72

8.3.3.1 Costos de Personal Permanente

En el siguiente cuadro, se presentan los costos del personal que en forma
permanente trabajaran en el proyecto. Los montos presentados, incluyen
las

cargas

de

personal

correspondiente,

tales

como

gratificaciones,

vacaciones, impuestos y seguros.

Costo de Personal Permanente (en soles)
Cargo

Secretaria
Administrador
Supervisor
Vigilante
Total salarios

Salario

Puestos
1
1
1
1

Salario

mensual
700
1500
800
700
3700

anual
8400
18000
9600
8400
44400

7.3.3.1 Costos de Personal Temporal

En el siguiente cuadro, se presentan los costos del personal contratado
temporalmente, segn las necesidades de cada etapa de produccin.
Costo de Personal Temporal (en soles)
N

Cargo

750

Cuadrilla

800
550

Cuadrilla
Cuadrilla
Costo total

Proceso
Corte
materiales
Confeccin
Acabado

#
jornales
de 4
27
5

Costo

Costo total

total
3000

anual
36000

21600
2750
27350

259200
33000
328200

8.3.4 COSTOS DE COMERCIALIZACIN

Los costos de comercializacin estn representados en soles.

Costos de comercializacin
(En S/.)

Costos
mensual

Costo de Comercializacin
Sueldos del personal del rea comercial. 2
Fletes, hasta el lugar de destino de la mercadera.
Seguros por el transporte de mercadera.
Promocin y publicidad.
Garantas de post-ventas.
total

700
100
10
25
835

Costos
anual
16800
1200
120
300
300
18720

Personal de rea comercial. Se va a requerir 2 personas para esta rea

lo cual implica

el pago de un sueldo

s/. 700 lo cual nos costara

anualmente s/.16800.
Transporte de la distribucin a los puntos de ventas. Los medios de
transporte que realizan traslado de cargas tienen un precio promedio de s/.
50 por flete y adems cobran s/. 10 por el concepto de seguros. Se esta
considerando que el reparto a los centro de ventas se va realizar 2 veces
por mes.
Promocin y Publicidad. Como la promocin y publicidad se va realizar
por medios virtuales como Internet redes sociales, Bolg y Youtube, no se
incurrira en consto pero si al participar en ferias por ello es un promedio de
300 que se invertira al ao ese tipo de eventos.
Garantas de pos-ventas. Como el Producto es de buena calidad, no se
espera devoluciones pero si mantenimiento para lo cual se va destinar la
cuarta parte del precio de la mochila, 25 soles, para el mantenimiento o
compensacin de algn desperfecto que podra presentar la mochila.

8.3.4 Depreciacin
La depreciacin anual de los equipos, se obtuvo mediante el mtodo de lnea recta y se muestran en el siguiente cuadro.
Tipo
Maquina

cantidad
recta

15

costo

costo

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

valor

(unidad)
495

total
7425

742,5

742,5

742,5

742,5

742,5

742,5

742,5

742,5

742,5

742,5

residual
0

industrial
Maquina plana

1500

1500

150

150

150

150

150

150

150

150

150

150

Maquina triple

2000

2000

200

200

200

200

200

200

200

200

200

200

1450

7250

725

725

725

725

725

725

725

725

725

725

1250

1250

125

125

125

125

125

125

125

125

125

125

17

17

1,7

1,7

1,7

1,7

1,7

1,7

1,7

1,7

1,7

1,7

cinta
Selladora

199

398

39,8

39,8

39,8

39,8

39,8

39,8

39,8

39,8

39,8

39,8

Bordadora

25000

25000

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

44840

4484

4484

4484

4484

4484

4484

4484

4484

4484

4484

Ribeteadora

cerradora
Remalladora
Cortador

industrial
Total

de

Capitulo N 9:
EVALUACIN ECONMICA
Y FINANCIERA

FLUJO DE CAJA
ECONOMICO
PROYECTADO PARA DIEZ AOS
Concepto
INGRESOS
Ingresos por Ventas
Ingresos Financieros
Total de Ingresos
EGRESOS
Compra de materia prima*
Mano de Obra Directa**
Costos Indirectos de
Fabricacin
Gastos de administracin
Gastos de Ventas
Depreciacin
Total de Egresos
UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTO
Impuesto

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2818600

2975100

3131600

3288100

3444700

3601200

3757700

3914200

4070700

4227200

92000

2910600 2975100 3131600 3288100 3444700 3601200

0
0
0
0
375770 391420 407070
0
0
0
4227200

683192,6 717352,2 753219,8 790880,8 830424,9 871946,1 915543,4 961320,6 1009386, 1059856,
4
72
86
8
24
7
79
52
69
02
-328200 -341328
354981,1 369180,3 383947,5 399305,4 415277,7 431888,8 449164,3 467130,9
2
65
79
83
02
1
62
37
-2335,32 -2335,32 -2335,32 -2335,32 -2335,32 -2335,32 -2335,32 -2335,32 -2335,32 -2335,32
-44400
-44400
-44400
-44400
-44400
-44400
-44400
-44400
-44400
-44400
-3000
-3300
-3500
-3800
-4000
-4300
-4500
-4800
-5000
-5500
-44840
-44840
-44840
-44840
-44840
-44840
-44840
-44840
-44840
-44840
1105967 1153555 1203276 1255436 1309947 1367126 142689 148958 155512 1624062
,96
,59
,33
,56
,82
,97
6,5
4,78
6,37
,28
1804632 1821544 1928323 2032663 2134752 2234073 233080 242461 251557 2603137
,04
,41
,67
,44
,18
,03
3,5
5,22
3,63
,72
541389,6 546463,3 578497,1 609799,0 640425,6 670221,9 699241,0 727384,5 754672,0 780941,3

FLUJO DE CAJA

12
22
02
31
53
08
1263242 1275081 1349826 1422864 1494326 1563851
,43
,09
,57
,4
,52
,12

5
163156
2,45

65
169723
0,65

9
17
176090 1822196
1,54
,41

* La compra de materia prima se incrementa en un

5% anual
**La mano de obra se incrementara en
4% anual

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

PROYECTADO PARA DIEZ AOS
Concepto
2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2818600

2975100

3131600

3288100

3444700

3601200

3757700

3914200

4070700

4227200

683193

717352.65

751512.3

785671.95

819831.6

853991.25

888150.9

922310.55

956470.2

990629.85

UTILIDAD BRUTA

2135407

2257747.35

2380087.7

2502428.05

2624868.4

2747208.75

2869549.1

2991889.45

3114229.8

3236570.15

Gastos administrativos**

Ingreso de Ventas*
Costo de ventas

-44,400

-44,400

-44,400

-44,400

-44,400

-44,400

-44,400

-44,400

-44,400

-44,400

Gastos de ventas***

-3,000

-3,300

-3,500

-3,800

-4,000

-4,300

-4,500

-4,800

-5,000

-5,500

Gastos pre operativos

-100

-100

-100

-100

-100

-100

-100

-100

-100

-100

-44840

-44840

-44840

-44840

-44840

-44840

-44840

-44840

-44840

-44840

2043067

2165107.35

2287247.7

2409288.05

2531528.4

2653568.75

2775709.1

2897749.45

3019889.8

3141730.15

2135067

2165107.35

2287247.7

2409288.05

2531528.4

2653568.75

2775709.1

2897749.45

3019889.8

3141730.15

-16954.6391

-16954.6391

-16954.6391

-16954.6391

-16954.6391

-16954.6391

-16954.6391

-16954.6391

-16954.6391

-16954.6391

Depreciacin
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros
UTILIDAD DEL EJERCICIO
Intereses

92000

UTILIDAD ANTES
IMPUESTO

DE

Impuestos
UTILIDAD NETA

*ingresos por el giro

**Costo de personal permanente
***5 vendedores y el pago es de s/600

CALCULO DEL VAN

2118112.36

2148152.71

2270293.06

2392333.41

2514573.76

2636614.11

2758754.46

2880794.81

3002935.16

3124775.51

635433.708

644445.813

681087.918

717700.023

754372.128

790984.233

827626.338

864238.443

900880.548

937432.653

1482678.7

1503706.9

1589205.1

1674633.4

1760201.6

1845629.9

1931128.1

2016556.4

2102054.6

2187342.9

Capitulo N 10:
CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES

CONCLUSIONES
La viabilidad comercial es aceptable, debido a que es un segmento de
mercado considerablemente grande que encuentra en el producto la
satisfaccin de su necesidad, mas de la mitad de turistas (externos) que
ingresan al pas encuentran en el producto innovador algo que estaban
buscando y no encontraban en la actual oferta del mercado. Y esto solo se
dedujo de los turistas que llegan a pisar suelo peruano, pero el mercado
seria mas atractivo y demandante aun si los extranjeros que no realizan
turismo en el pas peruano, mediante la globalizacin y los medios como el
Internet, se llegasen a enterar y gustasen por dicho producto, porque
muestra una faceta de practicidad, cultural, e innovacin. El producto
cumple con lo que exige el mercado externo, calidad.
Viabilidad legal y ambiental, la actividad de diseo y confeccin de estas
mochilas modernas y tnicas, no atentan contra el mal uso de las imgenes
de patrimonio cultural nacional, y no existe

traba alguna para el

funcionamiento de la planta productora, es mas todo lo contrario el

gobierno impulsa estas iniciativas de desarrollar la industria y el empleo de
mas peruanos, dando distintas opciones de razn social o topo de empresa,
la cual mejor se adecue para los empresarios. Respecto al medio ambiente
este tipo de industria no es ni medianamente contaminante, ya que todos
los insumos que se utilizan solo necesitan el armando, y no ningn proceso
qumico-toxico que afecte el agua, el aire, o el suelo. Lo que si ocasiona es
contaminacin sonora, pero en la actualidad controlado por distintos
mtodos.
Viabilidad tcnica, el proceso de produccin es sumamente bsico, la
innovacin esta en la utilizacin de la cultura peruana, lo cual no requiere
de nuevas maquinas textiles que no se encuentren en el mercado peruano,
no se necesita un sistema especializado para la produccin de mochilas, el
rea geogrfica no afecta o deteriora los insumos a utilizarse. El tamao del
proyecto es viable, esto se debe a la identificacin adecuada del segmento
de mercado, el cual se convierte en el mercado meta.

Viabilidad financiera es buena dado a que el van es positivo y las ganancias

son superiores al mercado.
Lo que apoya y fortalece el proyecto es la actual imagen que se tiene sobre
la cultura peruana, adems de la minimizacin en lo que concierne a la
promocin el cual es gratuito o de un costo nfimo.
El proyecto ofrece un producto que todos usan o usaron en su vida, desde
nios hasta adultos, pero con mayor frecuencia de uso los adolescentes. El
plus que tiene es su innovacin y atrae a un segmento no cubierto o
atendido por la actual oferta en el mercado, y lo que este proyecto oferta al
mercado es un producto utilitario e innovador.
Lo negativo del proyecto, es que existe un antecedente del uso de mochilas
con capucha sinttica, en Italia, y solo tuvo xito en sus inicios, aunque es
diseo y el fundamento es totalmente distinto. Es novedoso, y por ser as
existe

el

riesgo

de

que

no

produzca

efectos

beneficiarios

los

inversionistas, adems del tiempo del proyecto de 10 aos, el cual lo hace

ms riesgoso que uno de menor horizonte temporal.

RECOMENDACIONES
Estudio de los mercados latinoamericanos, ya que tambin tienen una
importante cifra en el turismo externo.
Produccin de otros artculos parecidos a las mochilas, como carteras,
maletines, monederos, etc. Que diversifiquen la cartera de productos a
ofrecer, y as incrementar los ingresos por giro.
Promocionar y vender a empresas comercializadoras extranjeras, para
que vendan el producto (mochila) en su pas.
Trabajar con artesanos en el diseo de nuevos modelos, as se le da un
mayor valor agregado, e impulsando el uso del conocimiento del
artesano en la industria nacional, para satisfaccin del mercado
internacional.