Unidad 1.

Generalidades de la Auditora de Calidad

Actividad: Principios y tipos de auditoras
Ha llegado a una de las etapas esenciales de la implementacin del Sistema de
Gestin de la Calidad. Es el momento de corroborar el estado de cmo se
Empresa:

Principio de auditora

Cmo se evidenciara la aplicacin de ste principio en una auditora

liderada por usted?

1.

Integridad

Verificando que los productos y diseos que entregamos a nuestros clientes sean
los requeridos para la actividad, verificando la necesidad del cliente interno y
externo, con honestidad, cumpliendo los tiempos pactados de ejecucin, con
imparcialidad siendo ecunime en las necesidades de la organizacin

2.

Presentacin ecunime

Informando con exactitud y veracidad, los hallazgos en las rutas de evacuacin,

entregando informe que sea veraz, exacta, objetiva, oportuna, clara y completa del
estado del requerimiento de la organizacin.

3.

Debido cuidado
profesional

Ejecutando los trabajos y la emisin de los informes con el debido cuidado

profesional

4.

Confidencialidad

Manteniendo la informacin recolectada en la auditoria, sin divulgar a personas

que no estn autorizados a la manipulacin de la informacin.

5.

Independencia

Realizando la auditoria con imparcialidad, sin conflictos de inters, siendo objetivo

en los procesos realizados.

6.

Enfoque basado en la
evidencia

Aportando conclusiones fiables, que se puedan verificar, para lograr optimizar la

actividad o proceso auditado, como se realiza en un tiempo determinado depende
de los hallazgos y las conclusiones expuestas la mejora.

encuentra la organizacin con respecto al cumplimiento de los requisitos de la

norma ISO 9001:2008 y/o requisitos propios de la empresa o de los clientes.
Para esto, recuerde estudiar el material del programa y el documento Foro
"Actualizacin ISO 19011: 2011 pginas 9 y 10, disponible en el botn
Documentos de apoyo / Documentos complementarios / Documentos
complementarios unidad 1, del men del programa de formacin y desarrollar los
siguientes puntos:
1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo Cmo
evidenciara el cumplimiento de los 6 principios de auditora en la empresa
donde labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla.

2. Defina mnimo 3 tipos de auditora a ejecutar en la empresa en la cual labora (u

otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:
Empresa:
Tipo de
auditora a
ejecutar

1.

2.

3.

Auditoria de
cumplimiento

Auditoria legal

Auditoria de
certificacin

Aspectos
Objetivo de la
auditora
Determina si los
procedimientos utilizados
y las medidas de control
interno estn de acuerdo
con las normas que le son
aplicables y si dichos
procedimientos estn
operando de manera
efectiva y son adecuados
para el logro de los
objetivos de la entidad

Cliente
la
audito

Alcance de la
auditora

Criterios de
auditora

Equipo auditor

Revisin de documentos
que soportan legal, tcnica,
financiera y contable las
operaciones

La evaluacin
del control
interno tiene
como objetivo
primordial
evaluar el
sistema de
control interno,
su aplicabilidad y
su funcionalidad

Estas auditoras legales

debern ser realizadas por
entidades especializadas
que cuenten con la
autorizacin de la autoridad
laboral competente del
lugar donde requieren sus
instalaciones principales
segn est previsto en el
artculo 23 del reglamento
de los servicios de
prevencin

Todas l
empres

En la que se
audita el
cumplimiento de
las obligaciones
impuestas por la
ley de
prevencin y
riesgos laborales

Estas auditoras legales

debern ser realizadas por
las entidades
especializadas que cuenten
con la autorizacin de la
autoridad laboral
competente del lugar donde
requieren sus instalaciones
principales, segn est
previsto en el artculo 23 del
reglamento de los servicios
de prevencin

Todas l
empres

A conformidad
del sistema a
dicha norma o
especificacin
tcnica

Estas auditoras legales

debern ser realizadas por
entidades especializadas
que cuenten con la
autorizacin de la autoridad
laboral competente del
lugar donde requieran sus
instalaciones principales,
previsto en el artculo 23 del
reglamento de los servicios
de prevencin

Todas l
empres

Planificacin de las
actividades preventivas y
la organizacin de los
recursos necesarios para
realizar estas actividades

En la que se audita el
cumplimiento de las
obligaciones impuestas por
la ley de prevencin de
riesgos laborales

Debe considerarse de la
posibilidad de que una
empresa quiera ir ms all
del cumplimiento de los
requisitos legales y decida
implantar un sistema de
prevencin que se ajuste
a los requerimientos
establecidos en una
determinada norma u otra
especificacin tcnica
requerida

Deben distinguir claramente

entre el cumplimiento o
incumplimiento de los
requisitos legales y el de
aquellos otros requisitos de
la empresa. Voluntariamente
se autoimponen ya que
estn incluidos en la norma
o especificacin tcnica
elegida, pero no tienen por
qu estar complementados
en la normativa legal
aplicable

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de
esta actividad.
La aplicacin de la Auditora es de mucha importancia debido a que sta nos permite
comprobar que los procesos implicados en la empresa se lleven a cabo de manera
efectiva. Adems, es necesario implementar Auditora interna y externa para detectar
las fallas y falencias que existen en el cumplimiento de los procesos y las normas
correspondientes, para as tomar las medidas necesarias y corregir los errores con el
fin de no volver a cometerlos.
Criterios de evaluacin

Define con sus propias palabras la aplicacin de los principios de auditora en una
empresa.
Identifica los diferentes tipos de auditora y las orientaciones generales ejecutables
en una empresa.
Reflexiona sobre la actividad realizada exponiendo su punto de vista con respecto
al aprendizaje adquirido.
Entrega a tiempo: enva la actividad en la fecha indicada por el instructor.
Enve un archivo de texto con la actividad resuelta al instructor a travs de la plataforma, en el enlace Actividades /
Actividades unidad 1 / Actividad Principios y tipos de auditoras.
No olvide realizar el aporte al foro temtico, la actividad interactiva y la evaluacin de la unidad en los enlaces disponibles
en el botn Actividades / Actividades unidad 1.
Nota: recuerde revisar la gua de aprendizaje de esta unidad con el fin de verificar que ha realizado todas las actividades
propuestas, saber cmo desarrollarlas y entregarlas correctamente.