UNIVERSIDAD DE CUENCA

Estructura del sistema financiero

El Sistema Financiero est conformado por un conjunto instituciones financieras pblicas y privadas:
Bancos, Sociedades Financieras, Mutualistas y Cooperativas de Ahorro y Crdito. Su principal objetivo es
cuidar los ahorros de los depositantes y canalizar recursos econmicos a travs de crditos para produccin y
consumo.
Cada una de estas entidades cumple una funcin diferente, por lo que es importante conocer su rol dentro del
sistema financiero. As podrs conocer qu entidad es la adecuada para ahorrar o solicitar un crdito.
Cmo se regula el Sistema Financiero?
Los Bancos, Mutualistas, Cooperativas de Ahorro y Crdito y las Sociedades Financieras estn reguladas de
acuerdo a las leyes de cada pas, mediante un exigente sistema de supervisin. En el Ecuador, el Banco
Central define la poltica financiera a la que se regir el pas.
La autoridad encargada de dictar las normas a las que debern regirse los Bancos es la Junta
Bancaria.Mientras que la supervisin y control de los mismos, la realiza la Superintendencia de Bancos y
Seguros.
Las cooperativas de ahorro y crdito, en cambio, son supervisadas por la Superintendencia de Economa
Popular y Solidaria, de acuerdo con la Ley Orgnica de Economa Popular y Solidaria y del Sector
Financiero Popular y Solidario.

Las entidades financieras pueden ser pblicas, privadas o ser producto de la asociacin de personas
particulares:

Tienen funciones diferentes?

Estas instituciones no solo se conforman de diferente manera, sino que la forma en que captan recursos vara
de acuerdo a los tipos de depsitos que pueden recibir.
Los Bancos tienen la posibilidad de recibir depsitos a travs de cuentas corrientes, de ahorros ydepsitos a
plazo fijo. Mientras que las Mutualistas y las Cooperativas de Ahorro y Crdito no pueden captar recursos a
travs de cuentas corrientes, pueden hacerlo solo a travs de cuentas de ahorro ydepsitos a plazo fijo.
Finalmente, las Sociedades Financieras pueden tan solo captar recursos a travs dedepsitos a plazo fijo.
Sin embargo, existen algunas excepciones que vale la pena sealar: el Banco del Estado por ejemplo, no
recibe depsitos; el Banco Central, en cambio, solo recibe depsitos del sector pblico y financiero, no de
personas y empresas particulares.
Por qu depositar mi dinero en el Sistema Financiero?
Como dijimos anteriormente, las entidades financieras cuidan los ahorros de las personas y a su vez,
distribuyen recursos para la produccin y consumo de bienes y servicios. El manejo eficiente y permanente
de estos recursos genera un ambiente de estabilidad y confianza, que apoya al desarrollo de una economa
saludable y prospera.
Otra razn fundamental es la seguridad. Los usuarios del sistema financiero tienen la tranquilidad de que sus
recursos estn siendo adecuadamente administrados, ya que todas estas instituciones estn regidas por una
estricta normativa que tienen como fin proteger los intereses de los depositantes.
Cuando quieras depositar tu dinero o pedir un crdito, no olvides que las nicas entidades que pueden
ofrecerte productos y servicios financieros, son las autorizadas por la Superintendencia de Bancos y
Seguros y la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria.
1.

CARACTERISTICAS:

El contrato de seguro presenta las siguientes caractersticas :

a.
Es un acto de comercio.- Efectivamente el contrato de seguro constituye un contrato mercantil,
regulado en el Cdigo de Comercio y en otros aspectos supletoriamente por la legislacin civil.
b.

Es un contrato solemne.- El contrato de seguro es solemne, ya que su perfeccionamiento se produce

a partir del momento en que el asegurador suscribe la pliza, la firma del asegurador sirve para

solemnizar el acuerdo previo de voluntades entre las partes contratantes, respecto a los elementos del
seguro.
c.

Es un contrato bilateral.- En razn de que genera derechos y obligaciones para cada uno de los
sujetos contratantes, GARRIGUES al respecto seala : "..el tomador de seguros se obliga a pagar la
prima y el asegurador se obliga a una prestacin pecuniaria: si bien esta prestacin esta subordinada a un
evento incierto, cual es la realizacin del siniestro".

d.

Es un contrato oneroso.- Es oneroso, porque significa para las partes un enriquecimiento y

empobrecimiento correlativos. "Por cuanto al tomador del seguro se le impone la obligacin de pagar la
prima y al asegurador la asuncin del riesgo de la que deriva la prestacin del pago de la indemnizacin
de la que queda liberado si no se ha pagado la prima antes del siniestro".

e.

Es un contrato aleatorio.- Es aleatorio porque tanto el asegurado como el asegurador estn

sometidos a una contingencia que puede representar para uno una utilidad y para el otro una prdida. Tal
contingencia consiste en la posibilidad de que se produzca el siniestro. Al respecto el profesor
MONTOYA dice : " El carcter aleatorio del contrato no desaparece por el hecho de que las compaas
aseguradoras dispongan de tablas estadsticas que les permite determinar el costo de los riesgos,
en funcin de lo cual fijan el importe de las primas. osea que si bien la actividad aseguradora en si es
cada vez menos riesgosa en la medida del perfeccionamiento de los medios para determinar la frecuencia
de los riesgos, el contrato sigue siendo aleatorio tratndose de cada contrato aislado y respecto del
asegurado".

f.

Es un contrato de ejecucin continuada.- Por cuanto los derechos de las partes o los deberes
asignados a ellas se van desarrollando en forma continua, a partir de la celebracin del contrato hasta su
finalizacin por cualquier causa.

g.

Es un contrato de adhesin.- El seguro no es un contrato de libre discusin sino de adhesin. Las

clusulas son establecidas por el asegurador, no pudiendo el asegurado discutir su contenido, tan slo
puede aceptar o rechazar el contrato impuesto por el asegurador. Slo podr escoger las clusulas
adicionales ofrecidas por el asegurador, pero de ninguna manera podr variar el contenido del contrato.
Pero todo esto depender de la voluntad y de la flexibilidad que tenga cada empresa aseguradora.

1.

ELEMENTOS :

Los elementos del contrato de seguro son los siguientes:

El inters asegurable

El riesgo asegurable

La prima

La obligacin del asegurador de indemnizar

EL INTERES ASEGURABLE ."Por inters asegurable se entiende la relacin licita de valor econmico sobre un bien. Cuando esta relacin
se halla amenazada por un riesgo, es un inters asegurable"
Para el profesor MONTOYA el inters es: " la relacin por cuya virtud alguien sufre un dao patrimonial por
efecto del evento previsto, que no recae en lo que es objeto del seguro, sino en el inters que en el tenga el
asegurado.."
El inters asegurable es un requisito que debe concurrir en quien desee la cobertura de algn riesgo,
reflejado en su deseo verdadero de que el siniestro no se produzca, ya que a consecuencia de l se originara
un perjuicio para su patrimonio.
El principio del inters asegurable se entender fcilmente si se tiene en cuenta lo que se esta asegurando,
esto quiere decir, el objeto del contrato no es la cosa amenazada por un peligro incierto, sino el inters del

asegurado en que el dao no se produzca. El inters asegurable no es solo un simple requisito que imponen
los aseguradores, sino una necesidad para velar por la naturaleza de la institucin aseguradora. En efecto si
tomamos en cuenta estas premisas, tendramos que la existencia de contratos sin inters asegurable,
producira necesariamente un aumento en la siniestrabilidad y esto motivara una elevacin de las primas y
el verdadero asegurado tendra que pagar un precio superior al que realmente correspondera a su riesgo,
perjudicndose as no slo l, sino tambin la economa del pas, que tendra que soportar una carga
econmica superior a la debida.

EL RIESGO ASEGURABLE :
"Es un evento posible, incierto y futuro, capaz de ocasionar un dao del cual surja una necesidad
patrimonial. El acontecimiento debe ser posible, porque de otro modo no existira inseguridad. Lo imposible
no origina riesgo. Debe ser cierto, porque si necesariamente va a ocurrir, nadie asumira la obligacin de
repararlo.."
"Sin riesgo no puede haber seguro, porque al faltar la posibilidad de que se produzca el evento daoso, ni
podr existir dao ni cabr pensar en indemnizacin alguna".
El carcter eventual del riesgo implica la exclusin de la certeza as como de la imposibilidad, abarcando el
caso fortuito, sin descartar la voluntad de las partes, siempre y cuando el suceso no se encuentre sometido
inevitable y exclusivamente a ella. La incertidumbre no debe tener carcter absoluto sino que debe ser visto
desde una perspectiva econmica, para lo cual resulta suficiente la incertidumbre del tiempo en que
acontecer, es decir, ya sea en lo que toca a la realizacin del evento o al momento en que este se producir.
El riesgo presenta ciertas caractersticas que son las siguientes:

Es incierto y aleatorio

Posible

Concreto

Licito

Fortuito

De contenido econmico
En el contrato de seguro el asegurador no puede asumir el riesgo de una manera abstracta, sino que este
deber ser debidamente individualizado, ya que no todos los riesgos son asegurables, es por ello que se deben
limitarse e individualizarse, dentro de la relacin contractual.
LA PRIMA:La prima es otro de los elementos indispensables del contrato de seguro, constituye la suma
que debe pagar el asegurado a efecto de que el asegurador asuma la obligacin de resarcir las prdidas y
daos que ocasione el siniestro, en caso de que se produzca. Este monto se fija proporcionalmente, tomando
en cuenta la duracin del seguro, el grado de probabilidad de que el siniestro ocurra y la indemnizacin
pactada.
Existen distintos tipos de primas:
Prima natural: En los seguros de vida es la prima que depende del cmputo matemtico del riesgo. Por esta
razn, a mayor riesgo, mayor ser la prima natural, y viceversa.
Prima pura: Es la prima de riesgo de los otros ramos de seguros.

Prima comercial: esta es la prima que paga efectivamente el asegurado y se compone de dos partes: la
prima natural o pura por un lado y los gastos de explotacin y la ganancia del asegurador por el otro. De
esos gastos los ms importantes son:
Comisin a favor de los productores que colocan los seguros.

Comisin de cobranza que se paga a los colaboradores por la percepcin de las primas.

Gastos de administracin y propaganda.

Recargo por fraccionamiento de la prima. La prima puede fraccionarse mediante cuotas peridicas, y
ello da origen a un recargo, como suele ocurrir con las ventas a plazo.

Margen de seguridad. Se trata de un recargo para prever cualquier aumento de gastos y en particular
la posibilidad de un riesgo mayor.
Prima nivelada: La aplicacin simple de la prima natural para el clculo de la prima comercial hara
prohibitivo el seguro de vida, a partir de una determinada edad. En este caso la prima comercial aumentara
de continuo y llegara un momento en que el asegurado desistira del contrato dado el alto precio que debera
abonar por su seguro.
Por ello ha sido necesario nivelar las primas a fin de que la prima comercial sea la misma, en los seguros de
vida, durante toda la vigencia del contrato.
Prima nica: es lo que debe abonar el asegurado cuando ello se hace en una sola oportunidad.
Primas peridicas: la prima nica se abona con pagos parciales, con lo cual se ofrece al asegurado una
posibilidad que puede decidir la concentracin de estas operaciones.
OBLIGACIN DEL ASEGURADOR DE INDEMNIZAR:
Esta obligacin constituye otro de los elementos necesarios del contrato de seguro, ya que sino se indica el
contrato no surte efecto, resultando ineficaz de pleno derecho.
Este elemento resulta trascendente porque representa la causa de la obligacin que asume el tomador de
pagar la prima correspondiente. Debido a que este se obliga a pagar la prima porque aspira que el asegurador
asuma el riesgo y cumpla con pagar la indemnizacin en caso de que el siniestro ocurra.
Esta obligacin depende de la realizacin del riesgo asegurado. Esto no es sino consecuencia del deber del
asegurador de asumir el riesgo asegurable. Y si bien puede no producirse el siniestro, ello no significa la
falta del elemento esencial del seguro que ahora nos ocupa, por cuanto este se configura con la asuncin del
riesgo que hace el asegurador al celebrar el contrato asegurativo, siendo exigible la prestacin
indemnizatoria slo en caso de ocurrir el siniestro.
" La indemnizacin, es la contraprestacin a cargo del asegurador de pagar la cantidad correspondiente al
dao causado por el siniestro, en virtud de haber recibido la prima".
SUJETOS:

Dentro de esta relacin contractual encontramos a los siguientes sujetos :

El asegurador (Empresa de Seguros)

El tomador

El beneficiario
El asegurador, es la persona jurdica que esta autorizada expresamente por ley a prestar servicios como tal y
es adems quien asume el riesgo y en virtud de ello se obliga a indemnizar al tomador o al beneficiario del
seguro por la produccin de un evento previamente determinado e incierto, a cambio de percibir una
retribucin que es conocida como prima.

El tomador, es la persona natural o jurdica que busca trasladar un determinado riesgo a un tercero (empresa
aseguradora) a efecto de que le sean resarcidos a l o a un tercero los daos o perdidas que puedan derivar
del acaecimiento de un suceso incierto a la fecha del contrato de seguro. Con tal objeto deber abonar una
retribucin (prima) al asegurador.
El beneficiario, " es la persona que, sin ser asegurado, recibe el importe de la suma asegurada. En
consecuencia, no esta obligado a satisfacer las primas a la compaa.........".
Hay que tener en cuenta que si el tomador obra por cuenta propia, se le llama por lo general asegurado o
contratante, ya que es el titular del inters asegurable que se encuentra amenazado por el riesgo que traslada
a travs del contrato de seguro. En el caso de que no sea as, y por el contrario el tomador obra por cuenta
ajena (en beneficio de persona distinta) al tercero que tiene derecho a recibir la indemnizacin en virtud del
seguro y que propiamente no forma parte de la relacin contractual, se le conoce como beneficiario, y este
no esta obligado a abonar prima alguna, ni tampoco a cumplir con las obligaciones emanadas del seguro, las
cuales correspondern siempre al tomador.
Al respecto HALPERIN seala: " el tercero en cuyo favor se contrata se califica de beneficiario. No es parte
en el contrato, aun cuando se lo designe en la pliza, al momento mismo de contratar: slo son partes el
tomador y el asegurador".