Tecnologia

RATIOS HISTRICOS
PERIODOS
N DE MESES
Liquidez- Efectos
Razn corriente= AC/PC
Prueba cida = AC-INV/PC
Capital de Trabajo= AC-PC
Capital de Trabajo/ Ventas = (AC-PC)/VTAS.
Capital de Trabajo/ Act. Total = (AC-PC)/ ACT. TOTAL
Apalancamiento- Efect Razn de la deuda= PT/AT
Razn del Pasivo= PT/PC
Razn deuda-patr. = PT/PATR.
Razn Act. Fijo = PATRIM/ACT. FIJO
Razn de Ints. = UT.OP/GAST FINANC.
Actividad- Causas
Dias de Cobro = CT X COBRAR + FIL Y AFIL./VTAS X DIA
Dias Inventario= INVENTARIOS / COSTO X DIA
Dias de Pago= CTAS X PAGAR /COSTO VTAS X DIA
Ciclo Operativo = Dias de cobro + dias de inventario
Ciclo de caja = ciclo operativo - dias de pago
Rotacin Inventario= COSTO VTAS/INVENT.
Rotacin Act. Fijo= VENTAS/ACT. FIJO
Rotacin Act. Total= VENTAS/ACT. TOTAL
Sistema Du Pont-LucratROS = Ut.neta/Ventas
Ventas/ Activo Total
Crecimiento en Ventas (%)
Tasa de crecimiento sostenida =
ROI = ROA = Rend. s/Inversin = Util / Vtas * Ventas / Activo
ROE = Ut.neta/ Patrimonio Neto = Rend s/Patr.N = RSI /(1GENERACION INTERNA DE FONDOS
FLUJO DE CAJA OPERATIVO
SERVICIO DEUDA DE CP - CAPITAL
RATIOS DE FLUJO DE SERVICIO DEUDA DE CP - INTS.
CAJA
TOTAL SERVICIO DE LA DEUDA
GIF / Kt + It
F.CAJA. OP. / Kt + It
31-Dec-92
31-Dec-93
31-Aug-94
12
12
12
1.98
1.39
405
38.21%
45.45%
0.51
1.10
1.04
7.52
87.50
186
281
282
467
185
1.28
18.28
1.19
13.21%
1.19
27.88%
15.71%
32.11%
12%
2.18
1.61
407
40.90%
47.88%
0.46
1.13
0.86
5.80
4.00
200
218
217
418
201
1.65
12.59
1.17
2.31%
1.17
-6.13%
5.01%
2.71%
5.02%
45
37
67
8
75
0.60
0.49
Fuente: Estados Financier Nota: Ratios Anualizados
AC = ACT CORR. =AD+AE+AR+AO

AT = ACTIVO TOTAL
AD = ACTIVO DISPONIBLE
PT = PASIVO TOTAL
AE = ACTIVO EXIGIBLE PC = PASIVO C. PLAZO O CIRC.
INVENT. = INVENTARIO
AR = ACTIVO REALIZABLE
AO = OTROS ACTIVOS CORRIENTES
PL = PASIVO LARGO PLAZO
1.53
1.05
323
35.38%
30.22%
0.63
1.12
1.73
5.75
(3.63)
247
335
332
581
249
1.08
13.43
0.85
-7.34%
0.85
-8.24%
-16.72%
-6.27%
-17.14%
(44)
(116)
169
20
189
-0.23
-0.61
OBSERVACIONES
FINANCIAL
1
DIAMANTE TECNOLOGIA S.A.
BALANCE GENERAL AL:
MONEDA Y MONTOS EN:
PERIODO EN MESES
31-Dec-92
Pesos
12
31-Dec-93
Pesos
12
31-Aug-94
Pesos
12
XYZ
SI
XYZ
SI
XYZ
SI
AUDITADO/DIRECTO:
DICTAMEN LIMPIO
1.00
ACTIVOS
ACTIVOS CIRCULANTES
Caja / Bancos
Cuentas por cobrar
Cuentas comerciales empresas relacionadas
Realizables (Inventarios)
(llenar)
Adelanto empresas relacionadas no comerciales
Otras Cuentas por Cobrar Operativas
(llenar)
(llenar)
Activos circulantes diferidos
ACTIVOS NO CIRCULANTES
Cuentas por cobrar comerciales (ms de 1 ao)
Realizables (Inventarios + 1 ao)
Activos Fijos Netos
Activos por Arrendamiento Financiero
Intangibles
Otros activos no circulantes\Obras en proceso
Inv. y Adelantos a Empresas Relacionadas (no comer)
Anticipos a socios
Intangibles
Intereses diferidos por arrendamiento financiero
Activos no circulantes diferidos
Otras cuentas por cobrar
891
817
26
548
0
243
0
0
0
0
0
0
74
0
0
58
0
11
5
0
0
0
0
0
0
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVOS
PASIVOS CIRCULANTES
Deuda financiera de Corto Plazo
Vencimiento corriente de deuda de largo plazo BANC
Vencimiento corriente de deuda de largo plazo OTRO
Vencimiento corriente pasivos por arrendamiento fina
cuentas por pagar
Anticipo de clientes
Obligaciones fiscales y sociales
Intereses por pagar
Adelantos de Empresas Relacionadas (no comerciales
Contratos por pagar y otras cuentas por pagar (Opera
Otras cuentas por pagar
Pasivos circulantes diferidos
Provisiones varias
PASIVO NO CIRCULANTE O DE LARGO PLAZO
Deuda financiera de largo plazo BANCO PRINCIPAL
Deuda financiera de largo plazo OTROS
Pasivos Por Arrendamiento Financiero
Cuentas comerciales por pagar a largo plazo
Deuda subordinada
Adelantos de Empresas Relacionadas (no comerciales)
Provisiones y reservas
Previsiones para indeminizaciones
Pasivos no circulantes diferidos
PATRIMONIO NETO
CAPITAL
Capital Social
Aportes por capitalizar
Ajuste Global del Patrimonio
Reserva Legal
Otras reservas
Revalorizacin de Activos Fijos
Otros
RESULTADOS
Resultados acumulados (por distribuir o capitalizar)
Resultado de la gestin
891
455
412
6
0
0
0
244
0
0
0
0
0
162
0
0
43
7
0
0
0
0
0
0
36
0
0
436
317
31
0
0
0
286
0
0
119
119
0
0.00
%
100
92
3
62
0
27
0
0
0
0
0
0
8
0
0
7
0
1
1
0
0
0
0
0
0
100
51
46
1
0
0
0
27
0
0
0
0
0
18
0
0
5
1
0
0
0
0
0
0
4
0
0
49
36
3
0
0
0
32
0
0
13
13
0
1.00
850
753
3
553
0
197
0
0
0
0
0
0
97
0
0
79
0
12
6
0
0
0
0
0
0
850
392
346
67
0
0
0
196
0
0
0
0
0
83
0
0
46
10
0
0
0
0
0
0
36
0
0
458
436
31
0
0
0
405
0
0
22
22
0
0.00
%
100
89
0
65
0
23
0
0
0
0
0
0
11
0
0
9
0
1
1
0
0
0
0
0
0
100
46
41
8
0
0
0
23
0
0
0
0
0
10
0
0
5
1
0
0
0
0
0
0
4
0
0
54
51
4
0
0
0
48
0
0
3
3
0
1.00
1,069
929
13
626
0
290
0
0
0
0
0
0
140
0
0
68
0
68
4
0
0
0
0
0
0
100
87
1
59
0
27
0
0
0
0
0
0
13
0
0
6
0
6
0
0
0
0
0
0
0
1,069
678
606
169
0
0
0
288
0
0
0
0
0
149
0
0
72
36
0
0
0
0
0
0
36
0
0
391
458
31
0
0
0
427
0
0
-67
-67
0
0.00
100
63
57
16
0
0
0
27
0
0
0
0
0
14
0
0
7
3
0
0
0
0
0
0
3
0
0
37
43
3
0
0
0
40
0
0
-6
-6
0
Histrico pgina 3
-88%
1%
-19%
#DIV/0!
31%
36%
0
-5%
-14%
-16%
1017%
-20%
#DIV/0!
#DIV/0!
5%
38%
0%
-82%
-82%
#DIV/0!
FINANCIAL
1

BALANCE GENERAL AL:
MONEDA Y MONTOS EN:
PERIODO EN MESES
Tipo de Cambio:
AUDITADO/DIRECTO:
DICTAMEN LIMPIO
ACTIVOS
ACTIVOS CIRCULANTES
Caja / Bancos
Cuentas por cobrar
(llenar)
(llenar)
(llenar)
(llenar)
Activos Fijos Netos
Activos por Arrendamiento Financiero
Intangibles
Anticipos a socios
Intangibles
PASIVOS
PASIVOS CIRCULANTES
Vencimiento corriente de deuda de largo plazo BANCO PRINCI
Vencimiento corriente de deuda de largo plazo OTROS
Vencimiento corriente pasivos por arrendamiento financiero
cuentas por pagar
Intereses por pagar
Adelantos de Empresas Relacionadas (no comerciales) cp
Contratos por pagar y otras cuentas por pagar (Operativas)
Provisiones varias
31-Dec-92
Pesos
12
1.00
April 13, 2016
XYZ
SI
31-Dec-93
Pesos
12
1.00
January 25, 2050
XYZ
SI
31-Aug-94
Pesos
12
1.00
891
850
1,069
817
753
929
26
13
548
553
626
243
197
290
74
97
140
58
79
68
11
5
12
6
68
4
455
412
6
392
346
67
678
606
169
244
196
288
162
83
149
43
46
72
XYZ
SI
Volteo pgina 4
Deuda financiera de largo plazo BANCO PRINCIPAL

10
36
36
36
36
436
317
458
436
391
458
31
31
31
286
405
427
119
119
22
22
-67
-67
891
0.00
850
0.00
1,069
0.00

Deuda subordinada
Adelantos de Empresas Relacionadas (no comerciales) lp
PATRIMONIO NETO
CAPITAL
Capital Social
Reserva Legal
Otras reservas
Otros
RESULTADOS
PASIVO Y PATRIMONIO
Control cuadre
Volteo pgina 5
control
0.00
0.00
0.00

FINANCIAL
1
ESTADO DE RESULTADOS AL:

MONEDA Y MONTOS EN:
PERIODO EN MESES
31-Dec-92
31-Dec-93
31-Aug-94
Pesos
Pesos
Pesos
12
12
12
Tipo de Cambio:
1.00
1.00
1.00
AUDITADO/DIRECTO:
XYZ
XYZ
XYZ
SI
SI
SI
DICTAMEN LIMPIO
VENTAS BRUTAS
Venta de productos
Venta de servicios
Menos: Descuentos y devoluciones en ventas
VENTAS NETAS
Costo de mercadera vendida
MARGEN BRUTO
Gastos operativos (excluyendo depreciaciones)
Depreciaciones
GANANCIA OPERATIVA
Gastos Financieros
Gastos Financieros por op. de arrendamiento financiero
Ingresos no operacionales
Gastos no operacionales
Ingresos o gastos diferidos
Ingreso por ajuste por inflacin y tenencia de bienes
Gasto por ajuste por inflacin y tenencia de bienes
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Impuestos sobre utilidades
UTILIDAD NETA
ENDEUDAMIENTO DIRECTO EN EL SISTEMA FINANCIERO
ENDEUDAMIENTO CONTINGENTE EN EL SISTEMA FINANCIERO AL:
control
CONTROL W PARA IMPRIMIR VOLTEO
1,060
1,060
995
995
913
913
1,060
311
749
561
13
175
2
995
325
670
636
22
12
3
913
312
601
636
23
-58
16
20
12
187
47
140
13
32
9
23
77
-67
0
-67
205
140
23
-67
CONTROL E PARA IMPRIMIR ANALISIS FINANCIERO

CONTROL Y PARA IMPRIMIR PROYECCIONES
NOTA: ASEGRESE QUE SUS PROYECCIONES SEAN COMPATIBLES

CON LOS INDICADORES HISTORICOS
Volteo pgina 6

MONEDA Y MONTOS EN:
Pesos
FINANCIAL
1
INSERTE EL PERIODO HISTORICO DEL CUAL DESEA INICIAR LA PROYECCIN

12
12
#ADDIN?
1,049.95
12
12
#ADDIN?
1,207.44
12
12
#ADDIN?
1,569.68
12
12
#ADDIN?
1,648.16
12
12
#ADDIN?
1,730.57
12
12
#ADDIN?
1,817.10
12
12
#ADDIN?
1,907.95
12
12
#ADDIN?
2,003.35
12
12
#ADDIN?
2,103.51
12
12
#ADDIN?
2,208.69
12
12
#ADDIN?
2,319.13
6.00
1.00
7.00
2.00
6.00
2.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
PV
a
A
A
0.60
50.00
0.50
60.00
0.60
80.00
0.50
80.00
0.50
80.00
0.50
80.00
0.50
80.00
0.50
80.00
0.50
80.00
0.50
80.00
0.50
80.00
0.50
80.00
D
D
D
A
C
A
A
C
A
7.00
1.00
15.00
8.00
2.00
18.00
8.00
2.00
10.00
8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
8.00
1.00
15.00
CA
NA
NA
NA
NA
15.00
0.14
10.86
0.00
12.00
0.18
14.95
0.00
12.00
0.22
17.58
0.00
12.00
0.22
16.35
1.00
12.00
0.22
15.40
2.00
12.00
0.22
14.65
3.00
12.00
0.22
14.07
4.00
12.00
0.22
13.62
5.00
12.00
0.22
13.26
6.00
12.00
0.22
12.99
7.00
12.00
0.22
12.77
8.00
12.00
0.22
12.60
9.00
0.30
0.30
0.30
0.40
0.40
0.40
0.40
0.40
0.40
0.40
0.40
0.40
0.05
0.05
0.05
0.05
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
0.05
0.00
0.00
0.00
0.00
-0.10
HOJA DE SUPUESTOS
SUPUESTOS DE INGRESOS
Crecimiento en ventas de Productos
Crecimiento en ventas de Servicios
Devoluciones o descuentos en ventas
Ingresos por inflacin y tenencia de bienes
COSTOS
Costo de Ventas/Ventas
Gastos operativos/Ventas
Gastos por inflacin y tenencia de bienes
SUPUESTOS DE ACTIVIDAD
Rotacin das cuentas por cobrar
Rotacin das inventario
Rotacin das cuentas por pagar
Cuentas por cobrar largo plazo
Inventario largo plazo
Cuentas por pagar largo plazo
Cuentas por cobrar comerciales empresas relacionadas
Intereses por pagar
SUPUESTOS DE INVERSIN EN ACTIVOS FIJOS
Monto de incremento (decir.) en inversiones en activos fijos
Coeficiente de depreciacin
Depreciacin
Coeficiente de depreciacin operaciones de leasing
Depreciacin operaciones leasing
SUPUESTOS EN INVERSIONES
Monto incremento (decremento) en inversiones permanente
Ingreso por inversiones permanentes
Monto Intangibles
SUPUESTOS EN IMPUESTOS
Impuesto a las utilidades
Impuesto neto al IVA
Impuesto a las Transacciones
SUPUESTOS EN PATRIMONIO
Incremento en capital social
Reserva legal
Monto aportes por capitalizar
Monto capitalizacin de utilidades no distribuidas
Deuda subordinada
Monto incremento en adelantos socios
Monto adelanto a empresas relacionadas no comerciales
Monto adelanto a empresas relacionadas no comerciales LP
Monto adelanto de empresas relacionadas no comerciales
Monto adelanto de empresas relacionadas no comerciales L
Poltica de pago de dividendos
SUPUESTOS DE ACTIVOS Y PASIVOS DIFERIDOS
(llenar)
OTROS SUPUESTOS
ACTIVOS
(llenar)
(llenar)
PASIVOS
Contratos por pagar y otras cuentas por pagar (Operativas)
Provisiones varias
PATRIMONIO
Otras reservas
Otros
12
12
#ADDIN?
913.00
A
C
PV
a
PV
C
P
C
NA
NA
NA
C
C
NA
CA
CA
CA
CA
CA
CA
A
CA
NA
CA
A
CA
CA
A
C
A
A
C
A
A
C
C
C
C
C
CA
C
CA
CUADRO ALTERNATIVO DE ADMINISTRACION FINANCIERA

Vencimiento corriente de deuda de largo plazo BANCO PRINCIPAL
Vencimiento corriente de deuda de largo plazo OTROS
Vencimiento corriente pasivos por arrendamiento financiero
Deuda financiera de largo plazo Bco. Principal
Gastos Financieros y Comisiones
cuentas por pagar
Activos en Arrendamiento Financiero
Gastos Financieros Op. Leasing
626.00
0.00

FINANCIAL
1
MONEDA Y MONTOS EN:
Pesos
#VALUE!
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS BRUTAS
Venta de productos
Venta de servicios
VENTAS NETAS
MARGEN BRUTO
Depreciaciones
GANANCIA OPERATIVA
Ingresos por Inversiones Permanentes
Impuestos
UTILIDAD NETA
#ADDIN?
913
913
0
0
913
548
365
50
11
304
73
0
0
6
0
0
0
913
0
1,151
345
805
0.00
0
#ADDIN?
1,050
1,050
0
0
1,050
525
525
60
15
450
73
0
0
7
0
0
0
2,100
0
2,484
745
1,739
0.00
0
#ADDIN?
1,207
1,207
0
0
1,207
724
483
80
18
385
73
0
0
6
0
0
0
2,415
0
2,734
820
1,913
0.00
0
#ADDIN?
1,570
1,570
0
0
1,570
785
785
80
16
688
0
0
0
6
0
0
0
0
0
694
278
417
0
0
#ADDIN?
1,648
1,648
0
0
1,648
824
824
80
15
729
0
0
0
6
0
0
0
0
0
735
294
441
0
0
#ADDIN?
1,731
1,731
0
0
1,731
865
865
80
15
771
0
0
0
6
0
0
0
0
0
777
311
466
0
0
#ADDIN?
1,817
1,817
0
0
1,817
909
909
80
14
814
0
0
0
6
0
0
0
0
0
820
328
492
0
0
#ADDIN?
1,908
1,908
0
0
1,908
954
954
80
14
860
0
0
0
6
0
0
0
0
0
866
347
520
0
0
#ADDIN?
2,003
2,003
0
0
2,003
1,002
1,002
80
13
908
0
0
0
6
0
0
0
0
0
914
366
549
0
0
#ADDIN?
2,104
2,104
0
0
2,104
1,052
1,052
80
13
959
0
0
0
6
0
0
0
0
0
965
386
579
0
0
#ADDIN?
2,209
2,209
0
0
2,209
1,104
1,104
80
13
1,012
0
0
0
6
0
0
0
0
0
1,018
407
611
0
0
#ADDIN?
2,319
2,319
0
0
2,319
1,160
1,160
80
13
1,067
0
0
0
6
0
0
0
0
0
1,073
429
644
0
0
FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Flujo de caja a:
#ADDIN?
SALDO INICIAL EN CAJA
3
Utilidad Neta + Gastos Financieros
878
Gastos Financieros
-73
Depreciacin
11
Cuentas que no implican flujo de fondos
0
GENERACION INTERNA DE FONDOS
816
Cuentas por cobrar
535
0
195
cuentas por pagar
-173
Otros activos (operativo)
0
Otros pasivos (operativo)
0
TOTAL FLUJO DE CAJA OPERATIVO
1,374
Activos y Pasivos diferidos
0
Otros activos (no operativo)
0
Otros pasivos (no operativo)
0
0
TOTAL FLUJO DE CAJA NO OPERATIVO
0
Inversiones (-) o Ventas (+) en Activos Fijos Netos
-15
Variaciones en Activos en Arrendamiento Financiero
0
Intangibles
0
TOTAL FLUJO DE CAJA DE INVERSIONES
-15
Amortizacin de Deuda (Vencimiento Corriente de deuda del ao ante
0
539
Deuda financiera de Largo Plazo y Venc. Corr. Deuda del ao
-10
Deuda subordinada
0
Inversiones y/o adelantos a (de) empresas relacionadas
0
Dividendos y Anticipo a Socios (reales)
23
Ajustes Patrimoniales
0
TOTAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO
552
#ADDIN?
1,914
1,812
-73
15
0
1,754
-6
0
-1
3
0
0
1,750
0
0
0
0
0
-12
0
0
-12
0
0
0
0
0
0
0
0
#ADDIN?
3,652
1,986
-73
18
0
1,931
-3
0
-1
-6
0
0
1,920
0
0
0
0
0
-12
0
0
-12
0
0
0
0
0
0
0
0
#ADDIN?
5,560
417
0
16
0
433
-8
#VALUE!
2
13
0
0
#VALUE!
0
0
0
0
0
-12
0
0
-12
0
-606
0
0
0
0
0
-606
#ADDIN?
#VALUE!
441
0
15
0
456
-2
#VALUE!
0
2
0
0
#VALUE!
0
0
0
0
0
-12
0
0
-12
0
0
0
0
0
0
0
0
#ADDIN?
#VALUE!
466
0
15
0
481
-2
0
0
2
0
0
480
0
0
0
0
0
-12
0
0
-12
0
0
0
0
0
0
0
0
#ADDIN?
#VALUE!
492
0
14
0
506
-2
0
0
2
0
0
506
0
0
0
0
0
-12
0
0
-12
0
0
0
0
0
0
0
0
#ADDIN?
#VALUE!
520
0
14
0
533
-2
0
0
2
0
0
533
0
0
0
0
0
-12
0
0
-12
0
0
0
0
0
0
0
0
#ADDIN?
#VALUE!
549
0
13
0
562
-2
0
0
2
0
0
562
0
0
0
0
0
-12
0
0
-12
0
0
0
0
0
0
0
0
#ADDIN?
#VALUE!
579
0
13
0
592
-2
0
0
2
0
0
592
0
0
0
0
0
-12
0
0
-12
0
0
0
0
0
0
0
0
#ADDIN?
#VALUE!
611
0
13
0
623
-2
0
0
2
0
0
623
0
0
0
0
0
-12
0
0
-12
0
0
0
0
0
0
0
0
#ADDIN?
#VALUE!
644
0
13
0
656
-2
0
0
2
0
0
656
0
0
0
0
0
-12
0
0
-12
0
0
0
0
0
0
0
0
1,750
1,920
#VALUE!
#VALUE!
480
506
533
562
592
623
656
Pago de dividendos (supuestos)
31/12/93
995
995
0
0
995
325
670
636
22
12
3
0
0
20
0
3
0
0
0
32
9
23
-23.00
0
1,374

0
-15
552
0
-12
0
0
-12
0
0
-12
-606
0
-12
0
0
-12
0
0
-12
0
0
-12
0
0
-12
0
0
-12
0
0
-12
0
0
-12
0
CAMBIO EN EFECTIVO DEL PERODO
1,911
1,738
1,908
#VALUE!
#VALUE!
468
494
521
550
580
611
644
SALDO FINAL DE CAJA
1,914
3,652
5,560
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
E l saldo en Caja presenta cifras negativas, revise sus supuest os.
#VALUE!
#VALUE!
Proyeccin Pgina 4
PERIODOS
RATIOS PROYECTADOS
Liquidez- Efectos
N DE MESES
Razn corriente= AC/PC
Prueba cida = AC-INV/PC
Capital de Trabajo/ Act. Total = (AC-PC)/ ACT. TOTAL
Capital de Trabajo= AC-PC
Capital de Trabajo/ Ventas = (AC-PC)/VTAS.
Apalancamiento- Efectos
Razn de la deuda= PT/AT

Razn del Pasivo= PT/PC
Razn deuda-patr. = PT/PATR.
Razn Act. Fijo = PATRIM/ACT. FIJO
Razn de Ints. = UT.OP/GAST FINANC.
Actividad- Causas
Dias de Cobro = CT X COB+ FIL Y AFIL./VTAS X DIA

Dias Inventario= PROM. INVEN/COSTO X DIA
Dias de Pago= CTAS X PAGAR/CTO VTAS X DIA
Ciclo Operativo = Dias de cobro + dias de inventario
Ciclo de caja = ciclo operativo - dias de pago
Rotacin Inventario= COSTO VTAS/INVENT.
Rotacin Act. Fijo= VENTAS/ACT. FIJO
Rotacin Act. Total= VENTAS/ACT. TOTAL
Sistema Du Pont-Lucratividad (Efectos)
Ut.neta/Ventas
Ventas/ Activo Total
Crecimiento en Ventas (%)
Tasa de crecimiento sostenida =
ROI = ROA = Rend. s/Inversin = Util / Vtas * Ventas / Activo Total
Margen s/Vtas= UTIL OP. /VTAS
Rend s/Patr.N = RSI /(1-Razn deuda)
Fuente: Estados Financieros del Prestatario
AC = ACT CORR. =AD+AE+AR+AO
AT = ACTIVO TOTAL
AD = ACTIVO DISPONIBLE
PT = PASIVO TOTAL
AE = ACTIVO EXIGIBLE
PC = PASIVO C. PLAZO O CIRC.
INVENT. = INVENTARIO
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
12
12
12
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
12
12
12
12
2.72
5.14
7.89
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
2.69
5.10
7.84
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
0.48
0.60
0.78
0.86
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
1,221
2,963
4,882
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
1.34
2.82
4.04
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
0.37
0.20
0.13
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
1.05
1.05
1.05
1.31
1.31
1.30
1.30
0.58
0.25
0.15
0.03
0.03
0.02
0.02
15.47
37.73
66.19
76.22
86.69
97.53
108.71
4.19
6.19
5.30
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
10
10
(1)
360.00
180.00
180.00
360.00
360.00
360.00
360.00
10.98
13.09
16.18
22.34
24.65
26.95
29.24
0.45
0.28
0.21
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
0.88
1.66
1.58
0.27
0.27
0.27
0.27
0.45
0.28
0.21
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
-8.24%
15.00%
15.00%
30.00%
5.00%
5.00%
5.00%
39.07%
39.88%
42.33%
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
39.59%
46.04%
33.67%
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
33.33%
42.86%
31.92%
43.86%
44.21%
44.53%
44.82%
62.61%
57.48%
38.74%
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
AR = ACTIVO REALIZABLE
AO = OTROS ACTIVOS CORRIENTES
PL = PASIVO LARGO PLAZO
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
12
12
12
12
12
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
1.29
1.29
1.28
1.28
1.27
0.02
0.02
0.02
0.02
0.02
120.21
132.03
144.20
156.75
169.73
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
31.53
33.81
36.10
38.42
40.76
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
0.27
0.27
0.28
0.28
0.28
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
5.00%
5.00%
5.00%
5.00%
5.00%
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
45.09%
45.34%
45.58%
45.80%
46.01%
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
FINANCIAL
1

MONEDA Y MONTOS EN:
Pesos
HOJA DE ADMINISTRACION FINANCIERA

TIPO DE DEUDA
LARGO PLAZO
MONTO
ACTUAL
TOTAL
TASA DE
INTERES
BANCO
1=BCO PRINC
0=OTRO
0
0
0
0
0
0
BAJO LINEA
1=SI
0=NO
0
0
0
0
0
0
PORCIN
CORRIENTE
PAGADA
0
0
0
0
0
0
0
LINEAS DE CREDITO
ADMINISTRACION DE LINEAS
DE CREDITO
MONTO
ORIGINAL
LINEA 1 - BANCO DE COMERCIO S.A.

LINEA 2
LINEA 3
LINEA 4
LINEA 5
TOTAL
PRESTAMOS AMORTIZABLES
TIPO DE DEUDA LARGO PLAZO
NUEVA DEUDA
MONTO
ORIGINAL
0
0
0
0
0
0
PRESTAMOS AMORTIZABLES CUOTA FIJA

TIPO DE DEUDA CUOTA FIJA
NUEVA DEUDA
nueva
nueva
nueva
nueva
nueva
prstamo
prstamo
prstamo
prstamo
prstamo
cuota
cuota
cuota
cuota
cuota
fija
fija
fija
fija
fija
bajo
bajo
bajo
bajo
bajo
linea
linea
linea
linea
linea
de
de
de
de
de
MONTO
ORIGINAL
1
2
3
4
5
PRESTAMOS A PLAZO FIJO

TIPO DE DEUDA PLAZO FIJO
NUEVA DEUDA
Operacin
Operacin
Operacin
Operacin
Operacin
TOTAL
MONTO
UTILIZADO
0
0
0
0
0
0
MONTO
ORIGINAL
credito
credito
credito
credito
credito
CARTAS DE CREDITO
TIPO DE DEUDA CARTAS DE CREDITO
NUEVA DEUDA
AO
PROYECTADO
INICIO
1
0
0
0
0
PLAZO
REMANENTE
AOS
1
21
0
0
0
TASA DE
INTERES
AO
PROYECTADO
INICIO
1
1
1
1
1
BAJO LINEA
1=SI
0=NO
0
0
0
0
0
GRACIA
AOS
PLAZO
TOTAL
0
0
0
0
0
1
21
0
0
0
PLAZO
REMANENTE
AOS
0
0
0
0
0
TASA DE
INTERES
AO
PROYECTADO
INICIO
1
1
1
1
1
TIPO
DE
AMORTIZ.
1
1
1
1
1
BAJO LINEA
1=SI
0=NO
1
1
1
1
1
PLAZO
REMANENTE
MESES
12
12
12
12
0
TASA DE
INTERES
AO
PROYECTADO
INICIO
1
2
2
2
5
BAJO LINEA
1=SI
0=NO
1
1
1
1
1
AO
PROYECTADO
INICIO
0
0
BAJO LINEA
1=SI
0=NO
1
1
#ADDIN?
#ADDIN?
0
0
0
0
0
0
12.00%
12.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
MONTO
CUOTA
PERIODO
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
BANCO
1=BCO. PRINC.
0=OTRO
1
1
0
0
0
PORCIN
CORRIENTE
PAGADA
0
0
0
0
0
0
MESES
PORCION
CORRIENTE
12
12
0
0
0
BANCO
1=BCO PRINC
0=OTRO
1
1
1
1
1
MONTO
ORIGINAL
Deuda nueva cartas de crdito 1

Deuda nueva cartas de crdito 2
TOTAL
TIPO DEUDA
CORTO PLAZO Y SOBREGIROS
Deudas de corto plazo y sobregiros (ajuste)
Tasa de interes deuda de corto plazo y sobregiros
Pago Costos Financieros
TOTAL
MESES
PORCION
CORRIENTE
12
12
12
12
12
12
PLAZO
REMANENTE
AOS
3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
FINANCIERA DE ULTRAMAR
Deuda nueva largo plazo 3
TOTAL
Deuda
Deuda
Deuda
Deuda
Deuda
TOTAL
PLAZO
REMANENTE
AOS
PLAZO
REMANENTE
MESES
0
0
0
#ADDIN?
606
12.00%
73
606
TASA DE
COMISION
0
0
#ADDIN?
606
12.00%
73
606
0.00%
0.00%
#ADDIN?
606
12.00%
73
606
0
0.00%
0
0
0
0.00%
0
0
#ADDIN?
0
0.00%
0
0
#ADDIN?
0
0.00%
0
0
#ADDIN?
0
0.00%
0
0
#ADDIN?
0
0.00%
0
0
#ADDIN?
0
0.00%
0
0
#ADDIN?
0
0.00%
0
0
#ADDIN?
0
0.00%
0
0
Administacin finanicera 13

0
0
MONEDA Y MONTOS EN:
SARC
0
Pesos
0
0
Inserte una X en la casilla para activar el mdulo

VENTAS BRUTAS
Venta de productos
Venta de servicios
VENTAS NETAS
MARGEN BRUTO
Depreciaciones
GANANCIA OPERATIVA
Ingresos por Inversiones Permanentes
Impuestos
UTILIDAD NETA
Pago de dividendos
31/12/93
995
995
0
0
995
325
670
636
22
12
3
0
0
20
0
3
0
0
0
32
9
23
-23.00
0
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
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0.00
0
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0
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SARC
0
MONEDA Y MONTOS EN:

0
0
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
Flujo de caja a:
SALDO INICIAL EN CAJA
Utilidad Neta + Gastos Financieros
Gastos Fiancieros
Depreciacin
Cuentas que no implican flujo de fondos
GENERACION INTERNA DE FONDOS
Cuentas por cobrar comerciales (netas de incobrables)
Cuentas comerciales por pagar (proveedores)
Otros activos circulantes (operativo)
Otros pasivos corrientes por pagar (operativo)
(llenar)
(llenar)
(llenar)
Intangibles
Intereses por pagar
Provisiones varias
Inversiones (-) o Ventas (+) en Activos Fijos Netos
Variaciones en Activos en Arrendamiento Financiero
Inversiones permanentes
Vencimiento corriente de deuda de largo plazo BUSA Anterior
Vencimiento corriente de deuda de largo plazo OTROS Anterior
Vencimiento corriente pasivos por arrendamiento finanAnterior
Prstamos a plazo fijo
Deuda financiera de largo plazo BUSA
Vencimiento corriente de deuda de largo plazo BUSA Actual
Vencimiento corriente de deuda de largo plazo OTROS Actual
Vencimiento corriente pasivos por arrendamiento finanActual
Deuda subordinada
Adelantos de Empresas Relacionadas (no comerciales) cp
Adelantos de Empresas Relacionadas (no comerciales) lp
Anticipos a socios
Capital Social
Reserva Legal
Otras reservas
Otros
TOTAL
TOTAL
TOTAL
TOTAL
FLUJO
FLUJO
FLUJO
FLUJO
DE
DE
DE
DE
CAJA
CAJA
CAJA
CAJA
OPERATIVO
NO OPERATIVO
DE INVERSIONES
FINANCIERO
CAMBIO EN EFECTIVO DEL PERODO
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
3
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0
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3
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0
0
0
0
SALDO FINAL DE CAJA

E l saldo en Caja presenta cif ras negativas, revise sus supuestos.
3
3
Proyeccin Flujo Pgina 1
Tasa
Ints. %
CAPITAL
AMORTIZACION K
TASA DE INTS
INTS. ACUMULADO
ACTIVO FIJO
ACT. FIJO NO DEPREC
ACTI FIJO DEPREC
INCR. ACT. FIJO
DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUM
ACT. FIJO NETO
COEF.
Sep-93
Oct-93
Nov-93
Dec-93
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0
140,000
0
1,400
1,400
140,000
0
1,400
2,800
140,000
0
1,400
4,200
140,000
20,000
1,400
5,600
Aug-93
Sep-93
Oct-93
Nov-93
Dec-93
0
0
0
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0
2,500
2,500
250,000
0
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5,000
250,000
250,000
2,500
7,500
Dec-92
79
Sep-93
-3,921
Oct-93
-7,921
Nov-93
48,079
Dec-93
44,079
23
4,000
4,023
4,000
8,023
60,000
4,000
12,023
12%
Tasa
Ints. %
BANCO DE COMERCIO S.A.
CAPITAL
AMORTIZACION K
TASA DE INTS
INTS. ACUMULADO
Aug-93
12%
4,000
16,023
28,056
0.5711078
Jan-94
Feb-94
Mar-94
Apr-94
May-94
Jun-94
Jul-94
Aug-94
Sep-94
Oct-94
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20,000
1,200
1,200
100,000
20,000
1,000
2,200
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20,000
800
3,000
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20,000
600
3,600
40,000
20,000
400
4,000
20,000
20,000
200
4,200
Jan-94
Feb-94
Mar-94
Apr-94
May-94
Jun-94
Jul-94
Aug-94
Sep-94
Oct-94
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0
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Jan-94
40,079
Feb-94
36,079
Mar-94
32,079
Apr-94
28,079
May-94
24,079
Jun-94
20,079
Jul-94
16,079
Aug-94
12,079
Sep-94
8,079
Oct-94
4,079
4,000
4,000
4,000
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Nov-94
Dec-94
0
0
Nov-94
Dec-94
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0
Nov-94
79
Dec-94
-3,921
4,000
44,000
4,000
48,000
-51,921
-0.92448

0
0
MONEDA Y MONTOS EN:
SARC
0
0
0
RESUMEN EJECUTIVO PROYECCIONES
BALANCE GENERAL AL:
ACTIVO
Anlisderacpvo-tmu ACTIVOS CIRCULANTES
2Caja / Bancos
1
Cuentas por cobrar
0
1
$$
##Realizables (Inventarios)
R
R
8
E
EOtros activos circulantes
F
F
!! ACTIVOS NO CIRCULANTES
6
..
$$Cuentas por cobrar comerciales (ms de 1 ao)
B
B
4
$$Realizables (Inventarios + 1 ao)
11
86Activos Fijos Netos
2
Intangibles
0
Otros activos no circulantes
PASIVO Y PATRIMONIO
eracAnlisvt-p
lisd
n
A
ofdertab PASIVO
12 PASIVOS CIRCULANTES
2
1
$
$
#1
10
0
#Deuda financiera de Corto Plazo
R
R
E
E
8 cuentas por pagar
8
F
!Otros pasivos circulantes
6.
6
.
$$PASIVO NO CIRCULANTE O DE LARGO PLAZO
B
4
4
B
$
$Deuda financiera de Largo Plazo
2
2
12
6Cuentas comerciales por pagar a largo plazo
7
0 Otros pasivos no circulantes
0
PATRIMONIO NETO
Anlisdequzfjoca Capital Social
12 Ajuste Global del Patrimonio
Reservas
10
$$
##
8RRResultado de la gestin
E
E
F
F
!
6!.
.
$$
B
B
4$$
32
23
VENTAS NETAS
2 MARGEN BRUTO
Gastos operativos
0 GANANCIA OPERATIVA
Gastos Financieros
Otros ingresos o gastos no operacionales
Anlisdecapgor-t Impuestos sobre utilidades
2UTILIDAD NETA
1
INDICES FINANCIEROS
0
1
$$
CAPITAL DE TRABAJO = AC - PC
#
#
R
R
8
ECOEFICIENTE DE LIQUIDEZ = AC / PC
E
F
!! PRUEBA ACIDA = (AC - I) / PC
6
.
.
$
$PASIVO TOTAL / PATRIMONIO NETO
B
B
$
4
$ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR (DIAS)
3
2
7
8ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR (DIAS)
2
2
ROTACION DE INVENTARIOS (DIAS)
0
0RETORNO SOBRE PATRIMONIO: U / K
RETORNO SOBRE ACTIVOS: U/A
Pesos
0
8/31/1994
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
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929
13
626
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140
0
0
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68
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-67
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1,914
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#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
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#VALUE!
#VALUE!
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#VALUE!
#VALUE!
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#VALUE!
#VALUE!
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0
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#VALUE!
#VALUE!
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#VALUE!
#VALUE!
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#VALUE!
#VALUE!
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#VALUE!
#VALUE!
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#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
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913
312
601
659
-58
16
7
0
-67
913
548
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61
304
73
919
345
805
1,050
525
525
75
450
73
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745
1,739
1,207
724
483
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2,421
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1,570
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688
0
6
278
417
1,648
824
824
95
729
0
6
294
441
1,731
865
865
95
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0
6
311
466
1,817
909
909
94
814
0
6
328
492
1,908
954
954
94
860
0
6
347
520
2,003
1,002
1,002
93
908
0
6
366
549
2,104
1,052
1,052
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959
0
6
386
579
2,209
1,104
1,104
93
1,012
0
6
407
611
2,319
1,160
1,160
93
1,067
0
6
429
644
323
1.53
1.05
1.73
247
332
335
-17.1%
-6.3%
-116
66
-68
128
0.00
1,221
2.72
2.71
0.58
7
15
1
62.6%
39.6%
1,374
0
-15
552
0.00
2,963
5.14
5.14
0.25
8
18
2
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46.0%
1,750
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-12
0
0.00
4,882
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10
2
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-12
0
0.00
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
0.03
#VALUE!
15
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#VALUE!
0
-12
-606
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
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#VALUE!
0
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#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
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#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
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506
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-12
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#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
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533
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-12
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#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
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8
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#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
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#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
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8
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15
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1
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6.7%
6.7%
6.6%
623
656
0
0
-12
-12
0
0
#VALUE!
#VALUE!
Proyeccin Pgina 1

0
0
MONEDA Y MONTOS EN:
FINANCIAL
0
Pesos
0
0
INDICES FINANCIEROS PROYECTADOS

INDICADORES GENERALES
CRECIMIENTO SOSTENIBLE
FLUJO DE CAJA NO OPERATIVO
FLUJO DE CAJA DE INVERSIONES
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
INDICES DE LIQUIDEZ
COEFICIENTE DE LIQUIDEZ = AC / PC
PRUEBA ACIDA = (AC - I) / PC
INDICES DE ENDEUDAMIENTO
PATRIMONIO NETO AJUSTADO
PASIVO TOTAL / PATRIMONIO NETO
TASA DE INTERES PROMEDIO
CAPACIDAD DE PAGO DE COSTOS FINANCIEROS
CAPACIDAD DE AMORTIZACIN DE DEUDA
INDICES DE ACTIVIDAD
ROTACIN DE CTAS.POR COBRAR (DIAS)
ROTACIN CUENTAS POR PAGAR (DIAS)
VENTAS NETAS / ACTIVO FIJO NETO PROMEDIO (VECES)
EVOLUCION DE VENTAS (CRECIMIENTO)
INDICES DE RENTABILIDAD
RETORNO SOBRE PATRIMONIO: U / K
ESTADO DE CONCILIACIONES PROYECTADO
CONCILIACION DEL CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo inicial
(+/-) Variacin de activos no corrientes
(+/-) Variacin de pasivos no corrientes
(+/-) Variacin de patrimonio neto
Capital de trabajo final
CONCILIACION DEL PATRIMONIO
Patrimonio neto inicial
(+/-) Variacin del capital
(+/-) Variacin de reservas
(+/-) Variacin de ajustes
(+/-) Variacin de utilidades
Patrimonio neto final
CONCILIACION DEL ACTIVO FIJO
Activo fijo neto inicial
(+) Incorporacin de nuevos activos
(-) Depreciacin de la gestin
Activo fijo neto final
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
62.6%
57.5%
38.7%
7.8%
7.6%
7.4%
7.3%
7.1%
7.0%
6.9%
6.8%
6.7%
1,374
1,750
1,920
#VALUE!
#VALUE!
480
506
533
562
592
623
656
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-15
-12
-12
-12
-12
-12
-12
-12
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-12
-12
-12
552
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0
-606
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0
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0
0
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0
1,221
2.72
2.71
2,963
5.14
5.14
4,882
7.89
7.88
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#VALUE!
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#VALUE!
1,286
0.58
12.0%
12.08
2.15
3,025
0.25
12.0%
24.91
2.77
4,939
0.15
12.0%
27.31
3.05
5,356
0.03
ND
ND
ND
5,796
0.03
ND
ND
ND
6,262
0.02
ND
ND
ND
6,755
0.02
ND
ND
ND
7,274
0.02
ND
ND
ND
7,823
0.02
ND
ND
ND
8,402
0.02
ND
ND
ND
9,013
0.02
ND
ND
ND
9,656
0.02
ND
ND
ND
7
15
1
10.98
-8.2%
8
18
2
13.09
15.0%
8
10
2
16.18
15.0%
#VALUE!
15
1
22.34
30.0%
8
15
1
24.65
5.0%
8
15
1
26.95
5.0%
8
15
1
29.24
5.0%
8
15
1
31.53
5.0%
8
15
1
33.81
5.0%
8
15
1
36.10
5.0%
8
15
1
38.42
5.0%
8
15
1
40.76
5.0%
39.6%
62.6%
46.0%
57.5%
33.7%
38.7%
7.6%
7.8%
7.4%
7.6%
7.3%
7.4%
7.1%
7.3%
7.0%
7.1%
6.9%
7.0%
6.8%
6.9%
6.7%
6.8%
6.6%
6.7%
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN?
#ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN? #ADDIN?
407
1,221
2,963
4,882
5,303
5,748
6,216
6,711
7,232
7,782
8,362
8,973
-4
3
6
4
3
3
2
2
1
1
1
1
-10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
828
1,739
1,913
417
441
466
492
520
549
579
611
644
1,221
2,963
4,882
5,303
5,748
6,216
6,711
7,232
7,782
8,362
8,973
9,617
458
0
1
0
827
1,286
1,286
0
40
0
1,699
3,025
3,025
0
87
0
1,827
4,939
4,939
0
96
0
321
5,356
5,356
0
21
0
420
5,796
5,796
0
22
0
444
6,262
6,262
0
23
0
469
6,755
6,755
0
25
0
495
7,274
7,274
0
26
0
523
7,823
7,823
0
27
0
551
8,402
79
15
-11
83
83
12
-15
80
80
12
-18
75
75
12
-16
70
70
12
-15
67
67
12
-15
64
64
12
-14
62
62
12
-14
61
61
12
-13
59
59
12
-13
58
8,402
0
29
0
582
9,013
9,013
0
31
0
613
9,656
58
57
12
12
-13
-13
57
57
Proyeccin Pgina 2

FINANCIAL
1
INDICES FINANCIEROS
INDICADORES GENERALES
CRECIMIENTO SOSTENIBLE
31-Dec-92
31-Dec-93
4.8%
31-Aug-94
-17.1%

37
-79
-116
66

-44
63
-68
128
INDICES DE LIQUIDEZ
INDICES DE ENDEUDAMIENTO
PATRIMONIO NETO AJUSTADO
405
407
323
1.98
1.39
2.18
1.61
1.53
1.05
436
458
391
1.04
81.54
0.86
12.92
1.73
4.45
15.4%
71.00
3.9%
8.67
-0.67
7.8%
-3.19
-0.39
INDICES DE ACTIVIDAD
ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR (DIAS)
186
200
247

ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR (DIAS)
281
282
218
217
335
332
18.28
2.33
12.59
2.54
13.43
1.35
-6.1%
-8.2%
2.7%
5.0%
-6.3%
-17.1%
Capital de trabajo inicial

(+/-) Variacin de activos no corrientes
405
-23
407
-43
(+/-) Variacin de pasivos no corrientes

(+/-) Variacin de patrimonio neto
3
22
26
-67
407
323
Patrimonio neto inicial

(+/-) Variacin del capital
436
0
458
0
(+/-) Variacin de reservas

(+/-) Variacin de ajustes
119
0
22
0
23
-67

VENTAS NETAS / ENDEUDAMIENTO SISTEMA FINANCIERO
TASA DE INTERES PROMEDIO
CAPACIDAD DE PAGO DE COSTOS FINANCIEROS
CAPACIDAD DE AMORTIZACIN DE DEUDA
VENTAS NETAS / ACTIVO FIJO NETO PROMEDIO (VECES)

VENTAS NETAS / PASIVO TOTAL PROMEDIO (VECES)
EVOLUCION DE VENTAS (CRECIMIENTO)
INDICES DE RENTABILIDAD
15.7%
32.1%
NOTA: Los indicadores presentados son anualizados.

CONCILIACION DEL CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo final

CONCILIACION DEL PATRIMONIO
(+/-) Variacin de utilidades
Factor de ajuste
Patrimonio neto final
-120
458
-22
391
Activo fijo neto inicial

(+) Incorporacin (-) Retiro activos
58
43
79
12
(-) Depreciacin de la gestin

(+/-) Revalorizaciones
Activo fijo neto final
22
0
79
23
0
68
DISTRIBUCION DE UTILIDADES
CONCILIACION DEL ACTIVO FIJO
Histrico pgina 2
RESUMEN EJECUTIVO
PERIODO EN MESES
12
31-Dec-92
BALANCE GENERAL AL:
12
31-Dec-93
12
31-Aug-94
ACTIVO
ACTIVOS CIRCULANTES
Caja / Bancos
891
817
26
100
92
3
850
753
3
100
89
0
1,069
929
13
100
87
1
Cuentas por cobrar

548
243
62
27
553
197
65
23
626
290
59
27
0
74
0
8
0
97
0
11
0
140
0
13
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
58
11
7
1
79
12
9
1
68
68
6
6
891
100
850
100
1,069
100
PASIVO
PASIVOS CIRCULANTES
455
412
6
51
46
1
392
346
67
46
41
8
678
606
169
63
57
16
cuentas por pagar

Otros pasivos circulantes
244
162
27
18
196
83
23
10
288
149
27
14

43
7
5
1
46
10
5
1
72
36
7
3

Otros pasivos no circulantes
0
36
0
4
0
36
0
4
0
36
0
3
436
49
458
54
391
37
31
0
3
0
31
0
4
0
31
0
3
0
Reservas
286
0
32
0
405
0
48
0
427
0
40
0

119
0
13
0
22
0
3
0
-67
0
-6
0
1,060 100
Otros activos circulantes

Activos Fijos Netos
Intangibles
Otros activos no circulantes
PASIVO Y PATRIMONIO
PATRIMONIO NETO
Capital Social
VENTAS NETAS
995
100
913
100

MARGEN BRUTO
311
749
29
71
325
670
33
67
312
601
34
66
Gastos operativos
GANANCIA OPERATIVA
574
175
54
17
658
12
66
1
659
-58
72
-6
Gastos Financieros
Otros ingresos o gastos no operacionales
2
14
0
1
3
23
0
2
16
7
2
1
47
UTILIDAD NETA
140
INDICES FINANCIEROS
405
13
23
-67
407
323
1.98
1.39
2.18
1.61
1.53
1.05

ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR (DIAS)
ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR (DIAS)
1.04
186
282
0.86
200
217
1.73
247
332

281
32.11%
218
5.02%
335
-17.14%

15.71%
2.71%
37
-6.27%
-116
-79
-44
66
-68

0.00
NOTA: Los indicadores presentados en el resumen de ndices son anualizados.
63
0.00
-7
128
0.00
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Fuente: Estados Financier Nota: Ratios Anualizados

AC = ACT CORR. =AD+AE+AR+AO

DIAMANTE TECNOLOGIA S.A.

Deuda financiera de largo plazo BANCO PRINCIPAL

Pasivos Por Arrendamiento Financiero

DIAMANTE TECNOLOGIA S.A.

ESTADO DE RESULTADOS AL:

CONTROL E PARA IMPRIMIR ANALISIS FINANCIERO

NOTA: ASEGRESE QUE SUS PROYECCIONES SEAN COMPATIBLES

DIAMANTE TECNOLOGIA S.A.

INSERTE EL PERIODO HISTORICO DEL CUAL DESEA INICIAR LA PROYECCIN

CUADRO ALTERNATIVO DE ADMINISTRACION FINANCIERA

DIAMANTE TECNOLOGIA S.A.

MONEDA Y MONTOS EN:

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Pago de dividendos (supuestos)

TOTAL FLUJO DE CAJA OPERATIVO

TOTAL FLUJO DE CAJA NO OPERATIVO

CAMBIO EN EFECTIVO DEL PERODO

SALDO FINAL DE CAJA

E l saldo en Caja presenta cifras negativas, revise sus supuest os.

Razn de la deuda= PT/AT

Dias de Cobro = CT X COB+ FIL Y AFIL./VTAS X DIA

Sistema Du Pont-Lucratividad (Efectos)

Fuente: Estados Financieros del Prestatario

AC = ACT CORR. =AD+AE+AR+AO

PC = PASIVO C. PLAZO O CIRC.

DIAMANTE TECNOLOGIA S.A.

HOJA DE ADMINISTRACION FINANCIERA

LINEA 1 - BANCO DE COMERCIO S.A.

PRESTAMOS AMORTIZABLES CUOTA FIJA

PRESTAMOS A PLAZO FIJO

Deuda nueva cartas de crdito 1

DIAMANTE TECNOLOGIA S.A.

Inserte una X en la casilla para activar el mdulo

DIAMANTE TECNOLOGIA S.A.

MONEDA Y MONTOS EN:

CAMBIO EN EFECTIVO DEL PERODO

SALDO FINAL DE CAJA

DIAMANTE TECNOLOGIA S.A.

DIAMANTE TECNOLOGIA S.A.

INDICES FINANCIEROS PROYECTADOS

DIAMANTE TECNOLOGIA S.A.

FLUJO DE CAJA OPERATIVO

FLUJO DE CAJA DE INVERSIONES

ROTACION DE INVENTARIOS (DIAS)

Capital de trabajo inicial

(+/-) Variacin de pasivos no corrientes

Patrimonio neto inicial

(+/-) Variacin de reservas

PASIVO TOTAL / PATRIMONIO NETO

VENTAS NETAS / ACTIVO FIJO NETO PROMEDIO (VECES)

NOTA: Los indicadores presentados son anualizados.

Capital de trabajo final

(+/-) Variacin de utilidades

Activo fijo neto inicial

(-) Depreciacin de la gestin

DIAMANTE TECNOLOGIA S.A.

BALANCE GENERAL AL:

Cuentas por cobrar

cuentas por pagar

PASIVO NO CIRCULANTE O DE LARGO PLAZO

Cuentas comerciales por pagar a largo plazo