Los Secretos de Los Super Ricos

Descubra
Las estrategias
de preservacin de riquezas
de los sper ricos
COMO
PROTEGER
SU DINERO
OFFSHORE
Arnold S. Goldstein J.D., Ph.D.
Autor del Best Seller
Proteccin de recursos y secretos de los parasos Offshore
Traduccin al espaol y adaptacin al mundo latino

Andrea von Roth, Economist, MBA
www.monedamanagement.com
1
No es difcil
hacer dinero
hoy en da
Lo difcil es
mantenerlo!
Prembulo de Andrea von Roth para el pblico Latino.

Uno de los lideres especialistas de proteccin de riqueza de Amrica revela sus secretos
para estrategias de proteccin financiera blindada offshore.
El Dr Arnold S. Goldstein ha ayudado a miles de individuos, familias, y organizaciones a
ganar completa proteccin financiera. A travs de esta entrevista especial, l discute sus
ms novedosas y ms avanzadas estrategias.
Quizs usted ha visto o ha escuchado al Dr. Goldstein discutir sus poderosas estrategias
financieras offshore en la radio y entrevistas de la televisin (incluso CNN, CNBC, y NBC,
El Show de Hoy), o como un conferencista u orador de orden en alguna charla.
O usted posiblemente ley acerca de sus conceptos de preservacin de riqueza en
numerosas revistas de negocios y finanzas: INC, fortune, money, CFO, entrepreneur,
success, venture, bussines week, botton line, para nombrar algunos.
Usted posiblemente podra haber encontrado su camino a la seguridad financiera de su libro
de xito El best seller Offshore Heavens and Asset Protection Secrets (parasos offshore
y secretos de proteccin de bienes), o alguno de sus muchos otros libros en proteccin de
riqueza.
Un Abogado veterano de proteccin de riquezas el Dr. Goldstein es el fundador de la firma
de Arnold S. Goldstein & Asociados, de Florida y Massachussets, miembro de los colegios
profesionales federales y Massachussets, y miembro del colegio de profesionales de la corte
del primer Circuito de los Estados Unidos y de la corte suprema de los Estados Unidos.
l tiene cinco ttulos acadmicos (incluyendo diplomado en derechos, MBA y un Ph.D. en
polticas de empresas y econmicas de la Universidad Nororiental dnde l es profesor
emeritus). l tambin sirvi en la facultad de muchas otras universidades y como un escolar
investigador posdoctoral en fondos Offshore de la escuela de economa de Londres.
l es miembro del Instituto Offshore, de la asociacin de profesionales americana de
Massachusetts, de la Asociacin Internacional de la Planificacin Financiera, de la
Asociacin Internacional de la Planificacin de Impuestos, y de otras numerosas
organizaciones profesionales. Uno de los lderes expertos de america en la proteccin de
inversiones y de otras estrategias domesticas e internacionales Offshore para conservar las
riquezas.

NOTA A LOS LECTORES

En esta entrevista de organizacin de proteccin de riquezas, nos complace tener las
respuestas del Dr. Arnold S. Goldstein a las preguntas mas frecuentemente hechas sobre un
asunto muy importante y oportuno: Cmo lograr proteccin financiera y seguridad
Offshore?
Esta publicacin intenta contestar las preguntas mas frecuentemente hechas sobre la
proteccin de riquezas Offshore, y para proveer una visin bsica y una informacin
general en el tpico. No esta diseado para proporcionar consejo legal profesional u otro.
En todos los casos, usted debe obtener accesoria legal o de impuesto de un especialista
calificado antes de actuar basado en cualquier informacin obtenida en este libro. Ni el
publicista ni el autor se hacen responsables por el uso que pueda realizarse basado en la
informacin contenida en este libro. Mientras la informacin se cree que es exacta para el
momento de publicacin, las leyes cambian y las interpretaciones pueden variar.
Nada debe interpretarse como un estmulo a la violacin de cualquier ley presente o futura
de impuestos de cualquier pas. Ciertas estrategias y conceptos de este libro podran no
obedecer las leyes de su pas

UNA PALABRA PERSONAL DE

ARNOLD S. GOLDSTEIN, Ph.D.
Gracias por tomarse unos momentos para leer este libro.
Yo espero que usted estar de acuerdo de que fue un tiempo bien invertido y una
oportunidad de obtener informacin acerca de un asunto de gran importancia protegiendo
su riqueza difcilmente ganada y salvaguardando el futuro financiero de su familia.
Yo me entrevist para este libro porque hay muy poca informacin exacta y mucha
desinformacin acerca las finanzas offshore, particularmente en mi propio campo
profesional de preservacin de riquezas offshore, informacin que est disponible y exacta
es a menudo demasiado tcnica para ser til para la persona comn que busca las respuestas
fcilmente entendidas a preguntas bsicas. Por esa razn, mi publicador, la Organizacin de
preservacin de Riqueza y yo pensamos en un premier directamente respondiendo las
preguntas ms comunes podra ayudar sin medidas a ms personas a decidir si la proteccin
de riquezas offshore los beneficia, ilustra cmo funciona, y cmo pueden proceder
correctamente al respecto.
Ciertamente, ningn libro puede contestar cada pregunta adecuadamente o puede
prescribirle su mejor curso para ayudarle a lograr esta meta. Usted necesitar la ayuda
profesional. Yo estara complacido en asesorarlo en sus necesidades especficas y ayudarle
a disear e implementar su programa personal de proteccin de riqueza, seguido de una
asesora financiera profesional privada. Si simplemente le gustaria conocer mas acerca de
nuestros servicios y de cmo podemos ayudarle, por favor requiera una cita confidencial
telefnica sin ningn costo, ni obligacin conmigo o alguno de nuestros abogados de la
firma.
Podra ser su ms importante primer paso para lograr la verdadera seguridad financiera por
usted y su familia
Arnold S. Goldstein, Ph.D.

NDICE DE MATERIAS
PRLOGO:
Por qu Usted debe Leer Este Libro Hoy
13
CAPITULO UNO:
Planificacin de Proteccin Financiera Offshore
21
CAPITULO DOS:
Privacidad Financiera Offshore
61
CAPITULO TRES:
Fideicomiso Offshore
77
CAPITULO CUATRO:
Estrategias de Proteccin de Riquezas Offshore
117
CAPITULO CINCO:
Como Empezar
143
NDICE ALFABETICO
155

Introduccin
POR QU USTED DEBE LEER ESTE LIBRO HOY!

La vida, John F Kennedy dijo una vez, no siempre es justa. Aun el mercenario puede
hacerse rico.
Y, claro, el virtuoso fcilmente puede volverse pobre.
Esa realidad le peg a mi viejo compaero del Ejrcito Charlie, una bofetada entre los ojos,
cuando el IRS le exigi que pagara $475,000. Charlie, copropietario de un negocio que
cerr varios aos atrs, era personalmente responsable de los impuestos retenidos que no se
haban pagado. Su socio? Muerto y enterrado. Charlie no supo absolutamente nada sobre
las finanzas de la empresa pero sin embargo fue dejado sosteniendo la bolsa.
En tres meses Charlie haba perdido todo..., sus ahorros..., su costosa casa, dos
automviles..., un condominio vacacional..., incluso su pensin. A los 52 aos, Charlie
tena slo su familia y su fiel perro, Sam.
El bombardeo de IRS haba desvastado econmicamente y emocionalmente a Charlie y a
su esposa Martha. Demasiado deprimido para trabajar, l y Martha sobreviven con la
racin de sueldo de Martha como cajero del supermercado. Los dos nios de Charlie
salieron de la universidad, y Charlie y Martha estn a un paso del programa de bienestar
social.
Es poderoso pensar que usted esta financieramente seguro slo para encontrarse
repentinamente en la calle... Pregntele a Charlie!
El caso de Charlie es slo un accidente. Mi vecino de la puerta de al lado recientemente
perdi su negocio y los acreedores se hicieron de sus $300,000 de ahorros. Su huevo del
nido se ha ido para siempre! (sugerimos traducir: la gallina de los huevos de oro) Mi
corredor de bolsa? Su esposa lo abandon y se fue con $140,000 en efectivo y valores.
Dos de mis compaeros de juego de golf, directores de grandes corporaciones, tienen una
demanda por 20 millones $ de varios accionistas en su contra. Sin seguro y con una
acumulacin perpetua de recursos, Henry y Ben tienen bastante que perder.
Grandes pleitos judiciales, fracasos comerciales, problemas de impuesto, divorcios.

Como proteger su dinero Offshore
Usted puede sentirse seguro hoy y verse repentinamente limpio maana. Usted es ahora
vulnerable y permanecer vulnerable a menos que usted se protege. El desastre financiero
puede destruir su futuro a menos que usted acte para salvaguardar lo que usted posee
ahora. No hay ninguna manera de evitarlo. Hay simplemente demasiadas maneras de entrar
en un apuro financiero hoy, porque hay demasiadas personas que quieren sus manos
gusanientas en su bolsillo. As es cmo est la Amrica de hoy en da y se pondr peor en
los prximos aos.

Introduccin
Prlogo
Hay muchas personas como Charlie... olvidando la realidad que ellos tambin pueden ser
financieramente derrapados cuando menos lo esperan.
Estas personas, probablemente muy similares a usted, quienes saben cmo ganar dinero en
su propio negocio o profesin pero no tienen absolutamente ninguna idea de cmo proteger
su riqueza. Pero proteger riquezas es lo que yo s y lo que yo le revelar a usted en este
libro. Yo quiero que usted vea como la proteccin del recurso y riquezas offshore puede
darle ms seguridad financiera en estos tiempos tan inseguros como el que tienen tantos
americanos perspicaces.
RODEE LOS CARROS

A usted, como a m y a muchos otros, puede no gustarnos como se ha vuelto el mundo.
Pero usted no puede cambiarlo. Todo lo que puede hacer es protegerse para poder
sobrevivir en el mundo como es.
Para sobrevivirlo necesitar su propio plan de defensa financiero, un plan que pueda
proteger:
Todo lo que usted posee.

Contra cualquier amenaza financiera o legal.
Usted no puede darse el lujo de conformarse con menos. Pero la probabilidad es que usted
no tenga ningn plan de proteccin de riqueza ahora. Si su riqueza todava esta expuesta y
vulnerable, usted no est solo. Nueve de cada diez familias americanas con un valor neto
de riquezas por encima de $500,000 no tienen absolutamente ninguna proteccin
financiera!
Por eso yo quiero mostrarle una nueva y superior manera para salvaguardar sus recursos
contra la amenaza financiera y ayudarle a usted y a su familia a disfrutar la misma
seguridad financiera perpetua que tantos de mis clientes disfrutan ahora.
Cmo Proteger Su Dinero Offshore, revela estrategias offshore comprobadas que pueden
protegerlo como lo ha hecho con miles de individuos por cada camino de la vida quienes
quisieron proteger sus riquezas contra las crisis financieras. La estrategia en este libro fue
su huella digital de una fortaleza financiera impenetrable contra juicios...
acreedores...quiebra el IRS el divorcio... testamentos. . . y otros tantos destructores de
riquezas de los que todos nosotros debemos vigorosamente mantenernos en guardia.
10
Usted encontrar este libro vital, tenga usted o no un plan de proteccin financiera ahora. Si
sus recursos estn indefensos, descubrir cmo construir su fortaleza financiera desde el
principio. Si usted piensa que sus recursos estn bien protegidos ahora, puede encontrar una
estrategia de salvaguarda de riquezas ms poderosa. De cualquier modo, usted tiene en sus
manos la llave al futuro financieramente seguro que todos nosotros queremos pero pocos
logran.
UNASE A LOS INTOCABLES

Claro que hay muchas estrategias legales que uno puede usar para proteger las riquezas.
Con 30 aos en las trincheras como abogado de proteccin del recurso, he usado todas y
cada una para proteger los recursos de mis clientes, y algunas que yo mismo invente. Los
Secretos de mi bestseller: Secretos para la proteccin de recursos, revela ms de 300
maneras probadas de proteger los recursos con los fideicomisos familiares domsticos,
sociedades limitadas, corporaciones, co-inquilinatos, exenciones estatales y las muchas
otras tcticas para la preservacin de la riqueza.
El problema es que la mayora de las estrategias de proteccin de recursos convencionales
son como cazar elefantes con un arma de BB. Cuando un abogado de los que les gusta
demandar viene detrs de usted o de los ojos del To Sam de su cuenta bancaria, usted
necesita una proteccin ms fuerte.
Usted tambin debe hacer ms que simplemente resguardar sus recursos de aqullos que los
quieren. Usted tambin debe privatizar su riqueza y guardar un bajo perfil. Pero sabe lo
imposible que es en est era de tecnologa cyber, dnde su vida financiera es un libro
abierto.
Haya usted encontrado fcil o difcil hacer dinero en Amrica, encontrar casi imposible
salvaguardarlo en Amrica. Lo que era una vez la tierra de oportunidad financiera se
invade ahora por las hordas de abogados avaros y litigantes y un ejrcito de burcratas sin
cara que comparten un objetivo inequvoco: su riqueza!
Usted no necesita ninguna historia chocante, estadsticas ni revelaciones para demostrarle
este punto. Simplemente abra sus ojos.
RECOBRANDO SU LIBERTAD FINANCIERA

Mis muchos aos de experiencia como abogado de preservacin de riqueza me ensearon
una leccin crtica: La manera ms segura de mantener la riqueza hoy en da es el
offshore.
11
Introduccin
He establecido programas de proteccin financiera Offshore para centenares de clientes

muy agradecidos. Ninguno ha perdido un centavo de sus recursos offshore en cualquier
amenaza financiera. Es ms, estas personas ahora financieramente seguras, disfrutan mayor
privacidad en inversiones ms aprovechables
Usted se preguntar si proteger su dinero offshore es seguro. Descase seguro, su dinero es
mucho mas seguro offshore que aqu en Amrica.
Usted se preguntar si es legal. Descanse seguro, que es 100 % legal.
Usted preguntar si funciona. Para esa respuesta, pregunte a los cientos de miles de
americanos que ahora tienen casi cuatro trillones de dlares afianzado offshore. Ellos
siguen mi consejo!
Pero todas las nuevas ideas y conceptos tienen resistencia y escepticismo. Para la mayora
de las personas que necesitan proteccin offshore, los obstculos sern siempre la
ignorancia y el miedo.
Usted tambin se puede haber sido programado para creer que las finanzas Offshore son
slo para las evasiones, los fraudes o los sper-ricos. Su propio proyectista financiero,
abogado o contador probablemente le aconsejarn que se olvide de eso. Ellos le dirn es
demasiado arriesgado demasiado caro, demasiado molesto. Las probabilidades son que
ellos no saben mayor cosa la proteccin offshore de la que usted conoce. Pero usted sabr
considerablemente ms una vez lea este libro.
La proteccin de riqueza offshore est ganando reconocimiento gradualmente, y continuar
hacindolo en la mediada en que los profesionales financieros busquen buenas maneras de
proteger la riqueza de sus clientes. Pero aprender toma tiempo y usted no tiene tiempo.
Usted necesita proteccin ahora mismo!
Yo uso un formato de preguntas y respuestas porque es la manera ms fcil de digerir los
asuntos complejos. Me hacen estas mismas preguntas importantes una y otra vez clientes y
asistentes a seminarios, de tal manera que yo puedo predecir sus preguntas con precisin.
Por favor llmeme si yo pas algo por alto o no contest una pregunta importante
adecuadamente. Estara encantado de charlar con usted porque me gusta ayudar a las
personas a ganar la libertad financiera que ellos necesitan y merecen!

12
13
Capitulo 1
Planificacin
De
proteccin
Financiera
14
Capitulo uno
Dr. Goldstein, qu quiere usted decir por proteccin de riqueza?

La proteccin de riquezas le da un escudo a sus recursos del peligro. Principalmente
queremos decir proteccin contra las amenazas rapaces directas como las demandas, las
acciones gubernamentales, divorcios, el IRS, y otros que pueden decomisar sus recursos. La
definicin ms amplia incluye la corrosin de riqueza a travs de los riesgos econmicos: la
inflacin, deflacin, pobres inversiones, e impuestos. Proteccin contra los riesgos
econmicos es el papel de un consejero de inversin. Mi papel profesional es proteger a mis
clientes contra los rapaces directos.
Qu amenazas rapaces involucran la mayora de las personas?

La explosin de litigaciones, claro, nos hace a todos conscientes de la necesidad de una
slida proteccin de recursos. Mis clientes quieren principalmente proteccin contra los
juicios. No es sorprendente, considerado el aumento quntuplo de los juicios desde 1960.
Las demandas frvolas se han vuelto demasiado comunes para todos. Los litigantes
frecuentemente arrancan pagos a travs de nuestras cortes y jurados. Usted nunca sabe
cmo terminar en un caso. Hoy no se puede tomar el riego. Usted no siempre puede evitar
los pleitos, pero puede protegerse contra un mal resultado. Sin embargo, un buen programa
de proteccin del recurso har ms que proteger su riqueza; tambin descorazonar los
pleitos porque usted ya no tiene los bolsillos llenos que atraen a los probables litigantes.
Las demandas no son la nica preocupacin. Nosotros ahora vemos muchos ms embargos
del SEC, FTC, y otros agencias gubernamentales regulatorias de la ejecucin de la ley.
Nuestro gobierno se ha convertido en una amenaza a su cartera, casi tan grande como los
codiciosos abogados. Por ejemplo, veinte millones de americanos deben el IRS. Qu tan
seguros estn sus recursos?
El divorcio? Las estadsticas ms tristes. Uno de cada dos matrimonios fallan, y
ciertamente el divorcio requiere una buena autodefensa financiera planificada, antes y
despus del matrimonio.
Las quiebras triplicaron desde 1990 a 1.5 millones el ltimo ao. Cmo usted puede
protegerse legalmente hoy, si se encuentra con los problemas de acreedores maana? Mis
clientes quieren protegerse de estas y muchas otras amenazas a su seguridad financiera que
surgen de tantas diferentes direcciones. Desgraciadamente nos hemos vuelto una sociedad
rapaz. ! El desafo no esta en juntar la riqueza, sino en mantenerla!

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Dr. Goldstein, usted habla sobre proteger la riqueza. Es slo para el rico?
La riqueza es un trmino engaoso. Los recursos es ms exacto. Pero como la mayora
de las cosas, la riqueza es relativa. Un muchacho mayor vino recientemente a m por un
programa de proteccin de recursos. l lustra los zapatos en un aeropuerto local y
probablemente nunca gan ms de $25,000 por ao. Despus de 30 aos dndole brillo a
los zapatos, Jim junt un valor modesto de $60,000 valor neto. Usted puede no considerarlo
riqueza, pero para Jim represent una vida de trabajo y su seguridad financiera. Proteger el
huevo del nido (Sugerimos traducir: La gallina de los huevos de oro)de Jim era muy
importante para l y era dinero que Jim nunca podra recuperar de si l lo perdiera.
Yo tengo muchos clientes ricos y famosos, pero la mayora de las personas que vienen a m
por proteccin de riquezas no son ricos ni famosos; ellos son gente cotidiana, doctores,
plomeros, minoristas, diseadores, americanos comunes de virtualmente cualquier
ocupacin, grupo tnico, y background. Ellos comparten una meta: proteger lo que poseen.
As, Quin necesita proteccin de recursos? La respuesta, claro es, cualquiera con
recursos que no quieran perder. No es slo para el adinerado.
Slo americanos se preocupan por estos peligros financieros?

Claro que no. Las personas en todas partes requieren seguridad financiera y seguridad para
ellos, sus familias, y sus negocios.
Obviamente, los americanos estn considerablemente ms preocupados por las demandas
porque la litigacin no es en otras partes tanto problema, aunque est aumentando
rpidamente en Canad y el Reino Unido. Por otro lado, nacionales de otros pases estn
histricamente ms expuestos al peligro de confiscaciones gubernamentales, que eran
raramente una preocupacin para los americanos hasta hace slo unas dcadas. Pero
mientras los extranjeros experimentan cada vez mas demandas, nosotros nos ponemos en
peligro cada vez ms por el gobierno. El divorcio y la quiebra son los problemas
internacionales. Las personas de todas partes quieren privacidad, ventajas en impuestos,
oportunidades de las inversiones internacionales que tambin le dan combustible al
movimiento offshore.

16
Puede el recurso de proteccin descorazonar la litigacin?

Completamente. Primero, ayuda privatizar su riqueza. Usted ya no anuncia sus bolsillos
llenos. Esto detiene muchos pleitos judiciales potenciales, ya que usted no es un blanco
fcil para abogados y litigantes.
Capitulo uno
Segundo, un buen plan de proteccin de recursos debe convencer a cualquier litigante que
sera difcil, si no imposible, cobrar aun cuando su pleito tenga xito. Si usted es
demandado, usted gana la influencia para establecer condiciones ms favorables. La
manera ms rpida y segura de detener la explosin de litigaciones americanas de hoy en
da es proteger sus recursos. Cuando usted no puede hacerse fcilmente del dinero de
alguien, usted no lo intenta.
El adinerado americano es uno de los primeros blancos de demandas porque los litigantes
probables saben que ellos prefieren pagar en lugar de luchar. Es ms barato con las cuotas
exorbitante del abogado de hoy, y Quin puede arriesgarse una devastadora prdida? La
litigacin siempre es un tiro de dados, un azar.
La proteccin de recursos nivela el campo de juego, deteniendo al demandante de
coleccionar aun cuando el demandante gane. se es suficiente incentivo para que un
demandante sensato busque establecer un acuerdo previo, o para no demandar en lo
absoluto.
Puede el seguro contra responsabilidad civil protegerme adecuadamente?

No. El seguro slo cubre un rango estrecho de demandas y para cantidades limitadas. El
seguro no puede cubrir las muchas obligaciones potenciales posibles, y las demandas
frecuentemente exceden los lmites de su poltica.
Su compaa de seguros tambin puede ir a la quiebra y puede dejarlo no asegurado. Es
ms, su asegurador puede crear defensas para evitar pagar, como por ejemplo si usted viola
una ley o si el reclamo de la demanda cae dentro de las muchas exclusiones de su pliza.
El seguro puede protegerlo contra muchos peligros previsibles, pero para proteccin
completa usted debe complementar el seguro con otras estrategias de proteccin de
riquezas. Usted no puede contar solo con el seguro para protegerlo.
17
Por el contrario, los seguros lo hacen a usted un blanco ms atractivo para los pleitos
judiciales porque un litigante sabe que l puede recuperar de la compaa de seguros quien
se convierte en su bolsillo lleno. Por eso tantos mdicos y profesionales ahora van
desnudos sin seguro. Aparte de ahorrarse las cuotas, ellos atraen pocas demandas por
negligencia, porque sus pacientes no ven una manera fcil de colectar dinero. El seguro le
da combustin a las litigaciones. Proteccin del recurso las descorazona y reduce.
Dr. Goldstein, Mientras cualquiera con recursos al parecer necesita

proteccin, cuntas personas realmente tienen bien protegidos sus recursos?
Demasiado pocas. Las personas creen que los desastres financieros, como sucede con
enfermedades serias o muerte, slo le pasan a otros hasta que golpeen su propio bolsillo.
Nosotros no pensamos en serio sobre la vulnerabilidad financiera hasta que somos
amenazados. Normalmente es un buen susto lo que trae a las personas a mi oficina. sa es
la naturaleza humana, yo supongo. Nosotros vivimos en un mundo de optimistas. Ellos
pierden su dinero. Los Pesimistas guardan el suyo.
No debera el consejero profesional prevenir a sus clientes de protegerse?

Cuando las personas pierden sus recursos, algn reproche puede descansar en sus
consejeros. Por ejemplo, Su proyectista financiero ha discutido la proteccin de recursos
con usted? Algunos lo hacen. Ellos ganan dinero vendiendo inversiones, no protegiendo las
inversiones.
Los Abogados son los grandes culpables. Por ejemplo, un amigo recientemente adquiri un
edificio de apartamentos con tres inversionistas. Ellos titularon la propiedad en sus propios
nombres como arrendatarios en comn, una forma ridculamente insegura de titular una
propiedad de multi-dueo. Un bufete reconocido de abogados de Miami los represent pero
nunca les sugiri una manera ms segura de titular el edificio. Yo veo esta falta de
conocimiento profesional e incompetencia todos los das. Es triste!
Incluso cuando el peligro financiero es claro, pocos abogados intentan proteger la riqueza
de sus clientes antes de que su cliente pierda el juicio. Es impresionante cuntos clientes
piensan slo en proteger sus recursos cuando ellos estn a punto de perderlos. Por qu
ellos y sus abogados no protegieron los recursos antes de que el caso alcanzara este punto?
18
El mayor peligro a su riqueza no necesariamente es el adversario, sino su propio consejero

profesional. Usted es de hecho uno de los pocos afortunados cuando su consejero
profesional hace de la proteccin de recursos una parte importante de su planificacin
financiera.
Por qu los abogados no protegen bien los recursos de sus clientes?

Una de las razones es que pocas escuelas de derecho ensean proteccin del recurso. Ellos
aventajan en ensearles a los abogados en capullo cmo demandar. Los abogados as
graduandos no se sensibilizan a la necesidad de proteccin del recurso, ni saben mucho
sobre ste tema. Por lo menos, sa es mi observacin.
Capitulo uno
Yo he recomendado cursos de proteccin del recurso en las tres universidades en las que
Yo estudie, pero hasta ahora sin ninguna suerte. La necesidad para este entrenamiento es
obvia, pero las escuelas de derecho no lo ven.
Yo pienso que los abogados harn un buen trabajo en la medida en que la explosin de las
litigaciones crece y proteccin de recursos se hace una preocupacin ms comn entre
ellos. Afortunadamente estamos viendo mas referencias profesionales y seminarios sobre el
asunto.
Los clientes, claro, tambin deben aceptar algn reproche. Muchos no buscan consejo
profesional para proteger su riqueza o ignoran las recomendaciones de su abogado hasta
que es demasiado tarde.
Usted quiere decir que un cliente no debe confiar en el consejo de la

proteccin del recurso de su abogado?
No. Yo digo que no puedes automticamente asumir que obtendrs un buen consejo del
abogado. El abogado podra saber de lo que l est hablando o no saber nada. Eso no
necesariamente detendr al abogado de creer absolutamente que l o ella tiene las
respuestas correctas.
Obviamente usted no puede estereotipar a los abogados. Algunos abogados son bastante
experimentados en el uso de proteccin de recursos. Algunos como yo lo convierten en su
especialidad. Aun as, nosotros tenemos que mantenernos al ritmo de los cambios
constantes de las leyes para ser eficaces.
19
Los Abogados que dan malos consejos de proteccin del recurso no son, claro esta,
necesariamente malos abogados. Ellos pueden ser especialistas en otra rea legal, y deben
dedicarse a las reas de ley en la que son expertos.
se es el punto. Hoy la ley es compleja y especializada. Si usted necesita proteccin del
recurso, encuentre un abogado de proteccin del recurso, como usted lo hara para
encontrar a un especialista legal en otro campo.
Usted habla sobre mantenerse al corriente con las ms nuevas tendencias. Todos los
abogados especializados en proteccin del recurso usan las estrategias offshore?
No. Yo pienso que demasiados abogados americanos aun se basan solamente en la
planificacin domstica (basado en U.S.A) para la proteccin de bienes. Eso es
desafortunado, porque usted consigue proteccin offshore considerablemente ms segura.
Offshore es el borde cortante en la estrategia de proteccin del recurso, as como lo son
los laceres en la ciruga. Del mismo modo que en la medicina, no todos los abogados se
adaptan a los tiempos.
Proteccin de recursos particularmente para clientes mas ricos, usualmente requiere de
ambas estrategias, domesticas y offshore. El plan domestico resguarda recursos basados en
USA como son las propiedades. Las estructuras offshore protegen las inversiones de la
nido de huevos. (Sugerimos traducir: La gallina de los huevos de oro)Usualmente
mezclamos las dos estrategias para obtener el plan de proteccin global ms eficaz. Un
buen abogado de proteccin del recurso tiene la
especializacin con ambas estrategias financieras domstica y offshore. Un Abogado poco
familiarizado con planificacin Offshore engaa a su cliente.
Cules son las caractersticas de un buen plan de proteccin del recurso?

Cmo usted distingue un plan bueno de uno bueno?
Yo pienso que hay seis caractersticas esenciales para un buen plan de proteccin de
riquezas:
Primero, su plan debe proteger todos sus recursos. Las personas frecuentemente pasan por
alto algunos recursos que permanecen expuestos.
Segundo, el plan debe ser legal. Como en todo, usted puede hacerlo bien o extraviarse.
Correctamente diseado, su plan ser absolutamente legal y defendible.
Tercero, la proteccin del recurso debe mezclar sus tres objetivos financieros: planificacin
de propiedades, inversiones, y planificacin del impuesto.
20
Cuarto, su plan debe ser barato y no demasiado complicado.

Quinto, usted debe estar psicolgicamente cmodo con su plan.
Sexto, y el ms importante, su plan debe funcionar. Esta es la prueba cida, si usted pierde
sus recursos con un acreedor, el plan fall.
Consideremos cada punto. Usted dice que el plan debe proteger todos los recursos. No es
eso obvio?
Ciertamente. Aun as usted slo puede protegerse parcialmente. Usted puede pasar por alto
recursos intangibles como los derechos a la propiedad literaria, los derechos de contratos de
patentes, etc., O usted puede creer que ciertos recursos ya estn protegidos. IRAs son un
ejemplo. Usted tambin debe ver hacia delante para proteger el futuro o anticipar recursos,
como herencias. Finalmente, las transferencias previas pueden ser recuperables por los
Capitulo uno
acreedores como cesiones fraudulentas. Las personas tambin pueden proteger los recursos
bajo su propiedad, pero un esposo o los nios pueden perderlo. Un buen plan de proteccin
de recursos debe extender la proteccin a aqullos que heredan sus recursos.
Cundo es ilegal la proteccin de recurso?

Un error comn es ocultar o esconder los recursos. Un verdadero plan de una proteccin del
recurso nunca se apoya en el secreto, porque un juez del acreedor puede hacerlo revelar sus
recursos. Si usted contesta falsamente comete delito de perjurio Si usted falsifica un
cronograma de quiebra, usted es criminalmente responsable de fraude de quiebra.
Usted puede decir la verdad cuando est seguro de que el acreedor no puede asir los
recursos que usted descubre.
Usted tambin puede fcilmente verse enredado en lavado de dinero y obstruccin de las
leyes de la justicia, particularmente cuando el gobierno federal es el demandante o los
recursos se conectan a una actividad ilegal. Eso nos exige a nosotros y otros profesionales
de protecciones del recurso a emprender una diligencia debida acerca del background de
nuestro cliente. Nosotros no estamos en el negocio de perpetuar el crimen.
Idealmente, proteccin del recurso debe encajar bien con sus otros objetivos
financieros, pero Usted a veces no sacrifica otras metas financieras para
ganar proteccin del recurso?
21
No si usted coordina su plan inteligentemente y antes de que surja el problema. Usted

puede entonces integrar fcilmente la proteccin del recurso con un programa financiero
compacto. La planificacin de proteccin del recurso generalmente mejora con un plan de
propiedad, ahorra o difiere impuestos de ingreso y estadales, y frecuentemente lleva a
nuestro cliente a mejores inversiones.
Nuestros clientes frecuentemente nos informan que su programa de su proteccin del
recurso era un seguro sin usar. Ellos nunca fueron demandados. No obstante, su plan
redujo los impuestos, cre un plan de propiedad superior, o los introdujo a las colocaciones
extranjeras que mejoraron sus inversiones domsticas. Estos beneficios secundarios de la
proteccin del recurso son importantes.
Si usted intenta protegerse despus de que surge el problema, usted puede arriesgar estas
otras metas financieras para priorizar proteccin, debido a que tiene menos opciones.
Los clientes estn evidentemente interesados acerca de las cuotas. Cuanto

cuesta un buen plan proteccin del recurso?
Proteccin del recurso no es un costo; es una inversin y debe verse as.
Por supuesto, es imposible generalizar cuotas que dependen de tantos factores: los recursos,
las obligaciones potenciales, las leyes del estado, los servicios auxiliares (como
planificacin de propiedad), el alcance y nivel de proteccin, la experiencia y habilidad del
practicante, y muchas otras consideraciones.
Nuestro cliente promedio invierte varios miles de dlares para un buen plan de proteccin
del recurso domstica que incluye la planificacin de propiedad bsica. Arreglos offshore
que pueden agregar de $5,000 a $15,000. Los clientes con riqueza sustancial y planes
complejos gastan considerablemente ms, y cuotas de $50,000 o ms no son raras. Tambin
puede costar de 500 $ a varios miles de dlares al ao mantener las estructuras de
proteccin del recurso.
Un buen abogado de preservacin de riqueza no recomendar un plan innecesariamente
complicado o costoso. Usted frecuentemente puede crear un plan fuerte con poco o ningn
gasto sin un abogado. El plan ms costoso no es necesariamente el mejor.
Hay varias preguntas acerca de la efectividad de la proteccin del recurso.

Funciona realmente la proteccin del recurso?
22
Proteccin del recurso funcionan si se implementa antes de que usted tenga un acreedor, y
si usted lo disea y lleva a cabo correctamente.
Pero para contestar su pregunta ms completamente, usted debe entender que el xito de la
proteccin del recurso tambin es relativo.
Usted no siempre puede estar seguro de que no perder ciertos recursos en algunas
circunstancias. O a lo mejor podra llegar a un acuerdo con un acreedor porque es la
alternativa mas prctica que una mas costosa, consumidora de tiempo, y agravante
litigacin incierta, aunque usted este bien protegido.
Nosotros evaluamos que el xito de nuestros planes basado en lo que el cliente habra
perdido si no hubiera protegido sus recursos. Finalmente nosotros preguntamos si otra
estrategia habra sido ms eficaz. Cuando nosotros concluimos que nuestro cliente sali
mejor que con cualquier otro posible escenario, hicimos nuestro trabajo.
Capitulo uno
Usted puede darnos una apreciacin global rpida de cmo se protegen los
recursos?
Usted tiene dos estrategias esencialmente:
Titular los recursos de tal manera que no puedan ser reclamados por un acreedor.
Estorbe o anule el excedente cobrable

EQUITY STRIPP Enajene,
devalue??" para que el recurso no tenga valor para el acreedor.
Para la proteccin ms slida, nosotros normalmente fusionamos ambas estrategias. Todo

lo que nuestro cliente posee es titulado en las entidades proteccionistas y son totalmente
entrabadas de manera que no tengan valor para el acreedor, aun si el acreditador penetro a
la entidad con xito y exigi el recurso.
Es demasiado tarde protegerse una vez hay una demanda en su contra?

Cuando usted tiene un presente o previsible acreedor, usted debe preocuparse de ser
acusado de un traslado fraudulento o ser culpable de leyes de cesin fradulenta.
En resumen estas leyes dicen que si usted tiene un acreedor presente y transfiere recursos
por menos del valor razonable, con el efecto de privar el pago del acreedor, el acreedor
puede recuperar el recurso transferido o puede seguir remedios alternativos. Las
transferencias fraudulentas son un remedio, no un crimen, aunque en algunos estados son
considerados delitos menores.
23
Hay casos considerables de transferencias fraudulentas, y lo que es permisible es

frecuentemente oscuro. Un abogado experimentado debe repasar los traslados
contemplados para ver que no sean recuperables por el acreedor como una transferencia
fraudulenta. Cuando un acreedor puede desafiar una transferencia como fraudulenta, como
una cuestin de derecho, y probable a como una cuestin de practica, usted tiene un plan
defectuoso.
Para proteger los recursos, Por qu no puede usted simplemente titular los
recursos a un esposo, amigo, o pariente como un testaferro con un acuerdo
de retorno del recurso?
Esto siempre es la mala planificacin. Considere las trampas. Primero, su amigo o pariente
pueden ser poco fiables y pueden traicionarlo. Segundo, sus recursos son ahora vulnerables
a los acreedores de sus testaferros. Tercero, estas transferencias pueden ponerse a un lado
como fraudulentas por los acreedores existentes. Cuarto, puede haber serias consecuencias
con regalas, e impuesto de ganancias y estatales. Quinto, usted pierde el control y
posiblemente el uso del recurso. Finalmente tales arreglos pueden constituir un fraude de
quiebra o de ocultacin ilegal de fondos. Usted evita estos problemas potenciales con un
buen plan de proteccin del recurso.
Puede un acreedor futuro recuperar el traslado anterior como una cesin

fraudulenta?
Bajo las leyes de los EE.UU. de la cesin fraudulenta, ambos los presentes y futuros
acreedores podran razonablemente ser previstos como acreedores en el momento del
traslado pueden recuperar los recursos fraudulentamente transferidos.
Un problema mayor con la ley de cesin fraudulenta de los EE.UU. es que usted no puede
fcilmente predecir si una corte encontrar una transferencia particular fraudulenta o no.
Estas leyes son vagas, y los resultados del caso frecuentemente son inciertos. Esa es la
razn por la cual la proteccin del recurso offshore es tan importante. Las leyes de
transferencias fraudulentas extranjeras son ms precisas y predecibles que en EE.UU. Los
parasos de la proteccin del recurso son tambin considerablemente ms proteccionista a
los deudores. Finalmente, es procesalmente y substancialmente ms difcil para los
acreedores recuperar una transferencia fraudulenta offshore.
Puede usted proteger su riqueza offshore si ya tiene una demanda en su

contra?
24
Proteccin offshore es su alternativa ms segura una vez que alguien est detrs de usted.
La proteccin del recurso basada en EE.UU es demasiado insegura porque las
transferencias fraudulentas a entidades domsticas son fcilmente recuperables por los
acreedores a travs las cortes de los EE.UU. Tambin puede ser una transferencia
fraudulenta albergar su dinero offshore bajo estas circunstancias. No obstante, un acreedor
no puede tan fcilmente recuperar de sus recursos offshore porque l ya no puede darle la
fuerza a sus derechos a travs de las cortes americanas. Los derechos del acreedor no han
cambiado, pero su poder para dar fuerza a esos derechos ha disminuido grandemente. Sin
embargo, nunca transfiera los recursos offshore para evitar demandas existentes sin
consultar a un abogado experimentado en proteccin del recurso, porque puede haber serias
consecuencias.
Capitulo uno
Antes de que nosotros vayamos demasiado lejos en nuestra discusin, Que es

un paraso offshore?
Un paraso offshore, es sinnimo de Un paraso financiero o centro financiero, qu es
cualquier pas con un clima financiero ms amistoso que el propio. Ms simplemente, un
paraso offshore es cualquier jurisdiccin extranjera dnde sus recursos o ingreso disfrutan
de ms proteccin y/o retiro y/o menos impuestos. Un paraso financiero tambin puede
hacerle ms fcil dirigir el negocio, la inversin, el aumento de capital, o lograr otros
objetivos importantes.
Qu recursos pueden protegerse offshore?

Usted puede proteger cualquier recurso; sin embargo, dinero liquido, en efectivo, porttil,
valores, y coleccionables como oro o joyera se protegen ms fcilmente porque pueden ser
localizados fsicamente fuera de los Estados Unidos. Bienes races y otras posesiones en el
pas, como un automvil, barco, valores en los EE.UU. necesariamente deben permanecer
dentro de la juridiscin de los EE.UU... Pueden recuperarse a travs de las cortes
americanas si se transfirieron fraudulentamente, incluso a una entidad offshore. Sus
fideicomisarios, protectores y fiduciarios, as como sus recursos, deben estar basados en el
extranjero para permanecer ms all del control y poder de recuperacin de las cortes
americanas.
Usted puede eficazmente cambiar su riqueza entera de EE.UU. a un paraso offshore. Una
manera de proteger los recursos basados en USA, es hipotecar o vender el recurso y se
expatran el dinero en efectivo offshore. El nico recurso del acreedor a travs de las cortes
de los EE.UU. es entonces embargar los recursos EQUITY STRIPPED
(ENAJENADOS?), obviamente, carecern de valor al acreedor.
25
Cmo usted transfiere los recursos offshore?

Es un proceso tan fcil como el de transferir los recursos a una entidad domstica. Usted
transfiere por cable los fondos. Su corredor de bolsa puede transferir los valores. Usted
transfiere las propiedades personales por factura de venta o asignacin, y transfiere los
bienes races de hecho.
Por qu la proteccin del recurso offshore es superior a la proteccin del

recurso domstica?
Si usted no tiene ningn reclamo presente o anticipado en su contra, entonces el plan de
una proteccin del recurso domstico puede ser adecuado. Usted tiene muchas opciones:
Las leyes estadales sobre el patrimonio familiar pueden proteger algn derecho al
hogar.
Usted puede convertir una inversin desprotegida a una inversin protegida o con
exenciones. Las anualidades y seguros, por ejemplo, a veces son protegidos por la
ley del estado. Las cuentas de jubilaciones tambin pueden ser en parcial o
totalmente protegidas.
Las Corporaciones y compaas de responsabilidad limitada pueden ayudar albergar

los recursos de los acreedores.
Los fideicomisos domsticos irrevocables pueden proteger los recursos, aunque los
fideicomisos revocables y los fideicomisos en vida no lo hacen.
Los maridos y esposas en muchos estados pueden poseer las propiedades juntos
como arrendatario por la integridad. Esto protege la propiedad contra los
acreedores de un esposo.
Usted puede hipotecar o EQUITY STRIP (Enajene??) la propiedad, dejando a

los acreedores sin ninguna propiedad que embargar.
Las sociedades familiares de responsabilidad limitada (FLPs) son muy populares

para proteccin del recurso porque mientras usted protege los bienes y los intereses
su sociedad de sus acreedores personales, usted mantiene control de los bienes de
la sociedad. Yo preparo centenares de FLPs cada ao como la fundacin para mi
programa de proteccin domstica del recurso.
26
Esto slo rasga la superficie. Hay muchas maneras de proteger la riqueza dentro de los
EE.UU. Todava, la proteccin de recursos domestico tiene sus restricciones y limitaciones,
particularmente cuando usted ya tiene los acreedores.
Qu porcin de sus recursos debe usted proteger offshore?

Si su meta primordial es la proteccin del recurso, entonces invierta offshore tanto de su
riqueza como le sea posible. Si proteccin del recurso no es su preocupacin inmediata,
Capitulo uno
invierta sus fondos de huevo de nido (Sugerimos traducir: La gallina de los huevos
de oro)o riquezas reservadas para su jubilacin y los que no previsiblemente necesite para
sus gastos de supervivencia. A travs de traspasos directos y EQUITY STRIPPING,
enajenaciones?? usted protege virtualmente toda su riqueza offshore. sta debe ser su
meta contra los serios peligros financieros.
Quin tpicamente busca proteccin financiera offshore?

Personas de todo background, pero principalmente profesionales de alto riesgo,
empresarios, y los dueos comerciales. Mdicos, abogados, diseadores, los dueos del
bienes races, funcionarios corporativos y directores liderizan la lista. Nosotros tambin
frecuentemente protegemos recursos comerciales offshore. Muchos de nuestros clientes
dueos de negocios americanos encuentran tambin ventajas legtimas en impuestos
offshore.
Algunas personas empiezan poco a poco su proteccin de riqueza offshore, invirtiendo
quizs $20,000 o menos. Ellos transfieren ms riqueza offshore a medida que ganan mas
confianza, recursos o su necesidad de proteccin aumenta.
El portavoz de un seminario de una proteccin del recurso sugiri que una

sociedad de responsabilidad limitada protege los recursos adecuadamente y
que la proteccin offshore es innecesaria Esta usted de acuerdo?
Yo estoy de acuerdo la sociedad de responsabilidad limitada es una estructura
proteccionista buena, pero tiene sus limitaciones.
Primero, un FLP no puede poseer las acciones de una corporacin X o su casa familiar sin
perder los beneficios del impuesto. Estas propiedades solo pueden ser posedas por un
fideicomiso offshore.
27
Segundo, los acreedores pueden recuperar traslados fraudulentos de una sociedad de

responsabilidad limitada. Es sumamente difcil volcar transferencias offshore bajo las
mismas circunstancias.
Un LP es una estructura superior para proteger los recursos domsticos con base americana,
y nosotros preparamos varios; aun as, jueces orientados al resultado pueden ignorar la
ley y pueden crear teoras convenientes para agujerear la proteccin de LP.
Cundo usted tiene riqueza significativas o los problemas serios, por qu jugar con una
proteccin incierta? Usted mejora su proteccin sin medidas offshore.
Cmo los parasos offshore protegen los recursos de los pleitos judiciales y
los acreedores? Por qu ellos son protectores de riqueza tan poderosos?
Primero, los pases con buena proteccin del recurso no reconocen, ni refuerzan los juicios
u ordenes judiciales o administrativas de los EE.UU. como el IRS. Usted disfruta as la
inmunidad jurisdiccional completa.
Pases que refuerzan los juicios americanos u rdenes del tribunal no tiene valor para la
proteccin del recurso. Algunos pases cooperan en parte a reforzar las leyes americanas, a
travs del algn tratado como los Tratados de la Ayuda Legales Mutua (MLAT), o a travs
de un comit, un reconocimiento recproco de los decretos judiciales de otro pas. Muy
pocos pases completamente ignoran las rdenes legales de otro pas. Pero ciertos pases no
desforzarn mandatos civiles de EE.UU. stos son los pases que nosotros usamos.
Debido a que un paraso offshore no reconocer un decreto civil americano, el acreedor
debe re-litigar su caso dentro del paraso. Esto puede ser imprctico o imposible si el
estatus de de las limitaciones para comenzar el juicio ha expirado. Estos parasos tienen
otros obstculos procesales para bloquear la litigacin. Los parasos de proteccin del
recurso son deudores orientados y se esfuerzan por protegerlos ya que proteccin es lo que
ellos venden.
Los parasos de proteccin del recurso tambin tienen leyes especiales que permiten a los
deudores preparar estructuras de proteccin dentro de su pas, incluso las ordenanzas para
establecer fideicomisos de proteccin del recurso offshore, compaas de responsabilidad
limitada, sociedades de responsabilidad limitada, fundaciones, compaas de seguros
cautivas o entidades comparables que son considerablemente ms proteccionista que las
entidades americanas. Finalmente, los parasos de proteccin del recurso tambin buenos
parasos de privacidad (pero no necesariamente los parasos de privacidad son parasos de
proteccin del recurso).
28
Cunto dinero es protegido Offshore?

Nadie realmente lo sabe porque el tanto dinero se mueve secretamente dentro y fuera de
muchos centros financieros. Aproximadamente se estima $8 trillones para ser invertidos
internacionalmente. Los americanos liderizan la tendencia offshore porque nosotros
tenemos la ms grande inquietud acerca de la seguridad de nuestra riqueza y la oportunidad
sin restriccin de mover el dinero offshore. Slo cuatro pases tienen las reglas del
intercambio extranjeras indulgentes. Amrica, el ms grande, tiene un estimado de $4
trillones invertidos offshore. Expatriacin de los fondos es una tendencia rpidamente
creciente. Cada ao ms riqueza deja Amrica y otros pases de alto-impuesto, sobreregulaciones y litigiosos.
Capitulo uno
La pregunta es Que harn sus gobiernos y los nuestros para detener esta fuga de
capitales... y cundo?
Qu rasgos son ms importantes cuando seleccionamos un paraso offshore?

Usted puede considerar muchos posibles factores, pero cinco son muy importantes:
1)
2)
3)
4)
5)
Una fuerte legislacin de proteccin del recurso.

Un sistema legal predecible.
Ningn o bajo impuestos.
Las leyes que protegen la privacidad y confidencialidad
Ninguna reglamentacin de control de cambios.
El criterio cambiar en la medida en que sus objetivos cambien. Usted debe coincidir sus
razones por las cuales va offshore con el paraso que satisfacer mejor esas necesidades.
Para la proteccin de recursos, el criterio ms importante es la habilidad de y buena
disposicin del paraso offshore de proteger los recursos. Todo lo dems es secundario.
Qu rasgos son los ms importantes para la proteccin de recurso?

Aproximadamente veinte parasos proporcionan algn nivel de proteccin del recurso, aun
as, slo unos pocos son muy protectivos en estos puntos:
Estatutos de limitaciones: La forma ms rpida de desafiar las transferencias

fraudulentas. Slo cuando usted alcanza esta fecha todos los traslados anteriores son
seguros. Los trminos legales de la prescripcin van desde sin limites hasta la breve
duracin de un ao lo cual es muy favorable.
29
No reconocimiento de juicios de otros pases: El paraso no debe ni reforzar juicios

forasteros. El acreedor debe obligarse a relitigar el caso en el paraso offshore.
Cargar de pruebas en casos de intento fraudulento: El acreedor que sigue un

alegato de transferencias fraudulentas debe demostrar que el traslado fue hecho
como un intento fraudulento. No se le debe exigir al deudor demostrar el contrario.
Estndar de pruebas: La norma de pruebas en el intento fraudulento debe ser rgida.

Algunos parasos exigen al acreedor que establezca el fraude por una simple
preponderancia de la evidencia, como en los casos civiles. Otros exigen que el
fraude sea probado ms all de cualquier duda razonable, que es mucho ms difcil.
Habilidad para congelar fondos: El paraso no debe permtale a un acreedor atar o

refrenar los recursos antes del juicio.
Inhabilidad de transferencias fraudulentas o acreedores subsecuentes: El paraso

debe proteger recursos transferidos antes de la obligacin, no obstante los traslados
fraudulentos subsecuentes.
Diferenciacin clara de acreedores: Sus leyes deben distinguir claramente entre

acreedores presentes que pueden demandar traspasos fraudulentos y acreedores
futuros que no pueden.
Condiciones procedentes a la litigacin: El paraso debe imponer los obstculos

procesales para la litigacin. Por ejemplo, Debe el acreedor depositar una cantidad
significativa de dinero en efectivo de compromiso antes de litigar? Debe el
acreedor tener un consejero dentro del paraso? Se prohben los honorarios de
contingencia? stos y otros refrenamientos procesales descorazonan grandemente
las demandas del acreedor.
Provisiones de exclusin de herencia forzada: Puede el garante de fideicomiso

excluir su esposa o nio de heredar sus recursos? Otras leyes refuerzan proteccin
del recurso, y algunos rasgos y leyes son bastante nuevas. Los muchos rasgos
posibles protecciones del recurso explican por qu los abogados de protecciones
difieren en sus preferencias al seleccionar un paraso fiscal.
Hay otros rasgos para considerar al escoger cualquier paraso fiscal:
Las limitaciones en las acumulaciones monetarias.
Los estatutos en perpetuidades o la fecha de la terminacin compulsiva para el

fideicomiso o entidad.
Las restricciones en los fideicomisarios corporativos.

30
Las restricciones en los protectores.
Cuotas privadas y gubernamentales. Permisividad (como un recordatorio de caridad,

seguros, o fideicomiso de nios).
Controles gubernamentales sobre los fideicomisos.
Registro de los requerimientos de los fideicomiso.

Capitulo uno
Los requisitos de residencia del otorgador.
Los requisitos de registro.
Los requisitos de residencia del fideicomisario.
Los requisitos de la residencia del protector.
MLAT y otros tratados.
Las comunicaciones y transporte.
La disponibilidad bancaria.
Servicios profesionales adecuados.
Qu tan importante es la estabilidad econmica y poltica del pas?

La estabilidad econmica y poltica es relativamente insignificante comparado con la
proteccin legal, porque usted normalmente no invierte dentro del pas. Claro, su paraso
fiscal debe ser polticamente estable para que usted se sienta confiado con sus leyes y
cumplimiento de las polticas. Sin embargo, si el pas se convierte polticamente o
econmicamente inestable, usted puede rpidamente mover sus recursos a un paraso
fiscal ms seguro. Usted esencialmente anda buscando las leyes, no el clima econmico o
poltico.

31
Qu tan importante es una buena banca, comunicacin y transporte?

Usted puede encontrar bancos de calidad virtualmente en cada paraso fiscal. Usted
necesitar un banco de servicio financieramente-legtimo, bueno sin sucursales en los
Estados Unidos. Usted puede hacer sus transacciones bancarias fuera del paraso fiscal, as
que el servicio bancario no es ordinariamente importante seleccionando un paraso fiscal.
El transporte y comunicacin incluso son menos importantes. Pocos americanos tienen
razones para viajar al pas dnde su dinero es protegido. La comunicacin es ms
importante, pero cada paraso fiscal hoy en da tiene los sistemas de comunicacin
adecuados.
Qu pases son parasos fiscales offshore?

Los parasos fiscales offshore de todos los tamaos, variedades y la persuasin poltica
estn a lo largo del mundo. Las Bermudas, las islas Vrgenes, y Bahamas abrazan la costa
sureste de Amrica.
Las Islas Caimanes, Turcos y Caicos, Nevis, y Antigua puntean el Caribe. La Isla de
Hombre y las islas canal Jrsey y Guernesey dan sombra a Inglaterra. Suiza, Liechtenstein,
Luxemburgo, Hungra y Austria son los parasos fiscales europeos importantes. Las
Filipinas, Singapur y Hong Kong sirven el Margen de Pacfico. Chipre, Malta, y Gibraltar
son parasos mediterrneos. La isla Cocinero est cerca de Nueva Zelanda.
Los parasos fiscales proteccionista estn cerca de pases industrializados cuyas leyes
arcanas obligan a sus ciudadanos ms adinerados a encontrar lugares ms amigables para su
dinero. Pero el mundo est encogindose rpidamente y la opcin de un paraso fiscal ya
no depende en la geografa, porque usted puede invertir ahora fcilmente dondequiera que
usted pueda satisfacer mejor sus objetivos financieros. El banco electrnico hace tan fcil y
rpido realizar operaciones bancarias en otro hemisferio como en la puerta de al lado
Las estrellas offshore se levantan y caen rpidamente. Nuevos, ms competitivos parasos
fiscales surgen constantemente. Gibraltar, las islas Cocinero, Nevis, las Marianas, Belice,
Seychelles, Vanuatu, los turcos y Caicos, y Montserrat son los contendientes offshore ms
recientes. San Vincente es un paraso surgiendo. Otras estrellas luminosas estn en el
horizonte.
32
Los ms nuevos parasos normalmente tienen las leyes ms ventajosas para ganar un borde
encima de los parasos ms viejos. Centros offshore raramente atraen por casualidad el
dinero extranjero. Ellos estratgica, creativa y competitivamente reestructuran sus leyes
para convertirse ms proteccionistas y financieramente atractivo.
Por cada estrella naciente, otro pierde su brillo. Durante siglos, Suiza era la primera capital
de la banca confidencial, aun as la privacidad de Suiza se ha corrodo principalmente
debido a las presiones (principalmente de los Estados Unidos) econmicas y polticas. Las
islas caimanes se han vuelto demasiado controladas por el EE.UU. Varias estrellas salientes
menores, ms recientes ofrecen considerablemente mejor privacidad y proteccin porque
ellos hasta ahora han evitado las presiones internacionales para comprometer su proteccin.
Estos parasos fiscales son las estrellas crecientes. Nevis es un buen ejemplo.
Las Colonias de la Corona britnicas fueron los primeros parasos fiscales. La propia
Inglaterra es un centro financiero importante pero no es un paraso, principalmente debido a
sus muchos tratados extranjeros, la ausencia de leyes protectivas y altos impuestos. Pero es
bastante diferente con algunos pases Britnicos de la Comunidad europea: Las islas
caimanes, Las islas Vrgenes, Bermudas, Turcos y Caicos, Gibraltar, y Malta. Como pases
Capitulo uno
independientes, ellos tienen suficiente autonoma poltica y legal y promulga sus propios
impuestos, privacidad, proteccin de recursos, y las leyes bancarias. Su afiliacin del Reino
Unido les proporciona estabilidad econmica y poltica, pero tambin le da vulnerabilidad
potencial a la presin de Inglaterra. Nada es constante en este negocio.
Cualquiera que sea su tamao, historia o geografa cada paraso offshore tiene leyes y
prcticas bancarias que en una variedad de maneras puede proteger su riqueza ms
eficazmente. Ellos difieren solo en sus mtodos y xitos en lograr estas metas.
Cules son errores ms comunes al seleccionar un paraso fiscal offshore?

Primero, no acepte el mercadeo agresivo de un paraso fiscal que exige el valor nominal.
Los parasos offshore son furiosamente competitivos y sus materiales promocionales
pueden retratar las ventajas ilusivas convincentemente. Cuidadosamente investigue las
leyes y prcticas del paraso fiscal, y nunca confe en su reputacin pasada o popularidad.
Usted debe saber qu rasgos son mas importantes para usted y si la proteccin que usted
necesita estar all cuando usted la necesite. Usted no puede tomar esto como concedido.
Como un estudioso de la investigacin post-doctoral de la escuela de economa de Londres,
yo investigu completamente cmo varios parasos offshore de fideicomiso se comportan
en la prctica. De este estudio encontr que lo que se promete y prctica pueden ser
bastante diferente.
33
Otro error es creer que un paraso o entidad de proteccin es siempre la mejor. Esto no es
ms sensato que creer que una casa o un automvil es ideal para todos. Todava, algunos
abogados offshore usan arreglo cortador de galleta porque es ms fcil. Lo que es
correcto para un cliente puede estar equivocado para otro.
Cmo los IRS ven la Inversin offshore?

El IRS quiere dinero americano se mantenga en los EE.UU. para que ellos pueden
supervisar mejor el reporte de ganancias. Esto no deber sorprendernos.
Hay slo pocas instancias unos casos dnde los contribuyentes de impuesto de los EE.UU.
pueden evitar legalmente o diferir ingresos, ganancias de capital, o impuestos
testamentarios. Todava, cuando puedes ganar muchos beneficios offshore el ahorro de
impuestos raramente es un beneficio. Usted necesitar a un consejero familiar con las leyes
del impuesto internacionales para decidir si las pocas restantes ventajas legtimas offshore
en impuestos pueden aplicar a usted. La regla de dedo pulgar: no funciona offshore si
ahorrar impuestos es su meta primario.
Yo puedo decirle que protegiendo su riqueza offshore no aumentarn sus posibilidades de

una auditoria. Si usted informa propiamente su ingreso e inversiones offshore usted no
tendr dificultad con el IRS. Recuerda es absolutamente legal ir offshore con su dinero.

34
Capitulo 2
Privacidad
Financiera
Offshore
35
Dr. Goldstein, por qu la privacidad financiera es tan importante?

La mayora de las personas no quieren curiosos sondeando sus asuntos financieros, de
manera que ellos guardan el dinero offshore para obtener privacidad Leyes estrictas
offshore escudan completamente sus asuntos financieros de un gobierno inquisitivo,
acreedores, competidores, ex-esposos, y otros que puede estar curioseando su riqueza. Sus
asuntos financieros en Amrica son pblicos. Usted no puede totalmente apreciar el secreto
offshore hasta que usted sufra la indignidad de un extrao o adversario que destapen todos
sus asuntos financieros y privados que es un ritual cotidiano en Amrica y en la mayora de
los pases mayores dnde la privacidad ha desaparecido.
Cualquier pequea privacidad que nosotros todava tenemos ser pronto completamente
borrada a travs de las nuevas tecnologas invasivas de network y las exigencias
gubernamentales aumentadas que exigen supervisar cada transaccin financiera. Quin
quiere vivir en una pecera?
Por qu esconder la informacin, a menos de que apunte a algo ilegal?

La mayora de los americanos con riquezas offshore tienen las razones legtimas para el
secreto financiero. Los negocios, los competidores, los parientes, litigacin o situaciones de
planificacin de propiedad exigen privacidad. Washington DC. ni respeta, ni garantiza
privacidad. Nuestras leyes lo obligan a exponer sus finanzas a cualquier litigante, acreedor,
coleccionista del impuesto, ex- esposo, heredero probable, competidor, socio comercial u
otro curioso buscador. Seguridad Nacional de control de drogas y Prevencin del delito son
las excusas pobres de Washington DC. para destruir nuestra privacidad financiera. Nuestra
sociedad rapaz lo hace ms importante convertirse financieramente invisible, pero nuestros
gobiernos lo hacen imposible.
Por qu deben los americanos buscar justificar los motivos de la privacidad

financiera offshore? Ellos no deben hacerlo.
Sus recursos nunca deben amenazarse. Usted podra nunca ser demandado. El gobierno
podra nunca estar interesado agudamente en usted. No obstante, usted puede querer la
confidencialidad por innumerables razones personales. Sus inversiones podran llevar
implicaciones polticas. Pasados negocios financieros podran herir su reputacin o
carrera. Las riquezas visibles pueden atraer los estafadores, excavadores de oro, litigantes,
miembros familiares siempre empobrecidos, promotores sombros, y otros parsitos y
buitres que pueblan nuestra sociedad. Por qu no mantener sus asuntos privados?
36
Capitulo dos
Qu tan fcilmente puede alguien descubrir sus recursos?

Por aproximadamente $500 yo puedo averiguar casi todo sobre sus finanzas. Las
computadoras de alto potencia desaparecieron los derechos de privacidad y pueden dar a
cualquiera una mirada rpida de su riqueza. Los archivos pblicos revelan montaas de
informacin sobre usted. Los localizadores de recursos privados exponen los recursos
personales o comerciales a los abogados, demandantes, acreedores, y nuestro propio
gobierno, a cualquiera que pague una pequea cuota.
Ms all de perder nuestro privacidad, nuestro gobierno ha creado un sistema del espionaje
masivo. Obligando a cada banco a monitorear millones de fondos electrnicos diarios en
transferencias para actividades sospechosas o actividades poco usuales. El IRS tiene
alambrado ahora todos los bancos y la mayora de las agencias locales y del estado. El FBI
tiene el poder para tomar archivos o telfonos sin ninguna orden judicial. Estas cosas estn
pasando en Amrica ahora mismo. Por eso es que los buscadores de privacidad quieren su
dinero offshore.
Qu tan estrictas son las leyes Offshore del secreto?

Las leyes de proteccin bancaria offshore de secreto protegen todos los registros bancarios
y financieros contra el descubrimiento de gobiernos o entes privados. Sus estatutos
bloqueadores prohben el descubrimiento, copiado, inspeccin o levantamiento de
documentos, incluso aun bajo la orden de un tribunal extranjero. Esto previene la
deposicin o citacin de testigos en el paraso fiscal.
Usted disfruta completa privacidad financiera en un paraso fuerte en secretos. Ellos
protegen archivos bancarios, libros, archivos y correspondencia entre usted y sus consejeros
profesionales, y las comunicaciones y transacciones con mensajeros comunes, agentes, los
empleados, directores, clientes, y otros directamente o indirectamente involucrado con sus
finanzas offshore.
Las leyes de secreto Offshore en un buen paraso privado son estrictamente reforzadas. Los
bancos offshore no pueden violar sus leyes del secreto, a pesar de las circunstancias, y estos
parasos castigan a los violadores de las leyes de secreto severamente con el
encarcelamiento de diez a ms aos. Los banqueros offshore que espan a sus depositantes
son encarcelados. El americano encarcela a banqueros que no hacen espionaje en sus
depositantes. Es un contraste interesante.
37
Qu parasos son los mejores para el secreto?

Los mejores parasos europeos para la privacidad son: Liechtenstein, Luxemburgo, y
Austria. La Bahamas, Nevis, y la isla Cocinero tiene excelentes leyes de protecciones del
recurso y privacidad.
Las Islas Vrgenes, Bermudas, Caimanes, turcos y Caicos, Antigua, Belice, Gibraltar, la
Isla de Hombre, y Jersey, que una vez fueron buenos parasos, est ahora bajo la gran
presin de los EE.UU. e Inglaterra para abrir sus archivos y capital extranjera de impuestos.
Su futuro es demasiado inseguro.
Los parasos del secreto offshore sucumben a las presiones internacionales, legales o
polticas. Pases que confan en el apoyo financiero de los EE.UU. Son siempre una
eleccin pobre cuando la privacidad es su objetivo, y usted debe objetivamente evaluar los
impactos de los tratados en la privacidad de los parasos. El secreto es comparativo. Usted
constantemente debe comparar estndar del secreto y prcticas en nuestro mundo de
rpidos cambios dnde las leyes, tratados, y las relaciones internacionales cambian
rpidamente. Los tratados de asistencia legal mutua (MLATs) fueron originalmente
diseadas para dar blanco a los crmenes de evasin ilegal de impuesto pero se ha
convertido en una palanca para los Estados Unidos extraer la informacin de impuestos
concerniente de los americanos.
Por ejemplo, Suiza supuestamente rompe el secreto slo bajo circunstancias
cuidadosamente prescritas en su tratado con los Estados Unidos que no incluyen la evasin
fiscal. Pero los fiscales americanos obtienen la informacin financiera prontamente de los
bancos suizos bajo el alegato de un crimen del tratado. Meramente alegando una violacin
de ley de droga rutinariamente descubre archivos de evasin fiscal.
Evite los parasos MLAT si usted puede, pero eventualmente podran terminarse tales
parasos. Los Estados Unidos, como un pulpo anormalmente crecido, estiran sus tentculos
de influencia globalmente. Los pocos pases que quedan, pueden resistirse. Pocos pases
pueden resistirse. Para privacidad, seleccione esos parasos raros que se niegan a acostarse
con el to Sam.

38
En la prctica, Cmo hacen los bancos offshore para asegurar la privacidad

de sus depositantes?
Empiece contrastando cmo los bancos americanos operan. Los bancos americanos deben
entregar los archivos jurados. Los archivos offshore, por otro lado, son totalmente
protegidos de los rdenes del tribunal y citaciones para declarar, porque su banco offshore
no puede divulgar la informacin financiera legalmente acerca de usted a nadie, excepto a
lo previsto en el tratado.
Capitulo dos
Los bancos offshore tambin son jurisdiccionalmente inmunes para servir de proceso que
eficazmente obstruye rdenes de ejecucin u ordenes de incautacin. Las leyes del secreto
no slo protegen los fondos confiados del embargo del acreedor en los juicios domsticos,
sino tambin protege la confidencialidad de los archivos bancarios. Sea una demanda civil
o criminal o una investigacin delictiva, los bancos offshore, no puede descubrir la
informacin protegida.
Si un banco offshore no tiene ninguna presencia dentro de los EE.UU. (va afiliados
sucursales de bases Americanas o filiales), est ms all de la jurisdiccin de las cortes
americanas. Las cortes americanas tambin restringen demanda de informacin si el
revelarlas viola las leyes del secreto del paraso, aun cuando el banco offshore sea posedo
u operado por residentes de los EE.UU. El banco offshore, como una entidad separada, esta
obligado a proteger las confidencialidad del depositante. Las leyes del secreto en cualquier
parte prohben el uso de la ciudadana del director del banco para engaar las leyes de
privacidad del banco offshore.
En resumen cualquier demanda o citacin para la informacin bancaria sern rechazadas
por el banco offshore. Ningn archivo puede producirse. Ningn empleado bancario puede
testificar. Ningn representante bancario dentro del paraso ser cuestionado. Ninguna
agencia gubernamental o litigante privado puede obligar de otra manera. Esa es privacidad!
Qu tan seguros son los bancos extranjeros?

Bancos Offshore son completamente seguros si usted trabaja con bancos ms grandes y
bien establecidos. Los bancos extranjeros tienen menos fallas que los bancos americanos.
Sin embargo, ellos no tienen ningn seguro del depositante, as que seleccione un banco
financieramente legtimo para que su dinero este seguro. Nuestra oficina, publica una lista
de bancos financieramente legtimos en todos los parasos privados, o revise el Directorio
de Bancos Internacionales, disponible en las bibliotecas.

39
Dr. Goldstein, en uno de sus seminarios usted coment que para mantener
privacidad usted debe separar sus finanzas offshore de sus finanzas
americanas. Explique por favor.
Para la privacidad financiera offshore usted debe crear dos mundos financieros
completamente separados. Su mundo pblico es su pas de la casa; donde usted trabaja,
pagua los impuestos, guarda sus cuentas de banco y otras inversiones y materias financieras
sobre las que el mundo anda.
Su mundo privado es offshore, dnde usted se mantiene su dinero invisible: fondos y otras
inversiones de las que slo usted, los miembros familiares ntimos, las agencias del
impuesto (si aplicable), y sus profesionales offshore conocen. Este mundo privado
resguarda sus cuentas de banco mayores, inversiones, intereses comerciales, y otros
recursos de huevo de nido (Sugerimos traducir: La gallina de los huevos de oro).
Separe sus mundos privados y pblicos. Evite las transacciones directas entre su banco
publico (el mundo pblico) y el banco offshore (el mundo privado). Usted compromete la
confidencialidad cuando el dinero expatriado es fcilmente rastreado. Transfiera
indirectamente los fondos a travs de uno o ms intermediarios. Una compaa offshore
puede ser un intermediario para el redepositar en su cuenta offshore.
El dinero depositado en uno de los parasos offshore puede ir en secreto a otras cuentas
offshore. Usted sacrifica privacidad solo cuando un paraso no es reservado. Para
secretamente repatriar fondos, invierta el proceso. Los fondos repatriados a los Estados
Unidos pueden ser transferidos a travs de su intermediario offshore.
Cmo se transfiere el dinero offshore?

La mayora de los americanos movilizando el dinero offshore no tratan de ocultarlo. Ellos
slo quieren el secreto financiero una vez offshore. Usted puede querer transferir los fondos
offshore secretamente creyendo que el secreto proporciona proteccin del recurso lo cual
es falso. Usted gana proteccin del recurso a travez de las leyes protectivas del parasos de
la estructura que ahora poseen sus recursos. Recursos offshore no son ms protegidos
porque los acreditadotes lo conocen, ni usted puede ocultar legalmente los recursos
offshore si un acreedor demanda el descubrimiento bajo juramento.
Las transferencias bancarias por cable son los ms comnmente usadas para transferir los
fondos offshore. Usted tambin puede enviar legalmente un cheque o un giro postal por
cualquier cantidad offshore, sin embargo, los bancos llevan un registro microfilmado de
todos los cheques y transferencias por cable. La mayora de los bancos offshore enva las
transferencias de fondos va cable a los bancos corresponsales o casas de cambio en los
Estados Unidos y gira las transferencias dentro de las 48 horas.
40
Transportar personalmente el dinero offshore es costoso e inconveniente, pero una

alternativa si su paraso es un lugar vacacional. Usted puede transferir $10.000 offshore en
efectivo, cheques de viajero, u otro dinero del portador pero estas cantidades deben
informarse a aduanas americanas que pueden informar de esto al IRS y otras agencias
federales pero no personas privadas.
Usted tambin puede transportar personalmente mercancas preciosas como: diamantes,
monedas de coleccin, oro, y convertirlos una vez offshore en fondos para depositar.
Capitulo dos
Puede un acreedor forzarlo a rebelar sus finanzas offshore?

S. Y usted debe entonces declarar la verdad que conoce, incluyendo las transferencias de
fondos offshore sus fuentes y las inversiones presentemente conocidas. Sin embargo,
cuando usted tiene acreditadotes, su fideicomisario puede cambiar sus inversiones a
aqullos que usted no conoce, creando un fideicomiso ciego. Los acreedores entonces no
pueden descubrir sus presentes recursos offshore a travs de su declaracin. Sin embargo,
slo hay una precaucin adicional. Los acreedores tienen poco recurso que puedan usar
contra de las inversiones offshore protegidas adecuadamente declaradas.
Los ciudadanos americanos con las cuentas de banco extranjeras de $10,000 o

ms debe informarlos al IRS. Esto no destruye la privacidad?
Usted est exento de informar una cuenta offshore si no tiene firma autorizada ni control de
la cuenta, o ningn inters como beneficiario. Americanos con firma autorizada incluso los
fideicomisarios y protectores deben informar las cuentas offshore aunque ellos no tengan
un beneficio o inters financiero directo en la cuenta. Yo les aconsejo a mis clientes que
verifiquen la caja que descubre las cuentas offshore cuando exista una pregunta. La
declaracin no activar una auditoria.
Los formularios que usted debe llenar con el departamento del tesoro son formas no IRS,
no consideradas informacin de impuesto y no sujeta a los cdigos de restriccin del IRS,
que limitan la declaracin de informacin del retorno.
Los requerimientos del IRS y departamento del tesoro pueden ser complejos. Revise los
requerimientos de la informacin offshore

41
Por lo menos anualmente con su abogado y/o su asesor fiscal que pueden informarlo de
ms recientes regulaciones sobre reportes. No permita que los reportes del IRS lo
intimiden. Informar no le causar problemas de impuesto pero el no hacerlo podra.
Para proteccin Por qu no puedo simplemente esconder mi dinero en una

cuenta de bancaria de un paraso de privacidad?
Muchas personas lo hacen pero es proteccin muy pobre. Un juez de crdito (o IRS)
puede hacerle revelar los recursos offshore. Si usted miente para ocultarlos, usted comete
perjurio. Una vez ellos se descubren, una orden judicial americana puede obligarlo a
repatriar el dinero indefenso a beneficio del acreedor. Una cuenta de banco extranjero no
esta protegida de acreedores, porque la cuenta permanece bajo su mando, y usted puede
cumplir con la orden de repatriacin y cumplir bajo la amenaza de vilipendio.
Dr. Goldstein, como titulara usted los recursos offshore para la mxima
proteccin en contra de juicios?
Usted tiene varias alternativas. Claro, el titular los recursos forneos en sus propio nombre
no ofrece ninguna proteccin porque una corte de los EE.UU. puede obligarlo a repatriar
estos recursos.
Un IBC (compaa de responsabilidad limitada extranjera) los protege ligeramente ms
porque una corte de los EE.UU. lgicamente concluir que t eres el verdadero dueo de
cualquier compaa offshore que usted consolid y entonces dar al acreedor su compaa
o le pedir que repatre sus recursos.
Por proteccin, usa una entidad que provea verdadera proteccin, no proteccin ilusoria.
Algunas opciones:
El fideicomiso offshore (o fideicomiso de proteccin de recursos forneos)

(FAPT).
Nevis LLC (o una entidad similar como una sociedad limitada de Bahamas).
Las fundaciones privadas.
Compaas hbridas o compaas limitadas por la garanta.

42
Capitulo 3
Fideicomiso
Offshore
43
Cules de las entidades de proteccin del recurso son ms populares?

El fideicomiso offshore de proteccin de recursos es el ms comn, porque el fideicomiso
fue la nica estructura protectiva hasta hace poco.
En la mayora de las situaciones, el fideicomiso offshore es todava una opcin popular y
buena; sin embargo, las ms nuevas entidades protectivas estn ganando la popularidad
debido a sus ventajas por sobre el fideicomiso.
Ya que el fideicomiso es mas frecuentemente usado, empecemos all. Qu es

un fideicomiso offshore?
Un fideicomiso offshore de proteccin del recurso es un fideicomiso especial establecido en
un pas extranjero con leyes estrictas que protegen los recursos del fideicomiso de los
pleitos judiciales y los acreedores. El fideicomiso es reservado y tambin provee de una
entidad para la inversin internacional.
Este fideicomiso es conocido por varios nombres: Fideicomiso de Proteccin del Acreedor,
Fideicomiso offshore, Fideicomiso internacional, Fideicomiso de preservacin del Recurso,
Fideicomiso Extranjero, Fideicomiso del Otorgador.
El fideicomiso offshore es relativamente una nueva variante al fideicomiso de larga
herencia. Slo desde los 1980 algunos pases extranjeros promulgaron leyes especiales para
fideicomisos de proteccin del recurso. Mientras la mayora de los fideicomisos offshore se
han establecido esta dcada, es ahora uno de los fideicomisos ms populares, creciendo en
la popularidad con la necesidad y demanda de proteccin del recurso.
Puede un fideicomiso offshore ser usado para otros propsitos diferentes a la

proteccin del acreedor?
S. Nosotros frecuentemente colocamos fideicomisos offshore para:
Anulacin de la ley herencia de forzada
Planificacin premarital
Planificacin de propiedad
Planificacin de seguro medico Medicaid y preservacin del derecho
44
Capitulo tres
Planificacin comercial internacional
Anulacin regulador
Cmo se compara un fideicomiso offshore con un fideicomiso irrevocable de

U.S.A?
El fideicomiso offshore es similar al fideicomiso irrevocable domstico, pero proporciona
mayor proteccin.
Ms importante aun el fideicomiso offshore esta establecido en un paraso extranjero. Esa
diferencia es crtica. Los fideicomisos americanos irrevocables son vulnerables a los
ataques de los acreedores existentes de otorgador a travs de las cortes americanas
acreedor amistosas.
El fideicomiso offshore tiene otros rasgos protectivos:
La ley extranjera gobierna. Las leyes deudor-amistosa del paraso fideicomisario

gobiernan su ejecucin.
Previsiones anti-coaccin. Si una corte de los EE.UU. obliga al otorgador para

repatriar los recursos del fideicomiso, el fideicomisario debe negarse a esta
demanda.
Previsiones de vuelo. Autoriza al fideicomisario a relocalizar los recursos del

fideicomiso a otro paraso fideicomisario si el fideicomiso esta en peligro en el
paraso presente.
Poderes discrecionales. El fideicomisario decide cosas como la distribucin a los

beneficiarios.
Previsiones para alterar o terminar los derechos beneficiarios. El fideicomisario

puede alterar los derechos de cualquier beneficiario bajo el ataque del acreedor para
eliminar o frustrar las demandas del acreedor contra el fideicomiso.

45
En qu pases usted puede establecer fideicomiso offshore?

Aproximadamente veinte parasos offshore tienen la legislacin de fideicomisos. La
mayora de los americanos frecuentemente usan a Nevis, Isla Caimanes, Bahamas, Belice,
Islas Cocinero, Turqua y Caicos, pero hay otros asilos de fideicomiso excelentes. Jersey y
la Isla de Hombre, por ejemplo, atraen el dinero del Reino Unido. La geografa ha influido
en la popularidad histricamente, pero esto est cambiando con la telecomunicacin
moderna.
Quienes son los participantes de un fideicomiso?

El fideicomiso tiene cuatro participantes:
El otorgador (el establecedor, donador o fideicomitente) crea y consolida

fideicomiso, fija los fideicomisarios iniciales el protector y los nombres los
beneficiarios.
El fideicomisario maneja el fideicomiso para el beneficio de los beneficiarios.
Los beneficiarios reciben el ingreso del fideicomiso y/o los recursos.
Un protector fiscaliza al fideicomisario.
Quin puede ser el otorgador?

Cualquier adulto o la entidad legal pueden, como el otorgador, crear y fundar un
fideicomiso. Padres o abuelos frecuentemente crean los fideicomisos para proteger su
riqueza para sus nios o nietos. Los maridos y esposas como los co-otorgadores combinan
su riqueza en un fideicomiso, o establecen fideicomisos separados. Quin normalmente se
convierte en el otorgador depende del complejo impuesto, proteccin del recurso,
propiedad planificada, negocios, y las consideraciones personales.
Para confidencialidad, una corporacin offshore o el abogado extranjero pueden establecer
el fideicomiso como el otorgador nominal. Muchos fideicomisos offshore no nombran un
otorgador, y en algunas jurisdicciones usted no necesita el registro del fideicomiso lo que
tambin protege la identidad del otorgador. Un otorgador debe tener la capacidad legal,
autoridad, e intencin de formar el fideicomiso.
46
Seleccionar al otorgador apropiado es importante, porque el fideicomisario se gua

finalmente por los deseos del otorgador, a la exclusin, por ejemplo, de un esposo nootorgador. Determinar al otorgador apropiado es un punto a discutir con su abogado.
Capitulo tres
Qu poderes tiene el fideicomisario y cmo yo puedo estar seguro que el

fideicomisario no robar mi dinero?
El fideicomiso le da poderes al fideicomisario para hacer cualquier cosa se necesite para
proteger o reforzar los recursos del fideicomiso. Estos poderes, encontrados en cualquier
fideicomiso irrevocable, incluyen el derecho para vender, comprar, arrendar, encubrir o
invertir los recursos del fideicomiso, defender o proseguir las demandas, pagar deudas e
impuestos, contratar a otros profesionales, hacer prstamos, y/o distribuir ingreso o capital
a los beneficiarios.
El fideicomiso intencionalmente les concede al fideicomisario poderes amplios y a la
otorgadora ninguna o una autoridad despreciable. El otorgador que tiene ms controles
pierde proteccin del recurso. Delegar el control de su riqueza a un fideicomisario
extranjero ser menos aterrador una vez usted comprenda que los fideicomisarios obedecen
los deseos apropiados y voluntarios de un otorgador acerca del fideicomiso.
Un otorgador preocupado acerca de perder el control puede, a travs de varias estrategias,
equilibrar proteccin de recurso contra el deseo de retener el mando; sin embargo, su
abogado debe finalmente decidir que control usted puede retener con seguridad sin peligrar
la proteccin del recurso.
Si delegar completamente el mando al fideicomisario lo preocupa, considere varias
opciones: Nombre a un protector quien siga sus direcciones. Ya que el protector puede
reemplazar al fideicomisario, usted gana control de ego alterado. O puede hacer el
fideicomiso revocable y en un evento especificado como la demanda de un acreedor el
fideicomiso se vuelve irrevocable automticamente. Usted tambin puede establecer una
sociedad limitada poseda por el fideicomiso como su compaero limitado. Como un socio
general, usted controla los bienes de la sociedad en los EE.UU. hasta, bajo coaccin legal
cuando los bienes de la sociedad puedan ser transferidos al fideicomiso. Usted tambin
puede volverse el director gerente de un IBC (la compaa extranjera) poseda y
consolidada por el fideicomiso. Otra alternativa es controlar el fideicomiso hasta que exista
una amenaza por los acreedores. Usted, su esposo, u otro americano designado pueden ser
co-fideicomisarias en conjunto con su fideicomisario extranjero. Es ms, su protector puede
co-firmar las cuentas del fideicomiso. Usted tambin puede guardar sus fideicomiso sin
fondos hasta que sea necesario para proteccin del recurso. Hay otras tcnicas de retencin
del control.
47
Otros resguardos pueden asegurar que de sus recursos sern manejados como usted desea.
La preocupacin es natural cuando un extrao en otro continente totalmente controla su
dinero. Usted se pregunta si el fideicomisario desfalcar, malgastar o perder su dinero en
malas inversiones. Hay afortunadamente
poca causa para preocupacin. Los
fideicomisarios extranjeros tienen un registro impecable de honestidad y prudencia. Como
profesionales, ellos estn usualmente completamente garantizados, autorizados, y

respaldados por la reputacin de sus propios pases. Ningn paraso offshore puede
permitirse el lujo de un escndalo de malversacin. El paraso del fideicomisario hara
probablemente la restitucin por la deshonestidad de uno de sus fideicomisarios, aunque
hay pocos casos reportados de malversacin del fideicomisario o deshonestidad.
Puede usted ser el fideicomisario o protector de su propio fideicomiso o

puede controlar el fideicomiso?
Para proteccin mxima, usted no debe ser ni el fideicomisario ni el protector de su propio
fideicomiso. Abandone el mando del fideicomiso, a los fideicomisarios extranjero-basados
y los protectores ms all de la jurisdiccin de las cortes americanas.
Los fideicomisos slo protegen los recursos cuando el otorgador se rinde el mando sobre
los recursos del fideicomiso al fideicomisario. El fideicomisario no puede ser solo un egoalterado o fingir por el otorgador. ste es el intercambio por la proteccin del recurso.
Usted resistir perder el control o la autoridad de la toma de decisin y querr ms mando
sin darse cuenta de que usted entonces pierde el derecho a la proteccin. Los acreedores
examinan los arreglos del fideicomiso y requieren poner a un lado las transacciones
farsantes que crean derechos ilusorios no hechos para tener un efecto legal.
Los acreedores a travs de sus amplios poderes para descubrir, pueden desenredar un
fideicomiso si ellos demuestran que el otorgador o beneficiarios tomaron las decisiones del
fideicomiso. Si la corte concluye que el fideicomisario es meramente el ego alterado del
otorgador, la corte declarara el fideicomiso una ficcin legal y lo disuelve para el beneficio
de los acreedores del otorgador. Usted puede hacer requerimientos a su fideicomisario, pero
no puede comandar o hacer el trabajo del fideicomisario. Violar esta sagrada regla y
arriesga su proteccin.
Cmo yo encuentro y selecciono un buen fideicomisario?

Hay fideicomisarios excelentes en cada paraso de fideicomiso offshore. Ellos normalmente
son abogados o contadores pblicos que pasaron los exmenes de licencia rgidos.
48
Su fideicomisario debe administrar muchos fideicomisos y otras entidades offshore. Los

fideicomisarios activos proporcionan el rango ms amplio de servicios, estn normalmente
garantizados, y entregan el servicio ms eficazmente.
Mientras las calificaciones son importantes, usted tambin debe sentirse cmodo con su
fideicomisario. Pruebe su relacin. Discuta objetivos, preferencias de la inversin y
Capitulo tres
filosofas financieras. Anticpese consideraciones especiales, como los prstamos probables
del fideicomiso. No acepte esta relacin exclusivamente en la fe. Su fideicomisario debe ser
cooperativo, flexible y sensible a sus necesidades. Mis clientes normalmente conocen a
varios fideicomisarios probables para comparar inteligentemente y escoger.
Verifique las referencias del fideicomisario. A cuntos clientes sirven? Estn ellos
satisfechos? Cmo ha crecido su empresa? Quin mas de la empresa puede ocuparse de
su cuenta? Se asignar a usted slo un individuo para ocuparse de su cuenta?
Proporcionarn ellos referencias del cliente? Referencias Bancarias? Fianzas? Pueden
entregar todos los servicios que usted necesita, como la administracin de su cartera? Son
ellos accesibles? Sensibles?
La localizacin es importante para su conveniencia. Usted raramente se encontrar
personalmente con su fideicomisario, pero la comunicacin es difcil con un fideicomisario
en una zona de tiempo 12 horas detrs del suyo.
Escoja el tamao y tipo correcto de empresa de fideicomisario. Si usted es ms
conservador, o tiene un portafolio ms grande, usted puede preferir a un fideicomisario
institucional mayor. Sin embargo, los fideicomisarios no institucionales tienen un registro
excelente y estn bastante seguro. Los Bancos cobran mayores cuotas por el fideicomisario
que las compaas privadas del fideicomiso y son menos flexibles. La mayor parte de los
fideicomisarios offshore son compaas privadas.
Las cuotas del fideicomisario son competitivas, pero compare cuotas y negocie cuotas mas
bajas si esto no compromete ningn servicio.
Un abogado con experiencia offshore puede recomendar fideicomisarios y, claro, yo puedo
referirlo a fideicomisarios que han servido eficazmente a mis clientes.
Cul es el papel del protector del fideicomiso?

El protector esencialmente previene las fechoras por el fideicomisario. El protector tan
solo puede vetar decisiones del fideicomisario o acciones que el protector considera
impropias. El protector no puede obligar al fideicomisario a que acte. Por ejemplo, el
fideicomisario puede requerir la aprobacin del protector para vender inversiones
fiduciarias o retirar fondos fiduciarios. El protector asegura as los actos del fideicomisario
en el mejor de los intereses del otorgador y los beneficiarios.
49
El poder ms importante del protector es la autoridad para reemplazar al fideicomisario. A

travs de la autoridad del otorgador para fijar a los protectores iniciales, y la autoridad del
protector para cambiar a los fideicomisarios, el otorgador afirma indirectamente algn
mando sobre el fideicomisario y el fideicomiso.
Los fideicomisarios de reemplazo tienen que ser independientes del otorgador o de
cualquier beneficiario y no pueden ser fijados por cualquier corte o en nombre de cualquier
persona o acreedor.
Usted puede ser legalmente el protector de su propio fideicomiso. Sin embargo, como el
protector, una corte en los EE.UU. puede concluir que usted controla el fideicomiso a
travs de su poder para cambiar a los fideicomisarios, y de esa manera puede obligar la
repatriacin de los recursos del fideicomiso para satisfacer a los acreedores. Por esa razn,
un otorgador no debe ser su propio protector. Los esposos, otros parientes, socios
comerciales o consejeros profesionales pueden fijarse pero se recomienda un protector
extranjero profesional, por la misma razn, como fideicomisarios extranjeros. Usted quiere
su protector fuera del alcance de la jurisdiccin de las cortes americanas. Debido a que el
protector vigila al fideicomisario, y grandemente influencia los asuntos del fideicomiso,
fijar al protector correcto requiere de tanto pensamiento como el seleccionar al
fideicomisario.
Qu criterio es muy importante al seleccionar a un protector?

Ya que el papel del protector es vetar las acciones del fideicomisario y, si necesario,
reemplazar al fideicomisario, un buen protector debe entender cmo funcionan las cosas
offshore y debe tener tiempo y buena disposicin para vigilar al fideicomisario y aprobar
sus acciones. ste puede ser un amigo, socio comercial, o pariente ntimo. El otorgador no
debe ser el protector del fideicomiso o alguien a quien l obviamente controla. Por
supuesto, nunca seleccione a un protector recomendado por su fideicomisario. Su protector
debe ser independiente. Su abogado puede ayudarle a localizar a un protector extranjero
profesional que frecuentemente son empresas que tambin ofrecen fideicomisario y los
servicios fiduciarios similares.
Cmo nombra usted a los beneficiarios?

Usted selecciona a los beneficiarios de un fideicomiso offshore del mismo modo que usted
habra su testamento domstico o fideicomiso en vida.
Con un fideicomiso en vida, usted se nombra normalmente el nico beneficiario perpetuo,
pero un otorgador de fideicomiso offshore no debe ser el nico beneficiario para los
propsitos de proteccin del acreedor. El otorgador, sin embargo, puede ser un cobeneficiario.
50
Capitulo tres
Los beneficiarios son especficamente identificados o nombrados por categora o clase. Por
ejemplo, usted puede designar como beneficiarios: todos sus supervivientes o nios
futuros en proporciones iguales.
El fideicomiso especficamente excluye las partes de inters adverso como beneficiarios
potenciales. Acreedores u otras partes con un inters adverso al otorgador, los beneficiarios,
o el fideicomiso generalmente, no pueden ser un beneficiario, fideicomisario, o protector,
incluso bajo la orden de un tribunal.
Hay muchas maneras creativas de usar el fideicomiso offshore para la planificacin de
propiedad, para el impuesto y otras ventajas legales. Los beneficiarios pueden ser personas
naturales, corporaciones con o sin fines de lucro, asociaciones, sociedades, otros
fideicomisos o cualquier otra entidad legal americana o extranjera. Como el otorgador,
usted designa a los beneficiarios y puede extender, acortar, termine o cambiar las
comisiones de beneficio, sujeto a la aprobacin del fideicomisario. Esto es llevado a cabo a
travs de una declaracin de deseos dirigida al fideicomisario.
Puede el otorgador fideicomiso offshore cambiar los beneficiarios u otras

condiciones o trminos de la distribucin?
El otorgador siempre puede pedirle al fideicomisario, a travs de una carta lateral (la carta
de deseos), modificar tiempo de vida o beneficiarios testamentarios o condiciones para la
distribucin. Sin embargo, usted solo puede pedir cambios. Un fideicomisario
ordinariamente honra los nuevos deseos pero no esta obligado a hacerlo. Los
fideicomisarios no se negarn a demandas razonables que no comprometan la proteccin
del recurso que, por supuesto, es su preocupacin principal.
Es el secreto del fideicomiso importante para la proteccin?

El secreto no protege los recursos del fideicomiso. Por eso es que el fideicomiso es una
alternativa legal si usted quiere proteccin del acreedor sin ocultar los recursos ilegalmente.
Un acreedor que sabe acerca de su fideicomiso no puede exigir sus recursos. Con el
fideicomiso usted puede ser verdadero y estar seguro. Si usted entierra su dinero en una lata
de caf en su traspatio o esconde dinero en una cuenta de un banco offshore, usted slo est
seguro si es deshonesto acerca de sus recursos.

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Cmo fideicomisos offshore y otras estructuras de proteccin del recurso

protegen contra los acreedores?
Fideicomisos offshore y las entidades proteccionistas similares slo son necesarias hoy
porque tenemos los tantos pleitos judiciales. Es su gran arma para batirse en duelo con los
demandantes armados con leyes clandestinas, jurados amistosos, y abogados avariciosos. El
fideicomiso descorazona la litigacin de tres maneras:
Primero, mantiene el secreto su riqueza. Segundo, el fideicomiso debe convencer incluso al
demandante ms determinado, que sera difcil, si no imposible, recolectarlo. Usted as
entonces gana influencia para negociar barato o descorazonar los juicios en el primer lugar.
Finalmente, la apreciacin del acreedor no podra tomar los recursos del fideicomiso aun
cuando el acreedor presione con su demanda.
Un fideicomiso offshore protege los recursos a travs de varios mecanismos: Primero el
paraso del fideicomiso ni reconocer, ni refuerza a juicios americanos u rdenes judiciales
o administrativos. As usted disfruta complete inmunidad jurisdiccional. Segundo, el
fideicomiso es un fideicomiso irrevocable y discrecional. Ya que el otorgador ya no posee
ni controla los recursos del fideicomiso, los futuros acreedores del otorgador no tienen
ningn derecho jurdico o acceso a los recursos del fideicomiso. Tercero, las muchas
provisiones originales anti-coaccin, anti-acreedor del fideicomiso frustrarn intentos del
acreedor de penetrar el fideicomiso o recuperar los recursos del fideicomiso.
Debo consolidar inmediatamente el fideicomiso offshore o puedo esperar

traspasar los fondos al fideicomiso hasta cuando haya demanda?
Muchas personas entretienen los fondos del fideicomiso hasta que sea completamente
necesario. Usted puede preferir continuar sus inversiones en EE.UU. si quiere su dinero
bajo su mando hasta que ya no sea seguro.
Una solucin popular es organizar una sociedad de responsabilidad limitada americana con
el fideicomiso offshore como el socio limitado con el 99 por ciento de las acciones. Como
el socio general, usted manejara y controlara los bienes de la sociedad.
Los bienes de la sociedad pueden nunca distribuirse al fideicomiso ni salir de los Estados
Unidos a menos que haya una amenaza; entretanto, los bienes de la sociedad permanecen
titulados a la sociedad bajo su mando.
52
Combinar una sociedad limitada y un fideicomiso offshore crea una proteccin formidable
mientras usted monta el cerco. Usted podra no querer que sus fondos estuvieran offshore si
un pleito judicial puede evitarse o resolverse. Por otro lado, usted puede necesitar
proteccin ms fuerte que la sociedad limitada si usted pierde el caso o se ponen en peligro
Capitulo tres
los bienes sociales. Los recursos entonces se distribuiran a los socios. El fideicomiso
offshore como socio limitado recibira los productos de la sociedad offshore, ms all del
alcance del acreedor.
Si se transfieren fraudulentamente los recursos offshore, puede una corte de

los EE.UU. reclamar esos recursos del fideicomiso para el acreedor?
Una ventaja de la proteccin offshore sobre la proteccin del recurso domstica es que los
recursos fraudulentamente transferidos dentro de los EE.UU. pueden ser recuperables a
travs de las cortes de los EE.UU. con la continuidad de la jurisdiccin sobre esos recursos.
Sin embargo, una corte americana no tiene ninguna jurisdiccin sobre los recursos offshore.
As, los recursos offshore estan mejor protegidos que los recursos basados en U. S.-,
particularmente cuando son susceptibles a las demandas de traslado fraudulento a travs de
nuestras cortes.
Este punto es importante. Una demanda siempre puede levantarse del pasado, y para
proteccin del recurso usted debe resistir una demanda de traslado fraudulenta.
Desafortunadamente hay muy pocos instancias dnde un acreedor no pueda alegar cesin
culpable. Usted evita esta vulnerabilidad e incertidumbre con un fideicomiso offshore.
Puede una corte compeler a la deudora americana para repatriar fondos

fiduciarios o encarar vilipendio?
Un juez de los EE.UU. no puede remitir propiedad de recursos offshore ms all de la
jurisdiccin de la corte americana; sin embargo, un otorgador-deudor americano est bajo
los poderes de la corte. Todava, una corte no puede compeler a una deudora para hacer lo
que el deudor no tiene poder legal para hacer. Esto da nfasis por qu los recursos del
fideicomiso y aqullos quienes controlan el fideicomiso deben estar fuera de los EE.UU.
Un cuenta offshore o una compaa offshore no proteger los recursos offshore porque
usted controla directamente su compaa offshore y sus cuentas personales. Una corte de
los EE.UU... puede pedirle entonces que usted repatre estos fondos. Para evitar vilipendio,
usted debe demostrar que los fiduciarios offshore controlan los recursos y que usted es
impotente para repatriar los recursos que usted ya no posee o controla. Adicionalmente
usted debe demostrar que usted no estableci el fideicomiso para frustrar una orden
americana previsible. La auto-incapacidad misma tambin puede ser considerada como
53
un irrespeto a la corte. Por eso usted debe proteger su riqueza offshore lo ms pronto
posible.
Un acreedor puede seguir una demanda del traslado fraudulenta en el paraso

del fideicomiso?
Posiblemente, sin embargo, estos parasos proporcionan enorme proteccin del deudor e
impone obstculos que pocos acreedores puede superar. Un ejemplo, es que el trmino
legal de prescripcin es corto. Normalmente deben archivarse las demandas dentro de uno a
dos aos del traslado. Pocos acreedores pueden desafiar oportunamente un traslado
offshore. El acreedor tambin debe demostrar ms all de cualquier duda razonable que era
una cesin culpable lo cual es muy difcil. Nevis le exige al acreedor colocar un depsito de
dinero en efectivo bastante grande antes de comenzar la litigacin y contratar un consejero
local que trabajar en base a una cuota nica. Un acreedor americano con un juicio e los
EE.UU. tambin debe re-litigar el caso dentro del paraso y obtener el juicio del paraso
antes de que pueda calificar el traslado como fraudulento. Usted no puede re-litigar el caso
si la demanda no es basada en las leyes del paraso. Todos estos requerimientos filtran la
mayora de las demandas probables. Claro, ningn paraso de proteccin del recurso
respetable puede desatender completamente las demandas del traslado fraudulentas del
acreedor, pero ellos pueden hacerlo difcil excepcionalmente-difcil proseguir con estas
demandas.
Qu tal y si un acreedor determinado intenta olvidarse de la transferencia y

asirse de los recursos del fideicomiso?
Su fideicomisario puede entonces relocalizar sus recursos del fideicomiso offshore en otro
fideicomiso en un nuevo paraso de proteccin y fijar a un sucesor para el fideicomiso. El
acreedor debe entonces empezar de nuevo procedimientos legales en ese paraso. Esa
previsin de fuga, se encuentra en la mayora de los fideicomisos offshore. Los
acreedores se cansan de una persecucin cuando los recursos del fideicomiso pueden
moverse continuamente a otros parasos y estructuras. La previsin de fuga o la clusula
de Cuba, es una de las previsiones de protecciones del recurso ms poderosas del
fideicomiso offshore, porque priva al acreedor de cualquier oportunidad prctica de
alcanzar los recursos del fideicomiso offshore.
Considerando sus muchos obstculos formidables, qu tan frecuentemente

los acreedores atacan los fideicomisos offshore?
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Hay menos de tres desafos de acreedor por cada centenar fideicomisos. Estos raros casos
son tpicamente acordados ventajosamente. Sin proteccin offshore, estos acreedores
habran indudablemente recuperado significativamente ms dinero. El hecho de que 97 de
Capitulo tres
cada 100 acreedores no desafiarn transferencias offshore fuertemente endosa los poderes
de sus protecciones del recurso. En muchos casos, el acreedor tena el derecho jurdico para
recuperar. No intento ninguna recuperacin porque era imprctico. Un acreedor puede
gastar enormes honorarios de abogado y nunca recuperar los recursos offshore, incluso aun
cuando el acreedor tiene el derecho jurdico. Con proteccin del recurso offshore, es
normalmente imprctico que un acreedor mantenga una demanda, y el recurso legal de un
acreedor se pone acadmico cuando el acreedor no logre su cometido.
Algunos fideicomisos offshore han sido desafiados con xito por los
acreedores. En por lo menos un caso, el otorgador ha sido encarcelado por
vilipendio. Usted todava considera el fideicomiso un protector de riqueza
eficaz?
Un fideicomiso offshore es solo efectivo si es estructurado y administrado adecuadamente.
Aun as muy pocos fideicomisos fallan. En estos pocos casos resaltan uno o ms de los
errores comunes:
1)
El otorgador retuvo demasiado mando y la corte encontr el fideicomiso un engao.
Para la proteccin del recurso, usted debe aceptar el mando del fideicomisario de su
confianza, no slo en el formulario, sino en la prctica.
2)
Los recursos del fideicomiso no estaban fuera de los Estados Unidos y podran
asirse entonces a una corte americana quin encontr el traslado del fideicomiso
fraudulento.
3)
El fideicomiso no incluy los resguardos proteccionistas necesarios o era
tcnicamente defectuoso.
Estos errores son probablemente difciles que ocurran si el fideicomiso es vigilado por
abogados experimentados en fideicomisos offshore y los recientes casos de fideicomisos
offshore.
Un comisario de quiebra puede exigir los recursos de un fideicomiso

offshore?
55
Un comisario de quiebra tiene los poderes de la recuperacin comparable a un acreedor

individual, y sin los tratados especiales no tiene ningn derecho mayor para exigir los
recursos anteriores a la quiebra transferidos al fideicomiso.
Sin embargo, si el tribunal de quiebras determina que la transferencia offshore fue

fraudulenta, puede negar la exoneracin de bancarrota, completamente o por el valor de los
recursos transferidos. Usted debe informar correctamente al tribunal de quiebras todas las
transferencias offshore recientes y cualquier inters en cualquier entidad offshore, por
supuesto, un comisario de quiebra puede seguir los traslados fraudulentos offshore sujeto a
los mismos obstculos que otros acreedores encaran. Normalmente un fideicomisario llega
a un acuerdo ventajoso, en lugar de enfrentar una litigacin offshore.
Cuando la quiebra es una posibilidad, es importante seleccionar el paraso de fideicomiso
adecuado. Por ejemplo, los parasos de la Comunidad Britnica, estn obligadas bajo la
seccin 426 del Acto de Insolvencia del Reino Unido de 1986 a garantizar refuerzo
reciproco del Reino Unido y los decretos de quiebra de la comunidad. Un decreto de
quiebra de los Estados Unidos que entre as al Reino Unido puede ser ejecutable en paraso
de la Comunidad, como Belice, Bermudas, Islas Vrgenes, Islas Caimn, Gibraltar, Turqua
y Caicos. Estos parasos tampoco pueden proteger contra otras quiebras extranjeras. Un
fideicomisario de un fideicomiso puede relocalizar los fideicomisos offshore a un paraso
sin los tratados recprocos de quiebra en la eventualidad de la quiebra de un otorgador o
beneficiario.
Los fideicomisos offshore protegen contra el IRS y otras agencias?

Incluso cuando proteccin del recurso domstico adecuadamente proteja contra otros
acreedores y litigantes, no necesariamente lo proteger contra el IRS que tiene remedios
ms poderosos. Los recursos de un contribuyente estn ms seguros de una atrapada del
IRS cuando estn albergados offshore.
Los parasos de proteccin del recurso offshore no dan fuerza a las exigencias tributarias o
citatorias del IRS, ni coopera con los esfuerzos del IRS para descubrir o asir los recursos,
sin los tratados especiales con los USA. Nevis y otros parasos que recomendamos no
tienen tales tratados.
Usted debe ser muy cuidadoso al proteger los recursos del gobierno de los EE.UU.
Cndidamente discuta su situacin con su abogado para que no viole las leyes federales
impidiendo la coleccin de impuestos. Los recursos de las transferencias offshore y los
intereses legales o beneficiarios de las entidades offshore deben ser mostrados al IRS
cuando ellos intentan imponer la coleccin.
56
Capitulo tres
Qu tan eficaz es el fideicomiso offshore contra las confiscaciones y

decomisos gubernamentales?
Proteccin offshore es la nica manera de evitar la confiscacin del recurso. Cualquier
recurso cuyo uso se alegue en un crimen en los EE.UU. puede ser confiscado por el
gobierno sin tener en cuenta la propiedad. Entrabar los recursos es la nica estrategia
domstica que puede protegerlo contra las confiscaciones.
Transferir recursos offshore derivados de una actividad delictiva constituye lavado de
dinero. Y si usted se declara culpable de un crimen que involucra los recursos, la
indisponibilidad del recurso para ayudar a satisfacer las demandas gubernamentales pueden
animar que un juez a que lo sentencie ms severamente. Mientras usted pueda proteger los
recursos offshore, esto no necesariamente protege a su dueo.
Con tantos matrimonios disolvindose, es la proteccin offshore til en la

planificacin del divorcio?
Esposos infelices que contemplan el divorcio a menudo resguardan los recursos
matrimoniales offshore. Sin embargo, esposos divorcindose deben eventualmente y
verazmente declarar sus recursos ante la corte de divorcio. Aunque la corte del divorcio no
pueda recuperar y dividir los recursos offshore, la corte de divorcio puede otorgar mas
recursos basados en USA al esposo vctimizado para compensar los recursos offshore
retenidos por el otro esposo. La corte tambin puede conceder al esposo del herido una
pensin compensatoria adicional o apoyo. La proteccin offshore es mejor usada para
proteger los recursos de un esposo potencialmente deshonesto, no para estafar a un esposo.
Pueden los arreglos offshore proteger las herencias?

Las estructuras protectivas offshore pueden escudar extraordinariamente las herencias
anticipadas de los acreedores del beneficiario porque la herencia puede pasar directamente
la estructura offshore en la muerte del testador. Claro, el testador debe nombrar
especficamente la entidad offshore como el beneficiario, la entidad bajo el testamento o
voluntad en vida. Nosotros normalmente tenemos el fideicomiso extranjero de un cliente
como beneficiario del fideicomiso de los padres en vida. El testador tambin puede usar un
fideicomiso Inter vivus offshore que se consolidada durante la vida del testador.

57
Puede un fideicomiso offshore proteger una propiedad de un heredero

enfadado?
Un heredero enfadado no puede desafiar fcilmente un fideicomiso offshore o impedir las
distribuciones del fideicomiso. Primero, los asuntos del fideicomiso son confidenciales.
Segundo, el heredero enfadado debe demandar en el paraso extranjero inhspito a este tipo
de reclamo. Tercero, el fideicomiso, al contrario de la mayora de los fideicomisos en vida,
es discrecional. Un heredero enfadado no puede forzar las distribuciones a su propio favor,
sin tener en cuenta el resultado de cualquier desafo legal, porque la aceptacin de un
beneficiario y el tiempo y condiciones para la distribucin est completamente dentro de la
discrecin del fideicomisario.
Un fideicomiso offshore es frecuentemente usado para evitar las leyes de herencia forzada
que compelen la liquidacin de una porcin mnima de una propiedad a uno de los esposos
o hijos. Usted debe establecer su fidecomiso en un paraso que especficamente ignore las
leyes de herencia forzadas de los EEUU, y tambin tener su propiedad entera en el
fidecomiso si usted quiere evitar demandas de los herederos enfadados.
Puede mejorar la proteccin usando mltiples estructuras offshore?

Si usted tiene considerable cantidad el dinero invertido offshore, separar estructuras con
diferentes fideicomisarios en diferentes parasos proporcionar diversidad y agregar
proteccin. Es ms difcil para los acreedores hacerse de recursos en mltiples entidades,
pero tambin ms costoso de establecer y mantener, hay intercambios. Yo recomiendo la
diversificacin en diferentes entidades cuando tiene mas de $2 millones offshore; sin
embargo, tiene que decidir por usted mismo cuntos huevos usted quiere una sola cesta.
Cmo son invertidos los fondos fiduciarios?

El fideicomisario normalmente invierte en lo que desea el otorgador mientras las
inversiones sean prudentes para los fideicomisos y permanezcan fuera de los EE.UU
donde su riqueza se mantenga segura de los acreedores.
Si usted prefiere las anualidades, una cuenta bancaria, oro en lingotes, fondos mutuales, u
otro tipo de inversin internacional para el fideicomiso, usted tiene la oportunidad de
invertir en cualquier parte y en una gran variedad de inversiones. Inversiones
internacionales pueden ser aprovechables y excitantes.
58
Capitulo tres
Puede una estructura proteccionista offshore invertir en los EE.UU.?

Las inversiones en los EE.UU. son algunas veces posedas por estructuras offshore hasta
que son amenazadas por los acreedores, cuando las inversiones domsticas son
intercambiadas por colocaciones extranjeras. Empiece con inversiones extranjeras, es ms
seguro. Algunos fideicomisarios no invertirn en propiedades Americanas menos
protegidas, porque usted no siempre tiene un preaviso de amenazas a sus recursos. Evite
las sorpresas desagradables. Usted tiene menos preocupacin con sus recursos invertidos
offshore.
Evite invertir en Canad, Inglaterra, y otros pases con fuertes arreglos del tratado con los
EE.UU. Su consejero de inversiones puede sugerirle cuales son las inversiones ms
seguras.
Cuales son mis opciones de inversin offshore?

Usted tiene las mismas opciones de inversin en los EE.UU..., pero con una mayor
variedad de inversiones offshore. Usted puede invertir en acciones, bonos, fondos mutuales,
anualidades, cuentas del mercado de dinero, metales preciosos, o simplemente mantener su
dinero en una cuenta bancaria. Al invertir offshore, usted gana no slo proteccin del
acreedor pero tambin la seguridad de diversificacin internacional. Invertir en diferentes
monedas tambin puede mejorar los rendimientos.
Evite fraudes de inversionistas. Los programas de garanta hipotecaria en los bancos
offshore y otros tratos que parecen ser demasiado buenos para ser verdad no son verdad. El
ingenuo y vido normalmente pierde su inversin. Mantenga un consejero de inversin
honrado y compre solo inversiones offshore de primera clase. Nuestra empresa puede
recomendar varios consejeros de inversin offshore de reputacin.
Puedo controlar mis inversiones del fideicomiso?

El fideicomisario puede fijar un consejero de inversin para el fideicomiso, de esa manera
usted puede operar una cuenta discrecional separada bajo su mando y directamente hacer
las inversiones en nombre del fideicomiso. Usted puede utilizar corredores americanos,
pero para proteccin mxima es ms seguro comercializar a travs de corredores
extranjeros. Usted no permanecera como el consejero de la inversin cuando este bajo el
ataque del acreedor.
59
Cmo puedo encontrar un buen consejero de inversin extranjera?

Usted encontrar excelentes consejeros de inversin en cada paraso. Los consejeros de
inversin extranjera y empresas de gerencia de recurso que yo recomiendo han realizado
un buen trabajo y han obtenido excelentes resultados para mis clientes. Escrute
cuidadosamente los consejeros probables no confe en la informacin de mercadeo, revise
el background de las afiliaciones, obtenga referencias y comience con una inversin
mnima hasta que usted pruebe su actuacin. Nosotros tambin podemos recomendar
corretaje offshore y empresas comerciales para ambos EE.UU. e inversiones
internacionales. La mayora de los contratos de los consejeros de inversin, pueden ser
terminados a corto plazo de aviso, siempre hay una oportunidad de cambiar a consejeros
cuando su actuacin es poco satisfactoria.
Puede un fideicomiso offshore poseer un negocio americano o bienes races?

Una corporacin americana o LLC debe poseer y operar negocios basado en Amrica. El
fideicomiso puede poseer las acciones o intereses de membresa en esa entidad de los
EE.UU. De mismo modo, bienes races deben titularse a una sociedad de responsabilidad
limitada Americana o LLC que posea el fideicomiso.
Pueda un fideicomiso offshore poseer su propio seguro de vida?

El fideicomiso offshore es la manera ideal de poseer un seguro de vida. En su muerte, los
beneficios estarn libres del impuesto testamentario. Tambin establece proteccin del
acreedor para los beneficios de los seguros, libre de las demandas de los acreedores del
otorgador o beneficiarios. Si ambos esposos estn asegurados (una pliza de un segundo en
morirse), los beneficios de los seguros en el fideicomiso offshore pueden beneficiar a sus
nios o nietos y posiblemente puede evitar los impuestos de los EE.UU.
Puede el fideicomiso offshore poseer una pensin o IRA?

Los planes de retiros deben permanecer titulados en la pensin o la cuenta custodial del
IRA; sin embargo, el fideicomiso offshore puede ser el beneficiario y as puede proteger las
distribuciones.
60
Estarn los traspasos de recursos al fideicomiso sujetos a impuestos?

No. Un fideicomiso del otorgador bosquejado adecuadamente es libre de impuesto. No hay
ninguna ganancia de capital o impuestos sobre donaciones en transferencias al fideicomiso.
Capitulo tres
Cmo pueden los fondos repatriarse seguramente cundo usted tiene

acreedores?
Los fondos repatriados son, por supuesto, vulnerables a los acreedores Americanos.
Durante la coaccin, usted no repatriara ms fondos de los que necesita.
Hay varias maneras seguras de acceder los fondos offshore:
1) Los fideicomisarios extranjeros pueden pagar sus facturas directamente.
2) Fondos pueden repatriarse a un fideicomiso disipador domstico proteccionista y
entonces son desembolsados a usted.
3) Puede transferir fondos repatriados a la cuenta de una tercera parte para proteccin
temporal.
4) Un esposo u otro pariente cercano puede ser co-beneficiario del fideicomiso y puede
recibir y gastar fondos del fideicomiso en su nombre.
5) Finalmente usted puede acceder los fondos offshore a travs de una tarjeta de debito
offshore y a travs del sistema ATM automatizado con base en EE.UU. hasta
aproximadamente $1,000 diarios. Con la tarjeta de dbito, usted tambin puede cargar las
compras como con cualquier otra tarjeta de Visa o Master Card.
Puede mi fideicomiso emitir para m una tarjeta de credito offshore?

Las tarjetas de crdito offshore son normalmente tarjetas de dbito o tarjetas de crdito
asegurado. Una tarjeta de dbito offshore es una manera conveniente de acceder los fondos
offshore, pero el fideicomisario debe controlar el crdito disponible y debe retener el
derecho de terminar la tarjeta. De otra manera, una corte puede concluir usted tiene el
acceso ilimitado a los recursos del fideicomiso, y usted pierde la proteccin del recurso.
61
Estn las distribuciones del fideicomiso offshore sujetas a impuestos?

No. Se imponen contribuciones de las ganancias del fideicomiso al otorgador al ao fiscal.
Por consiguiente, las distribuciones no estn sujetas a ms impuestos. Un beneficiario quien
recibe una distribucin despus de que el otorgador se muere paga impuesto en las
ganancias acumuladas desde la fecha de la muerte del otorgador. No hay ningn impuesto
pendiente del fideicomiso del paraso porque ellos son jurisdicciones libres de impuesto.
Cules son los requisitos de reporte de un fideicomiso offshore?

La ley de los EE.UU. le exige al otorgador o beneficiario de cualquier fideicomiso offshore
reportar la creacin del fideicomiso, las transferencias de recursos al fideicomiso y el aviso
de muerte del otorgador. Cualquier americano beneficiario quien obtenga una distribucin
de un fideicomiso debe archivar una declaracin de retorno del impuesto revelando el
nombre del fideicomiso y la distribucin recibi.
El fideicomisario tambin debe fijar un agente basado en los EE.UU. para recibir la
informacin financiera acerca del fideicomiso y recibir y contestar a los avisos de IRS. El
otorgador debe archivar con el IRS el nombre del agente en los EE.UU. El fideicomiso
debe tener un numero de I.D. (identificacin) de un contribuyente y debe llenar y someter
anualmente el formulario Forma #3520-UN al IRS. Los requisitos de reporte del
fideicomiso no son complicados. Siempre cumpla con todos los requisitos de reporte del
fideicomiso y cualquier otro requerimiento offshore para evitar severas multas del IRS.
Canad e Inglaterra tienen similares requisitos de reporte de fideicomisos. Los Informes
son confidenciales y no pueden ser expuestos en un juicio.
Puede ahorrarse los impuestos testamentarios con un fideicomiso offshore?

Los recursos de un fideicomiso offshore con un beneficiario americano estn incluidos en
la sucesin del otorgador americano, sujeto a la exclusin del impuesto testamentario
permitida. Sin embargo, si el fideicomiso offshore recibe los recursos bajo el ltima
voluntad del otorgador, el ingreso ganado por los recursos del fideicomiso aumenta el
impuesto diferido hasta ser distribuido a los beneficiarios de los EE.UU. Las distribuciones
de impuesto diferido pueden construir la riqueza ms rpida.
A travs de una planificacin cuidadosa, usted puede quitar el fideicomiso de su testamento
para reducir los impuestos testamentarios. Usted puede usar el fideicomiso como un
fideicomiso de resguardo de crdito, para las regalas Crummey, como un fideicomiso
protector o limpieza ??? (Q-tip). Hay muchas otras maneras de usar el fideicomiso para
reducir los impuestos testamentarios pero, debido a que las estrategias son complejas, es
mejor discutirlos con su asesor fiscal.
62
Puede el fideicomiso offshore reemplazar un fideicomiso en vida?

Posiblemente Usted usara el fideicomiso en vida para dejar los recursos basados en
EE.UU. y el fideicomiso offshore para dejar los recursos offshore. Estos fideicomisos
frecuentemente tienen diferentes recursos y quizs tambin diferentes beneficiarios. Usted
puede usar esos fideicomisos en la combinacin. Por ejemplo, a su muerte, sus recursos del
fideicomiso en vida podran transferirse al fideicomiso offshore. Si todos sus recursos
Capitulo tres
fueran en su fideicomiso offshore, no habra necesidad para el fideicomiso en vida

domstica o testamento. No complete una planificacin de propiedad sin considerar el
papel potencial de un fideicomiso offshore como una parte de su plan.
Puede revocar o terminar un fideicomiso offshore?

El fideicomiso offshore es irrevocable y no puede ser revocado o terminado. Sin embargo,
su fideicomiso puede permitir al protector y el fideicomisario juntos revocar el fideicomiso.
Usted puede, sin embargo, prestar o distribuir todos los recursos del fideicomiso a los
beneficiarios y vaciar el fideicomiso. O, usted puede inhabilitar el fideicomiso no pagando
la cuota anual de relleno. Un fideicomiso no lo compromete a gastos futuros.
Puedo usar mi fideicomiso offshore para embrumar los recursos americanos?

Absolutamente, y esta estrategia es a menudo parte del plan de una proteccin del recurso
comprensiva. Hay muchas maneras de estructurar la transaccin, pero el efecto neto es
crear una hipoteca vlida contra sus recursos en los EE.UU. Esta equidad que despoja las
hojas no deja nada que tomar a un acreedor americano y podra en ciertas circunstancias,
permtale deducir el inters en sus impuestos. El programa de hipoteca offshore es una
estrategia de preservacin de riqueza poderosa cuando se usa apropiadamente.
Qu pasa con los recursos del fideicomiso cundo el otorgador muere?

Los recursos del fideicomiso son distribudos segn las provisiones del fideicomiso y las
demandas del otorgador en la declaracin de deseos.
El fideicomiso offshore es normalmente inter vivos y opera durante la vida del otorgador.
Puede ser en cambio un fideicomiso testamentario y puede activarse o continuar ms all
de su periodo de vida para eficaz y seguramente transferir su riqueza a sus beneficiarios
designados. El fideicomiso es bastante verstil para la planificacin de propiedad.
63
El fideicomiso ordinariamente se disuelve con la muerte del otorgador o en un perodo fijo

despus de esto, pero el trmino puede extenderse si la propiedad del otorgador o un
beneficiario tiene problemas con
acreedores y necesita proteccin continua del
fideicomiso.
Puede el fideicomiso offshore ahorrar impuestos sobre la renta?

El ms comn fideicomiso offshore para los americanos es el fideicomiso del otorgador. El
fideicomiso del otorgador es libre de impuesto. El fideicomiso mismo no paga ningn
impuesto como todo el ingreso de fideicomiso se imponen las contribuciones directamente
al otorgador en el ao ganado. No hay ninguna postergacin del impuesto. Al fideicomiso
del otorgador se le imponen contribuciones de impuesto como a una Corporacin S, una
sociedad de responsabilidad limitada, o un fideicomiso en vida. El fideicomiso offshore no
ofrece ni ventajas ni desventajas en impuestos para un otorgador americano.

64
CAPITULO 4
MS
ESTRATEGIAS DE
PROTECCION
DE RIQUEZAS
OFFSHORE
65
Cules son algunas de las alternativas del fideicomiso offshore?

Yo frecuentemente recomiendo las compaas de responsabilidad limitada LLC (limited
life Company) de Nevis a mis clientes offshore. Sin embargo, en ciertos casos, yo uso
todava fideicomiso offshore, particularmente si el cliente necesita planificacin de
propiedades offshore, o si habran consecuencias de impuesto al transferir los recursos
significativos a una entidad offshore diferente al fideicomiso offshore. Por supuesto, otras
entidades pueden ser consideradas, y ms estn siendo desarrollados, promovidas y usados
para la proteccin del recurso. Indudablemente nosotros tendremos aun mejores opciones
futuras. Otras opciones presentes incluyen la sociedad de responsabilidad limitada
Bahamiana, fundaciones privadas, compaas hbridas, o LLCs de otros pases.
Explique el LLC de Nevis.

Nevis, una nacion pequea del Caribe de la Comunidad de naciones britnicas en las Islas
del Sotavento, viene en los recientes aos ganando una reputacin nacional por privacidad
financiera y proteccin de recursos. El LLC de Nevis es su ms nueva arma de preservacin
de riqueza.
La mayora de los estados y muchas de las juridisciones extranjeras reconocen las
compaas de responsabilidad limitada; sin embargo, el Nevis LLC es particularmente
eficaz para la proteccin del recurso debido a su muchas originales y ventajosas
caractersticas. Combina las ventajas proteccionistas del fideicomiso offshore, la sociedad
limitada americana, y la corporacin de Nevada. Es una entidad notable. Nosotros tenemos
un informe especial acerca de la LLC de Nevis para los lectores interesados.
Cmo usted estructura el LLC de Nevis?

La LLC de Nevis puede ser dirigido por miembros o puede ser manejado por un director
extranjero. Para la proteccin del recurso, los LLC se controlaran por un extranjero (Nevis)
director gerente. Los contribuyentes al LLC se vuelven los miembros de LLC quienes son
similares a accionistas en una corporacin o socios limitados en una sociedad limitada.
Ellos poseen el LLC pero no lo manejan directamente. El control gerencial resta en las
manos del director gerente. A travs de este traslado de mando usted protege los recursos
contribuidos de las rdenes de tribunales americanos.

66
Capitulo cuatro
Cmo los LLC de Nevis protegen contra los acreedores?

Conceptualmente, el LLC de Nevis funciona muy parecido al fideicomiso offshore y la
sociedad comanditaria de los EE.UU. El miembro de LLC ya no posee sus recursos
contribuidos, que son ahora propiedad del LLC. Una corte no puede pedirle al miembro de
LLC repatriar los recursos contribuidos, porque todo los poderes acerca del LLC descansan
ahora sobre un director gerente ms all del mando judicial de los EE.UU. El acreedor de
un deudor-miembro puede solo obtener una orden de cargar en cuenta de los intereses del
LLC del miembro, que le otorga al acreedor slo la distribucin de la ganancia de las
acciones del deudor-miembro o las distribuciones de la liquidacin del LLC. El inters de
los miembros del LLC no puede ser tomado por el acreedor, ni puede el acreedor dar su
voto o ejercitar cualquier otro de los derechos del miembro, como inspeccionar los libros y
archivos.
Cualquier orden del tribunal americano de transferir o asir el inters del LLC del miembro
deudor seria ignorada por el director gerente que, bajo la ley de Nevis, reconocera slo una
orden de cobro del acreedor obtenida en las cortes de Nevis.
Obviamente si un miembro deudor tiene un inters mayor en el LLC, el director gerente no
distribuira las ganancias reclamadas por su acreedor para que adeude en su cuenta. Si el
miembro deudor tiene un inters pequeo, y retener la distribucin de intereses chocara
con los intereses de los otros miembros deudores, el miembro deudor minoritario puede
titular sus intereses del LLC a otra cuenta LLC de Nevis del mismo titular como un
depsito de reservas aseguradas para las ganancias distribuidas del deudor miembro. En la
prctica, un miembro deudor usualmente accesa los fondos LLC sin clasificarlo como una
distribucin de los beneficios. Pagos como sueldos (por ejemplo, como consejero de la
inversin), prstamos, etc., no estn sujetos a la orden de cargar a la cuenta.
Ambos, la ley de Nevis y el Cdigo de del IRS imponen la obligacin del pago del
impuesto sobre la renta de los EE.UU de la orden de adeudar a la cuenta del miembro
deudor las ganancias de las acciones, atribuibles al miembro deudor. La orden del
acreditador de cargar en cuenta incurre en la obligacin tributaria aun cuando el acreedor
no reciba ninguna distribucin. Estas opciones protectivas de Pldoras de veneno,
tambin se encuentran en sociedades de responsabilidad limitada de EE.UU y con LLCs
pero no con otras entidades offshore..
Un LLc Nevis bien estructurado delega todos los poderes importantes al director gerente
quien, como un fideicomisario de un fideicomiso offshore, ignorar las rdenes de los
tribunales de los EE.UU. de repatriar los recursos. Si el LLC tiene dos o ms miembros, un
acuerdo de operacion bien-bosquejado exigir el voto unnime de miembros para cambiar
el director gerente. Esto supera cualquier orden del tribunal que compele a un miembro
67
deudor a reemplazar al director a uno fijado por la corte para los propsitos de repatriar los
recursos de LLC. El LLC de Nevis, tiene as entonces misma caracterstica de proteccin de
la coaccindel fideicomiso offshore, excepto, que el miembro-deudor retiene un inters
en el LLC y, consecuentemente, sus recursos.
Cual es ms proteccionista, el LLC de Nevis o un fideicomiso offshore?

Yo considero un LLC de Nevis propiamente estructurados es ms proteccionista,
particularmente si usted tiene acreedores existentes, dnde la transferencia al fideicomiso
sera una transferencia fraudulenta y disputable en el paraso del fideicomiso.
Si un miembro de una LLC de Nevis tiene un acreedor existente, la ordenanza de la LLC de
Nevis le permite al miembro transferir sus recursos al LLC sin que esto constituya una
transferencia fraudulenta. Si el inters del miembro es proporcional a su porcin de la
capital aportada, es entonces un intercambio de valor razonable para la causa adecuada y
exenta de los estatutos de transferencias fraudulentas. Interesantemente, una promesa de
una contribucin futura por miembros existentes o en proceso de una LLC pueden usarse
para medir la proporcionalidad El miembro deudor puede entonces poseer el inters
minoritario sujeto a la orden de cargar a su cuenta, aunque l haya contribuido con todos o
la mayor parte de los recursos presentes de la LLC. Esta estrategia de dilucin
efectivamente descorazona las demandas de orden de adeudar a la cuenta eficazmente y es
un rasgo nico de la LLC de Nevis. La ley de sociedad limitada de los EE.UU. es incierta
sobre si un acreedor presente puede recuperar un traspaso a una sociedad limitada como
una transferencia fraudulenta, aun si el deudor recibi, a cambio de sus recursos
contribuidos, un inters proporcional en la sociedad limitada. (Algunas cortes dicen que el
deterioro del acreedor es suficiente para una transferencia fraudulenta.) No hay ninguna
ambigedad bajo las leyes de Nevis. Invertir en una adecuadamente estructurada LLC de
Nevis no es entonces un traspaso fraudulento, y no es desafiable por un acreedor existente.
Con respeto a este punto importante, yo considero los LLC de Nevis ms proteccionistas
que el fideicomiso offshore, sociedad limitada domstica o LLC domstico. Y es ms
defendible legal y ticamente sin tener en cuenta la situacin financiera de un miembro
contribuyente. Este punto no puede pasarse por alto en un momento cuando recibir
transferencias fraudulentas de los recursos de fideicomisos offshore incrementadamente
susceptiblemente al ataque exitoso o a duras sanciones de la corte contra sus otorgadores.
El LLC de Nevis es ciertamente una opcin ms atractiva para los abogados cuyos clientes
tienen acreedores existentes y se preocupan por la responsabilidad profesional y la
obligacin que se adquiere por una transferencia fraudulenta a un fideicomiso u otra
estructura proteccionista.

68
Claro, abogados discrepan en la mayora de los problemas, y fideicomiso offshore tiene sus
partidarios quienes proclaman que su proteccin es superior. Por eso, en mis casos ms
Capitulo cuatro
serios, yo aumento al mximo proteccin y uso un LLC de Nevis como el otorgador de un

fideicomiso offshore. Mi cliente tiene entonces lo mejor de ambos mundos.
Hay otras ventajas con el LLC de Nevis?

El LLC de Nevis alardea de muchos otros beneficios significantivos:
El LLC de Nevis tiene requerimiento mnimo de reportes y no est sujeto a los

requerimientos de informacin de los EE.UU de inversiones en fideicomisos
offshore. Un miembro americano con un inters del 10% o ms del LLC todava
tiene requerimiento de reporte del IRS como dueo de la propiedad de la
corporacin extranjera.
Aunque es neutral del impuesto, el LLC de Nevis puede elegir para hacer sus
contribuciones al impuesto como una sociedad o una corporacin clase C. Nevis
no impone ningn impuesto al LLC.
El LLC puede estructurarse para que las ganancias fluyan a los miembros en
cualquier proporcin especificada en el acuerdo de operaciones. Esta proporcin
puede diferir del inters correspondiente a su propiedad.
La propiedad puede registrada o formulada en anonimato.
Un protector puede ser nombrado por encima del Gerente Director, como con
OAPTs.
El acuerdo de LLC puede incluir pldoras del veneno anti-acreedor. Por ejemplo,
los miembros pueden tener sus intereses disponibles por el director gerente en
contra de una orden de cobro de un acreedor.
El acuerdo que opera el LLC puede incluir un vuelo o la clusula de Cuba,

permitindole al gerente expatriar los recursos de LLC amenazados a una estructura
sucesora proteccionista en otro paraso de proteccin del recurso.
69
Los Gerentes Directores de la LLC de Nevis son inmunes a la obligacin de la

compaa, y los acreedores no pueden agujerear el velo corporativo.
Nevis no requiere libros de actas, director anual o reuniones de miembros, u otras

formalidades corporativas de costumbre.
Como con los FLP domstico y LLCs, el LLC de Nevis puede del mismo modo
ahorrar propiedad e impuestos de propiedades y de regalas a travs de avaluos
descontados. Los miembros tambin pueden regalar los intereses de la propiedad en
su LLC de Nevis y todava retiene todos los derechos de ingreso y gerencia o
control de voto.
El LLC de Nevis puede ser poseda por un fideicomiso offshore en lugar de un IBC,
o en combinacin con las entidades domsticas como FLPs y fideicomisos
irrevocables para coordinar propiedades domsticas y offshore y la planificacin de
proteccin del recurso
Los LLCs de Nevis pueden prepararse rpidamente y normalmente son menos

costoso de organizar y mantener que los fideicomisos de protecciones del recurso
offshore.
Nieves es poltica y econmicamente estable, usa el dlar de los EE.UU. como su

moneda local, y tiene excelentes servicios bancarios, financieros, y del fiduciario.
LLCs americano con pocos rasgos proteccionistas, son fcilmente llevadas a LLCs
de Nevis. Podra no ser ventajoso para un LLC con recursos en los EE.UU.
El LLC de Nevis puede en muchos casos reemplazar el fideicomiso offshore de proteccin

del recurso, pero en ciertos casos el fideicomiso offshore es todava es la mejor manera de
proteccin de riqueza, planificacin de propiedad, anulacin de herencia forzada, u otros
propsitos especiales alcanzable a travs de un fideicomiso. Transferencias de recursos
americanos apreciables a un LLC de Nevis estn sujetas a un 35% impuesto sobre la
cantidad apreciada. Este impuesto se evita con los traslados a un fideicomiso de otorgador
americano.
El LLC de Nevis es una actualizacin digna de IBCs extranjero que ofrece
considerablemente menos proteccin y ninguna ventaja recproca.
El LLC de Nevis es un pionero de nuevas entidades, y ms parasos buscarn la legislacin
para establecer las estructuras proteccionistas de una manera diferente al OAPT. Las
Bahamas, por ejemplo, tienen nuevas leyes de la sociedad limitada estrechamente
modeladas del LLC de Nevis. Bahamas, Liechtenstein, y Panam tienen las fundaciones
privadas. En la isla de San Vicente y la Isla de Hombre las compaas hbridas pueden ser
70
sustitutas de un fideicomiso y alternativas al LLC de Nevis. La bsqueda para una mejor

ratonera continuar, sin embargo, slo una excepcionalmente innovadora jurisdiccin
puede crear una ratonera superior al LLC de Nevis.
Capitulo cuatro
Sigamos a algunas otras posibilidades. Alaska y Delaware han promulgado

leyes de proteccin de recursos de fideicomisos. Que tan proteccionistas son
los fideicomisos de Alaska o de Delaware?
Yo no recomiendo los fideicomisos de Alaska o Delaware para proteccin del recurso,
aunque ellos tienen algunas ventajas de planificacin de propiedad.
Alaska y Delaware deben reconocer juicios y rdenes del tribunal de otros estados. Si una
corte de California, por ejemplo, gobernara que los recursos fueron transferidos
fraudulentamente a un fideicomiso de Alaska, Alaska esta obligado constitucionalmente a
reconocer el juicio de California y retransferir las rdenes.
Mientras el mismo acreedor puede atacar un traslado fraudulento a un fideicomiso offshore,
el acreedor debe primero litigar de nuevo el caso en el paraso del fideicomiso (qu nunca
reconoce las sentencias de un tribunal de otro estado) y, como consecuencia abrir una
accin de transferencia fraudulenta separada en el paraso del fideicomiso. Estas barricadas
procesales no existen con Alaska y Delaware que, en mi punto de vista, promueven una
estructura de la proteccin comparativamente pobre para atraer el capital de los americanos
en otros estados demasiado asustados para confiar su riqueza offshore.
Las sociedades limitadas americanas son populares para proteger los recursos
domsticos. Son las sociedades limitadas internacionales ms
proteccionistas?
Una sociedad limitada en la Isla de Hombre o Bahamas es preferible a las sociedades
limitadas domsticas si los recursos estn offshore y ms all del alcance de cortes
americanas. Ellos no tienen la ventaja para los recursos basados en EE.UU todava dentro
de la jurisdiccin de las cortes americanas. Es ms, usted incurre en una 35% obligacin del
impuesto sobre ventas si usted transfiere recursos apreciables a estas entidades. El LLC de
Nevis es muy similar a estas sociedades limitadas extranjeras pero oferta varias ventajas.
Como el LLC de Nevis, LPs extranjeros ganarn tambin popularidad por encima del
fideicomiso offshore.

71
Muchos organizadores IBCs extranjeros los recomiendan para proteccin del

recurso. Esta usted de acuerdo?
No. Un IBC (la corporacin extranjera) puede privatizar su riqueza offshore, pero la
privacidad no es proteccin del recurso. Un acreedor que descubre que usted invirti en
una compaa offshore puede obtener la orden del tribunal para que usted transfiera su
propiedad de IBC al acreedor o liquidar sus recursos para el beneficio del acreedor. Los
Tribunales no creern que usted regalo el dinero o que de algn modo desapareci.
Las necesidades de proteccin del recurso necesitan una estructura diseada para ese
propsito, no un IBC. Promotores de los IBCs no deben considerar la proteccin del
recurso como uno de sus beneficios.
Puedo yo clandestinamente poseer acciones al portador en una compaa

offshore?
Las acciones al portador pueden parecer una idea buena; sin embargo, usted es considerado
el dueo si las porciones estn en su posesin, y usted comete perjurio si lo oculta. Para
proteccin del recurso, use un fideicomiso offshore u otra estructura diseada
especficamente para la proteccin.
Cmo se comparan las fundaciones extranjeras un fideicomiso offshore?

Las jurisdicciones del derecho civil reconocen las fundaciones. Los fideicomisos estn
reconocidos en los pases del derecho consuetudinario. Liechtenstein y Panam ambos usan
las fundaciones familiares y Bahamas lo har brevemente. Las fundaciones trabajan similar
a los fideicomisos. La fundacin no tiene ningn accionista, socios, dueos, o miembros slo beneficiarios y un director o concilio gerencial que maneja la fundacin del mismo
modo como un fideicomisario administra un fideicomiso, o un director gerente el LLC.
Las Fundaciones resguardan bien el secreto y proteccin del recurso en comparacin con el
fideicomiso. La fundacin puede crearse por hecho expreso o un testamento. Al contrario
de una sociedad benfica americana, no necesita tener un propsito caritativo. Las
fundaciones de Liechtenstein y de Panam son particularmente interesantes y, cuando se
estructuran adecuadamente, pueden posiblemente reducir tambin impuestos de ingreso y
testamentarios.
Una desventaja mayor con la fundacin es que los americanos todava no estn
familiarizados con estas entidades, y hay comparativamente pocas leyes para guiarnos en su
seguridad. Las fundaciones pueden convertirse ms ventajosas si el fideicomiso se
convierte ms vulnerable a los acreedores y el Gobierno americano impone ms requisitos
pesados de informacin sobre ellos.
72
Puede ayudar a proteger sus recursos el poseer un banco privado

internacional?
La propiedad del Banco no reforzar proteccin del recurso materialmente. Usted puede,
sin embargo, gana algunos beneficios de impuestos y ciertas oportunidades financieras a
Capitulo cuatro
travs de la propiedad del banco privado. Un banco privado costar aproximadamente

$50.000 para establecer y $15.000 anualmente para mantenimiento, mas considerable
tiempo y esfuerzo para operar y promover. A menos que usted es un banquero
experimentado y tiene $500,000 disponibles o ms para invertir, la propiedad del banco
privado probablemente no valdr la pena.
Cmo fideicomisos Puros o fideicomisos de derecho consuetudinario se

comparan a los fideicomisos offshore?
Para un fideicomiso poder proteger los recursos, debe ser irrevocable y el otorgador no
puede retener control significativo.
Obviamente, un fideicomiso offshore debe tambin establecerse bajo las leyes fideicomiso
de una jurisdiccin extranjera. Promotores de Fideicomiso puro, proclaman sin apoyo que
sus fideicomisos pueden evitar los impuestos y reclamos de acreedores, lo cual es
generalmente falso. El IRS considera los fideicomisos puros fideicomisosabusivos, y
ellos pueden causar serias consecuencias del impuesto. Ni los fideicomisos puros son
necesariamente acreedor protegido. Incluso cuando ellos proporcionan alguna proteccin,
usted normalmente puede obtener mayor proteccin con otras estructuras. Evite los
llamados fideicomisos puros.
Qu tal acerca de la Corporacin de Nevada para la proteccin del recurso?

Nevada tiene las leyes corporativas excelentes, pero una Corporacin de Nevada (o una
corporacin en cualquier otro estado) no es su respuesta de piedra-slida para proteccin
del acreedor. Los promotores de corporacin de Nevada van a la casa de clientes cuando la
Corporacin de Nevada emite las acciones al portador, pero la privacidad nunca es
proteccin. La Corporacin de Nevada puede jugar un papel de apoyo en el plan de una
proteccin de recursos, pero un buen plan nunca cuenta en l como el fundamento para
proteccin.
Qu plan o estructura usted generalmente recomienda?

73
La planificacin de proteccin de recurso debe personalizarse para encajar sus necesidades

especficas y circunstancias. Algunos planes son simples, otros complejos. Usted debe
considerar todo el rango de estructuras, parasos, y estrategias para disear el mejor el plan
para usted.
Nosotros normalmente combinamos la sociedad limitada de los EE.UU con un fideicomiso

offshore como su compaero limitado. Esto equilibra el deseo de retener el mando con
fideicomiso de proteccin. Otro arreglo popular es un fideicomiso offshore que invierte en
las anualidades variables suizas. Esto aumenta al mximo la proteccin, retiro y
postergacin del impuesto con una inversin slida. Un LLC de Nevis puede servir bien
para los objetivos offshore para la mayora de los inversionistas offshore. Si stos u otros
arreglos son mejores o no para usted debe decidirse con sus consejeros profesionales.
Se protegen las anualidades suizas de los pleitos judiciales?

S. Bajo la ley del seguro suizo, las plizas de seguro suizas y las anualidades no pueden ser
asidas por los acreedores. La anualidad suiza disfruta de proteccin incorporada contra
todos los acreedores y juicios, incluso cada tipo de litigacin, demandas del acreedor,
reclamos del IRS, rdenes de la confiscacin gubernamentales, quiebra y decretos del
divorcio. Ninguna otra inversin, y pocos arreglos de proteccin del recurso, dan
proteccin ms absoluta.
Cmo son protegidas las anualidades suizas?

El Artculo 81 del Acto del Seguro suizo proporciona que la anualidad suiza no puede
asirse por el acreedor de un asegurado. Ante el ataque del acreedor, los beneficiarios se
convierten en el suplente del asegurado y adquiere todos los derechos de la pliza.
Ninguna corte puede proceder entonces para compeler al asegurado a liquidar la anualidad
o repatriar la anualidad, ya que no est mas en su poder hacerlo. Subsecuentemente el
titulo de la anualidad pasa automticamente al beneficiario en la quiebra de un asegurado,
el fideicomisario no adquiere ningn ttulo o demanda. El asegurado o un beneficiario
deben notificar la compaa de seguros de cualquier peligro previsible, como un pleito o
quiebra para que la compaa de seguros este preparada para proteger la pliza.
Deben seguirse ciertos requisitos para la proteccin de la anualidad: El asegurado de la
anualidad suiza debe designar a su esposo o esposa, o descendientes (los nios, los nietos,
etc.) como el beneficiario. Una tercera parte debe ser un beneficiario irrevocable. La
designacin del beneficiario debe hacerse por lo menos un ao antes de la quiebra o del
intento de reclamo del acreedor de la pliza. Una anualidad suiza esta por consiguiente
74
indefensa dentro del primer ao de propiedad. Es evidentemente importante comprar la

anualidad suiza a tiempo en adelanto a una demanda del acreedor.
Capitulo cuatro
Se protegen los beneficiarios de una anualidad suiza?

Los beneficiarios bajo una anualidad suiza tienen sus pagos de la anualidad protegidos de
sus acreedores, si el beneficiario recibe los fondos de la anualidad sin haber compensado el
asegurado, la compaa de seguro, o cualquier tercera parte para tales pagos.
Estan las anualidades suizas automticamente seguras de los acreedores

despus de un ao?
Una anualidad suiza no es necesariamente a prueba de acreedor despus de un ao. Si un
asegurado compra una anualidad suiza con el intento de protegerse contra los acreedores
presentes, puede ser anulado por estos acreedores si en el momento del traslado: 1) Los
beneficiarios conocieron este intento real, 2) El asegurado mas tarde aplica una quiebra o
tiene sus recursos sujeto al cogida, y sus otros activos no cubren sus obligaciones, y 3) un
acreedor archiva la demanda del traslado fraudulento dentro de cinco (5) aos de comprar
la compra de la anualidad.
Hay, sin embargo, algunos obstculos mayores para la recuperacin. Uno es la dificultad de
un acreedor que demuestra el conocimiento real por la preocupacin de los beneficiarios
acerca del intento del asegurado. Un nio tiene menos conocimiento imputado de los
objetivos financieros de un padre que un esposo, y es as un beneficiario ms seguro bajo
estas circunstancias. El acreedor tambin debe demostrar que el asegurado podra
anticiparse razonablemente a la insolvencia cuando la anualidad fue comprada.
El acreedor del asegurado tambin enfrenta serios bloques procesales. Los procedimientos
para embargar una anualidad deben estar en Suiza. Mientras el suizo da fuerza a las
sentencias de un tribunal extranjero, el acreedor todava debe sufrir una ruta multi-paso
larga para embargar la anualidad. Un comisario de quiebra tiene rutinariamente menos
dificultad procesal. Suiza da fuerza a decretos de quiebra extranjeros que coinciden con la
ley suiza, pero no pueden perderse las anualidades Suizas en una quiebra extranjera a
menos que exista una preferencia anulable bajo las reglas de cesin fraudulenta Suiza.
La Recaudacin de deudas Suiza y el Acto de Quiebra considera un regalo una preferencia
anulable si fue hecho dentro de uno ao de la fecha en que el acreedor afirm una demanda
contra la anualidad, o el asegurado archiv la quiebra.
75
Quin debe poseer la anualidad suiza?

Las compaas de seguros suizas generalmente no vendern una anualidad suiza
directamente a un americano, pero emitir una pliza a un IBC extranjero, LLC, o
fideicomiso establecido por un americano.
Mis clientes tpicamente compran su anualidad a travs de una estructura de proteccin del
recurso normalmente un fideicomiso offshore de proteccin del recurso. La proteccin del
fideicomiso agrega a la proteccin de la anualidad prevista por la ley Suiza. El fideicomiso
se convierte en el dueo de la anualidad y la beneficiaria irrevocable. A travs de la
propiedad por fideicomiso, la anualidad es inmediatamente protegida y, despus de un ao,
ganan proteccin adicional bajo la ley Suiza.
Aunque el fideicomiso sera beneficiario irrevocable que usted puede nombrar a los
beneficiarios del fideicomiso y as puede retener la flexibilidad para re-designar a los
beneficiarios sin perder la proteccin. Una anualidad Suiza poseda por un fideicomiso
offshore crea un plan de proteccin de riqueza excepcionalmente fuerte.
Puede un juez de los EE.UU ordenar al dueo de una anualidad Suiza

liquidar la anualidad?
Si el asegurado intenta rembolsar la pliza bajo la coaccin (la orden del tribunal), la orden
se ignorar. Por supuesto el asegurado o beneficiario deben aconsejar la compaa de
seguros de cualquier ataque anticipado en contra de la anualidad.
Debido a que la anualidad normalmente ser posesin del fideicomiso offshore, el
fideicomisario debe pedir la liquidacin y repatriacin en el evento improbable de que sus
acreedores asieran los beneficios.
Pueden las cuentas de IRA ser revertidas en anualidades Suizas?

Si, se puede solo si la anualidad suiza califica para ser revertidas y el custodio americano
acepta la anualidad como una inversin. IRAs y otras cuentas jubilatorias autodirigidas son
candidatos excelentes para las anualidades Suizas. La mayora de los estados no
completamente acreedor, protegen estas cuentas jubilatorias totalmente, y an los planes
calificados ERISA son vulnerables a las demandas de IRS porque ellos no pueden ser
posedas por las estructuras de protecciones del recurso. Sustituir por una anualidad Suiza
esencialmente permite a la cuenta jubilatoria importar proteccin suiza.
76
Cmo las anualidades suizas se comparan a las anualidades americanas?

Como con las anualidades americanas, las anualidades suizas son fijas o variables. Las
anualidades fijas le garantizan un retorno fijo, normalmente todo el periodo de su vida. Las
anualidades variables son esencialmente las inversiones en fondos mutuos o acciones
envueltas en un contrato de seguro. Su valor flucta.
Capitulo cuatro
Las anualidades Suizas tienen muchas ventajas sobre las anualidades de los EE.UU.:
Las anualidades Suizas son acreedor-protegidas. las anualidades de los EE.UU. slo
son protegidas en unos estados e indefensas en el divorcio o contra el IRS.
Las anualidades Suizas no estn sujeto a las rdenes de tribunales americanos.
Las compaas de seguros Suizas son financieramente ms seguras que las

aseguradoras americanas.
Las anualidades suizas son privadas.
Las anualidades Suizas pueden nominarse en los francos Suizos y otras monedas
adems del dlar americano.
Las anualidades suizas no son consideradas una cuenta extranjera sujeto a reportes a
los EE.UU.
Las anualidades Suizas estn exentas del 35% de retencin de impuesto en las
cuentas de banco suizas en el exterior.
Las anualidades Suizas tienen contribuciones al impuesto EE.UU. diferido.
La anualidad Suiza variable es las dos cosas: una inversin excelente y una protectora de
riqueza formidable para ciudadanos de cualquier pas. Considrelo en su portafolio de
inversiones. Desgraciadamente porque la mayora de los americanos no conocen de sus
beneficios, la anualidad suiza raramente es utilizada por los americanos para la inversin y
proteccin del recurso. No obstante, puede ser su llave para sondear posible construccin
de riqueza y preservacin de riqueza. Nosotros tenemos un informe completo en las
anualidades Suizas y los nombres de varias compaas de seguros Suizas.
Por qu tan pocos americanos poseen anualidades suizas?
77
No pueden venderse las anualidades suizas dentro de los EE.UU, as que proyectistas
financieros americanos o corredores de ttulos rentables no pueden venderlos. Usted debe ir
a offshore para comprarlos. Como abogado de proteccin de riqueza americana, creo que
muy pocos consejeros profesionales - incluyendo a mis colegas en la ley de proteccin del
recurso - consideran las anualidades Suizas para proteccin del recurso. Los abogados
pueden estar muy preocupados en formar las estructuras legales ms aprovechables para
sugerir una anualidad Suiza que puede ofrecer igual o mejor proteccin, pero no paga nada
al abogado. Combinando las anualidades Suizas con el fideicomiso de proteccin del

recurso, pueden producir el mejor plan de preservacin de las riquezas para la mayora de
los americanos.
Puede usted preparar su propia anualidad privada offshore para proteccin

del recurso?
Absolutamente. Si usted tiene acreedores, usted puede proteger sus recursos
intercambindolo a una anualidad privada. Usted primero establecera un fideicomiso
offshore para la proteccin y transfiere su dinero en efectivo u otras propiedades al
fideicomiso en intercambio por la promesa insegura del fideicomiso(o un IBC subsidiario)
de hacer los pagos anuales a usted por el resto de su vida. Las anualidades privadas
extranjeras propiamente estructuradas tambin pueden ayudarle a diferir los impuestos
sobre la plusvala del capital en la venta de recursos apreciados.
Cuando usted intercambia un recurso para una promesa de pago futuro (la anualidad), usted
recibe el valor razonable y as, la transaccin no es un traslado fraudulento. El acreedor
puede exigir los pagos de la anualidad, pero las perspectivas de aos esperando para el pago
son poco atractivas a la mayora de los acreedores.
Otros pases adems de Suiza protegen sus anualidades de acreedores?

La Isla de Hombre y Bahamas proporcionan alguna proteccin estatutaria para sus
anualidades. No obstante, yo recomiendo las anualidades Suizas para proteccin del
acreedor, porque la ley de seguro Suizo ofrece la proteccin ms amplia, y los aseguradores
Suizos son financieramente ms estables.
78
CAPITULO 5
COMO
EMPEZAR
79
Dr. Goldstein Cmo puedo yo decidir si ir offshore es lo correcto para m?

Por todos sus beneficios, proteccin de riqueza offshore no es para todos. Usted debe ser
realista sobre que puede hacer la proteccin offshore por usted, y lo que esto puede lograr a
lo mejor no justifica su costo o esfuerzo.
Honesta y abiertamente, discuta su situacin con el profesional correcto. Nada puede
reemplazar una evaluacin personal, profesional.
Usted no es un buen candidato offshore si usted no puede mantenerse cmodo con los
recursos controlados por otros. Muchas personas quienes se beneficiaran grandemente con
la proteccin offshore no lo hacen por esta razn.
La mayora de las personas eventualmente superan sus miedos o no tienen elecciones sino
ir offshore si ellos quieren la riqueza bien-protegida. Cautelosamente ellos toman la
zambullida. Otros nunca superan su inquietud. Nada puede halagarlos para ir offshore.
Usted podra tambin sentirse incomodo con su riqueza offshore. Decida si es slo una
cuestin de aprender ms o inseguridad crnica. Si usted pudiera rechazar la proteccin
offshore por una proteccin del recurso domstica menos proteccionista, puede ser un error.
Nunca comprometa la proteccin de recurso.
Cmo usted implementa un programa de proteccin de riquezas offshore?

Mi papel profesional involucra frecuentes conferencias con el cliente, correspondencia
extensa con los consejeros extranjeros, la preparacin de numerosos documentos, la
investigacin de problemas nicos o asuntos a considerar, y vigilar el traslado de recursos,
mientras generalmente me aseguro de que todo es coordinado y procede fcilmente. Ms
importante aun, nosotros diseamos un plan para tambin proteger los recursos basados en
EE.UU. y coordinamos con su planificacin de propiedades.
Yo empiezo con una revisin completa de los asuntos de mi cliente, incluso presentes o las
posibles demandas. De esta informacin, yo puedo seleccionar el paraso y las estructuras
apropiadas y recluto los fideicomisarios probables y otros profesionales extranjeros para
administrar el programa.
Nosotros despus diseamos la estructura offshore, frecuentemente combinando uno o dos
fideicomisos, IBCs, compaas de responsabilidad limitada, o compaas limitadas. La
estructura organizacional apropiada involucra muchos factores. Nosotros entonces
bosquejamos los numerosos documentos personalizados a las necesidades especiales del
cliente. Finalmente, nosotros asistimos al cliente en transferir los recursos offshore y,
cuando es solicitado, preparamos los informes de los formularios del impuesto. Despus de
80
Capitulo cinco
que el plan se lleva a cabo, nosotros repasamos el programa del cliente anualmente y si
todava satisface sus metas y necesidades adecuadamente.
Cmo puedo aprender ms sobre proteccin de riqueza offshore?

Edquese! Lea! Hay muchos libros buenos y peridicos sobre inversiones offshore.
Publicaciones Garret tiene varios libros excelentes en proteccin del recurso, privacidad y
finanzas offshore. Pida su ms reciente catlogo escribiendo a: Garrett Publishing, 384
South Military Trail, Deerfield Beach, Florida, 33442, o llame al telfono (954) 480-8543,
o visita su website: wwwgarrettpub.com
Si hay algn otro libro que leer, Qu ms podra ser posiblemente que mi propio libro
Parasos Offshore (Offshore Heavens)? Este best seller revela cmo el mundo offshore
realmente trabaja. Usted lo encontrar en la mayora de las libreras, o puede pedirlo
directamente de Garrett Publishing (vea atrs de este libro). Tambin compruebe mi libro
venidero La Riqueza Offshore: los Secretos y Estrategias para Proteccin Global, Retiro y
edificacin de Riquezas.
Hable con las personas! Ms americanos tienen programas de proteccin de riqueza
offshore de lo que usted podra esperar. Sus consejeros profesionales probablemente
pueden ponerlo en contacto con unos, o llmeme para obtener nombres de clientes quienes
abiertamente hablarn con usted sobre su experiencia offshore.
La mayora de las personas tienen preguntas comunes, experiencias, y miedos. Qu tan
seguro estar mi dinero? El fideicomisario correr lejos con mi dinero o lo perder en
alguna inversin loca? Puedo yo en realidad recuperar mi dinero si yo lo necesito? Estas
preguntas indudablemente representan sus preocupaciones. Por eso usted debe hablar con
las personas quienes tenan sus mismas preocupaciones. Usted no slo se encontrar
bastante satisfecho con su experiencia offshore, sino tambin encuentra su seguridad de
riqueza y afianzamiento. Yo oigo en forma consistente cosas as que comentan los clientes
como esto: Usted nunca comprende que tan vulnerable es su riqueza aqu en los EE.UU.,
hasta que est protegido seguramente offshore. O un comentario de un mdico de Los
Angeles: Antes de, yo estaba nervioso acerca de mi dinero; ahora yo me pongo nervioso
con el pensamiento de qu tan fcilmente pude haberlo perdido aqu.
El conocimiento construye la confianza y la confianza incita la accin. Es por eso que yo
intento educar a mis clientes. Construye la confianza. Su programa offshore prosigue en
marcha con ms entusiasmo y funciona ms fcilmente, cuando sus miedos se calman.
Cuando usted est informado, usted ya no ve la aventura como una jornada en aguas
81
desconocidas. Usted sabe qu esperar. Sus preguntas se contestan. Sus preocupaciones

estn resueltas. Y por eso yo lo ayud con este libro. Yo quiero ayudar a las personas como
usted a construir un futuro financiero ms seguro.
Cmo usted encuentra los adecuados consejeros profesionales offshore?

No hay ningn sustituto para un consejo profesional bueno. Educndose a usted puede
seleccionar ms inteligentemente a sus consejeros y puede trabajar con ellos ms
eficazmente.
La mayora de los profesionales offshore son honrados, fidedignos y conocedores, pero
cada negocio tiene sus incompetentes. Mi profesin no es ninguna excepcin. Empiece con
un abogado experimentado en proteccin de riquezas offshore. Evite planes el hervidores
de platos o estructuras de non-abogados o compaas offshore que no son bien
recomendadas o venden documentos sin valor y falsa informacin a un pblico confiado.
Su abogado tambin debe coordinar su programa offshore con su programa de proteccin
del recurso domstico y programa de planificacin de la propiedad.
La licencia de un abogado no asegura la competitividad pero, por lo menos, implica la
honestidad suficiente para mantenerse autorizado. Aun as, un abogado inexperto es
inadecuado y posiblemente peligroso. Planificacin offshore involucra complejos
problemas legales, financieros, y del impuesto. Su abogado sabr poco sobre estas materias
tcnicas a menos que est bien experimentado y al da con las rpidamente cambiantes
reglas y estrategias offshore.
Verifique las referencias de su abogado, pero respete la confidencialidad. Nunca husmee en
los asuntos financieros de otro cliente. Es su probable abogado un miembro del Instituto
Offshore? Especialistas offshore activos normalmente pertenecen a esta organizacin
mundial cuyos miembros tienen altos estndares profesionales y experiencia offshore.
Los colegios de abogados no mantienen listas de abogados offshore; sin embargo, su
abogado regular puede encontrar uno inquiriendo dentro de los crculos legales. Puedo
ayudarlo? Yo tengo oficinas afiliadas en muchas de las ciudades ms importantes y
clientes en casi todos los estados. Yo tambin trabajo estrechamente con abogados,
contadores, proyectistas financieros, y otros profesionales cuyos clientes requieren
proteccin offshore. Si usted es un cliente probable o un profesional de cuyos clientes se
pueden beneficiar nuestro servicio, nos encantara trabajar con usted.
82
NDICE ALFABETICO
Abogado de la preservacin de la riqueza
Acciones al portador
Acreedor futuro
Acreedores
Alternativas al fideicomiso offshore
Amenazas
Anualidad offshore privada
Anualidades americanas
Anualidades suizas
Apropiacin de los recursos por acreedores
Bancos
Bancos extranjeros
Beneficiarios
Beneficiarios de las anualidades
Consejero de la inversin
Consejero profesional
Consideraciones sobre el IRA
Corporacin de Nevada
Cuotas
Desastres financieros
Descubrimiento
Divorcio
Entidades de proteccin del recurso
Estabilidad
Estorbe
Estrategias offshore
FAPT
Fideicomiso en vida
Fideicomiso irrevocable
Fideicomiso offshore
Fideicomisos
Fideicomisos de Alaska y Delaware
Fideicomisos del derecho consuetudinario
Fideicomisos puros
Fundaciones extranjeras
Heredero enfadado
Herencia
IBC
Impuestos
Inversiones
IRS
Leyes del secreto offshore
Liquidacin
83
LLC de Nevis
Los bolsillos llenos
Los parasos
MLAT
Muerte de otorgador
Mltiple estructuras offshore
Otorgador
Pases con los parasos
Paja
Parasos offshore
Plan de proteccin del recurso
Pleitos legales
Poderes del fideicomisario
Privacidad financiera
Programa de proteccin de riqueza offshore
Proteccin
Proteccin
Proteccin de la riqueza
Proteccin del recurso offshore
Proteccin ilegal
Protector
Quiebra
Quin debe poseer
Rasgos de los parasos
Recursos
Recursos posedos por el fideicomiso
Repatriacin
Requisitos de informacin
Retiro
Revocando un fideicomiso
Secreto
Seguridad
Seguro
Seguro de responsabilidad civil
Seleccionando a un fideicomisario
Seleccionando a un protector
Sociedad Limitada
Tarjeta de crdito offshore
Terminacin
Titulando los recursos
Traslado fraudulento
Traslados (transferencias)
84
COMO PROTEGER
SU DINERO OFFSHORE
Escude sus recursos de demandas, acreedores, exesposos aun del IRS.
Convirtase 100% invisible & a prueba de espas
Amase su fortuna ms rpido como un inversionista Internacional.
Ahorre legalmente impuestos de entradas, ganancias y estadales.
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como usted tambin puede aprovecharse de grandes beneficios de creacin y preservacin
de riquezas. Aqu estn todas las respuestas directas a cualquier pregunta de todo lo que
necesitas saber para ganar seguridad financiera para toda la vida.

85

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Traduccin al espaol y adaptacin al mundo latino

Prembulo de Andrea von Roth para el pblico Latino.

Andrea von Roth, Economist, MBA

NOTA A LOS LECTORES

Andrea von Roth, Economist, MBA

UNA PALABRA PERSONAL DE

Andrea von Roth, Economist, MBA

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POR QU USTED DEBE LEER ESTE LIBRO HOY!

Andrea von Roth, Economist, MBA

Como proteger su dinero Offshore

Andrea von Roth, Economist, MBA

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Todo lo que usted posee.

Como proteger su dinero Offshore

UNASE A LOS INTOCABLES

RECOBRANDO SU LIBERTAD FINANCIERA

He establecido programas de proteccin financiera Offshore para centenares de clientes

Andrea von Roth, Economist, MBA

Dr. Goldstein, qu quiere usted decir por proteccin de riqueza?

Qu amenazas rapaces involucran la mayora de las personas?

Andrea von Roth, Economist, MBA

Como proteger su dinero Offshore

Slo americanos se preocupan por estos peligros financieros?

Andrea von Roth, Economist, MBA

Puede el recurso de proteccin descorazonar la litigacin?

Puede el seguro contra responsabilidad civil protegerme adecuadamente?

Como proteger su dinero Offshore

Dr. Goldstein, Mientras cualquiera con recursos al parecer necesita

No debera el consejero profesional prevenir a sus clientes de protegerse?

El mayor peligro a su riqueza no necesariamente es el adversario, sino su propio consejero

Por qu los abogados no protegen bien los recursos de sus clientes?

Usted quiere decir que un cliente no debe confiar en el consejo de la

Cules son las caractersticas de un buen plan de proteccin del recurso?

Cuarto, su plan debe ser barato y no demasiado complicado.

Cundo es ilegal la proteccin de recurso?

No si usted coordina su plan inteligentemente y antes de que surja el problema. Usted

Los clientes estn evidentemente interesados acerca de las cuotas. Cuanto

Hay varias preguntas acerca de la efectividad de la proteccin del recurso.

Estorbe o anule el excedente cobrable

Para la proteccin ms slida, nosotros normalmente fusionamos ambas estrategias. Todo

Es demasiado tarde protegerse una vez hay una demanda en su contra?

Hay casos considerables de transferencias fraudulentas, y lo que es permisible es

Puede un acreedor futuro recuperar el traslado anterior como una cesin

Puede usted proteger su riqueza offshore si ya tiene una demanda en su

Antes de que nosotros vayamos demasiado lejos en nuestra discusin, Que es

Qu recursos pueden protegerse offshore?

Cmo usted transfiere los recursos offshore?

Por qu la proteccin del recurso offshore es superior a la proteccin del

Las Corporaciones y compaas de responsabilidad limitada pueden ayudar albergar

Usted puede hipotecar o EQUITY STRIP (Enajene??) la propiedad, dejando a

Las sociedades familiares de responsabilidad limitada (FLPs) son muy populares

Qu porcin de sus recursos debe usted proteger offshore?

Quin tpicamente busca proteccin financiera offshore?

El portavoz de un seminario de una proteccin del recurso sugiri que una

Segundo, los acreedores pueden recuperar traslados fraudulentos de una sociedad de

Cunto dinero es protegido Offshore?

Qu rasgos son ms importantes cuando seleccionamos un paraso offshore?

Una fuerte legislacin de proteccin del recurso.

Qu rasgos son los ms importantes para la proteccin de recurso?

Estatutos de limitaciones: La forma ms rpida de desafiar las transferencias

No reconocimiento de juicios de otros pases: El paraso no debe ni reforzar juicios