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LAVADO DE ACTIVOS
LAS CIFRAS DEL LAVADO
DE ACTIVOS
NUEVAS FUENTES
EN EL DELITO
W
EDITORIAL
os Estados y sus Gobiernos disponen de pocas alternativas para enfrentar la delincuencia transnacional organizada. Aquello que la sustenta,
determina su expansin monumental y su
ubicuidad es el dinero, las finanzas ilegales
de que se alimenta.
FLACSO Ecuador
Proyecto
W
TEMA CENTRAL
Ecuador en el circuito de
lavado de activos
Francisco Enrquez Bermeo
Parasos Fiscales
Los parasos fiscales son el principal medio para
colocar fondos ilcitos fuera del alcance de la investi-
OPININ
l analizar el delito de lavado de activos, blanqueo o legitimacin de capitales, el punto focal es determinar el origen ilcito de los activos
objeto del blanqueo.
tidas por el GAFILAT y las reformas a las 40 recomendaciones realizadas en febrero del 2012 por el GAFI.
Los escndalos en los que se han visto involucrados algunos bancos a nivel mundial, demuestran que
el sistema financiero es todava el mtodo ms utilizado para legitimar capitales y por ese motivo, los parasos fiscales se han visto obligados a integrar controles,
debido a la presin ejercida por los organismos internacionales, especialmente de financiamiento, que impulsan a los gobiernos a desplegar medidas de control
ms fuertes. Debido a estos estrictos controles, quienes
desean legitimar activos de origen ilcito han desarrollado nuevas tipologas y utilizado sectores econmicos
paralelos.
Para legitimar esos capitales se podran utilizar empresas de transporte areo, terrestre y fluvial, tambin
empresas comerciales y de abogados, a travs de la
figura jurdica conocida como Agencia Oficiosa, que
realizan un sin nmero de negocios en varios sectores
econmicos como el inmobiliario, industrial, comercial etc., para desvanecer en la etapa de estratificacin
la fuente de dinero ilcito. En este grupo tambin
podramos clasificar a los activos que tienen como
fuente actividades de grupos considerados terroristas
incluidos algunos que se hallan consignados en listas
internacionales de terrorismo de Estados Unidos y la
Unin Europea.
Por tomar un ejemplo latinoamericano, por noticias de prensa se conoce que las FARC son dueas de
concesiones aurferas y mineras en las regiones amaznicas de Colombia, se conoce tambin que tienen una
cierta participacin en zonas mineras ecuatorianas,
aunque esto ltimo no est confirmado. En esos casos,
la utilizacin de la figura de agentes oficiosos puede ser
muy til, ya que mineros artesanales (que podran estar siendo coercionados o coaccionados) actan como
testaferros en estas actividades. Adicionalmente, las
FARC no solo lavaran dinero sucio del negocio del
narcotrfico a travs de su participacin en el cultivo y
produccin de la cocana, sino que su imperio econmico aparentemente tambin se fortalece por el cobro
una empresa subsidiaria en algn paraso fiscal o territorio de baja imposicin tributaria a la que se le cede la
propiedad de las marcas o patentes previamente, y esta
empresa, a su vez, cobra anualmente los derechos de
uso a la empresa matriz que es la que utiliza la marca.
OPININ
OPININ
a Unidad de Anlisis Financiero (UAF) es el rgano operativo del Consejo Nacional Contra el
Lavado de Activos (CONCLA), del que es parte
la FGE. Su misin es aplicar polticas y disposiciones
del Consejo. Es el ente rector para la prevencin del
lavado de activos.
Otra responsabilidad importante de la UAF es sacar a Ecuador de la lista de pases identificados por el
Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI) entre los pases con deficiencias estratgicas que no han
hecho suficientes progresos o no se han comprometido
con un plan para subsanar las deficiencias.
Para este ao hay informes positivos de que Ecuador saldr de dicha lista, lo que es un reconocimiento
a que la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento al terrorismo es efectiva. La reforma del 2010
trajo un primer concepto de tipificacin del financiamiento al terrorismo, que se mejor y se adecu a los
estndares internacionales, a las necesidades propias
del pas, con la vigencia del Cdigo Orgnico Integral
Penal (COIP).
OPININ
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de investigacin, conforme a la Constitucin, en concordancia con los artculos 448, 449 y 450 del Cdigo
Orgnico Integral Penal.
La investigacin de un posible caso de lavado de activos por parte de la Fiscala General del Estado (FGE),
se inicia generalmente motivada por: denuncia pblica; reportes de operaciones inusuales e injustificadas
(ROII) emitidos por La Unidad de Anlisis Financiero (UAF); por informes provenientes de la Unidad de
Lavado de Activos (ULA) del Ministerio del Interior;
por noticias generadas en el medio; y por informacin
proveniente de cualquiera de las Unidades Antilavado
de Activos pertenecientes a las entidades que conforman el Consejo Nacional Contra el Lavado de Activos
(CONCLA).
En la fase de investigacin previa se realiza la bsqueda de elementos de conviccin necesarios para formular una imputacin.
Esta fase constituye una actividad clave dentro del
trmite procesal respectivo, en razn de que la Fiscala
en el caso de los delitos de lavado de activos tiene la
obligacin de investigar el origen ilcito de tales activos. Es decir que permitir la identificacin de los
delitos subyacentes que anteceden al delito.
Es en esta etapa que los analistas de la Unidad intervienen con la finalidad de apoyar al Fiscal y establecer un puente de comunicacin con todas las instituciones que intervendran dentro de este proceso y que
aportan con informacin relevante sobre la situacin
tributaria, societaria, financiera, aduanera, de personas
naturales o jurdicas.
Con estos antecedentes y como una poltica para
combatir el delito de lavado de activos FGE crea la
Unidad Anti lavado de Activos y las fiscalas especializadas en lavado de activos. Mediante Resolucin No.
FGE-2014-106 de 17 de octubre de 2014, el Fiscal
General del Estado, Dr. Galo Chiriboga Zambrano,
cre la Unidad Anti lavado de Activos, con el propsito de cumplir con los objetivos establecidos en la Ley
de Prevencin, Deteccin y Erradicacin del Delito de
La Unidad Antilavado de
Activos tiene entre sus
actividades:
11
ENTREVISTA
Qu est en juego?
12
PROPUESTAS
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INTERNACIONAL
Lavado de Activos
Lina Magalhaes
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CIFRAS
Las cifras
de Lavado de activos
DELITOSCOPIO-FGE, elaboracin FLACSO
Grfico 1
Grfico 2
SENTENCIAS POR LAVADO DE ACTIVOS
2011-2014
65
193
87
2010
2011
15 sentencias entre 2011-2014
2012
89
2013
133
ago-14
2011
2012
2013
2014
Grfico 3
Participacin por Provincias en Lavado de Activos
(Del Ao 2010 a Agos/2014)
40%
39%
38%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
6%
5%
5%
2%
2%
0%
1%
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1%
1%
1%
1%
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REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS
Saviano, Roberto (2013).
CeroCeroCero. Barcelona:
Editorial Anagrama.
Mira la cocana: vers polvo. Mira a
travs de la cocana: vers el mundo.
Escribir sobre la cocana en palabras del autor es como consumirla.
Cada vez quieres ms noticias, ms
informacin, y las que encuentras son
suculentas, ya no puedes prescindir
de ellas... Cuanto ms desciendo en los crculos blanqueados de
la coca, ms me percato de que la gente no sabe. Hay un ro que
corre bajo las grandes ciudades, un ro que nace en Sudamrica,
pasa por frica y se ramifica hacia todas partes. Hombres y mujeres pasean por la Via del Corso y por los bulevares parisinos,
se renen en Times Square y caminan con la cabeza gacha por
las avenidas londinenses. No oyen nada? Cmo lo hacen para
soportar todo ese ruido?
MEDIOS
Lavado de Activos
Gabriela Ruiz
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