CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

TABLA DE CONTENIDO
1.

EL PROYECTO DE INVERSION........................................................................3
1.1.

NOMBRE DEL PROYECTO........................................................................3

1.2.

OBJETIVO DEL PROYECTO.......................................................................3

OBJETIVO GENERAL....................................................................................... 3
OBJETIVOS ESPECIFICOS............................................................................... 3

2.

3.

1.3.

FUENTE DE INSPIRACION........................................................................3

1.4.

ARBOL DE PROBLEMAS...........................................................................3

1.5.

ARBOL DE OBJETIVOS............................................................................. 3

1.6.

ACCIONES............................................................................................... 4

1.7.

ALTERNATIVAS........................................................................................ 4

ESTUDIO DE MERCADO................................................................................. 5
2.1.

TIPO DE MERCADO DE PRODUCTO.........................................................5

2.2.

CALCULO DE LA OFERTA.........................................................................5

2.3.

CALCULO DE LA DEMANDA.....................................................................7

2.4.

GRAFICO OFERTA-DEMANDA...................................................................7

2.5.

ENCUESTA FACIL (REPORTES).................................................................7

TAMAO DEL PROYECTO............................................................................... 9

3.1.

3.1.1.

MERCADO A SER CUBIERTO POR EL PROYECTO...............................9

3.1.2.

ECONOMIAS DE ESCALA...................................................................9

3.2.
4.

5.

FACTORES PARA IDENTIFICAR EL TAMAO DE LA PLANTA......................9

CAPACIDAD DE PRODUCCION...............................................................10

LOCALIZACION DEL PROYECTO...................................................................10

4.1.

MACROLOCALIZACION..........................................................................10

4.2.

MICROLOCALIZACION........................................................................... 10

4.3.

UBICACIN FINAL METODO POR PUNTOS..........................................11

ORGANIZACIN DEL PROYECTO..................................................................11

5.1.

ORGANIGRAMA..................................................................................... 11

5.2.

COSTO LABORAL.................................................................................. 11

5.2.1.

COSTO LABORAL MENSUAL............................................................11

5.2.2.

COSTO LABORAL ANUAL.................................................................12

5.3.

GASTOS DE CONSTITUCION..................................................................12

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

6.

INGENIERIA DEL PROYECTO........................................................................13

2
6.1.

DISEO DEL PRODUCTO.......................................................................13

6.2.

DISEO DEL PROCESO..........................................................................14

6.2.1.
6.3.
7.

DISEO DE PLANTA.............................................................................. 15

INVERSION DEL PROYECTO.........................................................................16

7.1.

ACTIVO FIJO.......................................................................................... 16

7.1.1.
7.2.

AMORTIZACION DE ACTIVO INTANGIBLE.........................................17

7.3.

CAPITAL DE TRABAJO............................................................................ 17

7.4.

INVERSIONES PERMANENTES Y TEMPORALES......................................17

7.5.

CUADRO RESUMEN DE INVERSION.......................................................17

ESTRUCTURA DE COSTOS...........................................................................17
8.1.

CALCULO DEL COSTO FIJO....................................................................17

8.2.

DETERMINACION DEL PRECIO...............................................................18

8.2.1.
9.

DEPRECIACION DE ACTIVO.............................................................16

ACTIVO INTANGIBLE.............................................................................. 17

7.2.1.

8.

PROGRAMA DE ABASTECIMIENTO..................................................14

CALCULO DEL COSTO TOTAL..........................................................18

FLUJO DE CAJA............................................................................................ 18
9.1.

FLUJO DE CAJA PURO............................................................................ 18

9.2.

FLUJO DE CAJA FINANCIADO.................................................................19

10.EVALUACION DEL PROYECTO........................................................................21

10.1. VAN....................................................................................................... 21
10.1.1. VAN PURO....................................................................................... 21
10.1.2. VAN FINANCIADO............................................................................ 21
10.2. TIR........................................................................................................ 21
10.2.1. TIR PURO........................................................................................ 21
10.2.2. TIR FINANCIADO.............................................................................. 21
10.3. CONCLUSIONES..................................................................................... 21

1. EL PROYECTO DE INVERSION

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

1.1.

NOMBRE DEL PROYECTO 3

Estudio de factibilidad de una planta de cemento

hidrulico
1.2.

OBJETIVO DEL PROYECTO

OBJETIVO GENERAL

Analizar la factibilidad de la implementacin de una planta de cemento

hidrulico en la ciudad de La Paz mediante el uso de las herramientas
proporcionadas en la asignatura de Evaluacin y Preparacin de Proyectos I.
OBJETIVOS ESPECIFICOS

Proponer al sector de la construccin una alternativa

mampostera de las edificaciones.
Demostrar los beneficios que implica el uso de este producto.
Realizar un estudio de rentabilidad del proyecto.

1.3.

para

la

FUENTE DE INSPIRACION

Actualmente en el sector de la construccin de Bolivia se ve la necesidad de

optar por un producto que reemplace el uso del cemento portland en la
mampostera debido a que este producto tiene un elevado costo, por esta
razn es que se quiere beneficiar al sector de la construccin con este
producto.
1.4.

ARBOL DE PROBLEMAS

rbol de Causa Efecto

1.5.

ARBOL DE OBJETIVOS

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

rbol de Fines y Medios

1.6.

ACCIONES

1.7.

ALTERNATIVAS

Segn el anlisis de acciones a tomar se realiz el anlisis de alternativas para

nuestro caso:

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

Segn el anlisis las alternativas encontradas, estas son las combinaciones de

las acciones a tomar respecto del proyecto siendo la alternativa nmero uno la
ms completa para la el anlisis de la posible instalacin de una planta
cementera.

2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1.

TIPO DE MERCADO DE PRODUCTO

El tipo de mercado al que el proyecto quiere llegar es un OLIGOPOLIO, es decir

un mercado de pocos vendedores.
2.2.

CALCULO DE LA OFERTA

Se determin en funcin a la cantidad producida entre 1990 y 2014. Tambin

se us la participacin de la industria de minerales no metlicos y de la
construccin.
Mediante la siguiente tabla:

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

Se tiene el siguiente modelo economtrico:

2

Oferta=438962+57268,6 F ao + 996,508 ( part . PIB ind no met ) 24 27,64 ( part . PIB ind no met )( part . PIB co
Con este modelo se tiene el siguiente pronstico:

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

2.3.
CALCULO DE LA DEMANDA7
Mediante los datos de INE de la poblacin pronosticada por los siguientes 6
aos se tiene:

As tenemos los siguientes resultados:

2.4.

GRAFICO OFERTA-DEMANDA

2.5.
ENCUESTA FACIL
(REPORTES)

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

3. TAMAO 9DEL PROYECTO

3.1.

FACTORES PARA IDENTIFICAR EL TAMAO DE LA PLANTA

3.1.1. MERCADO A SER CUBIERTO POR EL PROYECTO

Calculando la demanda insatisfecha segn un anlisis de oferta y de demanda

utilizamos las proyecciones para identificar la cantidad de esa demanda
insatisfecha que se quiere cubrir y por lo tanto el tamao de la capacidad a
fabricar.

Demanda insatisfecha para cemento

Segn las proyecciones de gestiones del 2015 al 2020:

OFERTA
(toneladas)
2.025.480,50
2.058.516,48
2.086.469,62
2.109.339,92
2.127.127,38
2.139.832,00

AO
2015
2016
2017
2018
2019
2020

DEMANDA
(toneladas)
2.025.480,50
2.087.161,21
2.117.696,30
2.148.389,66
2.179.280,24
2.210.340,49

DEMANDA INSATISFECHA
(toneladas)
28.644,73
31.226,68
39.049,74
52.152,86
70.508,49

TOTAL

221.582,50

En cinco aos la produccin total que se requiere producir es de 221582,50

toneladas de cemento, con un promedio de 44 316,50 toneladas por ao
requeridas.
3.1.2. ECONOMIAS DE ESCALA

Mediante las economas de escala podremos hallar la inversin del proyecto

que se quiere realizar, utilizando datos base de la planta de cemento Viacha La
Paz.
ECONOMAS DE ESCALA PARA PLANTA DE CEMENTO HIDRAULICO
Tamao de planta de
cemento (TA)
toneladas por ao

2000

Inversin de
planta de
cemento (IA)
millones de Bs

Inversin de
planta de
cemento
hidrulico (IB) Bs

38000000
2995328,93
Factor de economas de escala =0.82

Tamao de planta
de cemento (TB)
toneladas por ao

44316,5
1

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

El tamao adecuado del proyecto ser

10 de 44316,5 toneladas de cemento al
ao con una inversin de 2995328,93 Bs.
3.2.

CAPACIDAD DE PRODUCCION
CAPACIDAD DE PLANTA DE CEMENTO
HIDRULICO
Capacidad
diaria (ton
/dia)

Capacidad
mensual(ton
/mes)

Capacidad
anual (ton
/ao)

185
3693,0
44316,5
La capacidad anual segn la tabla de demanda insatisfecha nos dan un valor
de 44316,5 toneladas al ao, trabajando los 12 meses del ao 3693 toneladas
de cemento por mes, y trabajando los cinco das a la semana se produciran
185 toneladas por da.

(ton)
1000 ( kg )
(dia)
1 bolsa
185
1 ( ton )
bolsas
=925(
)
dia
200 ( kg )
Dentro de la planta de cemento hidrulico se estima una produccin diaria de
925 bolsas de 200 kg.

4. LOCALIZACION DEL PROYECTO

4.1.

MACROLOCALIZACION

La Paz
Bolivia
En este cuadro se puede observar que el lugar idneo para poner la fbrica es
el departamento de La Paz ya que el puntaje resulto 148 superior a las otras
provincias en cuestin.
1 Factor de economas de escala extradas de la pgina soboce.com.bo

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

4.2.

MICROLOCALIZACION

11
La fbrica deber ser situada en el
la ciudad de El Alto, puesto que
obtuvo un puntaje ponderado en el
punto siguiente
4.3. UBICACIN FINAL
METODO POR PUNTOS

5. ORGANIZACIN DEL PROYECTO

El Alto

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

5.1.

ORGANIGRAMA

5.2.

COSTO LABORAL

12

5.2.1. COSTO LABORAL MENSUAL

5.2.2.

COSTO
LABORAL
ANUAL

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

13

5.3.

GASTOS DE
CONSTITUCION

6. INGENIERIA DEL PROYECTO

6.1.

DISEO DEL PRODUCTO

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

14

6.2.

DISEO DEL PROCESO

Es proceso se describe en el siguiente diagrama:

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

15

6.2.1. PROGRAMA DE ABASTECIMIENTO

CUADRO: INSUMOS PRINCIPALES Y SECUNDARIOS ANUAL (28,644 TON/ AO SEGN
DEMANDA A CUBRIR 2016)

DETALLE
INSUMOS
PRINCIPALES
PIEDRA CALIZA
INSUMOS
SECUNDARIOS
ARCILLA
SULFATO DE CALCIO
BOLSAS ESPECIALES
DE CEMENTO

UNID
DE
MEDID
A

PRECI
O [BS]

INDICE
INSUMO
/PRODUCTO

CANTIDA
D

IMPORTE

Ton

160

70%

20050,8

3208128

Ton
Ton

32
160

25%
5%

7161
1432,2

229152
229152

Bolsas

0,5

1 bolsa/30 kg

954800

477400

TOTAL

4143832

Fuente: con base en requerimientos al proceso de produccin

CUADRO: OTROS INSUMOS Y GASTOS

DETALLE

UNIDAD DE
MEDIDA

PRECIO

CANTIDAD

IMPORTE

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

ENERGIA ELECTRICA
AGUA POTABLE
GN
ROPA DE TRABAJO

16 0,60
1,90

1582680
20000

M3

0,42

8760000

OPERARIOS

150

10

kw-h
m3

TOTAL

Costo variable:

CV =4143832+ 4.668.308,00=8812140 Bs .
cv=

4143832+ 4.668 .308,00

Bs
=9,23
954800
bolsa 30 kg

949.608,00
38.000,00
3.679.200,
00
1500
4.668.308
,00

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

6.3.

17

DISEO DE PLANTA

7. INVERSION DEL PROYECTO

7.1.

ACTIVO FIJO
CUADRO: ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO
Maquinaria y equipo

IMPORTE
[BS]
1474700

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

Muebles y enseres

18

2080

Equipo de computacin

21000

Edificaciones

208800

Terrenos

556800
TOTAL

2263380

CUADRO: MAQUINARIA Y EQUIPO

UNIDAD DE
MEDIDA
Unidad
Unidad

DETALLE
Retroexcabadora
Compresora XAHS
17500
Volqueta Fs 7
Chaqueadora
Horno rotatorio

Unidad
Unidad
Unidad

PRECIO

CANTIDAD

23700
87000

1
1

IMPORTE
(Bs.)
23700
87000

320000
348000
696000

1
1
1
TOTAL

320000
348000
696000
1474700

CUADRO: MUEBLES Y ENSERES

DETALLE

CANTIDAD

Sillas giratorias
Escritorio ministro
Escritorio de 4 gavetas

3
1
2

PRECIO
240
500
430
TOTAL

IMPORTE
[BS]
720
500
860
2080

7.1.1. DEPRECIACION DE ACTIVO

CUADRO: DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

ACTIVO FIJO
Maquinaria y equipo
Muebles y enseres
Equipo de computacin
Edificaciones
Terrenos
TOTAL

7.2.

IMPORTE
[Bs.]
1474700
2080
21000
208800
556800
2263380

AOS DE VIDA

DEPRECIACIN

8
10
4
40
-

184337,5
208
5250
5220
0
195015,5

ACTIVO INTANGIBLE
CUADRO: ACTIVO INTANGIBLE

ACTIVO INTANGIBLE
Gastos de constitucin
Diseo del proyecto

IMPORTE
[Bs.]
5.051,00
1.950,16

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

19

TOTAL

17.000,00

7.2.1. AMORTIZACION DE ACTIVO INTANGIBLE

CUADRO: AMORTIZACION DE ACTIVO INTANGIBLE

IMPORTE
[Bs.]

ACTIVO INTANGIBLE
Gastos de constitucin
Diseo del proyecto
TOTAL
7.3.

AOS

AMORTIZACION
4

5.051,00

1.950,16
17.000,00

1.262,75
390,03
1.652,78

CAPITAL DE TRABAJO
CUADRO: CAPITAL DE TRABAJO

CAPITAL DE
TRABAJO
Sueldos y salarios
Insumos y otros
gastos
TOTAL
7.4.

IMPORTE (Bs.)

TIEMPO (mes)

69640
101588,5

2
2

171228,5

IMPORTE TOTAL
(Bs.)
139280
203177
342457

INVERSIONES PERMANENTES Y TEMPORALES

CUADRO: INVERSIONES PERMANENTES Y TEMPORALES

DETALLE
Certificado de aportacin

7.5.

IMPORTE (Bs.)
2900

CUADRO RESUMEN DE INVERSION

CUADRO: RESUMEN DE INVERSION

INVERSIONES
i. Activo fijo
ii. Activo intangible
iii. Capital de trabajo
iv. Inversin temporal y
permanente
TOTAL

IMPORTE
[BS]
2263380
17000
342457
2900
2625737

8. ESTRUCTURA DE COSTOS
8.1.

CALCULO DEL COSTO FIJO

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

20
CUADRO: CALCULO COSTO FIJO

DETALLE
Costo anual Laboral
Depreciacin de activo fijo
Amortizacin de activo intangible
Publicidad y propaganda
TOTAL
8.2.

IMPORTE
1.219.062,13
195.015,50
1.652,78
45.267,60
1.460.998,0
1

DETERMINACION DEL PRECIO

Se pretende una utilidad del 35 % para esto se tiene el siguiente precio:

P=CTU /(1i)
P=10,76 /(10,3)

P=15,37 Bs/bolsa de 30 kg
P=15,37 Bs/bolsa de 30 kg
P=15,37 Bs/bolsa de 30 kg
El punto de equilibrio es el siguiente:

Qeq=

Cf
pCv

Qeq=

1.460.998,01
15,379,23

Qeq=237.920,61
8.2.1. CALCULO DEL COSTO TOTAL

CT=Cf +Cv
CT=1.460 .998, 01+8.812.140,00

CT=10.273 .138,01 Bs /ao

Costo total unitario=10.273.138,01 Bs /954800 bolsas

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

CTU =10,76 Bs /bolsade 30 kg 21

9. FLUJO DE CAJA
9.1.

FLUJO DE CAJA PURO

*Unidades producidas: Se tom en cuenta el 30% de la demanda insatisfecha.

9.2.

FLUJO DE CAJA FINANCIADO

Mtodo alemn

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

22

Flujo de caja

CAPITULO 1: EL PROYECTO DE INVERSION

*Nuestro mercado a cubrir ser del 30%

23 de la demanda insatisfecha, debido a
que nuestro producto est en la etapa de introduccin.

10.EVALUACION DEL PROYECTO

10.1. VAN
10.1.1. VAN PURO

Al ser el VAN mayor a cero nos indica que el proyecto es rentable, lo cual nos
dice que generar riquezas para la empresa ms all del retorno del capital
invertido en el proyecto.
10.1.2. VAN FINANCIADO

Al ser el VAN mayor a cero nos indica que el proyecto es rentable, lo cual nos
dice que generar riquezas para la empresa ms all del retorno del capital
invertido en el proyecto y financiado con fondos ajenos.
10.2. TIR
10.2.1. TIR PURO

Respecto al costo de oportunidad que ofrecen otras opciones (7%), el proyecto

ofrece un retorno del 24%.
10.2.2. TIR FINANCIADO

Respecto al costo de oportunidad que ofrecen otras opciones (7%), el proyecto

ofrece un retorno del 8%.
10.3. CONCLUSIONES

Tras analizar las diferentes etapas de transformacin del cemento fue posible
establecer que el proyecto es viable segn los costos obtenidos, y que su
impacto es muy importante porque est directamente enfocado en reducir un
problema de demanda insatisfecha, adems de esto la generacin de empleo y
la mejora en la calidad de vida de la personas.
Se considera que la inclusin de este tipo de producto en el sector de la
construccin permite un ahorro en las materias primas e insumos, cantidad de
energa y costos en general que se usa con respecto al producto beneficiando
a la poblacin.